chương 4 lập kế hoạch tài chính ngắn hạn tại

... nghiệp Kế hoạch tài Q trình lập kế hoạch tài có năm bước sau: Dự kiến báo cáo tài để phân tích tác động kế hoạch điều hành lên lợi nhuận tiêu tài dự kiến Xác định số tiền cần thiết để hỗ trợ kế hoạch ... lại thực thay đổi theo kế hoạch Kế hoạch tài thực quy trình lặp lặp lại, nhà quản lý xây dựng kế hoạch, phân tích kết quả, sửa đổi kế hoạch điều hành sách tài họ, quan sát kết mới, lặp lại quy ... thiết 23 Đầu tư ngắn hạn bổ sung 140 ,0 110,0 2,00% x Doanh số 2007 4, 67% x Doanh số 2007 Trước cộng “plug” cần thiết 310,0$ 7 54. 0 1.0 64, 0$ 40 ,0 130,0 766,0 66,0$ 1 54, 0 2 24, 7 44 4,7$ Như nhau: không...

Ngày tải lên: 23/03/2014, 21:46

... rút ngắn thời gian xây dựng cơng trình 4. 2.7 Lập biểu kế hoạch tiến độ Tùy theo đặc điểm, quy mô công trình mà biểu kế hoạch tiến độ lập dạng sơ đồ ngang, xiên, mạng…, yêu cầu chung mơ hình kế hoạch ... gian Q(m3) 40 40 25 20 20 10 20 30 40 50 60 70 t Q(m ) 1600 x' 140 0 2x 1200 1000 800 600 3x 40 0 200 4x 3x 2x 1x 5' 2x 4x x 100 150 200 Q(m3) 300 40 0 90 100 300 100 6' 250 370 Hình 4- 3 Biểu đồ ... thi công chọn 4. 2.2 Lập bảng danh mục cơng việc tính khối lượng cơng tác Căn vào kết phân tích kết cấu thi cơng lập bảng danh mục cơng việc tính khối lượng công tác xây lắp a.) Lập bảng danh...

Ngày tải lên: 13/04/2015, 12:17

... LOGO Mục đích Kê hoạch lập kế hoạch Quy trình lập kế hoạch Sự khác biệt KHCL & KHTN Thực hành lập kế hoạch I KẾ HOẠCH VÀ LẬP KẾ HOẠCH LOGO Kế hoạch Lập kế hoạch Quá trình xác định mục ... gian thực kế hoạch Xem xét theo phạm vi tác động -KH dài hạn -KH trung hạn -KH ngắn hạn - Kế hoạch chung cho toàn tổ chức - Kế hoạch cho phân hệ, phận - Kế hoạch cho cá nhân LOGO Lập kế hoạch Mục ... phần chương trình Thường coi phần chương trình Được sử dụng chế kiểm soát tài Được sử dụng chế kiểm sốt tài để thực kế hoạch để thực kế hoạch LOGO Hỗ trợ cho lập kế hoạch Các rào cản lập kế hoạch...

Ngày tải lên: 05/06/2015, 11:00

... 3.1 Lập kế hoạch kiểm toán - Tổng quan Đánh giá rủi ro KSNB VSA 40 0, 40 1 Hiểu biết khách hàng Lập kế hoạch VSA 300 VSA 310 Trọng yếu VSA 320 Thu thập chứng VSA 500 Trình tự lập kế hoạch Kế hoạch ... khăn tài chính, số tiền là: 750 đơn vò từ chối lập dự phòng Sai sót chưa điều chỉnh là: 650 + 750 = 1 .40 0 < 2.000 Kết luận: Nợ phải thu khách hàng hợp lý KẾT QUẢ KIỂM TRA TOÀN BỘ BÁO CÁO TÀI CHÍNH ... tồn kho (tính giá) 1.900 1 .40 0 Nợ phải thu (xác nhận) 650 40 0 2.550 1.800 5.300 3.800 Phát Tài sản cố đònh (vốn hóa) Dự kiến TỔNG HP KẾT QUẢ KIỂM TRA TOÀN BỘ BÁO CÁO TÀI CHÍNH BẢNG TỔNG HP SAI SÓT...

