Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Lợi nhuận là phần thu nhập còn lại sau khi trừ đi
các khoản chi phí của ngân hàng. Bảng 3.1 cho thấy từ năm 2011 đến tháng 6
năm 2014 lợi nhuận của ngân hàng đều tăng trưởng tốt.
Từnăm 2013 hoạt động của Ngân hàng dần đi vào ổn định sau khi thực hiện việc tái cơ cấu hoạt động theo đềán của NHNN làm cho lợi nhuận của
ngân hàng tăng lên đáng kể. Cụ thể năm 2013 tăng 61,55% tương đương tăng
5.347 triệu đồng so với năm 2012, và trong 6 tháng đầu năm 2014 lợi nhuận của ngân hàng vẫn tiếp tục tăng lên 2.869 tương ứng với tỷlệ tăng 22,17% so
với cùng kỳ năm trước. Đạt được kết quả như vậy là do ngân hàng chú trọng quản lý chi phí bên cạnh đó nhờ sự lãnh đạo đúng đắn của Ban lãnh đạo và quyết tâm của toàn thểnhân viên chi nhánh phấn đấu hoàn thành tốt nhiệm vụ. Mặt khác ngân hàng cũng đa dạng hóa các loại hình cho vay, tích cực trong
công tác huy động vốn và thu nợ. Bên cạnh đó thái độ phục vụ của các nhân viên ngày càng được chú trọng hơn vì chính họ là người trực tiếp tạo nên chất
lượng dịch vụcủa Ngân hàng làm tăng sức cạnh tranh với các Ngân hàng khác làm cho Ngân hàng hoạt động ngày càng hiệu quả hơn.
Kết quảhoạt động kinh doanh từ năm 2011 đến năm 6/2014 của Ngân hàng cho thấy mặc dù thị trường có nhiều biến động do tác động của cuộc khủng hoảng kinh tếtoàn cầu năm 2008, nhưng bằng sựnổlực ngân hàng vẫn
vượt qua và kết quả hoạt động kinh doanh vẫn tăng qua các năm. Nguồn thu chủ yếu của ngân hàng là từ các khoản cho vay. Điều đó cho thấy hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại doanh thu chủyếu của ngân hàng. Do đó đểkết quảhoạt động kinh doanh được tốt hơn thì ngân hàng cần có những chính sách hợp lý trong hoạt động tín dụng và những biện pháp để khắc phục các chi phí phát sinh không cần thiết, bên cạnh đó cũng cần chú ý chăm lo cho đời sống của cán bộ công nhân viên đểhọcàng ngày càng gắn bó, nỗlực hơn cho ngân
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊNGUỒN VỐN TẠI NGÂN
HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ. 4.1 TỔNG QUAN VỀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ
4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ
Ngân hàng đóng vai trò là một tổ chức tài chính trung gian, nguồn vốn có tính quyết định đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, làm cơ sở cho mọi hoạt động kinh doanh, đầu tư sinh lời cũng như đầu tư mởrộng quy mô và
cơ sở hạ tầng. Thiếu vốn ngân hàng không thể giải ngân nhanh chóng để đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng. Khả năng huy động vốn của
ngân hàng cao sẽ góp phần nâng cao lợi nhuận của ngân hàng và ngược lại khả năng huy động vốn thấp sẽ ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động tín dụng của
ngân hàng. Ta thấy trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thì nguồn vốn và
cơ cấu nguồn vốn giữ vai trò rất quan trọng. Do đó để đáp ứng nhu cầu vay
vốn ngày càng cao của khách hàng thì chi nhánh cần có nguồn vốn ổn định. Để có một cơ cấu nguồn vốn hợp lý nhằm giúp ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh và đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho các tổ chức kinh tế. Đó
là vấn đề luôn được các nhà quản trị quan tâm hàng đầu. Việc thừa vốn hay
thiếu vốn đều ảnh hưởng đến kết quả hoạt động của ngân hàng.
