Xuất phát từ mục đích nghiên cứu tác giả đã lựa chọn sử dụng phƣơng pháp thống kê mô tả cho luận văn của mình. Đƣợc mô tả cụ thể bằng các con số để trình bày các chỉ tiêu đã đƣa ra làm cơ sở để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình huy động vốn, tình hình sử dụng vốn, các chỉ tiêu đánh giá rủi ro của ngân hàng…
47
CHƢƠNG 3
THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN
SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI
3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng có tên giao dịch quốc tế là SAIGON BANK FOR INDUSTRY AND TRADE và tên gọi tắt là SAIGON BANK. NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng là pháp nhân đƣợc thành lập theo giấy phép hoạt động NHTMCP số 0034/NH-GP của NHNN ngày 04/05/1993, giấy phép thành lập công ty số 848 GP-UB của Ủy ban Nhân dân Thành Phố Hồ Chí Minh ngày 26/07/1993 và giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký thuế số 0300610408-1 do sở Kế hoạch và Đầu tƣ Thành Phố Hồ Chí Minh cấp. Là NHTMCP Việt Nam đầu tiên đƣợc thành lập trong hệ thống NHTMCP tại Việt Nam hiện nay, ra đời ngày 16 tháng 10 năm 1987, trƣớc khi có Luật Công Ty và Pháp lệnh NH với vốn điều lệ ban đầu là 650 triệu đồng và thời gian hoạt động là 50 năm.
Đƣợc sự chấp thuận của NHNN Việt Nam tại Công văn số 2067/QĐ- NHNN và căn cứ Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh số 1213000074 do Sở Kế hoạch và Đầu tƣ Tỉnh Lào Cai cấp ngày 13/11/2007, ngày 21/12/2007, Sài Gòn Công Thƣơng Ngân hàng chính thức khai trƣơng hoạt động chi nhánh Lào Cai, tại Tỉnh Lào Cai. NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai là nơi giao dịch thứ 49 trên tổng số chi nhánh và phòng giao dịch thuộc hệ thống Sài Gòn Công Thƣơng Ngân hàng.
Địa chỉ: 121 Đƣờng Thanh Niên, Phƣờng Duyên Hải, Thành phố Lào Cai, Tỉnh Lào Cai.
48 * Cơ cấu tổ chức
Sơ đồ 3.1 :Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành
3.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Chi nhánh Lào Cai
Kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai từ năm 2012 đến năm 2014 đƣợc thể hiện nhƣ sau:
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ( 2012-2014)
Đơn vị: triệu đồng
Năm 2012 2013 2014 Chênh lệch(13/12) Chênh lệch(14/13)
Chỉ tiêu Số tiền Số tiền Số tiền Tuyệt đối Tỷ lệ (%) Tuyệt đối Tỷ lệ (%) Doanh thu 13.789 33.203 38.890 19.414 140,79 5.687 17,13 Chi phí 12.583 30.865 37.421 18.282 145,29 6.556 21,24 Lợi nhuận 1.206 2.338 1.469 1.132 93,86 -869 -37,17
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2012 – 2014, phòng kinh doanh - NH TMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai)
Qua bảng 3.1 ta thấy: Doanh thu của Chi nhánh tăng qua từng năm, năm 2012 doanh thu của Chi nhánh chỉ đạt 13.789 triệu đồng. Nhƣng đến năm 2013 con số này đã tăng lên 33.203 triệu đồng, tăng 19.414 triệu đồng so với năm 2012, tỷ lệ tăng là 140,79%, điều này chứng tỏ hoạt động hiệu quả của Chi
Ban Giám Đốc Phòng Hành Chính Phòng Kế toán - Ngân Quỹ Phòng kinh doanh Phòng quan hệ khách hàng
49
nhánh năm 2013. Đến năm 2014, Chi nhánh vẫn đạt doanh thu là 38.890 triệu đồng, tăng 5.687 triệu đồng so với năm 2013, tỷ lệ tăng là 17,13%.
Cùng với sự gia tăng của doanh thu thì chi phí của Chi nhánh cũng tăng qua từng năm. Năm 2012 chi phí là 12.583 triệu đồng; năm 2013 là 30.865 triệu đồng, tăng 18.282 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 145,29%; năm 2014 là 37.421 triệu đồng, tăng 6.556 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 21,24%.
