BÁO CÁO TÓM TẮT ĐÁNH GIÁ RỦI RO QUỐC GIA VỀ RỬA TIỀN VÀ TÀI TRỢ KHỦNG BỐ

VIỆT NAM BÁO CÁO TÓM TẮT ĐÁNH GIÁ RỦI RO QUỐC GIA VỀ RỬA TIỀN VÀ TÀI TRỢ KHỦNG BỐ 2012 - 2017 2018 HÀ NỘI Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 MỤC LỤC Tổng quan cơng tác phịng, chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố 1.1 Bối cảnh quốc tế 1.2 Chủ trương phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền, tài trợ khủng bố 2.1 Cơ sở, mục đích 7 2.2 Thành phần tham gia 2.3 Phương pháp luận thực NRA 2.4 Khó khăn, vướng mắc 2.5 Kết đánh giá 2.5.1 Rủi ro rửa tiền 2.5.2 Rủi ro tài trợ khủng bố 10 Môi trường địa lý 12 Mơi trường trị 12 Mơi trường kinh tế 12 Hợp tác quốc tế 13 Môi trường pháp lý 15 CHƯƠNG NGUY CƠ RỬA TIỀN 17 Nguy rửa tiền tội phạm nguồn nước 17 1.1 Tội phạm tham nhũng (tội tham ô tài sản, tội nhận hối lộ tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản) 17 1.2 Tội đánh bạc tội tổ chức đánh bạc gá bạc 18 1.3 Tội tàng trữ, vận chuyển, mua bán trái phép chiếm đoạt chất ma túy……… 19 1.4 Tội trốn thuế19 1.5 Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản 20 1.6 Tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản 20 1.7 Tội vi phạm quy định bảo vệ động vật hoang dã quý 21 1.8 Tội vận chuyển trái phép hàng hoá, tiền tệ qua biên giới 21 1.9 Tội mua bán người 22 1.10 Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngân phiếu giả, công trái giả 22 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 1.11 Tội buôn lậu 23 1.12 Tội sản xuất, tàng trữ, vận chuyển, buôn bán hàng cấm 1.13 Tội sản xuất, buôn bán hàng giả 23 24 1.14 Tội chế tạo, tàng trữ, vận chuyển, sử dụng, mua bán trái phép, chiếm đoạt vũ khí quân dụng phương tiện kỹ thuật quân 24 Nguy rửa tiền theo lĩnh vực24 2.1 Lĩnh vực ngân hàng 25 2.2 Lĩnh vực bất động sản 25 2.3 Lĩnh vực chứng khoán 25 2.4 Lĩnh vực bảo hiểm 26 2.5 Lĩnh vực đại lý chuyển thu đổi ngoại tệ 27 2.6 Lĩnh vực casino/sòng bạc 27 2.7 Lĩnh vực kế toán, kiểm toán 27 2.8 Lĩnh vực luật sư, công chứng 28 2.9 Lĩnh vực tổ chức tài khác 28 Chính sách việc thực thi sách, chiến lược phịng, chống rửa tiền…… 29 Đơn vị tình báo tài (FIU) - Cục Phịng, chống rửa tiền 29 Điều tra, xét xử tội phạm tài 30 Các thông tin chứng đáng tin cậy31 4.1 Về sở hạ tầng nhận dạng đáng tin cậy 31 4.2 Về nguồn thông tin độc lập 31 4.3 Về thơng tin kiểm tốn độc lập 32 CHƯƠNG MỨC ĐỘ TỔN THƯƠNG VỀ RỬA TIỀN TRONG LĨNH VỰC NGÂN HÀNG 33 Mức độ tổn thương rửa tiền lĩnh vực ngân hàng 33 Mức độ tổn thương rửa tiền sản phẩm 35 CHƯƠNG MỨC ĐỘ TỔN THƯƠNG VỀ RỬA TIỀN TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHOÁN 36 Mức độ tổn thương rửa tiền lĩnh vực chứng khốn 36 1.1 Về sách quy định phòng, chống rửa tiền 36 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 1.2 Chất lượng vận hànhphòng, chống rửa tiền lĩnh vực chứng khốn… 36 1.2.1 Khn khổ nhận dạng khách hàng 37 1.2.2 Quản lý, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền 37 1.2.3 Tuân thủ nhân viên chứng khốn 38 Tính dễ tổn thương sản phẩm 39 CHƯƠNG MỨC ĐỘ TỔN THƯƠNG VỀ RỬA TIỀN TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH BẢO HIỂM 40 Mức độ tổn thương rửa tiền lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm 40 Tính dễ tổn thương số sản phẩm 41 CHƯƠNG MỨC ĐỘ TỔN THƯƠNG VỀ RỬA TIỀN ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH KHÁC 43 Tổ chức kinh tế thực hoạt động nhận chi trả ngoại tệ (Công ty kiều hối) ……….43 Đại lý thu đổi ngoại tệ 44 Tổ chức tín dụng phi ngân hàng: Cơng ty tài tổng hợp, cơng ty cho th tài chính, cơng ty tài tín dụng tiêu dùng 44 Tổ chức tài vi mơ, chương trình dự án tài vi mơ 44 Quỹ tín dụng nhân dân 45 Quỹ đầu tư phát triển địa phương 45 Tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian toán 45 Hiệu cầm đồ 45 Kinh doanh trị chơi có thưởng, casino 47 Kinh doanh dịch vụ quản lý bất động sản, môi giới bất động sản, sàn giao dịch bất động sản 48 Lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý 48 Lĩnh vực luật sư, công chứng viên chuyên gia pháp lý độc lập khác…… 49 Lĩnh vực kế toán, kiểm tốn49 Lĩnh vực tín thác cung cấp dịch vụ cơng ty Việt Nam 50 Phân tích nguy tài trợ khủng bố 51 Mức độ tổn thương quốc gia tài trợ khủng bố 52 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 Dịch vụ toán chuyển tiền 54 1.1 Dịch vụ Ví điện tử 54 1.2 Dịch vụ toán/chuyển tiền qua đại lý 55 1.3 Thẻ trả trước vô danh 55 1.4 Tài khoản toán 56 Sản phẩm dịch vụ tín dụng vi mơ 56 Sản phẩm tiết kiệm vi mô 57 Sản phẩm bảo hiểm vi mô 57 