Đối với Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ thì nguồn vốn được hình thành từ ba nguồn cơ bản là nguồn vốn chủ sở hữu,
nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển. Trong đó nguồn vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng gốm có tiền gửi của các tổ chức tín dụng và
dân cư và phát hành giấy tờ có giá. Vốn điều chuyển là nguồn vốn mà khi
ngân hàng không đủ nguồn vốn để cho vay thì ngân hàng hội sở sẽ điều
chuyển vốn về nhưng vốn điều chuyển thường có lãi suất cao hơn nguồn vốn huy động vì vậy ngân hàng thường hạn chế sử dụng nguồn vốn này để tiết
kiệm chi phí nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Để hiểu rõ hơn về cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Xây dựng Việt
Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 Đơn vị tính:Triệu đồng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nguồn: Phòng kế toán Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ
KHOẢN MỤC
NĂM SO SÁNH CHÊNH LỆCH
2012/2011 2013/2012 6-2014/6-2013
2011 2012 2013 6/2013 6/2014 Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1. Vốn chủ sở hữu 7.539 8.687 14.034 12.942 15.811 1.148 15,23 5.347 61,55 2.869 22,17
2. Vốn huy động 944.505 1.095.765 1.468.387 1.295.110 1.493.217 151.260 16,01 372.622 34,01 198.107 15,30
3 Vốn điều chuyển 23.456 40.778 35.566 31.086 49.215 17.322 73,85 (5.212) (12,78) 18.129 58,32
Trong hoạt động kinh doanh, ngoài vốn chủ sởhữu và nguồn vốn điều chuyển từNgân hàng hội sở thì phần lớn nguồn vốn của Ngân hàng là do tự huy động từnhiều nguồn khác nhau. Tổng nguồn vốn của Ngân hàng đều tăng qua các năm, cụ thể năm 2012 nguồn vốn của Ngân hàng là 1.145.230 triệu
đồng tăng 151.260 triệu đồng so với năm 2011 và sang năm 2013 nguồn vốn là 1.517.987 triệu động tăng 32,55% so với năm 2012. Đến 6 tháng đầu năm
2014 tổng nguồn vốn của ngân hàng đã đạt 1.558.243 tăng 16,36% so với 6
tháng đầu năm 2013(Bảng 4.1). Điều này cho thấy công tác huy động vốn của ngân hàng ngày càng hiệu quả, đó là một tín hiệu đáng mừng.
4.1.2 Phân tích vốn chủsởhữu
Vốn chủ sở hữu luôn là một nguồn vốn quan trọng trong các tổ chức kinh tế. Vốn chủsởhữu là thước đo tiềm lực của một ngân hàng, và cũng là cơ
sở để thu hút các nguồn vốn khác, nâng cao niềm tin và uy tín của ngân hàng
đối với khách hàng. Vốn chủsởhữu là cơ sởhình thành và điều kiện mởrộng
ngân hàng đồng thời là yếu tố tài chính quan trọng để đảm bảo các khoản nợ đối với khách hàng. Vốn chủ sởhữu của VNCB chi nhánh Cần Thơ qua các năm đang có xu hướng tăng lên nhưng nó vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn. Vốn chủsởhữu càng lớn thì khả năng tạo lợi nhuận càng cao, giúp ngân hàng mởrộng quy mô và đa dạng hóa các nghiệp vụkinh doanh.
Tuy nhiên do Ngân hàng Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ chỉ
là chi nhánh của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam nên không có được quản lý trực tiếp nguồn vốn này. Vốn chủsởhữu của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ chỉlà lợi nhuận từcác hoạt động kinh doanh và các quỹdự
phòng của ngân hàng.
4.1.3 Phân tích vốn huy động
Trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng thì vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất và có chi phí rẻ hơn so với vốn điều chuyển từNgân hàng hội sở hoặc các chi nhánh khác. Vì vậy việc huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư luôn được Ngân hàng quan tâm hàng đầu. Bảng 4.1 cho thấy vốn huy
động không ngừng tăng qua các năm và chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng nguồn vốn. Tốc độ tăng nhanh nhất là năm 2013, nguồn vốn huy động được
tăng 372.622 triệu đồng (tương ứng với tỷ lệ 34,01%) so với năm 2012.
Nguyên nhân là do công tác huy động vốn không ngừng được nâng cao bằng cách luôn chú trọng tuyên truyền quảng bá huy động vốn tại các khu vực đông dân cư, khu thương mại, trường học để khách hàng hiểu rõ hơn về các hình thức huy động vốn hiện có. Đồng thời ngân hàng giải đáp và xửlý các khó
toán phù hợp với các sản phẩm dịch vụcủa chi nhánh, có chính sách phí và lãi
ưu đãi đối với từng nhóm khách hàng. Nhờ đó, chi nhánh đã giữ được khách hàng truyền thống đồng thời mởrộng quan hệthêm với nhiều khách hàng mới.