Lợi nhuận của Chi nhánh năm 2012 chỉ đạt 1.206 triệu đồng, chứng tỏ tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh chƣa thực sự hiệu quả, điều này cũng dễ hiều bởi: năm 2012 với nhiều biến động của nền kinh tế thế giới và tình hình kinh tế trong nƣớc cũng gặp rất nhiều khó khăn và là một năm rủi ro về lãi suất cũng nhƣ sự cạnh tranh giữa các NH ngày càng khốc liệt. Hơn nữa, lại chịu sự cạnh tranh của nhiều Chi nhánh NHTM khác trên địa bàn Tỉnh vốn đã đƣợc thành lập từ trƣớc và có cơ sở vững chắc. Chính vì vậy việc tăng trƣởng tín dụng gặp rất nhiều khó khăn trong cả khâu huy động và sử dụng vốn, đồng thời các khoản chi phí cũng tăng cao nên hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong năm 2012 chƣa đạt đƣợc kết quả nhƣ mong muốn.
Bƣớc sang năm 2013 lợi nhuận của Chi nhánh đã tăng lên là 2.338 triệu đồng, tăng 1.132 triệu đồng so với năm 2012, tỷ lệ tăng là 93,86%, một tỷ lệ tăng nhanh so với năm 2012, cho thấy hoạt động kinh doanh của Chi nhánh thực sự có hiệu quả. Đạt đƣợc kết quả nhƣ vậy là do NH đã tăng cƣờng công tác truyền bá, tiếp thị dƣới hình thức huy động vốn hấp dẫn phù hợp với tâm lý khách hàng nhƣ : tiết kiệm gửi góp, dự thƣởng, khuyến mại bằng vật chất và cơ chế lãi suất linh hoạt nhằm khơi tăng nguồn vốn. Ngoài ra NH còn mở rộng nhiều loại hình tín dụng đa dạng, có chính sách ƣu đãi về lãi suất… Do đó đạt đƣợc kết quả kinh doanh tốt.
Năm 2014 lợi nhuận của Chi nhánh là 1.469 triệu đồng, giảm 869 triệu đồng so với năm trƣớc đó, tỷ lệ giảm là 37,17%. Có thể thấy rằng, năm
50
2014 vẫn là một năm đầy khó khăn thử thách với nền kinh tế thế giới nói chung và với Việt Nam nói riêng. Sản xuất, kinh doanh gặp nhiều khó khăn, nhất là nhiều DN trong nƣớc đứng bên bờ vực phá sản. Chính vì vậy đã tác động và ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các khách hàng DNNVV của Chi nhánh làm cho tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh vẫn ở mức cao và dẫn đến lợi nhuận của Chi nhánh đạt kết quả không nhƣ mong muốn. Hy vọng rằng, với những phƣơng hƣớng và sự chỉ đạo kịp thời của Ban lãnh đạo, cùng toàn thể các cán bộ nhân viên trong Chi nhánh thì trong những năm tiếp theo hoạt động kinh doanh của Chi nhánh sẽ đạt đƣợc nhiều kết quả khả quan hơn.
51
3.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NHTMCP SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3.2.1 Những quy định chung về tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai
Sau đây là các vấn đề cơ bản, quy định chung về cho vay đối với DNNVV:
Mục đích cho vay: Chi nhánh cho vay đối với các DNNVV nhằm khuyến khích và tạo điều kiện cho các DN thiếu vốn sản xuất kinh doanh vay vốn NH để phát triển sản xuất hàng hoá, mở mang ngành nghề mới và kinh doanh dịch vụ có hiệu quả thiết thực tạo công ăn việc làm, nâng cao đời sống, góp phần xây dựng xã hội dân chủ văn minh, dân giàu nƣớc mạnh.
Nguyên tắc vay vốn: DN vay vốn phải đảm bảo các nguyên tắc sau: - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. - Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Tiền vay đƣợc phát bằng tiền hoặc chuyển khoản theo mục đích sử dụngtiền vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
Điều kiện vay vốn: Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi DN
có đủ các điều kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích vay vốn hợp pháp.
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết: Có vốn tự có tham gia vào dự án, phƣơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ.
- Có dự án, phƣơng án đầu tƣ, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả.
- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, NHNN Việt Nam và của NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Việt Nam.