Ngày tải lên: 13/10/2015, 23:23

... kế hoạch ĐIỀU PHỐI THỰC HIỆN GIÁM SÁT Quá trình lập kế hoạch Kế hoạch cấp Quá trình lập kế hoạch Kế hoạch cấp Các mức độ kế hoạch Kế hoạch cấp Kế hoạch dự án • xác định cơng việc cần làm • xếp ... Phía trước đường… Lập kế hoạch dự án Cơ cấu phân chia công việc Ngân sách dự án … Kế hoạch, kế hoạch, kế hoạch LẬP KẾ HOẠCH Thiết lập mục tiêu Điều tra nguồn lực Xây dựng kế hoạch ĐIỀU PHỐI THỰC ... sát, kiểm sốt dự án Trình tự lập kế hoạch dự án Xác lập mục tiêu Phát triển kế hoạch (WBS) Lập tiến độ Dự tốn Chi phí, Cân nguồn lực Báo cáo kết thúc Nội dung kế hoạch dự án Tổng quan chung dự...

Ngày tải lên: 06/12/2015, 03:39

... E(2) + D23} = Max {4 + 7; 12 + 9} = 21 J=2 L(2) = Min {L (4) - D 24; L(3) - D23} = Min { 24 - 12; 22 - 9} = 12 J =4 E (4) = Max{E(2) + D 24; E(3) + D 34} = Max{12 + 12; 21 + 2} = 24 J=1 L(1) = Min {L(3) ... = Max{ + } = J =4 L (4) = Min {L(5) - D45} = Min {30 - 6} = 24 J=2 E(2) = Max{E(0) + D02; E(1) + D12} = Max{0 + 3; + 8} = 12 J=3 L(3) = Min {L(5) - D35; L (4) - D 34} = Min {30 -5; 24 - 2} = 22 J=3 ... TỰ CƠNG VIỆC 14 12/01/16 Sắp xếp trình tự công việc  Các loại quan hệ phụ thuộc công việc     Kết thúc – Băt đầu (FS) Bắt đầu - Bắt đầu (SS) Kết thúc - Kết thúc (FF) Bắt đầu - Kết thúc (SF)...

Ngày tải lên: 30/11/2016, 20:51

... dài hạn tổ chức chức KH tác nghiệp: Theo cấp LKH Là kế hoạch ngắn hạn bao gồm tiêu cụ thể hoá kế hoạch chiến lược TL: Sự khác kế hoạch chiến lược kế hoạch tác nghiệp? NHX_KHQL_NEU_20 14 KẾ HOẠCH ... theo cấp bậc quản lý NHX_KHQL_NEU_20 14 NHX_KHQL_NEU_20 14 03-Jan- 14 KẾ HOẠCH (tiếp) KẾ HOẠCH (tiếp) Các loại hình kế hoạch (tiếp) Các loại hình kế hoạch (tiếp) (4) Quy tắc: giải thích hành động làm ... Sản phẩm LKH gì? NHX_KHQL_NEU_20 14 11 NHX_KHQL_NEU_20 14 12 03-Jan- 14 LẬP KẾ HOẠCH (tiếp) LẬP KẾ HOẠCH (tiếp) Mục tiêu lập kế hoạch Ứng phó với bất định thay đổi Khai thác sử dụng có hiệu nguồn...

Ngày tải lên: 04/05/2017, 10:07

... phấn đấu trở thành thương hiệu bánh kẹo hàng đầu Việt Nam… Giới thiệu kế hoạch kinh doanh ngắn hạn Kế hoạch sản xuất ngắn hạn công ty sản phẩm socola nghệ thuật phục vụ mùa valetine Socola nghệ ... hiệu phần thưởng cao qúy: Huân chương Độc lập hạng Nhất, hạng Ba; Huân chương Lao động Nhất, hạng Nhì, hạng Ba; Danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới, Huân chương Hồ Chí Minh,… Nhờ việc ... tiền mặt 1.022.000.000 41 5.000.000 41 5.000.000 Thặng dư (thiếu hụt) tạm thời (672.000.000) 352.651.780 1 .44 7.8 34. 640 III Sản phẩm vay tín dụng Nguyên nhân vay vốn Năm 20 14, kinh tế tăng trưởng:...

