Truy cứu trách nhiệm hình sự đối với pháp nhân – những vấn đề pháp lý đặt ra

LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Chế định trách nhiệm hình chế định bản, quan trọng pháp luật hình sở cho việc xây dựng chế định khác Bộ luật hình Trong trình phát triển trở thành chế định Bộ luật hình sự, vấn đề trách nhiệm hình pháp nhân ln nhận nhiều ý kiến góp ý, tranh luận khác nhiều quan, nhà khoa học, luật gia, giới nói chung Việt Nam nói riêng Đã có nhiều quốc gia giới chấp nhận nguyên tắc TNHS pháp nhân chế định TNHS pháp nhân thiết lập trở thành nguyên tắc Bộ luật hình nhiều nước Tuy nhiên sở lý luận, cách thừa nhận thiết lập nguyên tắc quốc gia khác Việt Nam nước phát triển nên việc gia nhập vào tổ chức, liên minh, cộng đồng quốc tế mở nhiều hội cho phát triển đất nước ( công ty đa quốc gia đầu tư vào Việt Nam ngày nhiều, có nhiều pháp nhân thành lập,…) Hiện nay, Việt Nam trình đẩy mạnh cơng đại hóa, cơng nghiệp hóa đất nước diễn hầu hết ngành, lĩnh vực đời sống xã hội Trong lĩnh vực pháp luật nói chung PLHS nói riêng đặc biệt quan tâm tiến trình cải cách, yêu cầu tất yếu cho việc hoàn thiện Bộ máy Nhà nước, phục vụ tốt công đổi đất nước Cùng với phát triển ngày mạnh mẽ kinh tế đất nước, bên cạnh thành tựu đạt kinh tế thị trường phát sinh nhiều mặt hạn chế: Các loại hình tội phạm có tổ chức hoạt động tinh vi hơn; nhiều loại hình tội phạm núp bóng pháp nhân để thực hành vi phạm tội, bất chấp pháp luật, vi phạm nghiêm trọng lợi ích Nhà nước, quyền lợi ích hợp pháp tổ chức cơng dân Trong đó, có nhiều hành vi vi phạm pháp luật có tính chất mức độ nguy hiểm đáng kể cho xã hội pháp nhân thực hiện, gây nhiều thiệt hại lớn cho đất nước, ảnh hưởng nghiêm trọng đến trật tự, an ninh xã hội đất nước Bộ luật hình năm 1999 có tác động tích cực cơng tác đấu tranh, phịng chống tội phạm, bảo vệ thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội đất nước, góp phần tích cực cơng bảo vệ Tổ quốc Việt Nam xã hội chủ nghĩa đảm bảo thực thi có hiệu quyền người, quyền cơng dân Tuy nhiên, nhìn lại lịch sử hình thành phát triển PLHS Việt Nam, ta thấy: PLHS Việt Nam kỷ qua truy cứu TNHS cá nhân dựa nguyên tắc lỗi nguyên tắc chịu trách nhiệm cá nhân mà không đề cập đến việc truy cứu TNHS pháp nhân, gây nhiều khó khăn cơng tác đấu tranh phịng chống tội phạm Đặc biệt tội phạm Trang kinh tế môi trường dẫn tới việc bỏ lọt tội phạm làm gia tăng số lượng tội phạm, gây nhiều xúc xã hội, ảnh hưởng đến tính cơng bằng, nghiêm minh pháp luật Trong đó, xét góc độ mặt thực tiễn việc truy cứu TNHS pháp nhân hồn tồn xử lý hành vi vi phạm pháp luật số lĩnh vực đời sống xã hội, lĩnh vực bảo vệ môi trường quản lý kinh tế Bộ luật hình năm 2015 ban hành sửa đổi năm 2017 có hiệu lực thi hành vào ngày 01/01/2018 kịp thời điều chỉnh thiếu sót, mặt hạn chế BLHS năm 1999 Với BLHS năm 2015, sửa đổi năm 2017, lần lịch sử hình thành phát triển PLHS Việt Nam, quy định TNHS pháp nhân ban hành, đánh dấu bước tiến vượt bật lập pháp Việt Nam BLHS năm 2015 đời, sửa đổi năm 2017 thể chế hóa quan điểm, chủ trương đổi Đảng xây dựng hoàn thiện PLHS, cải cách tư pháp cụ thể hóa quy định Hiến pháp năm 2013 BLHS năm 2015, sưa đổi năm 2017 đánh giá cao với nhiều điểm tiến bộ, số điểm tiến độ quy định việc truy cứu TNHS pháp nhân Mặc dù đánh giá cao đối chiếu vào thực tiễn BLHS năm 2015, sửa đổi năm 2017 lại bộc lộ nhiều điểm hạn chế quy định pháp nhân Bởi Việt Nam chưa có kinh nghiệm thực tiễn xử lý hình hành vi vi phạm pháp nhân nên khó tránh khỏi thiếu sót Chính lẽ mà việc nghiên cứu quy định truy cứu TNHS pháp nhân thật cần thiết, góp phần quan trọng việc đưa quy định vào thực tiễn sống xã hội đạt hiệu tốt Bản thân người cơng tác ngành Tịa án nên lựa chọn đề tài “ Truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân – Những vấn đề pháp lý đặt ra” làm đề tài tiểu luận, với mong muốn tìm hiểu sâu sắc khoa học hình Đặc biệt quy định pháp luật trách nhiệm hình pháp nhân vụ án hình Quá trình nghiên cứu tài liệu viết tiểu luận giúp tích lũy kiến thức cần thiết phục vụ cho cơng tác chun mơn, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động xét xử vụ án hình địa phương nói riêng đóng góp vào cơng nghiên cứu khoa học luật hình nói chung Tình hình nghiên cứu đề tài Chế định TNHS pháp nhân chế định cũ so với giới lại chế định Việt Nam BLHS năm 2015, sửa đổi năm 2017 ban hành chưa có hiệu lực nên chưa có nhiều văn hướng dẫn liên quan đến vấn đề TNHS Trang pháp nhân Chính thế, BLTTHS năm 2015 có chương riêng để quy định truy cứu TNHS pháp nhân Đây quy định hoàn toàn so với BLTTHS năm 2003 Mục tiêu nghiên cứu đề tài Về nhận thức: Phân tích khái niệm, quan điểm,… tập trung nghiên cứu chất, tính chất, mức độ nguy hiểm hành vi phạm tội pháp nhân gây theo quy định BLHS Từ xác định việc truy cứu TNHS pháp nhân có sở hay không nhằm để người đọc hiểu rõ TNHS pháp nhân Về mặt lý luận thực tiễn: Truy cứu TNHS pháp nhân hoàn toàn có sở thơng qua việc giới thiệu sơ lược mơ hình TNHS pháp nhân Việt Nam Ý nghĩa lý luận thực tiễn việc truy cứu TNHS pháp nhân: Về lý luận, nghiên cứu hành vi phạm tội pháp nhân