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 LỜI MỞ ĐẦU Tổng quan công tác phòng, chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố 1.1 Bối cảnh quốc tế Các chuẩn mực quốc tế phòng, chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố tài trợ phổ biến vũ khí thừa nhận rộng rãi toàn cầu 40 Khuyến nghị Lực lượng đặc nhiệm tài chống rửa tiền (FATF) FATF quan liên phủ thành lập vào năm 1989 Bộ trưởng quốc gia thành viên nhằm đưa chuẩn mực thúc đẩy việc thực thi có hiệu cơng tác chống rửa tiền, tài trợ khủng bố tài trợ phổ biến vũ khí hiểm họa có liên quan khác Tính đến thời điểm tại, 190 quốc gia toàn cầu cam kết thực thi Khuyến nghị FATF thông qua mạng lưới tổ chức khu vực kiểu FATF (FSRB) toàn cầu thành viên 09 FSRBs tồn cầu1 có vai trị thiết yếu việc thúc đẩy việc thực thi có hiệu Khuyến nghị FATF đóng góp ý kiến cho việc dự thảo sách FATF Nhóm Châu Á Thái Bình Dương chống rửa tiền (APG) 2, thành viên liên kết FATF, mô hình FSRB khu vực Châu Á Thái Bình Dương Kể từ thành lập đến nay, số lượng thành viên APG không ngừng gia tăng có 41 thành viên số quan sát viên quốc tế khu vực Nhiệm vụ APG chống rửa tiền tài trợ khủng bố (AML/CFT) khu vực Châu Á - Thái Bình Dương thơng qua việc: - Đóng góp vào phát triển chuẩn mực quốc tế chống rửa tiền chống tài trợ khủng bố; - Đánh giá thành viên tuân thủ chuẩn mực quốc tế thông qua chương trình đánh giá đa phương; - Phối hợp hỗ trợ kỹ thuật đào tạo cho nước thành viên nhằm tuân thủ hoàn toàn chuẩn mực quốc tế Với tư cách thành viên APG, theo kế hoạch đánh đa phương chế chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố nước thành viên, Việt Nam trải qua đánh giá đa phương APG vào Quý IV năm 2019 09 FSRBs gồm: Nhóm Châu Á Thái Bình Dương chống rửa tiền (APG), Lực lượng đặc nhiệm tài vùng Caribe (CFATF), Nhóm chống rửa tiền Á Âu (EAG), Nhóm chống rửa tiền Đơng Nam Phi (ESAAMLG), Nhóm Chống rửa tiền Trung Phi (GABAC), Nhóm Chống rửa tiền vùng Latin America (GAFILAT), Nhóm Chống rửa tiền Tây Phi (GIABA), Lực lượng đặc nhiệm tài chống rửa tiền Bắc Trung Phi (MENAFATF), Nhóm chống rửa tiền Ủy ban Châu Âu (MONEYVAL) APG tổ chức quốc tế tự trị hợp tác thành lập Băng cốc, Thái Lan năm 1997 13 thành viên sáng lập bao gồm : Úc, Băngladesh, Trung Quốc, Hồng Kông, Đài Loan, Nhật Bản, New Zealand, Philipin, Singapore, Sri Lanka, Thái Lan, Mỹ, Vanatu Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 1.2 Chủ trương phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố Trong năm qua, quan Quốc hội, Chính phủ Việt Nam nhận thức tầm quan trọng cơng tác phịng, chống rửa tiền, chống tài trợ cho khủng bố nỗ lực triển khai ngày có hiệu chế phòng, chống rửa tiền chống tài trợ khủng bố thơng qua việc ban hành triển khai có hiệu văn quy phạm pháp luật lĩnh vực này.Việt Nam có khn khổ pháp lý tồn diện phòng, chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố FATF thừa nhận Hội nghị tồn thể FATF tháng 2/2014 Bên cạnh đó, hệ thống quan, tổ chức có trách nhiệm cơng tác phòng, chống rửa tiền Việt Nam bước củng cố, phát triển Trực tiếp đạo cơng tác phịng, chống rửa tiền Việt Nam Ban đạo quốc gia phòng, chống rửa tiền (Ban đạo) thành lập năm 2009 Trưởng ban Phó Thủ tướng Chính phủ Vương Đình Huệ, thành viên Ban đạo lãnh đạo của15 bộ, ngành có liên quan, NHNN quan thường trực Ban đạo Với vai trò điều phối quốc gia phòng, chống rửa tiền, Ban đạo kịp thời ban hành nhiều văn đạo triển khai cơng tác phịng, chống rửa tiền tài trợ khủng bố Việt Nam Từ thành lập đến nay, Ban đạo ban hành 04 Kế hoạch hành động quốc gia phòng, chống rửa tiền tài trợ khủng bố nhằm giải quyết, khắc phục thiếu hụt chế phòng, chống rửa tiền Việt Nam theo thời kỳ Cùng với nỗ lực Chính phủ bộ, ngành, thời gian qua, hoạt động hợp tác quốc tế phòng, chống rửa tiền tiếp tục đẩy mạnh chiều rộng chiều sâu góp phần tích cực vào việc thực hiệu cơng tác phịng, chống rửa tiền Việt Nam Song song với hoạt động phòng, chống rửa tiền nước, Việt Nam bước chủ động hội nhập quốc tế lĩnh vực này, đánh dấu việc Việt Nam gia nhập trở thành thành viên thứ 34 APG vào tháng 5/2007 Với tư cách thành viên APG, Việt Nam cam kết thực quy định “Điều khoản tham chiếu APG”, bao gồm: (i) Thực hành động cần thiết nhằm chống rửa tiền tài trợ khủng bố; (ii) Thực hành động, bước tích cực, chủ động nhằm phát triển, thông qua thực thi luật pháp biện pháp khác chống rửa tiền chống tài trợ khủng bố dựa chuẩn mực quốc tế thừa nhận; (iii) Nhận thức lợi ích việc chia sẻ thông tin kinh nghiệm; (iv) Cam kết thực thi định APG; (v) Cam kết