Ngày tải lên: 27/01/2015, 22:11

... 50 TCDN 14 – K33 Phân tích lập kế hoạch tài dài hạn ngắn hạn cho công ty” PHẦN 4: LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH NGẮN HẠN VÀ DÀI HẠN I Dự phóng báo cáo kết hoạt động kinh doanh: Bảng cân đối kế toán từ ... 79 ,41 6 4. 1 40 , 645 1 04. 83 1. 74 229 Giá trị hao mòn luỹ kế 230 Chi phí xây dựng dở dang 240 Bất động sản (18,056) -1.10 28, 548 1 .47 46 ,6 04 -258.11 2.57 598,308 36 .45 356,868 18 .42 - 241 ,44 0 -40 .35 ... trả dài hạn khác 3 34 Vay nợ dài hạn 23 TCDN 14 – K33 Phân tích lập kế hoạch tài dài hạn ngắn hạn cho công ty” phần 41 7 Quỹ đầu tư phát 744 , 540 triển 41 8 Quỹ dự phòng tài 136,313 42 0 Lợi nhuận sau...

Ngày tải lên: 28/09/2012, 16:47

... hình kế hoạch tài ngắn hạn Lập kế hoạch tài ngắn hạn thích hợp đòi hỏi phải tính toán nhiều Rất may phần lớn tính giao máy tính xử lý Nhiều doanh nghiệp lớn lập mô hình kế hoạch tài ngắn hạn để ... phải trả (dòng 14) hai kế hoạch: Quý Quý Quý Quý Tổng cộng Kế hoạch thứ -0,1 1 ,4 2,2 1,0 4, 5 Kế hoạch thứ hai -0,1 1,3 2,0 1,0 4, 2 Trong năm kế hoạch thứ hai tiết kiệm 4, 5 – 4, 2 = 0,3 triệu hay ... Các kế hoạch tài trợ ngắn hạn triển khai cách thử giải pháp khác lập luận khả xảy từ kế hoạch Bạn lại thảo kế hoạch khác, suy nghó kế hoạch này, thử lần với giả thiết khác giải pháp đầu tư tài...

Ngày tải lên: 12/11/2012, 09:55

... trả hai kế hoạch Quý Quý Quý Quý Tổng cộng Kế hoạch thứ -0,1 1 ,4 2,2 1,0 4, 5 Kế hoạch nhì thứ -0,1 1,3 2,0 1,0 4, 2 43 Một ghi mô hình kế hoạch tài ngắn hạn ̈ ̈ ̈ Lập kế hoạch tài ngắn hạn thích ... Tổng cộng 41 ,0 6,1 47 ,1 0,0 0,0 0,0 0,0 16 ,4 16 ,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2,0 22 ,4 24, 4 0,0 0,0 0,0 36,7 0,0 36,7 Vay 47 ,1 16 ,4 - 24, 4 -36,7 2,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 49 ,6 16 ,4 - 24, 4 -36,7 ... -0 ,4 -2,8 46 ,5 15,0 -26,0 -35,0 17 Toång tiền mặt cần 49 ,6 16 ,4 - 24, 4 -36,7 41 Kế hoạch tài trợ thứ nhì Bảng 28.10 (tiếp theo) Quý Quyù Quyù Quyù 41 ,0 6,1 0,0 16 ,4 0,0 0,0 0,0 0,0 47 ,1 16 ,4 0,0...

Ngày tải lên: 29/04/2014, 11:41

... ( 14, 94) 40 ,60 59 ,40 34, 48 24, 95 40 ,57 100 100 1.Tạm ứng 38 .47 0.000 2.Chi phí trả 56.276.500 66.155.000 47 .870.501 27.685.000 (8 .40 5.999) trước 3 .Tài sản 77.823 .41 5 77.823 .41 5 94. 746 .500 191. 848 .91 ... Những định thực kế hoạch tài cuối - Đo lường thành đạt sau so mục tiêu đề kế hoạch tài 4. 2 Mơ hình kết tài Các nhà hoạch định tài thường dùng kế hoạch tài để đánh giá kết chiến lược tài khác nhau, ... 11,291, 344 ,45 8 31.39 9,900,000,000 41 .27 (1,391, 344 ,45 8) (0.12) 1,277 ,44 8,889 3.55 1,265,216,389 5.27 (12,232,500) (0,01) 0 2,298,9 24, 742 9.58 2,298,9 24, 742 111,838,770 0.31 2 24, 733,189 0. 94 112,8 94, 419...