4.1.4 Phân tích vốn điều chuyển.
Vốn điều chuyển cũng là một nguồn vốn quan trọng trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng, nó có thểkịp thời đáp ứng nhu cầu vay vốn và thanh toán
cho khách hàng để không làm ảnh hưởng đến hoạt động và uy tín của ngân hàng khi nguồn vốn huy động không đáp ứng được. Vì thế mà nguồn vốn đi (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
vay từ cấp trên hoặc từ chi nhánh khác cũng là một nguồn vốn cần thiết đối với ngân hàng. Nhưng sử dụng nguồn vốn điều chuyển thì chi phí của ngân hàng sẽ tăng cao hơn so với sử dụng từ nguồn vốn huy động vì lãi suất của nguồn vốn điều chuyển lớn hơn vốn huy động từ chính ngân hàng. Bảng 4.1 cho thấytrong năm 2012 vốn điều chuyển là 40.778 triệu đồng tăng 73,85% so
với năm 2011là do nhu cầu vềvốn cao nhưng vốn huy động của ngân hàng tại thời điểm đó không đủ đáp ứng chính vì vậy đã phải vay vốn từngân hàng hội sở. Sang năm 2013 vốn điều chuyển đã giảm từ40.778 triệu đồng giảm xuống còn 35.566 triệu đồng. Vốn điều chuyển giảm không phải là do nhu cầu về
vốn giảm mà là do nguồn vốn huy động được của ngân hàng tăng đủ sức để đáp ứng được nhu cầu tín dụng của người dân trong địa bàn.Đến6 tháng đầu
năm 2014 kinh tế trong vùng đang dần hồi phục, nhu cầu vay vốn tăng cao
nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và tiêu dùng của
người dân tăng lên nhưng vốn huy động được không đáp ứng kịp cho nhu cầu vốn tại thời điểm đó nên ngân hàng đã điều chuyển vốn từ ngân hàng hội sở
làm cho nguồn vốn này tăng lên 58,32%, đạt 49.215 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước.
Tuy nhiên, là một chi nhánh thì sựhổtrợvềvốn từngân hàng hội sởlà không thểthiếu, nhưng sẽtốt hơn cho ngân hàng nếu ngân hàng có thể cân đối nguồn vốn tại ngân hàng bằng cách nâng cao khả năng huy động vốn của mình. Như vậy sẽ tạo thếchủ động cho ngân hàng hoạt động kinh doanh của mình, có khả năng cung cấp vốn nhanh chóng, và kịp thời cho khách hàng.
Đồng thời nâng cao nguồn vốn huy động cũng góp phần nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng.
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ. XÂY DỰNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ.
Thực hiện hoạt động tín dụng, nâng cấp sản phẩm dịch vụ, nâng cấp công nghệthông tin, nâng cấp trang thiết bị kỹ thuật, thực hiện các hoạt động
đầu tư, mở rộng thị phần kinh doanh. Tất cả đều cần một nguồn vốn dồi dào và ổn định. Một ngân hàng thểhiện quy mô và sựphát triển bền vững phải có nguồn vốn an toàn. Tất cả vốn để đáp ứng đủ cho ngân hàng không chỉ sử
dụng vốn của chính ngân hàng mà cần phải huy động từ nơi có nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư. Nếu huy động được nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư
càng nhiều thì ngân hàng càng chủ động được nguồn vốn của mình hơn để
thực hiện đầu tư có hiệu quả hơn. Tuy nhiên một nguồn vốn được xem là hiệu quả không chỉvì nguồn vốn đó lớn mà đó cũng phải là nguồn vốn có chi phí
huy động thấp. Khi chi phí sửdụng vốn thấp thì việc đầu tư của ngân hàng sẽ
dễsinh lợi nhuận và lợi nhuận sẽ cao hơn.