tham gia vào chương trình đánh giá đa phương APG (vi) Đóng góp vào ngân sách APG Với kết nêu trên, thấy nỗ lực tâm liên tục Quốc hội, Chính phủ Việt Nam việc phối hợp với APG, FATF, quốc gia tổ chức quốc tế chiến chống rửa tiền chống tài trợ khủng bố, góp phần đảm bảo minh bạch tồn vẹn hệ thống tài giới Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền, tài trợ khủng bố 2.1 Cơ sở, mục đích Ngày 25/11/2014, Thủ tướng Chính phủ ký Quyết định số 2112/QĐTTg ban hành Kế hoạch hành động quốc gia phòng, chống rửa tiền tài trợ khủng bố giai đoạn 2015 – 2020 (Kế hoạch HĐQG), giao Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) chủ trì đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền, Bộ Cơng an chủ trì đánh giá rủi ro quốc gia tài trợ khủng bố Hoạt động đánh giá rủi ro quốc gia (NRA) Việt Nam thực với tham gia quan phủ Việt Nam khu vực tư nhân theo yêu cầu Khuyến nghị số FATF3 nhằm xác định, đánh giá hiểu rủi ro rửa tiền tài trợ khủng bố quốc gia Trên sở kết NRA, Việt Nam xây dựng triển khai Kế hoạch hành động quốc gia phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố nhằm khắc phục giải rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố xác định theo kết đánh giá rủi ro quốc gia Kết NRA công khai phần nhằm giúp khu vực tư nhân hiểu rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố thuộc lĩnh vực, ngành nghề mà họ làm việc Đây sở để giúp ngành, lĩnh vực đánh giá biện pháp phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố ngành nhằm giảm thiểu rủi ro xác định tăng cường biện pháp phòng ngừa cần thiết 2.2 Thành phần tham gia Quá trình NRA Việt Nam thực từ tháng 12/2016 Thực vai trị đơn vị chủ trì thực đánh giá rủi ro rửa tiền, ngày 09/12/2016 Thống đốc NHNN ký Quyết định số 2395/QĐ-NHNN việc thành lập Ban điều phối Quyết định số 2396/QĐ-NHNN việc thành lập Nhóm làm việc NRA Theo đó, Ban điều phối NRA 01 Phó Thống đốc NHNN làm Trưởng ban, Phó Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng phụ trách Nguyễn Văn Hưng làm Phó Trưởng ban, thành viên đại diện Văn phịng Chính phủ, Bộ Công an, Bộ Tư pháp, Bộ Ngoại giao, Bộ Tài Theo Quyết định số 2396, có 08 Nhóm làm việc gồm: Nhóm đánh giá nguy cơ, Nhóm đánh giá mức độ tổn thương quốc gia, Nhóm đánh giá lĩnh vực ngân hàng, Nhóm đánh giá lĩnh vực chứng khốn, Nhóm đánh giá lĩnh vực bảo hiểm, Nhóm đánh giá định chế tài khác, Nhóm đánh giá lĩnh vực kinh doanh ngành nghề phi tài định, Nhóm đánh giá sản phẩm tài Lực lượng đặc nhiệm tài chống rửa tiền, tài trợ khủng bố (FATF) quan liên phủ thành lập vào năm 1989 Chức FATF đưa chuẩn mực thúc đẩy việc thực thi có hiệu biện pháp pháp lý, quản lý hoạt động nhằm chống rửa tiền, tài trợ khủng bố tài trợ phổ biến vũ khí hiểm họa có liên quan khác nhằm đe dọa thống hệ thống tài quốc tế Trong phối hợp với đối tác quốc tế khác, FATF xác định mức độ rủi ro cấp độ quốc gia với mục đích bảo vệ hệ thống tài quốc tế khỏi bị lạm dụng Tháng 02/2012, FATF sửa đổi 40+9 Khuyến nghị thành 40 Khuyến nghị gọi chuẩn mực quốc tế chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố chống phổ biến vũ khí Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 tồn diện Riêng Nhóm đánh giá rủi ro tài trợ khủng bố Bộ Công an thành lập theo Quyết định số 83/QĐ-BCA-V61 ngày 12/01/2017 Thành viên Nhóm làm việc NRA bao gồm cán NHNN, bộ, ngành có liên quan gồm Bộ Cơng an, Bộ Quốc phịng, Viện Kiểm sát nhân dân tối cao, Tòa án nhân dân tối cao, Bộ Ngoại giao, Bộ Tài chính, Bộ Tư pháp, Bộ Thơng tin Truyền thơng, Bộ Xây dựng, Thanh tra Chính phủ, đại diện số tổ chức thuộc khu vực tư nhân gồm ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán, học viện đơn vị có liên quan khác 2.3 Phương pháp luận thực NRA Với hỗ trợ kỹ thuật Ngân hàng Thế giới (WB), Việt Nam sử dụng công cụ đánh giá rủi ro rửa tiền tài trợ khủng bố WB xây dựng để thực NRA WB khơng tham gia trực tiếp vào q trình đánh cung cấp công cụ đánh giá rủi ro rửa tiền tài trợ khủng bố WB xây dựng, cung cấp chuyên gia, tư vấn, chia sẻ kinh nghiệm quốc tế, tổ chức buổi hội thảo Đây lần Việt Nam thực đánh giá rủi ro quốc gia Hoạt động đánh giá rủi ro quốc gia Việt Nam tự tiến hành dựa vào thông tin, số liệu, liệu thu thập sở chế phối hợp nước hệ thống sở liệu quốc gia Thông tin thu thập thông qua việc gửi công văn đề nghị cung cấp thông tin, số liệu gửi bảng câu hỏi, thu thập nghiên cứu, thơng tin mở (báo, tạp chí, internet) Các thông tin, số liệu coi biến đầu vào thể nhân tố liên quan đến nguy tính dễ bị độ tổn thương rửa tiền, tài trợ khủng bố “Nguy cơ” đề cập đến loại tội phạm nguồn nước, nước nguồn tiền bất hợp pháp kênh kinh tế có khả bị tội phạm lợi dụng để thực hoạt động rửa tiền, tài trợ khủng bố “Tính dễ bị tổn thương” điểm yếu lỗ hổng hệ thống phòng ngừa quốc gia hoạt động rửa tiền tài trợ khủng bố Mức xếp hạng rủi ro quốc gia rửa tiền, tài trợ khủng bố định dựa kết đánh giá nguy tính dễ tổn thương rửa tiền, tài trợ khủng bố quốc gia Các quan tham gia vào việc cung cấp thông tin, số liệu bao gồm quan thực thi pháp luật, quan tra, giám sát, tổ chức tài chính, tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài định, Ủy ban nhân dân cấp tỉnh toàn ngành, lĩnh vực kinh tế giai đoạn 2012-2017 Báo cáo đánh giá rủi ro quốc gia bao gồm 09 nội dung sau: - Phân tích nguy rửa tiền; - Mức độ tổn thương quốc gia rửa tiền; - Mức độ tổn thương lĩnh vực ngân hàng; - Mức độ tổn thương lĩnh vực chứng khoán; Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 - Mức độ tổn thương lĩnh vực bảo hiểm; - Mức độ tổn thương định chế tài khác; - Mức độ tổn thương lĩnh vực kinh doanh ngành nghề phi tài định (DNFBPs); - Đánh giá rủi ro tài trợ khủng bố; - Đánh giá rủi ro rửa tiền tài trợ khủng bố sản phẩm tài tồn diện 2.4 Khó khăn, vướng mắc Trong trình triển khai NRA, NHNN kịp thời trình nhận đạo sát Thủ tướng Chính phủ liên quan đến việc cung cấp thông tin bộ, ngành Tuy nhiên, lần Việt Nam thực NRA nên thiếu kinh nghiệm việc triển khai gặp phải khó khăn, vướng mắc định, cụ thể sau: - Những khó khăn, vướng mắc liên quan đến vấn đề thông tin, số liệu gồm: (i) Thông tin, số liệu khó khơng thể thu thập tình hình quản lý Việt Nam; (ii) số đơn vị, bộ, ngành thống kê số liệu theo tiêu chí phương thức khác với tiêu chí đánh giá rủi ro quốc gia; (iii) q trình đánh giá nhiều thời gian cho việc thu thập thông tin, số liệu cần thiết - Thiếu số liệu liên quan đến vi phạm hình tổ chức tài khác việc lưu trữ thông tin chủ yếu tập trung vào kết điều tra vụ án thay phân chia vi phạm theo lĩnh vực - Do tính chất cơng việc chun mơn thay đổi vị trí cơng tác nên dẫn đến việc thay đổi thành viên tham gia vào NRA 2.5 Kết đánh giá 2.5.1 Rủi ro rửa tiền Sau xem xét xu hướng kỹ thuật rửa tiền, tiền tài sản phạm tội tạo nguy lĩnh vực kinh tế bị lạm dụng vào rửa tiền, đưa kết luận nguy rửa tiền mức TRUNG BÌNH Sau xem xét mức độ dễ tổn thương quốc gia mức độ dễ tổn thương rửa tiền ngành, lĩnh vực đưa kết luận mức độ dễ tổn thương rửa tiền TRUNG BÌNH CAO Căn vào biểu đồ đánh giá rủi ro quốc gia, sở đưa kết luận rủi ro rửa tiền quốc gia TRUNG BÌNH CAO Kết cụ thể mức xếp hạng rủi ro rửa tiền lĩnh vực kinh tế sau: 10 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 CHƯƠNG MỨC ĐỘ TỔN THƯƠNG VỀ RỬA TIỀN ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH KHÁC Nhóm tổ chức tài khác đa dạng loại hình, địa bàn hoạt động rộng khắp nước với quy mô thường nhỏ so với tổ chức hoạt động lĩnh vực tài chính, ngân hàng Do tổ chức tài khác quy mơ nhỏ, mơ hình tổ chức đơn giản nên nguy xảy vi phạm mức độ ảnh hưởng không lớn so sánh, đối chiếu với tổng thể đối tượng báo cáo xét tất khía cạnh Nhận thức hiểu biết quy định pháp luật có quy định phịng, chống rửa tiền nhóm tổ chức tài khác hạn chế so với nhóm tổ chức chuyên nghiệp ngân hàng, cơng ty bảo hiểm, chứng khốn Phần lớn tổ chức tài khác đối tượng quản lý trực tiếp NHNN với hệ thống mạng lưới 63 tỉnh, thành phố nên tổ chức quản lý chặt chẽ theo quy định pháp luật, có quy định phòng, chống rửa tiền Kết đánh giá mức độ dễ tổn thương rửa tiền nhóm tổ chức tài khác sau: LĨNH VỰC MỨC ĐỘ TỔN THƯƠNG VỀ RỬA TIỀN Công ty kinh doanh kiều hối TRUNG BÌNH Đại lý thu đổi ngoại tệ TRUNG BÌNH Tổ chức tín dụng phi ngân hàng: Cơng THẤP ty tài tổng hợp, cơng ty cho th tài chính, cơng ty tài tín dụng tiêu dùng Tổ chức tài vi mơ; chương trình, THẤP dự án tài vi mơ Quỹ tín dụng nhân dân THẤP Quỹ đầu tư phát triển địa phương TRUNG BÌNH CAO Tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian TRUNG BÌNH tốn Hiệu cầm đồ TRUNG BÌNH Hệ thống chuyển tiền ngầm CAO Tổ chức kinh tế thực hoạt động nhận chi trả ngoại tệ (Cơng ty kiều hối) Chất lượng kiểm sốt phịng, chống rửa tiền công ty kiều hối mức trung bình cao Đạt mức chất lượng vận hành chất lượng sách quy trình phịng, chống rửa tiền đạt mức trung bình cao Đối với chất lượng vận hành, cần đặc biệt lưu ý đến chất lượng khung thẩm 44 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 định khách hàng (chỉ đạt mức thấp), chủ yếu mức độ sẵn có nguồn thơng tin độc lập không Tuy nhiên, khu vực