Ngày tải lên: 21/07/2014, 08:45

... LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH NGẮN HẠN     MỐI QUAN HỆ GIỮA TÀI TRỢ NGẮN HẠN VÀ DÀI HẠN VỐN LUÂN CHUYỂN LẬP NGÂN SÁCH TIỀN MẶT LẬP KẾ HOẠCH TÀI TRỢ NGẮN HẠN KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH NGẮN HẠN   ... 28 .4 KẾ HOẠCH TÀI TRỢ NGẮN HẠN Quý Quý Quý   41 ,00   0,00   0,00   0,00 3,58 19, 94 0,00 0,00 44 ,58 19, 94 0,00 0,00         Hạn mức tín dụng 0,00 0,00 4, 86 36,19 Nợ trả chậm 0,00 3,58 19, 94 0,00 ... ĐỊNH TÀI TRỢ NGẮN HẠN VÀ DÀI HẠN    Tại đường A A+, doanh nghiệp không cần tài trợ ngắn hạn DN luôn thặng dư tiền mặt ngắn hạn Tại đường B, nhu cầu có tính thời vụ Doanh nghiệp người cho vay ngắn...

Ngày tải lên: 21/11/2014, 11:02

... phải lập kế hoạch tài ngắn hạn Đặc điểm kế hoạch tài ngắn hạn liên quan đến vốn luân chuyển Nguyên tắc tương thích tài sản nguồn vốn • Tài sản lưu động phải tài trợ từ nguồn ngắn hạn • Tài sản ... Kế hoạch Kế hoạch Quý -0.12 -0.12 Quý 1.36 1.35 Quý Quý 2.18 1. 04 1.96 1.06 Tổng 4. 46 4. 25 Trong năm kế hoạch tiết kiệm 4. 46- 4. 25=0.21 triệu $ tiền lãi phải trả Qua ta thấy kế hoạch tốt kế hoạch ... . 14 5.3.1Dòng tiền thu vào 14 5.3.2Dòng tiền chi 15 6 .Lập kế hoạch tài trợ ngắn hạn .18 6.1Các nguồn tài trợ ngắn hạn .18 6.2Các kế hoạch tài trợ ngắn hạn...

Ngày tải lên: 22/08/2015, 16:22

... tính sai sót 7 CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH NGẮN HẠN CỦA DOANH NGHIỆP 1.1 Khái niệm vai trò kế hoạch tài ngắn hạn doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm kế hoạch tài Kế hoạch phương thức ... lường kết đạt với mục tiêu đề kế hoạch tài Kế hoạch tài ngắn hạn kế hoạch tài thường kế hoạch hàng năm kế hoạch tiến độ theo thời gian năm 8 Kế hoạch tài ngắn hạn liên quan tới quản trị tài ... Nội Chương 3: Lập kế hoạch tài ngắn hạn Cơng ty Cổ phần sản xuất thiết bị điện Hà Nội Chương 4: Một số khuyến nghị với Công ty Cổ phần sản xuất thiết bị điện Hà Nội dựa kết lập kế hoạch tài ngắn...