giúp xác định sở khoa học, tạo điều kiện cho việc truy cứu TNHS pháp nhân phạm tội Về thực tiễn, vấn đề truy cứu TNHS pháp nhân có ý nghĩa đặc biệt quan trọng cơng tác đấu tranh, phòng chống tội phạm, xử lý nghiêm khắc hành vi phạm tội pháp nhân Giới hạn phạm vi nghiên cứu đề tài phương pháp nghiên cứu đề tài Tiểu luận giới hạn nghiên cứu làm rõ vấn đề lý luận, quy định pháp luật trách nhiệm hình pháp nhân Cụ thể pháp nhân thương mại quy định BLHS giải vụ án hình Tịa án nhân dân, bất cập pháp luật phát sinh thực tiễn, từ đưa số định hướng hoàn thiện quy định pháp luật hình Phương pháp nghiên cứu tiểu luận tổng hợp phương pháp vật biện chứng, phân tích tổng hợp, so sánh chứng minh Điểm tiểu luận: Tiểu luận tập trung phân tích vấn đề lý luận pháp luật trách nhiệm hình pháp nhân vụ án hình cách cập nhật Từ xác định sở để truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân theo quy định BLTTHS năm 2015 Tiểu luận đưa phương hướng giải pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng xét xử vụ án hình bối cảnh Kết cấu tiểu luận: Giới hạn phạm vi nghiên cứu, nội dung tiểu luận ngồi phần mở đầu, kết luận tiểu luận có kết cấu gồm chương: Trang Chương 1: Khái quát chung truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân Chương 2: Những quy định pháp luật việc truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân Chương 3: Thực trạng kiến nghị Trang CHƯƠNG KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TRUY CỨU TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN 1.1 Sự hình thành phát triển Bộ luật tố tụng hình Việt Nam quy định truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân 1.1.1 Quy định Bộ luật hình  Trước năm 1945 Nghiên cứu lịch sử PLHS Việt Nam cho thấy trước Cách mạng tháng Tám năm 1945, vấn đề TNHS pháp nhân, tổ chức đề cập đến Bộ Quốc triều hình luật, cụ thể Điều 62 Chương Tạp luật quy định: “Những trang trại ven biển mà đón tiếp thuyền bn, ngầm dỡ hộ hàng hố lên bờ, xử biếm tư, phải phạt gấp tang vật để sung công; lấy phần thưởng cho người tố giác Người chủ trang trại chức giám trang” Quy định cho thấy vấn đề TNHS hoàn toàn dạng trách nhiệm tập thể (tru di tam tộc cửu tộc) thường áp dụng vào thời kỳ phong kiến dạng TNHS hành vi người khác theo cách hiểu nước theo truyền thống Common Law, mà số nước theo truyền thống cịn áp dụng Điều luật có phân biệt TNHS “trang trại” với tư cách tổ chức cá nhân người “chủ trang trại”  Từ năm 1945 đến trước ban hành Bộ luật hình năm 1985 Trong giai đoạn từ năm 1945 đến trước năm 1985,Việt Nam chưa ban hành BLHS thức mà quy định PLHS quy định xen kẽ văn pháp luật khác Cụ thể: Sau Cách mạng tháng Tám năm 1945, quyền chế độ cũ miền Nam Việt Nam ban hành số văn PLHS quy định TNHS pháp nhân như: Điều 33 Dụ số 10 ngày 23/6/1950 Điều 26 Dụ số 33 ngày 16/11/1952 quy định: Trường hợp hội bn, hiệp hội, nghiệp đồn hoạt động trái với điều khoản quy định cách tổ chức điều hành hội, giám đốc hay quản trị viên bị truy tố, bị phạt bạc hay phạt giam, cịn tổ chức bị án giải tán Đặc biệt BLHS ngày 20/12/1972 quyền Sài Gịn cũ với Điều 8, 69 71 thức quy định TNHS pháp nhân với tư cách nguyên tắc chung luật hình với TNHS cá nhân Trang Điều quy định: “Luật hình chi phối cá nhân pháp nhân cư trú lãnh thổ Việt Nam kiện xảy lãnh thổ này, kể không phận hải phận” Điều 69 quy định: “Cá nhân pháp nhân bị trách nhiệm hình sự” Điều 71 quy định: “Pháp nhân bị xử phạt giải tán, phạt vạ tịch thu tài sản” Dưới chế độ Việt Nam Dân chủ Cộng hoà, Điều 13 Sắc lệnh số 282/SL ngày 14/12/1956 Chủ tịch Hồ Chí Minh ký kèm theo Luật chế độ báo chí Quốc hội thơng qua Luật số 100/SL/L002 ngày 20/5/1957 quy định: “Báo chí vi phạm Điều 8, bị trừng phạt: tịch thu ấn phẩm, đình vĩnh viễn bị truy tố trước tồ án, bị phạt tiền từ mười vạn đồng (100.000 đồng) đến năm mươi vạn đồng (500.000 đồng), người có trách nhiệm bị phạt tù từ tháng đến năm, hai hình phạt Báo chí vi phạm Điều Điều 12 bị trừng phạt: tuỳ theo lỗi nặng, nhẹ mà bị cảnh cáo, tịch thu ấn phẩm, đình tạm thời, đình vĩnh viễn, bị truy tố trước án, bị phạt tiền từ mười vạn đồng (100.000 đồng) đến triệu đồng (1.000.000 đồng), người chịu trách nhiệm bị phạt tù từ tháng đến hai năm, hai hình phạt Nếu xét đương phạm vào luật lệ khác, Toà án chiếu theo luật lệ mà trừng phạt thêm” Điều 14 quy định tiếp: “Trong trường hợp vi phạm, chủ bút chịu trách nhiệm chính; người quản lý người viết phải liên đới chịu trách nhiệm phần Nếu in báo chí chưa có giấy phép chủ nhà in bị liên đới chịu trách nhiệm” Tuy nhiên, sau văn PLHS hướng dẫn Toà án nhân dân tối cao nghiêng TNHS cá nhân, không đề cập đến TNHS pháp nhân, tổ chức, đơn vị  Từ năm 1985 đến trước Bộ luật hình năm 2015 ban hành Từ năm 1985 đến trước BLHS năm 1999 ban hành, nhà làm luật đề cập đến vấn đề việc cần thiết quy định TNHS pháp nhân Tuy nhiên, quy định TNHS pháp nhân lại không chấp nhận BLHS năm 1999 thơng qua, nhà làm luật chưa thống nên hay không nên quy định TNHS pháp nhân PLHS Việt Nam Vào năm 2009, sau tổng kết thực tiễn 10 năm áp dụng BLHS năm 1999 tiến tới sửa đổi bổ sung số điều BLHS năm 1999 Một lần