có đặc thù cung cấp dịch vụ nhận, chi trả ngoại tệ từ nước chuyển về, thủ tục chuyển tiền đơn giản, việc thu thập thông tin khách hàng thường đơn giản; ngồi ra, thơng tin chi tiết bên chuyển tiền thường không thu thập đầy đủ Mức độ dễ tổn thương rửa tiền khu vực đánh giá mức TRUNG BÌNH Đại lý thu đổi ngoại tệ Chất lượng kiểm sốt phịng, chống rửa tiền đại lý đổi ngoại tệ mức trung bình Điều chất lượng vận hành chất lượng sách quy trình phịng, chống rửa tiền đạt mức trung bình trung bình cao Chất lượng vận hành đạt mức trung bình chất lượng khn khổ thẩm định khách hàng mức trung bình thấp (tiệm cận ngưỡng thấp), điều mức độ sẵn có sở hạ tầng nhận dạng tin cậy mức độ sẵn có tiếp cận thơng tin sở hữu mức trung bình, đặc biệt mức độ sẵn có nguồn thơng tin độc lập khơng Do vậy, tính dễ tổn thương rửa tiền khu vực đánh giá mức TRUNG BÌNH Tổ chức tín dụng phi ngân hàng: Cơng ty tài tổng hợp, cơng ty cho th tài chính, cơng ty tài tín dụng tiêu dùng Chất lượng kiểm sốt phịng, chống rửa tiền cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài đạt mức từ trung bình cao đến cao Điều có khung pháp lý điều chỉnh kiểm tra, tra, giám sát hoạt động tổ chức (tính tồn diện khn khổ pháp lý phịng, chống rửa tiền hiệu hoạt động tra, giám sát đánh giá cao) Chất lượng vận hành chất lượng sách quy trình phịng chống rửa tiền đạt mức trung bình cao cao Mức độ sử dụng tiền mặt đạt mức trung bình thấp thấp tần suất giao dịch quốc tế không Do vậy, mức độ tổn thương rửa tiền khu vực đánh giá mức TRUNG BÌNH Tổ chức tài vi mơ, chương trình dự án tài vi mơ So với tổ chức tài vi mơ, chương trình dự án tài vi mơ có khung pháp lý điều chỉnh hoạt động (Quyết định 20/2017/QĐ-TTg ngày 20/6/2017 Thủ tướng Chính phủ quy định hoạt động chương trình, dự án tài vi mơ tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức phi phủ) chưa hồn thiện đồng Tương tự nhóm cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, tổ chức tài vi mơ tn thủ quy định Luật tổ chức tín dụng văn hướng dẫn, chất lượng kiểm sốt phịng, chống rửa tiền tổ chức đạt mức trung bình đến trung bình cao Tính tồn diện khn khổ pháp lý phịng chống rửa tiền hiệu hoạt động tra, giám sát đạt đánh giá mức từ trung bình đến trung bình cao Chất lượng vận hành chất lượng sách quy trình phịng, chống rửa tiền đạt mức cao 45 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 Mức độ sử dụng tiền mặt đạt mức trung bình thấp thấp tần suất giao dịch quốc tế không Do vậy, đánh giá tính dễ tổn thương rửa tiền khu vực TRUNG BÌNH Quỹ tín dụng nhân dân Hệ thống quỹ tín dụng nhân dân cấp phép NHNN chi nhánh chịu quản lý, tra, giám sát trực tiếp NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố Về bản, quỹ tín dụng nhân dân tổ chức mang tính chất hỗ trợ phát triển kinh tế cho hộ nghèo phạm vi địa phương, khách hàng phần lớn nông dân vay tiền đầu tư vào hoạt động sản xuất nơng nghiệp Khơng có giao dịch quốc tế thực thông qua hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Tính dễ tổn thương rửa tiền khu vực THẤP Quỹ đầu tư phát triển địa phương Theo kết tổng hợp phiếu điều tra, chất lượng kiểm sốt phịng, chống rửa tiền nhóm quỹ đầu tư phát triển mức thấp Yếu tố tác động chủ yếu đến kết phát sinh từ yếu tố kiến thức phòng, chống rửa tiền nhân viên, mức độ tuân thủ nhân viên phòng, chống rửa tiền, giám sát phòng, chống rửa tiền hiệu công tác theo dõi, báo cáo giao dịch đáng ngờ mức thấp Các yếu tố tác động khác mức độ sẵn có nguồn thông tin độc lập, sở hạ tầng nhận dạng thơng tin khách hàng, mức độ sẵn có kiểm sốt thơng tin chủ sở hữu hưởng lợi, mức độ sẵn có hiệu biện pháp kiểm sốt gia nhập ngành mức trung bình cao khung pháp lý quy định phòng, chống rửa tiền đạt mức CAO Điều cho thấy, nguyên nhân chủ yếu dẫn đến kết chất lượng kiểm sốt phịng, chống rửa tiền mức thấp quỹ đầu tư chưa thực thực chưa đầy đủ biện pháp phòng, chống rửa tiền theo quy định pháp luật Do vậy, nói tính dễ tổn thương rửa tiền, tài trợ khủng bố khu vực mức TRUNG BÌNH CAO Tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian toán Theo kết khảo sát, chất lượng kiểm sốt phịng, chống rửa tiền tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian toán mức trung bình cao Mặc dù, mức hiểu biết phịng, chống rửa tiền nhân viên tổ chức mức cao, cam kết lãnh đạo, hiệu phận tuân thủ cao, nhiên, hiệu theo dõi báo cáo giao dịch đáng ngờ lại mức trung bình Do vậy, nói tính dễ tổn thương rửa tiền khu vực mức TRUNG BÌNH Hiệu cầm đồ Theo kết khảo sát, hiệu cầm đồ chưa triển khai thực quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền Chất lượng kiểm sốt phịng, chống rửa tiền mức độ thấp 46 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 Nguy rửa tiền thông qua hoạt động cầm đồ đáng kể, nhiên, quy mô giá trị giao dịch khơng lớn Do vậy, nói tính dễ tổn thương rửa tiền khu vực mức TRUNG BÌNH Kênh chuyển tiền phi thức Tùy vào quy định quốc gia, có nơi cho hình thức chuyển tiền "khơng thức" "bất hợp pháp" Trên thực tế, có số vụ việc người Việt Nam bị quan có thẩm quyền Nhật Bản bắt giữ hành vi chuyển tiền ngầm Riêng Việt Nam, hoạt động kinh doanh liên quan đến toán phải cấp phép Bên cạnh đó, hành vi bị cấm theo khoản điều Luật phòng, chống rửa tiền hành vi bị cấm "Cung cấp trái phép dịch vụ nhận tiền mặt, séc, công cụ tiền tệ khác công cụ lưu trữ giá trị thực toán cho người thụ hưởng địa điểm khác" Trên thực tế, khó để luận tội hình thức chuyển tiền bất hợp pháp người gửi nhận hồn tồn nói đơn giản họ nhờ thân nhân mang tiền hộ Tuy nhiên, việc chuyển tiền dựa sở niềm tin, khơng có giấy tờ nên dễ bị tội phạm rửa tiền lạm dụng5 Mặc dù tiệm vàng quầy thu đổi ngoại tệ phải tuân thủ quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền nhiên, hoạt động chuyển tiền không pháp luật thừa nhận, trình cung ứng dịch vụ tiệm vàng quầy thu đổi ngoại tệ, biện pháp phịng, chống rửa tiền khơng áp dụng Căn vào nội dung trên, kết luận mức độ tổn thương rửa tiền hoạt động chuyển tiền phi thức CAO Thời gian gần đây, TAND TP Hà Nội tuyên phạt 06 đối tượng người Trung Quốc tội “Kinh doanh trái phép”, theo đó, từ tháng 6/2014 đến bị triệt phá (ngày 2/2/2015), ổ nhóm tội phạm sử dụng danh nghĩa Công ty TNHH Đầu tư phát triển thương mại Minh Ngọc để thực hàng nghìn lệnh chuyển tiền thơng qua mạng Internet với tổng số tiền lên đến 240 triệu Nhân dân tệ, tương ứng với 807,4 tỷ đồng Trong đó, số giao dịch chuyển tiền thành công khoảng 168 triệu Nhân dân tệ, ứng với 565 tỷ đồng 47 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 CHƯƠNG MỨC ĐỘ TỔN THƯƠNG VỀ RỬA TIỀN TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH NGÀNH NGHỀ PHI TÀI CHÍNH CHỈ ĐỊNH Việt Nam có quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền (Luật, Nghị định, Thơng tư hướng dẫn) đầy đủ tồn diện, điều chỉnh nghĩa vụ phòng, chống rửa tiền tổ chức hoạt động lĩnh vực kinh doanh ngành nghề phi tài định (DNFBPs) phù hợp với thông lệ quốc tế (thu thập, theo dõi cập nhật thông tin khách hàng dựa rủi ro, lưu trữ hồ sơ, tăng cường việc thu thập theo dõi cập nhật thơng tin cá nhân có ảnh hưởng trị (PEPs) quốc gia có rủi ro cao, báo cáo giao dịch đáng ngờ, tiết lộ, bảo mật thơng tin, kiểm sốt nội bộ, chế độ báo cáo, kiểm tra, tra, giám sát dấu hiệu đáng ngờ lĩnh vực DNFBPs Kết đánh giá mức độ tổn thương rửa tiền đổi với lĩnh vực DNFBPs cụ thể sau: Lĩnh vực Kinh doanh trị chơi có thưởng, casino Kinh doanh dịch vụ quản lý bất động sản, môi giới bất động sản, sàn giao dịch bất động sản Kinh doanh kim loại quý đá quý Luật sư, công chứng viên chuyên gia pháp lý độc lập khác Kế toán, kiểm toán viên, tư vấn thuế Dịch vụ ủy thác đầu tư; dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp Dịch vụ cung cấp giám đốc, thư ký giám đốc doanh nghiệp cho bên thứ ba Tính dễ tổn thương rửa tiền TRUNG BÌNH TRUNG BÌNH TRUNG BÌNH THẤP THẤP TRUNG BÌNH CAO THẤP Kinh doanh trị chơi có thưởng, casino Một số thách thức lĩnh vực bao gồm: (i) Hoạt động giao dịch tiền mặt cao, thường hoạt động 24h, giao dịch tiền mặt tiến hành nhanh chóng; (ii) có khách hàng có hộ chiếu nước ngồi, nhập cảnh hợp pháp vào Việt Nam phép tham gia chơi, nhiên vấn đề tiếp cận, cập nhật thông tin khách hàng xác định quyền sở hữu hưởng lợi cịn gặp nhiều khó khăn; (iii) cơng tác tuyên truyền phòng, chống rửa tiền chưa quan tâm thích đáng; (iv) chế trao đổi thơng tin ngành, nghề cấu thành tội phạm nguồn rửa tiền lĩnh vực khác chưa thực hiệu Đánh giá: (i) So với lĩnh vực khác, khả tội phạm lợi dụng hoạt động kinh doanh trị chơi có thưởng (TCCT) casino để rửa tiền thấp 48 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 chi phí cao,giá trị giao dịch khơng lớn, khơng thuận lợi việc chuyển tiền phạm tội từ nơi sang nơi khác; (ii) quy mô lĩnh vực TCCT casino (số lượng doanh nghiệp, doanh thu) so với quy mô kinh tế thời điểm nhỏ; (iii) lĩnh vực TCCT casino đến cho phép đối tượng khách hàng tham gia chơi người có hộ chiếu nước ngồi nhập cảnh hợp pháp vào Việt Nam không cho phép hoạt động kinh doanh trực tuyến; (iv) ngành nghề kinh doanh TCCT casino Việt Nam Chính phủ xếp vào nghành