Mười năm kể từ khi trở thành thành phố trực thuộc trung ương. Nền kinh tế trên địa bàn có nhiều biến chuyển đi lên. Tốc độ tăng trưởng GDP năm
2013 là 11,67%, tổng giá trị tăng thêm năm 2013 đạt 62.600 tỷ đồng tăng gần 3,5 lần so với năm 2004 (năm 2004tổng giá trị tăng thêmtrên 18.000 tỷ đồng).; thu nhập bình quân đầu người tăng trên 6 lần (từ10,3 triệu đồng năm
2004 lên 62,9 triệu đồng năm 2013), giá trị công nghiệp năm 2013 đạt gần 87.000 tỷ đồng, tăng 7,5 lần so với năm 2004. Tổng mức bán lẻ hàng hóa doanh thu dịch vụ năm 2013 đạt gần 62.000 tỷ đồng, tăng 7,4 lần so với năm
2004. Khi nền kinh tế phát triển thì nguồn vốn cần cho việc phát triển ngày
càng cao hơn nữa. Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ
luôn cốgắng hoàn thành công tác huy động vốn của mình để song hành cùng sựphát triển kinh tếcủa Thành phốCần Thơ.
Nguồn vốn huy động của Ngân hàng Xây dựng chi nhánh Cần Thơ chủ
yếu là tiền gửi của các tổ chức kinh tế và dân cư, vốn huy động từcác giấy tờ
có giá chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động. Hoạt động
huy động vốn của Ngân hàng Xây dựng chi nhánh Cần Thơ được thểhiện qua bảng sau:
Bảng 4.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động của Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 Đơn vịtính: Triệu đồng
KHOẢN MỤC
NĂM SO SÁNH CHÊNH LỆCH (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2012/2011 2013/2012 6-2014/6-2013
2011 2012 2013 6/2013 6/2014 Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1. Tiền gửi từ các TCKT và dân cư 931.505 1.080.765 1.455.387 1.282.110 1.479.217 149.260 16,02 374.622 34,66 197.107 15,37 Không kỳ hạn 56.250 57.130 54.000 33.990 53.913 880 1,56 (3.130) (5,48) 19.923 58,61 Có kỳ hạn 875.255 1.023.635 1.401.387 1.248.120 1.425.304 148.380 16,95 377.752 36,90 177.184 14,20 Kỳ hạn < 12 tháng 590.120 713.135 985.537 792.526 917.361 123.015 20,85 272.402 38,20 124.835 15,75 Kỳ hạn > 12 tháng 285.135 310.500 415.850 455.594 507.943 25.365 8,90 105.350 33,93 52.349 11,49 2. Phát hành giấy tờ có giá 13.000 15.000 13.000 13.000 14.000 2.000 15,38 (2.000) (13,33) 1.000 7,69 Dưới 12 tháng 13.000 15.000 13.000 13.000 14.000 2.000 15,38 (2.000) (13,33) 1.000 7,69 Trên 12 tháng - - - - - - - - - - - Tổng nguồn vốn huy động 944.505 1.095.765 1.468.387 1.295.110 1.493.217 151.260 16,01 372.622 34,01 198.107 15,30
Tiền gửi từcác tổchức kinh tế và dân cư
Bảng 4.2 cho thấy tiền gửi từcác tổchức kinh tế và dân cư qua các năm đều tăng. Đây là khoản tiền huy động đóng vai trò chủ yếu và có tỷ trọng chiếm hơn 90% trong tổng nguồn vốn huy động. Năm 2012 do nhu cầu mởtài khoàn tại ngân hàng để dễ dàng thanh toán và nhu cầu gửi tiền tiết kiệm của
người dân có xu hướng tăng lên làm cho khoản tiền gửi từ thành phần kinh tế này trong năm đạt 1.080.765 triệu đồng tăng 16,02% (tương đương 149.269
triệu đồng). Sang năm 2013 khoản tiền gửi này đạt 1.455.387 triệu đồng tiếp tục tăng lên 34,66% so với năm 2012 do ngân hàng luôn mở rộng mở rộng mạng lưới thanh toán với các ngân hàng trong địa bàn, không ngừng đa dạng hóa dịch vụ đểthuận tiện cho việc thanh toán không dùng tiền mặt của khách
hàng. Đến 6 tháng đầu năm 2014 khoản tiền này đạt 1.479.217 triệu đồng tăng
197.107 triệu đồng tương ứng với tỷlệ tăng 15,37% so với cùng kỳ năm trước, dù lãi suất có xu hướng giảm xuống nhưng để đạt được kết quả như trên ngân hàng đã không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, chăm sóc tốt khách hàng cũ và thu hút thêm nhiều khách hàng mới, song song đó ngân hàng luôn có
nhiều chương trình khuyến mãi, tiết kiệm dự thưởng, đa dạng các hình thức gửi tiền nhằm thu hút tiền nhàn rỗi từdân chúng và các tổchức kinh tế.