nữa, vấn đề Trang TNHS pháp nhân đề cập lại thực tiễn đời sống xã hội cho thấy vấn đề xử lý hành vi vi phạm pháp luật số lĩnh vực đời sống xã hội, đặc biệt lĩnh vực môi trường quản lý kinh tế ,… diễn biến phức tạp, đòi hỏi nhà làm luật quan tâm đến vấn đề Tuy nhiên lại lần nữa, vấn đề TNHS pháp nhân không chấp nhận quy định BLHS năm 1999, sửa đổi bổ sung năm 2009 Tóm lại quy định TNHS pháp nhân giai đoạn đề cập chưa thừa nhận  Từ Bộ luật hình năm 2015 ban hành Nhằm kế thừa phát huy vai trò hai BLHS cũ, BLHS năm 2015 xem công cụ pháp lý sắc bén, hữu hiệu cơng tác đấu tranh phịng chống tội phạm, góp phần bảo vệ chủ quyền an ninh đất nước, bảo vệ chế độ, bảo vệ quyền người, quyền công dân, bảo vệ thúc đẩy kinh tế thị trường xã hội chủ nghĩa phát triển hướng, đấu tranh chống tham nhũng có hiệu quả, bảo đảm trật tự, an tồn xã hội, tạo mơi trường xã hội mơi trường sinh thái an tồn lành mạnh cho người dân, đồng thời đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế đất nước Có thể thấy rằng, trãi qua thời gian dài, trách nhiệm pháp lý pháp nhân thiết lập nhiều lĩnh vực pháp luật khác như: Dân sự, kinh tế hành chính… BLHS năm 2015 BLTTHS năm 2015 quy định TNHS pháp nhân, cụ thể hóa Nghị Đảng Hiến pháp năm 2013, đánh dấu thay đổi quan trọng sách hình Đảng Nhà nước ta Bên cạnh xem người chủ thể tội phạm ghi nhận chủ thể luật hình pháp nhân 1.1.2 Quy định Bộ luật tố tụng hình Lần BLTTHS năm 2015 quy định bị can, bị cáo người pháp nhân Cụ thể: Khoản Điều 60 BLTTHS năm 2015 quy định: “Bị can người pháp nhân bị khởi tố hình Quyền nghĩa vụ bị can pháp nhân thực thông qua người đại diện theo pháp luật pháp nhân theo quy định Bộ luật này” Khoản Điều 61 BLTTHS năm 2015 quy định: “Bị cáo người pháp nhân bị Tòa án định đưa xét xử Quyền nghĩa vụ bị cáo pháp nhân thực thông qua người đại diện theo pháp luật pháp nhân theo quy định Bộ luật này” Trang BLTTHS năm 2015 đồng thời quy định quyền, nghĩa vụ tham gia tố tụng giai đoạn khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử, thi hành án hình pháp nhân thông qua người đại diện theo pháp luật pháp nhân Điểm bổ sung lớn quy định BLTTHS năm 2015 so với BLTTHS năm 2003 nhà lập pháp xây dựng chương riêng Chương XXIX – Thủ tục tố tụng truy cứu TNHS pháp nhân, từ Điều 431 đến Điều 446 Cụ thể: Điều 431 BLTTHS năm 2015 quy định phạm vi áp dụng BLTTHS pháp nhân: “Thủ tục tố tụng pháp nhân bị tố giác, báo tin tội phạm, kiến nghị khởi tố, bị điều tra, truy tố, xét xử, thi hành án tiến hành theo quy định Chương này, đồng thời theo quy định khác Bộ luật không trái với quy định Chương này” Như vậy, với tư cách chủ thể pháp luật tố tụng hình sự, pháp nhân thông qua người đại diện theo pháp luật có quyền nghĩa vụ tham gia đầy đủ vào giai đoạn tố tụng hình quy định Điều 434 BLTTHS: “Mọi hoạt động tố tụng pháp nhân bị truy cứu trách nhiệm hình thông qua người đại diện theo pháp luật pháp nhân Pháp nhân phải cử bảo đảm cho người đại diện theo pháp luật tham gia đầy đủ hoạt động khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử, thi hành án theo yêu cầu quan, người có thẩm quyền Trường hợp người đại diện theo pháp luật pháp nhân bị khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử tham gia tố tụng pháp nhân phải cử người khác làm người đại diện theo pháp luật tham gia tố tụng Trường hợp pháp nhân thay đổi người đại diện pháp nhân phải thơng báo cho quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng Tại thời điểm khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử mà pháp nhân khơng có người đại diện theo pháp luật có nhiều người đại diện theo pháp luật quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng định người đại diện cho pháp nhân tham gia tố tụng” Người đại diện theo pháp luật pháp nhân tham gia vào tố tụng hình BLTTHS năm 2015 quy định quyền nghĩa vụ cụ thể Điều 435 Nói cách khác pháp nhân bị truy cứu trách nhiệm hình có đầy đủ quyền nghĩa vụ tố tụng người bị buộc tội Các quyền nghĩa vụ tố tụng thực thông qua người đại diện Điều 432 Điều 433 BLTTHS năm 2015 quy định việc khởi tố vụ án, khởi tố bị can pháp nhân, sở quy định khởi tố vụ án, khởi tố bị can áp Trang dụng cá nhân, người phạm tội cụ thể Tại Điều 436 đến Điều 439 BLTTHS năm 2015 quy định số biện pháp cưỡng chế áp dụng với pháp nhân phạm tội nhằm bảo đảm cho hoạt động điều tra, truy tố, xét xử, thi hành án diễn bình thường như: Kê biên tài sản liên quan đến hành vi phạm tội pháp nhân; Phong tỏa tài khoản pháp nhân liên quan đến hành vi phạm tội pháp nhân; Tạm đình có thời hạn hoạt động pháp nhân liên quan đến hành vi phạm tội pháp nhân; Buộc nộp khoản tiền để bảo đảm thi hành án” (Điều 436 BLTTHS năm 2015) Một vấn đề xem xét quy định pháp nhân chủ thể pháp luật tố tụng hình việc chứng minh nội dung quan trọng để định tội danh pháp nhân, yếu tố hành vi phạm tội, yếu tố lỗi, hậu mối quan hệ nhân hành vi – hậu quả, giống chủ thể phạm tội cá nhân người cụ thể Điều 441 BLTTHS năm 2015 quy định: “1 Có hành vi phạm tội xảy hay khơng, thời gian, địa điểm tình tiết khác hành vi phạm tội thuộc trách nhiệm hình pháp nhân theo quy định Bộ luật