52 Đối tƣợng cho vay
- Ngân hàng cho vay các đối tƣợng sau, giá trị vật tƣ, hàng hóa, máy móc, thiết bị bao gồm cả thuế giá trị gia tăng và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án đầu tƣ hoặc phƣơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các nhu cầu tài chính khác phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh, dịch vụ.
- Ngân hàng không cho vay các đối tƣợng: vay để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển đổi, để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm.
Bộ hồ sơ cho vay
- Hồ sơ do DN lập và cung cấp: khi có nhu cầu vay vốn, DN gửi đến NH
các giấy tờ sau đây.
+ Hồ sơ pháp lý: khách hàng gửi đến NH khi thiết lập quan hệ vay vốn lần
đầu. Tuỳ theo loại hình pháp nhân, doanh nghiệp tƣ nhân, Công ty hợp danh, lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh, mà có các có các giấy tờ khác nhau.
+ Hồ sơ khoản vay: cán bộ tín dụng thu thập đƣợc càng nhiều càng tốt các
tài liệu này, giấy đề nghị vay vốn ; Kế hoạch sản xuất kinh doanh ; các báo cáo tài chính 3 năm gần nhất đã đƣợc kiểm toán và quý gần nhất gồm bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính, lƣu chuyển tiền tệ…
+ Hồ sơ đảm bảo tiền vay: trƣờng hợp cho vay không cần bảo đảm cần có
giấy cam kết của DN thực hiện bảo đảm bằng tài sản khi NH yêu cầu, chỉ thị của Chính phủ về cho DN vay không có bảo đảm. Trƣờng hợp phải bảo đảm bằng tài sản của khách hàng DN thì thủ tục giấy tờ phức tạp hơn nhiều.
- Hồ sơ do ngân hàng lập : Báo cáo thẩm định tái thẩm định; Biên
bản họp hội đồng tín dụng trong trƣờng hợp phải qua hội đồng tín dụng; Các loại thông báo nhƣ thông báo từ chối cho vay, thông báo cho vay, thông báo gia hạn nợ, thông báo nợ đến hạn, thông báo nợ quá hạn, thông báo tạm ngừng cho vay, thông báo chấm dứt cho vay; Sổ theo dõi cho vay – thu nợ (dùng cho cán bộ tín dụng).
53
- Hồ sơ do khách hàng và ngân hành cùng lập: Hợp đồng tín dụng; Giấy
nhận nợ; Hợp đồng bảo đảm tiền vay; Biên bản kỉểm tra sau khi cho vay; Biên bản xác định nợ rủi ro bất khả kháng trong trƣờng hợp bị nợ rủi ro.
Quy trình cho vay (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
(Nguồn: phòng kinh doanh- NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai)
Sơ đồ 3.2: Quy trình cho vay đối với DNNVV
1.Khách hàng nộp hồ sơ 2. Thẩm định hồ sơ vay vốn 3. Lập hồ sơ tín dụng 4. Giải ngân
8. Giải tỏa tài sản đảm bảo 7. Thanh lý hợp đồng tín dụng 6. Thu nợ và xử lý phát sinh 5. Kiểm tra, giám sát khoản vay
54
3.2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai
3.2.2.1 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ đối với DNNVV
Với lợi thế kinh nghiệm phục vụ các khách hàng DN, đặc biệt các khách hàng DNNVV luôn chiếm trên 70% hoạt động tín dụng của Chi nhánh. Đối tƣợng này luôn đƣợc sự phục vụ nhiệt tình của các cán bộ NH. Để có cái nhìn tổng quan về doanh thu từ hoạt động tín dụng dành cho khu vực này, ta có bảng 3.2 dƣới đây:
Bảng 3.2: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ đối với DNNVV
Đơn vị: triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2012 – 2014, phòng kinh doanh - NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai)
Tổng doanh số cho vay của NH nói chung và doanh số cho vay đối với DNNVV nói riêng đều tăng trong năm 2012, 2013 và giảm vào năm 2014. Doanh số cho vay của Chi nhánh năm 2013 đạt 299.801 triệu đồng, tăng 53.094 triệu đồng so với năm 2012, tƣơng ứng với 21,52%. Nhƣng cho đến năm 2014 doanh số cho vay của Chi nhánh lại bị giảm chỉ đạt 289.027 triệu đồng, giảm