nghề kinh doanh có điều kiện, khơng khuyến khích phát triển; (v) Việt Nam nằm khu vực Đông Nam Á gần Macau Singapore hai quốc gia có hoạt động kinh doanh TCCT vàcasino phát triển khu vực nên kẻ phạm tội lợi dụng lĩnh vực TCCT casino quốc gia để rửa tiền thay lợi dụng lĩnh vực TCCT casino Việt Nam Căn vào nội dung trên, mức độ tổn thương rửa tiền lĩnh vực casino TCCT casino TRUNG BÌNH Kinh doanh dịch vụ quản lý bất động sản, môi giới bất động sản, sàn giao dịch bất động sản Một số thách thức lĩnh vực bao gồm: (i) Việc toán tiền mặt giao dịch bất động sản Việt Nam phổ biến giao dịch tự phát không qua sàn giao dịch; (ii) số lượng giao dịch lớn giá trị giao dịch cao; (iii) chưa có quy định, ràng buộc pháp luật giao dịch giá trị lớn phải thực qua hệ thống ngân hàng; (iv) hệ thống cập nhật thông tin khách hàng, kiểm tra thông tin nhận biết khách hàng đặc biệt giao dịch bất động sản sàn giao dịch nhiều bất cập; (v) hệ thống sở liệu nhà thị trường bất động sản Bộ Xây dựng triển khai theo Nghị định số 117/2015/NĐ-CP ngày 12/11/2015 khơng có quy định thu thập thông tin nhận dạng khách hàng mua bất động sản trị gia thông tin chủ sở hữu hưởng lợi lĩnh vực bất động sản; (vi) Luật phòng, chống rửa tiền không yêu cầu chủ đầu tư dự án phải thực báo cáo cơng tác phịng, chống rửa tiền Đánh giá: Hoạt động rửa tiền thông qua bất động sản kênh đầu tư mà tội phạm rửa tiền dễ khai thác so với thị trường khác đầu tư bất động sản tương đối thuận lợi khơng có q nhiều thủ tục ràng buộc tham gia thị trường Căn vào nội dung trên, mức độ tổn thương rửa tiền lĩnh vực bất động sản TRUNG BÌNH CAO Lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý Một số thách thức lĩnh vực bao gồm: (i) Giao dịch tiền mặt lĩnh vực diễn phổ biến chiếm tỷ trọng lớn tổng giao dịch phát sinh; (ii) hạn chế nhận thức cơng tác phịng, chống rửa tiền lãnh đạo quản lý cấp cao nhân viên doanh nghiệp; (iii) hiệu 49 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 giám sát giao dịch, đối tượng nguồn tiền giao dịch phận tuân thủ chưa cao; (iv) hệ thống thông tin để giám sát giao dịch khách hàng đối chiếu hồ sơ khách hàng cịn hạn chế; (v) hoạt động bn lậu vàng cịn tồn Đánh giá: (i) Tính đến thời điểm tại, NHNN chưa nhận báo cáo giao dịch đáng ngờ liên quan đến lĩnh vực này; (ii) hầu hết khách hàng đến mua kim loại quý, đá quý thực việc khai báo thông tin cá nhân (tên, địa chỉ, số điện thoại) thông tin doanh nghiệp kinh doanh kim loại quý đá quý lưu giữ; (iii) công tác tra, giám sát việc thực quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền lĩnh vực kinh doanh vàng miếng quan tâm, trọng; (iv) chưa có thơng tin cơng tác tra, giám sát việc thực quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý Từ nội dung trên, mức độ tổn thương rửa tiền lĩnh vực TRUNG BÌNH Lĩnh vực luật sư, cơng chứng viên chuyên gia pháp lý độc lập khác Hiện nay, Việt Nam có khoảng 3.700 tổ chức hành nghề luật sư với tổng số gần 11.800 luật sư hành nghề; 970 tổ chức hành nghề công chứng với tổng số 2.398 công chứng viên Qua công tác tra, kiểm tra tổ chức, hoạt động luật sư, công chứng năm qua, Bộ Tư pháp (Cục Bổ trợ tư pháp Thanh tra Bộ) chưa phát trường hợp thực dịch vụ pháp lý, cơng chứng có liên quan đến giao dịch lớn, giao dịch có nghi ngờ rửa tiền Lĩnh vực kế toán, kiểm toán Một số thách thức lĩnh vực bao gồm: (i) chế cập nhật, trao đổi thơng tin lĩnh vực kế tốn, kiểm toán liên quan đến loại tội phạm nguồn tội rửa tiền lĩnh vực kế toán, kiểm toán chưa thực hiệu quả; (ii) công tác tuyên truyền phòng, chống rửa tiền doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực chưa trọng; (iii) lực lượng cán chuyên trách phòng, chống rửa tiền cịn chưa đào tạo chun sâu; (iv) doanh nghiệp kế toán, kiểm toán chưa thực chủ động việc cập nhật thông tin danh sách đen, danh sách quốc gia có rủi ro cao rửa tiền; (v) Cục Phòng, chống rửa tiền chưa nhận báo cáo giao dịch đáng ngờ hay báo cáo giao dịch có giá trị lớn từ lĩnh vực Đánh giá: (i) Cá nhân hành nghề phải tuân thủ theo quy định chuẩn mực kế toán, chuẩn mực kiểm toán Việt Nam quy định pháp luật hành điều kiện hành nghề kế toán, kiểm toán; (ii) hành vi vi phạm hành vể phịng, chống rửa tiền lĩnh vực kế tốn, kiểm tốn xử phạt theo quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền; (ii) có 2/250 doanh nghiệp thực giao dịch quản lý tiền, chứng khoán tài sản khác cho khách hàng; (iii) hoạt động giao dịch tiền mặt thấp Mức độ tổn thương rửa tiền lĩnh vực kế toán, kiểm toán THẤP 50 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 