hình sự; Lỗi pháp nhân, lỗi cá nhân thành viên pháp nhân; Tính chất mức độ thiệt hại hành vi phạm tội pháp nhân gây ra; Những tình tiết giảm nhẹ, tăng nặng trách nhiệm hình tình tiết khác liên quan đến miễn hình phạt; Nguyên nhân điều kiện phạm tội” Ngoài ra, BLTTHS năm 2015 quy định Điều 444 thẩm quyền xét xử Tịa án, theo đó, Tịa án có thẩm quyền xét xử với pháp nhân quy định Tòa án nơi pháp nhân thực tội phạm Trường hợp tội phạm thực nhiều nơi khác Tịa án có thẩm quyền xét xử Tịa án nơi pháp nhân có trụ sở nơi có chi nhánh pháp nhân thực tội phạm Theo chuyên gia, việc truy cứu TNHS pháp nhân thương mại vấn đề đặt Do việc xác định tội danh mà pháp nhân thương mại thực cần thận trọng, có bước phù hợp, sở đánh giá tính chất, mức độ nguy hiểm phổ biến vi phạm xảy thực tiễn để quy định BLHS nhằm xử lý hành vi phạm tội Việc pháp nhân phạm tội không loại trừ TNHS cá nhân Do trình giải vụ án hình cần làm rõ tình tiết, hành vi phạm tội cá nhân pháp nhân (nếu có), trường hợp pháp nhân định đạo cá nhân thực hành vi phạm tội cần xử lý hình cá nhân pháp nhân tội mà họ thực Như việc xử lý tội phạm triệt để, toàn diện, tránh bỏ lọt tội phạm cá nhân, pháp nhân phạm tội 1.2 Khái niệm truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân Trang 1.2.1 Khái niệm trách nhiệm hình Trách nhiệm hình vấn đề lý luận phức tạp, thuật ngữ pháp lý sử dụng người có hành vi vi phạm PLHS Hiện nay, nhà luật học tồn nhiều quan điểm khác nghiên cứu vấn đề Tuy nhiên, hiểu chung khái niệm TNHS sau: TNHS dạng TNPL hậu bất lợi việc thực tội phạm thể việc áp dụng nhiều biện pháp cưỡng chế Nhà nước PLHS quy định người phạm tội “Trách nhiệm” không dùng để nghĩa vụ mà cơng dân phải có với Nhà nước xã hội mà dùng để hậu pháp lý bất lợi mà người phải gánh chịu trước Nhà nước xã hội họ thực hành vi mà PLHS cấm không thực nghĩa vụ mà PLHS bắt buộc phải thực hiện, gây đe dọa gây thiệt hại đáng kể cho quan hệ xã hội PLHS bảo vệ Việc truy cứu TNHS áp dụng hình phạt người phạm tội phải tiến hành với tuân thủ trình tự, thủ tục pháp luật tố tụng hình quy định: “Mọi hoạt động tố tụng hình phải thực theo quy định Bộ luật này…” ( Điều BLTTHS năm 2015 ); “Người bị buộc tội coi khơng có tội chứng minh theo trình tự, thủ tục Bộ luật quy định có án kết tội Tồ án có hiệu lực pháp luật” ( Điều 13 BLTTHS năm 2015 ) Ngoài sở pháp lý TNHS cịn thể thơng qua quy định: “Chỉ pháp nhân thương mại phạm tội quy định Điều 76 BLHS năm 2015 phải chịu TNHS” ( Khoản 2, Điều 2, BLHS năm 2015) trường hợp áp dụng pháp nhân chủ thể tội phạm 1.2.2 Khái niệm truy cứu trách nhiệm hình Truy cứu trách nhiệm hình áp dụng biện pháp tố tụng hình qua giai đoạn từ khởi tố vụ án, khởi tố bị can, đến điều tra, truy tố xét xử để buộc người có hành vi nguy hiểm cho xã hội mà Bộ luật hình quy định tội phạm phải chịu trách nhiệm hành vi ấy, tức phải chịu hình phạt Người có khả nhận thức hành vi mình, có khả điều khiển hành vi người có lực trách nhiệm hình phải chịu trách nhiệm hình người thực hành vi nguy hiểm cho xã hội quy định Bộ luật hình 1.2.3 Khái niệm pháp nhân hình Việt Nam Trong năm gần đây, điều kiện kinh tế - xã hội có nhiều thay đổi, đặc biệt mức độ vi phạm pháp nhân ngày gây nguy hiểm đáng kể cho xã hội, vấn đề TNHS pháp nhân đặt nước ta nhằm đáp ứng yêu cầu đấu Trang 10 kiện (b) điều kiện (c) độc lập với nhau, hành vi thực lợi ích pháp nhân khơng có đạo, điều hành, chấp thuận pháp nhân, hành vi thực có đạo, điều hành chấp thuận pháp nhân khơng lợi ích pháp nhân Tuy nhiên, điều kiện (b) lại khơng thể độc lập với điều kiện (a), hành vi coi nhân danh pháp nhân khơng thể có trường hợp khơng có đạo, điều hành, chấp thuận pháp nhân Ngược lại, hành vi thực có đạo, điều hành, chấp thuận pháp nhân khơng thể có trường hợp khơng nhân danh pháp nhân Ở có quy định chưa rõ ràng điều kiện để PNTM phải chịu TNHS hành vi Mặt khác, quy định điều kiện chịu TNHS PNTM gây khó khăn trình chứng minh đầy đủ điều kiện để PNTM chịu TNHS quy định cụ thể Điều 75, BLHS năm 2015 Bởi phân tích kỷ quy định người viết cho khơng xác, không phù hợp với lý luận hành vi phạm tội PNTM mà người viết tìm hiểu tổng kết từ thực tiễn lập pháp số quốc gia có lập pháp tiên tiến giới 3.1.3 Về tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Trong quy định tình tiết giảm nhẹ TNHS áp dụng PNTM phạm tội, TTGN “Phạm tội chưa gây thiệt hại gây thiệt hại không lớn 21” tạo quan tâm từ nhiều ngườivà có nhiều ý kiến tranh luận khác đề cập đến tình tiết giảm nhẹ Điều mà người quan tâm tính khả thi áp dụng tình tiết giảm nhẹ vào thực tiễnvà Tịa án áp dụng q trình xét xử Ví dụ: Hành vi phạm tội Cơng ty Vedan làm dậy sống dư luận xã hội trước gần hành vi phạm tội công ty Mimosa dẫn tới hậu cá chết hàng loạt miền Trung ảnh hưởng nghiêm trọng đến môi trường, kinh tế đất nước đời sống ngư dân, gây thiệt hại không phạm vi nhỏ mà lan rộng ravới quy mô lớn,ảnh hưởng nghiêm trọng đến môi trường, hệ sinh thái, sinh hoạt sức khỏe người Vậy hậu hành vi phạm tội PNTM lĩnh vực môi trường, thiệt hại có xem thiệt hại lớn khơng? 