Ngày tải lên: 11/01/2016, 00:27

... nghiệp vốn vay hai tỷ số II LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 1/ Lập kế hoạch tài cần thiết phải lập kế hoạch SVTT: Ngô Hồng Quai– K2000 Tây Ninh Trang 23 Lập Kế Hoạch Tài Chính Tại doanh nghiệp ======================================================= ... 13.025.8 04. 1 34 43, 24 18 .41 3.6 64. 730 47 ,56 5.387.860.596 41 ,36 (10.273.232.731) ( 34, 11) ( 14. 338 .46 0.718) (37, 04) (4. 065.227.987) 39,57 258.2 74. 690 0,86 258.2 74. 690 0,67 - (258.2 74. 690) (0,86) (258.2 74. 690) ... 100, 38.7 14. 243 .42 7 100 8.593.121.961 28,53 14. 048 .855.100 46 , 64 18.926.707.329 48 ,89 4. 877.852.229 34, 72 46 , 64 17.987.339.966 46 ,46 3.938 .48 4.866 28,03 0,32 70.177.625 0,18 (25.566 .49 5) -26,70...

Ngày tải lên: 20/01/2016, 20:25

... (chi phí cho kế họach dòng 14) kế họach Quý Quý Kế hoạch -0.12 1.36 -0.12 1.35 Kế hoạch Quý 2.18 1.96 Quý 1. 04 1.06 Tổng 4. 46 4. 25 Trong năm kế hoạch tiết kiệm 4. 46- 4. 25=0.21 triệu $ tiền lãi ... động tối thiểu Tài trợ ngắn hạn tích lũy cần thiết (5 = -3) wWw.Kenhdaihoc.com –Kênh Thông tin – Học tập – Giải trí - Kế hoạch tài trợ ngắn hạn kế hoạch huy động nguồn tài trợ ngắn hạn để đáp ứng ... phần sử dụng 131.5 -46 .5 Bước 3: Lập kế hoạch tài trợ ngắn hạn Tiền mặt đầu kỳ -42 -57 -31 Thay đổi số dư tiền mặt -46 .5 -15 26 35 Tiền mặt cuối kỳ ( = + ) -41 .5 -57 -31 4. 5 5 5 46 .5 61.5 35.5 0.5...

Ngày tải lên: 01/02/2016, 15:28

... 4. 1 .42 812.1 74. 585.8 4. 1 .41 Giá vốn hàng bán 87 4. 1 .44 84. 463. 948 .85 4. 1 .46 30 .48 9.522.39 4. 1 .43 5.Lợi nhuận gộp 4. 1 .45 DT hoạt động tài 4. 1 .47 Chi phí tài 4. 2.6 4. 2.7 4. 1 .48 6.663.600.020 4. 1.50 ... đầu ngắn hạn 4. 3.91 50. 841 . 344 315 ngắn hạn 110 thu ngắn hạn khác hạn 4. 3.108 72.7 3.32 4. 3.109 CỘNG 147 Nguồn vốn 4. 3.113 Các 4. 3.98 4. 3.101 4. 3.1 04 4.3.107 4. 3.110 6 ,48 339 48 5. 843 .931 4. 3.111 ... 4. 1.13 4. 1.25 II.Nguồn kinh phí 4. 1. 14 4.1.15 220 41 9. 144 .197 4. 1. 14 4.1.28 Tổng Cộng 4. 1.23 4. 1.12 64. ,93 110 4. 1.15 32,50 8. 84 4.1.18 2,61 110 4. 1.21 32 ,46 110 199.603.882 4. 1. 24 32 ,46 4. 1.26 4. 1.29...

Ngày tải lên: 28/10/2016, 22:03

... kế Financial Modeling 21 Lập kế hoạch tài kỹ phân tích TCDN Lập kế hoạch tài kết hợp giữa:  Các định tài  Những đồng thức kế toán  Kỹ xử lý bảng tính Excel - MH thiết lập cho phù hợp với tình ... 64 Tổng nguồn Sử dụng nguồn Tăng vốn luân chuyển (∆NWC) Đầu tư (INV) Lợi tức cổ phần 2 34 Tổng sử dụng 2 34 40 140 54 Financial Modeling Bảng cân đối kế toán Tài sản Vốn luân chuyển (NWC)*** Tài ... tài sản Nợ vốn cổ phần Nợ vay (D) Vốn cổ phần (E) Tổng nợ vốn cổ phần 20 04 2003 Thay đổi 200 160 +40 800 1.000 740 900 +60 +100 40 0 600 1.000 40 0 500 900 +100 +100 Financial Modeling Lập MH kế...

Ngày tải lên: 30/11/2016, 22:10