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 2013/2012 2014/2013
Số tiền Số tiền Số tiền Chênh lệch % tăng giảm Chênh lệch % tăng giảm 1. Tổng doanh số cho vay 246.707 299.801 289.027 53.094 +21,52 -10.774 -3,59 Doanh số cho vay DNNVV 194.254 230.504 207.682 36.250 +18,66 -22.822 -9,91 2. Tổng doanh số thu nợ 153.029 241.897 291.470 88.868 +58,07 +49.573 +20,49 Doanh số thu nợ DNNVV 127.763 186.440 220.352 58.677 +45,93 +33.912 +18,19
55
10.774 triệu đồng so với năm 2013, tỷ lệ giảm là 3,59%. Bên cạnh tổng doanh số cho vay thì doanh số cho vay đối với DNNVV cũng có diễn biến tƣơng tự, doanh số cho vay DNNVV tăng mạnh nhất vào năm 2013, tăng từ 194.254 triệu đồng lên 230.504 triệu đồng, tăng 18,66% so với năm 2012. Nhƣng đến năm 2014 doanh số này lại giảm từ 230.504 triệu đồng xuống còn 207.682 triệu đồng, giảm 9,91% so với năm 2013. Có thể thấy rằng, sự tăng lên về doanh số cho vay đối với DNNVV qua hai năm 2012, 2013 báo hiệu sự phát triển ngày càng mạnh mẽ trong hoạt động tín dụng DNNVV của Chi nhánh, và tình trạng duy trì hoạt động tín dụng ổn định. Tuy nhiên doanh số này lại bị giảm vào năm 2014, điều này đã cho thấy trong năm 2014 Chi nhánh chƣa duy trì đƣợc sự tăng trƣởng tín dụng ổn định, và sử dụng vốn huy động chƣa hiệu quả.
Để đảm bảo sự an toàn và hiệu quả của hoạt động tín dụng, thì bên cạnh doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng là một chỉ tiêu đƣợc Chi nhánh đặc biệt quan tâm. Qua đó, ta có thể thấy tình hình quản lý và đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng. Đây là một trong những khâu nghiệp vụ quan trọng và cần thiết. Dựa vào diễn biến của bảng 3.2 ta thấy doanh số thu nợ DNNVV tăng qua từng năm. Năm 2013 doanh số thu nợ đối với DNNVV là 186.440 triệu đồng, tăng hơn 58.677 triệu đồng so với 127.763 triệu đồng của năm 2012, tƣơng ứng với đó là 45,93%. Năm 2014 tăng trƣởng doanh số thu nợ DNNVV chỉ đạt 18,19% so với năm 2013, tuy có chậm lại nhƣng vẫn vƣợt hơn 33.912 triệu đồng so với năm 2013, đây là một tín hiệu tốt với hoạt động tín dụng của NH trong bối cảnh nhiều khách hàng doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn. Nguyên nhân của việc tăng doanh số thu nợ là do đội ngũ cán bộ nhân viên của Chi nhánh làm việc hiệu quả, thực hiện tốt việc giám sát quy trình cho vay, sự nhiệt tình và năng nổ của nhân viên Chi nhánh và do bản thân các doanh nghiệp đang dần mở rộng quy mô hoạt động của mình, kinh doanh đạt hiệu quả. Điều này cũng thể hiện chất lƣợng tín dụng đối với DNNVV của Chi nhánh trong 3 năm qua đã có sự nâng lên đáng kể.
56
3.2.2.2 Tình hình dƣ nợ đối với DNNVV
Trong thời gian qua, hoạt động của NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai không ngừng phát triển, đáp ứng một khối lƣợng vốn tín dụng đáng kể cho nền kinh tế. Trong cơ cấu đầu tƣ tín dụng thì Chi nhánh đã chú trọng và quan tâm hơn tới đối tƣợng khách hàng là các DNNVV, do đó tỷ trọng cho vay DNNVV luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dƣ nợ tín dụng của Chi nhánh.
Dƣ nợ tín dụng đối với các DNNVV tại NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai.
Trong 3 năm vừa qua dƣ nợ tín dụng của Chi nhánh nói chung và của DNNVV nói riêng có sự biến động tăng giảm không ổn định. Ta có thể theo dõi