3.1.4 Về hình phạt áp dụng pháp nhân thương mại Việc truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân đình hoạt vĩnh viễn - buộc pháp nhân phải giải thể ảnh hưởng đến người không liên quan đến việc thực tội phạm, nhiều người lao động việc làm, ảnh hưởng đến an sinh xã 21 Điểm c, Khoản 1, Điều 84, BLHS năm 2015 Trang 24 hội, trật tự xã hội, phát triển kinh tế Và câu hỏi đặt vào lúc quyền lợi người lao động, chủ nợ, đối tác có hợp đồng hợp tác kinh doanh với pháp nhân phạm tội giải nào? Bất cập tạo khó khăn lớn trình thực quy định Như vậy, so với chế tài hành chế tài hình nghiêm khắc chỗ quy định biện pháp xử lý đình hoạt động vĩnh viễn, nghĩa pháp nhân thương mại phải giải thể, chấm dứt hoạt động Tuy nhiên, hạn chế hình phạt làm ảnh hưởng đến quyền, lợi ích cá nhân, tổ chức khác không liên quan việc phạm tội pháp nhân thương mại 3.1.5 Về vấn đề đồng phạm Theo BLHS năm 2015 việc truy cứu TNHS PNTM không loại trừ TNHS cá nhân22 Có nghĩa cá nhân pháp nhân phải chịu trách nhiệm hình tội phạm, vụ án Khoản 1, Điều 17 BLHS năm 2015 lại quy định “Đồng phạm trường hợp có hai người trở lên cố ý thực tội phạm” Khoản Điều luật quy định “Những người đồng phạm bao gồm người tổ chức, người thực hành, người xúi giục, người giúp sức” Điều luật cho thấy xem xét đồng phạm cá nhân phạm tội không đề cập đến vấn đề xử lý đồng phạm PNTM Tuy nhiên, xét góc độ mặt thực tiễn trường hợp hai nhiều PNTM thực tội phạm trường hợp cá nhân pháp nhân thương mại phạm tội điều hoàn tồn xảy Trong trường hợp có xếp chặt chẽ mặt tổ chức, phân công người thực hành, người tổ chức, người giúp sức Ví dụ: Doanh nghiệp A chủ động sản xuất hàng giả thuốc thú y giao hàng cho doanh nghiêp B để bán thị trường, lợi nhuận chia cho bên Trong trường hợp A B người phạm tội tội buôn bán, sản xuất hàng giả thuốc thú y (Điều 195) Tuy nhiên, xét tính chất tội phạm doanh nghiệp A người phạm tội, doanh chủ động sản xuất hàng giả, doanh nghiệp B đồng phạm với vai trò người thực hành 3.1.6 Về vấn đề truy cứu trách nhiệm hình người pháp nhân thương mại ủy quyền thực hành vi có dấu hiệu tội phạm xảy Nhìn từ góc độ áp dụng pháp luật, để truy cứu TNHS pháp nhân thương mại, cần chứng minh hành vi phạm tội, lỗi người lãnh đạo, huy tổ chức điều kiện khác TNHS (như vai trò lãnh đạo, huy cá nhân tổ chức, nhân danh, thay mặt tổ chức, lợi ích tổ chức…) Nếu người lãnh đạo, người đại 22 Khoản 2, Điều 9, BLHS năm 2015 Trang 25 diện pháp nhân phạm tội lợi ích khn khổ hoạt động pháp nhân pháp nhân người lãnh đạo, người đại diện phải chịu trách nhiệm tội phạm thực Tuy nhiên để xử lý tội phạm hình pháp nhân thực điều kiện (hành vi phạm tội thực tinh vi, phức tạp) cần phải quy định chặt chẽ, cụ thể điều kiện để truy cứu TNHS Ví dụ điển hình vi phạm trốn thuế hay mơi trường, nhiều vụ khơng phải người đứng đầu quan, tổ chức thực mà họ ủy quyền cho người khác thực (ví dụ cấp phó), trường hợp có xác định pháp nhân thực không? Vấn đề đặt người ủy quyền có bị truy cứu TNHS hay khơng? Bởi xử lý hình người đại diện, người ủy quyền nhân viên thừa hành thực rõ ràng bỏ lọt tội phạm, trái với nguyên tắc cơng BLHS 3.1.7 Về xóa án tích Án tích việc người bị kết án (hình sự) thi hành hình phạt mà chưa xóa án Sau thi hành án hình thời gian định người bị kết án xố án tích tồ án cấp chứng nhận xố án tích Xóa án tích chế định quan trọng, thể nguyên tắc nhân đạo, dân chủ Xã hội chủ nghĩa tôn trọng quyền người quy định Bộ luật Hình Việt Nam Trong quy định xóa án tích PNTM quy định theo Điều 89 BLHS năm 2015: “ Pháp nhân thương mại bị kết án đương nhiên xóa án tích thời hạn 02 năm kể từ chấp hành xong hình phạt chính, hình phạt bổ sung, định khác án từ hết thời hiệu thi hành án mà pháp nhân thương mại không thực hành vi phạm tội ” Theo Điều 446 BLTTHS năm 2015 quy định: Trong thời hạn 05 ngày kể từ ngày nhận yêu cầu pháp nhân đương nhiên xóa án tích xét thấy có đủ điều kiện quy định Điều 89 BLHS Chánh án Tịa án xét xử sơ thẩm vụ án cấp giấy chứng nhận pháp nhân xóa án tích Việc quy định thời hạn xóa án tích chung cho PNTM mà khơng phụ thuộc vào loại mức hình phạt áp dụng hành vi phạm tội PNTM làm phát sinh bất cập hình phạt đình hoạt động vĩnh viễn.Trong trường hợp PNTM phải chịu hình phạt đình hoạt động vĩnh viễn tồn hoạt động quy định thời kỳ hạn xóa án tích quy định BLHS năm 2015 không cần thiết, vấn đề xóa án tích khơng cần phải đặt trường hợp này, PNTM vĩnh viễn không hoạt động Trong trường hợp PNTM hoạt động nhiều lĩnh vực mà bị đình hoạt động vĩnh viễn lĩnh vực có đặt vấn đề xóa án tích hay khơng có án tích Trang 26 thời hạn xóa án tích bao lâu? Mặt khác, cá nhân xóa án tích quan quản lý sở liệu lý lịch tư pháp có trách nhiệm cập nhập cấp phiếu lý lịch tư pháp xác nhận khơng có án tích Cịn PNTM xóa án tích giải qêt sau Vì cần có hướng dẫn cụ thể để giải quýêt vướng mắc 3.2 Một số kiến nghị 3.2.1 Về phạm vi chịu TNHS Pháp nhân thương mại PNTM phạm phải số loại tội phạm khác không giới hạn phạm vi 33 tội danh liệt kê Điều 76 BLHS năm 2015 Bởi PNTM phạm phải tội khác như: Nhóm tội phạm xâm lược phạm an tồn lao động, trật tự cơng cộng ( Tội tài trợ cấp khủng bố hay Tội rửa tiền ); Nhóm tội phạm chức vụ ( Tội nhận hối lộ, Tội đưa hối lộ ); tội phạm mua bán người, Bởi loại tội phạm hồn tồn thực PNTM 3.2.2 Về điều kiện chịu trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Khi nghiên cứu vấn đề TNHS PNTM BLHS năm 2015, ta thấy cần quy định điều kiện chịu TNHS PNTM BLHS năm 2015 theo trường hợp hành vi cụ thể với trường hợp sau23: Trường hợp thứ nhất: Pháp nhân phải chịu TNHS hành vi không thực quy định trực tiếp cho pháp nhân.Tức là, doanh nghiệp (PNTM) có nghĩa vụ phải đóng phí bảo vệ môi trường (đã pháp luật quy định trực tiếp) lại khơng thực nghĩa vụ mức độ nghiêm trọng đến mức bị coi tội phạm theo PLHS doanh nghiệp (PNTM) phải chịu TNHS Ở trường hợp khơng cần có thêm điều kiện để xác định TNHS PNTM Trường hợp thứ hai: Pháp nhân phải chịu TNHS hành vi phạm tội thực nhân danh lợi ích Trong trường hợp vấn đề TNHS PNTM cần hai điều kiện hành vi phạm tội phải nhân danh lợi ích PNTM Trường hợp thứ ba: Pháp nhân phải chịu TNHS trường hợp người PNTM phạm tội thực công việc PNTM giao việc phạm tội có phần lỗi PNTM Ví dụ: Người lao động gây tai nạn hỏa hoạn dẫn đến hậu chết người xảy gây thiệt hại lớn tài sản cho người khác, việc xảy có phần lỗi PNTM không tập huấn, không trang bị đầy đủ phương tiện phòng cháy chữa cháy cần 23 Nguyễn Ngọc Hịa, Trách nhiệm hình chủ thể tổ chức vấn đề sửa đổi BLHS Việt Nam, Tạp chí Luật học ( ĐH Luật Hà Nội ), số 12/2014, tr.377 Trang 27 thiết theo quy định không nhắc nhở người lao động ý vấn đề an tồn q trình làm việc 3.2.3 Về tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Tình tiết giảm nhẹ “Phạm tội chưa gây thiệt hại gây thiệt hại không lớn24” BLHS năm 2015 khơng khả thi Bởi phân biệt chưa gây thiệt hại thiệt hại không lớn Hiện chưa có văn hướng dẫn điều nên dễ sinh tiêu cực trình áp dụng Vì cần phải bỏ tình tiết có văn hướng dẫn cụ thể để thuận lợi việc áp dụng Tránh áp dụng theo cảm tính 3.2.4 Về hình phạt áp dụng pháp nhân thương mại Áp dụng hình phạt đình hoạt động vĩnh viễn PNTM cần có chế giải vấn đề pháp lý có liên quan Bởi ảnh hưởng nhiều đến người lao động vấn đề khác có liên quan Do đó, việc giải hậu pháp lý PNTM phạm tội bị đình hoạt động vĩnh viễn theo hướng xử lý giống doanh nghiệp bị phá sản phù hợp Ngoài ra, cần bổ sung quy định bảo vệ quyền lợi người lao động, người thứ ba tham gia giao dịch với PNTM PNTM chịu hình phạt đình hoạt động vĩnh viễn Theo đó, PNTM phải bồi thường cho cá nhân, tổ chức có liên quan đến hoạt động kinh doanh có thiệt hại xảy Cần có quy định cụ thể pháp luật hình dẫn chiếu đến việc giải hậu pháp lý trường hợp Nhìn chung, giải hậu PNTM phạm tơị bị đình hoạt động vĩnh viễn vấn đề phức tạp, khác với việc chấm dứt đời sống người phạm tội bị tử hình vấn đề tài sản nhân thân người phạm tội giải theo quy định luật dân Về hình phạt tiền, BLHS quy định mức phạt tiền chưa phù hợp mà phải quy định mức phạt tiền gấp nhiều lần so với số tiền bất thu từ hành vi phạm tội PNTM Bởi quy định số cụ thể khơng có tác dụng ngăn chặn số hành vi vi phạm có quy mơ đặc biệt lớn trường hợp áp dụng hình phạt tiền hình phạt Cịn áp dụng hình phạt tiền hình phạt bổ sung mức phạt tiền phải tương xứng theo tỷ lệ hay công thức định so với hình phạt để có đồng phân hóa loai tội phạm Với quy định BLHS năm 2015, hình phạt tiền với mức phạt thấp không 50 triệu đồng áp dụng PNTM phạm tội phù hợp với doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm đa số loại hình doanh nghiệp Việt Nam 3.2.5 Về phân loại tội phạm 24 Điểm c, Khoản 1, Điều 84, BLHS năm 2015 Trang 28 Trong việc truy cứu TNHS cá nhân PNTM hai chủ thể hồn tồn khác nhau, hình phạt áp dụng khơng hồn tồn giống nhau, khơng thể quy định việc phân loại tội phạm cho hai chủ thể Hình phạt áp dụng chủ yếu cho PNTM phạm tội chủ yếu hình phạt tiền Trong đó, hình phạt tiền số để phân loại tội phạm, thuộc trường hợp tội phạm nghiêm trọng theo khoản Điều 9, tội phạm nghiêm trọng, nghiêm trọng đặc biệt nghiêm trọng bắt buộc phải có hình phạt tù Nhưng BLHS năm 2015 khơng quy định hình phạt tù áp dụng chủ thể PNTM, khơng thể áp dụng hình phạt tù cho thực thể pháp lý Ngồi hình phạt tiền PNTM cịn phải chịu số hình phạt như: Đình hoạt động có thời kỳ hạn đình hoạt động vĩnh viễn Nhưng hình phạt khơng xem dùng để phân loại tội phạm Do cần phải có văn hướng dẫn việc áp dụng thi hành để trình áp dụng pháp luật diễn nhanh chóng, hợp lý có hiệu cao 3.2.6 Về vấn đề đồng phạm Khái niệm đồng phạm quy định khoản 1, Điều 17 BLHS năm 2015 cần hiểu theo hướng: đồng phạm trường hợp có 02 người trở lên cố ý thực tội phạm “người” phải bao gồm cá nhân pháp nhân thương mại Thứ nhất, xét mặt khách quan đồng phạm hai người theo cách hiểu trước có cá nhân, nghĩa phải có hai cá nhân (người) trở lên Tuy nhiên, việc BLHS năm 2015 xem pháp nhân thương mại chủ thể tội phạm Do đó, chủ thể đồng phạm pháp nhân thương mại, pháp nhân thương mại có đủ điều kiện chủ thể tội phạm Theo trường hợp đồng phạm xảy gồm: cá nhân với cá nhân; pháp nhân thương mại với pháp nhân thương mại; cá nhân với pháp nhân thương mại đồng phạm với Thứ hai, xét mặt chủ quan đồng phạm, “cố ý thực phạm tội”, thực thể bị xem chủ thể tội phạm thực thể có đủ yếu tố lực pháp luật hình Pháp nhân thương mại phạm tội cố ý pháp nhân nhận thức rõ hành vi nguy hiểm cho xã hội, thấy trước hậu hành vi mong muốn hậu xảy pháp nhân thương mại nhận thức rõ hành vi nguy hiểm cho xã hội, thấy trước hậu hành vi xảy ra, khơng mong muốn có ý thức để mặc cho hậu xảy Pháp nhân thương mại với cá nhân pháp nhân thương mại khác mà có hai chủ thể độc lập trở lên cố ý thực hành vi phạm tội truy cứu TNHS tội đồng phạm Tùy vào trường hợp cụ thể mà vai trò đồng phạm Trang 29 pháp nhân thương mại người giúp sức, người thực hành, người huy, tổ chức Do cần phải có văn hướng dẫn vấn đề nhằm tạo thuận lợi trình áp dụng pháp luật 3.2.7 Về vấn đề truy cứu trách nhiệm người pháp nhân thương mại ủy quyền thực hành vi có dấu hiệu tội phạm xảy Truy cứu TNHS người phạm tội PNTM ủy quyền thực trường hợp người thực hành vi phạm vi ủy quyền Cơ quan có thẩm quyền cần chứng minh vai trò đạo, điều hành PNTM đồng ý chấp thuận hành vi phạm tội mà có liên quan đến PNTM, yếu tố bắt buộc điều kiện chịu TNHS PNTM Trong trường hợp vai trò đạo, điều hành chấp thuận PNTM việc phạm tội thể rõ ràng xác định thỏa mãn điều kiện Tuy nhiên, trường hợp uỷ quyền cho người khác (cấp phó) người không bị truy cứu TNHS hành vi phạm tội ủy quyền mà truy cứu TNHS PNTM ủy quyền cho người thực phạm tội Nghĩa là, người phạm tội truy cứu TNHS người Trong trường hợp này, người phạm tội nhân danh PNTM, phạm tội với tư cách pháp nhân khơng thể truy cứu TNHS người phạm tội ủy quyền Do đó, điều kiện để truy cứu TNHS pháp nhân có cá nhân thực tội phạm khuôn khổ hoạt động lợi ích pháp nhân 3.2.8 Về xóa án tích BLHS năm 2015 BLTTHS năm 2015 quy định thời hạn xóa án tích chung mà khơng phân biệt loại mức độ hình phạt áp dụng cho pháp nhân thương mại, dẫn đến bất cập cho hình phạt đình hoạt động vĩnh viễn Người viết cho không nên quy định thời kỳ hạn xóa án tích hình phạt đình hồn động vĩnh viễn trường hợp PNTM bị đình hoạt động vĩnh viễn hầu hết lĩnh vực, trường hợp PNTM bị đình hoạt động vĩnh viễn lĩnh vực định, bị phạt tiền chịu hình phạt đình hoạt động có thời kỳ hạn cần phải quy định kỳ hạn xóa án tích riêng để dễ dàng áp dụng pháp luật thực tiễn Trang 30 KẾT LUẬN Xét xử nói chung xét xử vụ án hình nói riêng vấn đề quan trọng hoạt động ngành Tòa án án, định Tịa án sở đánh giá tính hiệu vai trò bảo vệ pháp chế XHCN, kiểm tra hành vi pháp lý quan Nhà nước, người có thẩm quyền quan Nhà nước, bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp người dân Tịa án ln có vai trị đặc biệt hệ thống quan nhà nước, Tòa án quan xét xử nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, thực quyền tư pháp (khoản 1, Điều 102 Hiến pháp năm 2013) Tòa án xác định quan có vị trí trung tâm việc tổ chức thực Trang 31 quyền tư pháp với chức tiến hành hoạt động xét xử, có xét xử án hành Đây điểm định hướng hoạt động cải cách tư pháp khẳng định Nghị 49/NQ – TW ngày 02/6/2005 Bộ Chính Trị chiến lược cải cách tư pháp nước ta đến năm 2020 đến vấn đề quy định Hiến pháp 2013 Hoạt động xét xử Tịa án ln nhân danh Nhà nước, án, định Tòa án thể quy định Nhà nước vụ án cụ thể Việc quy định TNHS PNTM phạm tội vấn đề cần thiết, giải yêu cầu cấp thiết đấu tranh phòng, chống tội phạm giai đoạn Tạo sở pháp xử lý để xử lý hành vi phạm tội số pháp nhân lĩnh vực cụ thể Đánh dấu thay đổi sách hình Đảng Nhà nước ta phù hợp với giai đoạn phát triển đất nước, phù hợp với xu chung giới BLHS năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017 thức quy định TNHS PNTM chừng mực định chưa rõ ràng, đầy đủ dẫn đến việc áp dụng quy định vào thực tiễn dẫn đến sai sót, khơng thống áp dụng khơng đắn theo quy định Vì thế, cần kịp thời có văn hướng dẫn nhằm khắc phục hạn chế từ thiếu sót Tóm lại, chế định TNHS PNTM phạm tội chế định hoàn toàn PLHS nước ta Để áp dụng đắn, có hiệu quy định việc nghiên cứu vấn đề truy cứu TNHS pháp nhân cần quan tâm trọng Để tài mà người viết lựa chọn đề tài mới, nguồn tài liệu tham khảo không nhiều, lượng kiến thức tiếp thu q trình học tập cịn hạn chế nên viết khó tránh khỏi thiếu sót hai mặt nội dung hình thức Vì vậy, người viết mong nhận nhiều ý kiến đóng góp từ phía thầy bạn đọc nhằm tạo điều kiện để người viết khắc phục sửa chữa thiếu sót ấy, để viết hồn thiện Tuy nhiên, Tịa án nhân dân cấp cần nâng cao trách nhiệm, khắc phục khó khăn vật chất, người đặc biệt với đội ngũ thẩm phán cần tự học, tự nghiên cứu nâng cao trình độ lĩnh trị để phụng nhân dân, phụng Tổ quốc; đảm bảo hoạt động xét xử phải tiến hành có hiệu cao, hiệu lực cao Nhà nước pháp quyền nhân dân, nhân dân, nhân dân; thực mục tiêu dân giàu, nước mạnh, dân chủ, công bằng, văn minh./ Trang 32  Trang 33 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hiến pháp Việt Nam năm 2013 Bộ luật hình năm 1985 Bộ luật hình năm 1999 sửa đổi, bổ sung năm 2009 Bộ luật hình năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017 Bộ luật dân năm 2015 Bộ luật tố tụng hình năm 2015 Luật Doanh nghiệp năm 2014 Luật Phá sản năm 2014  Sách, báo, tạp chí Tài liệu chuyên đề sai sót cơng tác giải án hình sự, dân sự, hành chính” dùng cho khóa Đào tạo nghiệp vụ xét xử năm 2016 Học viện Tịa án Lê Cảm, Trách nhiệm hình pháp nhân- Một số vấn đề lý luận thực tiễn, Tạp chí Tịa án, số 4, Hà Nội Bạch Ngọc Du, Một số vấn đề trách nhiệm hình Pháp nhân thương mại quy định Bộ luật hình năm 2015, Nghề luật, 2015 Phạm Hồng Hải, Pháp nhân chủ thể tội phạm hay khơng?,Tạp chí Luật học số 6, 1999 TS Nguyễn Văn Hiển,Viện Khoa học pháp lý ( Bộ Tư pháp ), Dự án điều tra “ Thực trạng thi hành BLHS năm 1999 nhằm sửa đổi toàn diện BLHS năm 1999 thời gian tới”, Hà Nội, 2015 Nguyễn Ngọc Hòa Lê Thị Sơn, Từ điển giải thích thuật ngữ luật học, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội, 1999, Nguyễn Ngọc Hịa, Trách nhiệm hình chủ thể tổ chức vấn đề sửa đổi Bộ luật Hình Việt Nam, Tạp chí luật học, số 12, 2014 Đinh Văn Quế, Các tình tiết tăng nặng, giảm nhẹ trách nhiệm hình sự, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội, 2000, tr.12 Đinh Văn Quế, Bình luận khoa học Luật hình năm 1999 Phần chung, NXB thành phố Hồ Chí Minh, 2000 10 Nguyễn Quang Quýnh, Hình Luật tổng quát, NXB Lửa thiêng, 1973 11 Đinh Cơng Thành, Bàn trách nhiệm hình thủ tục tố tụng Pháp nhân thương mại phạm tội, Tạp chí Kiểm sát, số 11, 2016 Trang 34 12 Nguyễn Văn Thuyết, Quy định trách nhiệm hình Pháp nhân thương mại Bộ luật hình năm 2015, Nhà nước Pháp luật, số 5, 2016 13 Trịnh Quốc Toản, Một số vấn đề TNHS pháp nhân Luật Hình nước theo truyền thống Common Law, Tạp chí Tòa án nhân dân,số 18, 2006 14 Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình luật hình Việt Nam, NXB Công an nhân dân, 2015 Trang 35 MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài 2.Tình hình nghiên cứu đề tài 3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài Giới hạn phạm vi nghiên cứu đề tài phương pháp nghiên cứu đề tài .3 Điểm tiểu luận Kết cấu tiểu luận CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TRUY CỨU TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ ĐỐI VƠI PHÁP NHÂN 1.1 Sự hình thành phát triển Bộ luật tố tụng hình Việt Nam quy định truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân 1.1.1 Quy định Bộ luật hình 1.1.2 Quy định Bộ luật tố tụng hình 1.2 Khái niệm truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân 1.2.1 Khái niệm trách nhiệm hình 10 1.2.2 Khái niệm truy cứu trách nhiệm hình 10 1.2.3 Khái niệm pháp nhân hình Việt Nam 10 1.3 Năng lực pháp luật tố tụng hình lực hành vi hình pháp nhân 11 CHƯƠNG 2: NHỮNG QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT TRONG VIỆC TRUY CỨU TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN 2.1 Điều kiện phạm vi chịu trách nhiệm hình pháp nhân .14 2.1.1 Nguyên tắc xử lý trách nhiệm hình pháp nhân 14 2.1.2 Những điều kiện quy kết trách nhiệm hình pháp nhân .14 2.1.3 Phạm vi chịu trách nhiệm hình pháp nhân 15 2.1.4 Quyền nghĩa vụ đại diện hợp pháp pháp nhân 15 2.2 Các hình phạt áp dụng pháp nhân 16 2.2.1 Hình phạt 17 2.2.1.1 Phạt tiền 17 2.2.1.2 Đình hoạt động có thời hạn 17 Trang 36 2.2.1.3 Đình hoạt động vĩnh viễn 18 2.2.2 Hình phạt bổ sung 19 2.2.2.1 Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định 19 2.2.2.2 Cấm huy động vốn 19 2.2.2.3 Phạt tiền 19 2.2.3 Xóa án tích 19 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VÀ KIẾN NGHỊ 3.1 Thực trạng áp dụng quy định pháp luật truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân 22 3.1.1 Về phạm vi chịu trách nhiệm hình pháp nhân thương mại 22 3.1.2 Về điều kiện chịu trách nhiệm hình pháp nhân thương mại 23 3.1.3 Về tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình pháp nhân thương mại 24 3.1.4 Về hình phạt áp dụng pháp nhân thương mại 24 3.1.5 Về vấn đề đồng phạm 25 3.1.6 Về vấn đề truy cứu trách nhiệm hình người pháp nhân thương mại ủy quyền thực hành vi có dấu hiệu tội phạm xảy .25 3.1.7 Về xóa án tích 26 3.2 Một số kiến nghị .27 3.2.1 Về phạm vi chịu trách nhiệm hình pháp nhân thương mại 27 3.2.2 Về điều kiện chịu trách nhiệm hình pháp nhân thương mại 27 3.2.3 Về tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình pháp nhân thương mại 28 3.2.4 Về hình phạt pháp nhân thương mại 28 3.2.5 Về phân loại tội phạm 29 3.2.6 Về vấn đề đồng phạm 29 3.2.7 Về vấn đề truy cứu trách nhiệm người pháp nhân thương mại ủy quyền thực hành vi có dấu hiệu tội phạm xảy 30 3.2.8 Về xóa án tích 30 KẾT LUẬN 32 TÀI LIỆU THAM KHẢO 34 Trang 37 Trang 38 ... chọn đề tài “ Truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân – Những vấn đề pháp lý đặt ra? ?? làm đề tài tiểu luận, với mong muốn tìm hiểu sâu sắc khoa học hình Đặc biệt quy định pháp luật trách nhiệm hình pháp. .. 2: NHỮNG QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT TRONG VIỆC TRUY CỨU TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN 2.1 Điều kiện phạm vi chịu trách nhiệm hình pháp nhân .14 2.1.1 Nguyên tắc xử lý trách nhiệm hình pháp. .. CỦA PHÁP LUẬT TRONG VIỆC TRUY CỨU TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN 2.1 Điều kiện phạm vi chịu trách nhiệm hình pháp nhân 2.1.1 Nguyên tắc xử lý trách nhiệm hình pháp nhân BLHS năm 2015 đời