Lĩnh vực tín thác cung cấp dịch vụ cơng ty Việt Nam Tín thác dịch vụ cơng ty đối tượng chịu điều chỉnh Luật phòng, chống rửa tiền, bao gồm: Dịch vụ ủy thác đầu tư; dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; dịch vụ cung cấp giám đốc, thư ký giám đốc doanh nghiệp cho bên thứ ba Hiện có 02 dạng quỹ hoạt động hình thức ủy thác đầu tư gồm quỹ tín thác đầu tư bất động sản quỹ tín thác đầu tư chứng khoán Hoạt động quản lý vốn tài sản quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư bất động sản phải giám sát ngân hàng giám sát Theo đó, ngân hàng giám sát có trách nhiệm quản lý quy định nội xác định giá trị tài sản ròng, giám sát hoạt động đầu tư giao dịch tài sản quỹ đầu tư bất động sản, phép quản lý sổ đăng ký nhà đầu tư phải báo cáo Ủy ban Chứng khốn Nhà nước trường hợp có vi phạm (Chương Quỹ đầu tư bất động sản Nghị định số 58/2012/NĐ-CP quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật chứng khoán Điểm 23 Điều Nghị định Nghị định số 60/2015/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 58/2012/NĐCP ngày 20 tháng năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khốn) Về hoạt động dịch vụ cơng ty: Nhà cung cấp dịch vụ công ty Việt Nam công ty luật, công ty tư vấn thuế, công ty tư vấn hải quan Theo khảo sát doanh nghiệp lĩnh vực ủy thác dịch vụ cơng ty cho thấy doanh nghiệp có nhận thức định quy định phòng, chống rửa tiền Tuy nhiên họ chưa xây dựng quy trình nội kiểm toán việc tuân thủ quy định phòng, chống rửa tiền Mặc dù vậy, công ty mẹ công ty cung cấp dịch vụ tín thác thuộc đối tượng điều chỉnh chịu giám sát theo quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền 51 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 PHẦN II RỦI RO TÀI TRỢ KHỦNG BỐ Cho đến nay, Việt Nam chưa xảy khủng bố quốc tế chưa phát sở, chân rết tổ chức khủng bố quốc tế Tuy nhiên, Việt Nam phát hiện, ngăn chặn kịp thời số âm mưu khủng bố phần tử khủng bố người Việt lưu vong nước ngồi tiến hành, điển hình tổ chức khủng bố lưu vong với tên gọi “Việt Tân” (Bộ Công an đưa tổ chức Việt Tân vào danh sách tổ chức khủng bố theo quy định Luật phòng, chống khủng bố, Nghị định số 122/2013/NĐ-CP cổng thông tin điện tử Bộ Công an) Mức độ rủi ro tài trợ khủng bố Việt Nam đánh giá thấp dựa sở sau: Phân tích nguy tài trợ khủng bố Nguy tài trợ khủng bố Việt Nam thấp lý sau: 1.1 Chưa xảy khủng bố quốc tế Việt Nam Đến chưa xảy khủng bố cá nhân, tổ chức khủng bố quốc tế thực lãnh thổ Việt Nam Thực Nghị số 1267 Liên hợp quốc, Bộ Công an cập nhật danh sách 2.300 cá nhân, tổ chức khủng bố quốc tế, 4.500 phôi hộ chiếu bị cắp bị đối tượng khủng bố lợi dụng Qua kiểm soát xuất nhập cảnh, Bộ Công an chưa phát đối tượng khủng bố, nghi khủng bố quốc tế cá nhân sử dụng phôi hộ chiếu bị cắp nhập cảnh Việt Nam 1.2 Chưa phát vụ việc vận chuyển tiền, kim loại quý, vũ khí, vật liệu nổ liên quan đến khủng bố từ nước vào Việt Nam 1.3 Chưa phát vụ việc buôn bán, vận chuyển trái phép vũ khí, vật liệu nổ nước liên quan đến khủng bố Qua điều tra, Bộ Công an xác định khơng có vụ bn bán, vận chuyển trái phép vũ khí, vật liệu nổ địa phương liên quan đến khủng bố; động cơ, mục đích, hành vi vận chuyển trái phép vũ khí, vật liệu nổ thủ phạm để đánh bắt cá, khai thác khoáng sản trái phép…hoặc thực hành vi phạm tội hình sự; nguồn gốc vũ khí, vật liệu nổ cịn sót lại sau chiến tranh, trộm cắp, chiếm đoạt trái phép từ nước (Lào, Campuchia, Trung Quốc) 1.4 Chưa xảy vụ cháy nổ liên quan đến khủng bố Việt Nam Qua điều tra, Bộ Công an xác định vụ cháy, nổ Việt Nam tai nạn, cố gây an tồn, tội phạm hình thực với động cơ, mục đích cướp của, trả thù cá nhân…; khơng có vụ việc liên quan đến khủng bố 1.5 Các đối tượng bị kết án khủng bố Việt Nam khơng có quan hệ với cá nhân, tổ chức khủng bố quốc tế 52 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 Qua điều tra, truy tố, xét xử vụ việc xảy tội khủng bố nhằm chống quyền nhân dân (Điều 84 Bộ luật Hình sửa đổi năm 2009) tội khủng bố (Điều 230a Bộ luật Hình sửa đổi năm 2009) cho thấy động cơ, mục đích phạm tội đối tượng nhằm lật đổ quyền nhân dân gây hoảng loạn công chúng; thành viên tổ chức khủng bố quốc tế có quan hệ với cá nhân, tổ chức khủng bố quốc tế nhận tài trợ khủng bố 1.6 Các giao dịch tài khơng liên quan đến tài trợ khủng bố Căn báo cáo giao dịch đáng ngờ liên quan đến tài trợ khủng bố NHNN chuyển giao, Bộ Cơng an bộ, ngành có liên quan điều tra, xác minh kết luận khách hàng khơng có liên quan đến rửa tiền hay tài trợ khủng bố Mức độ tổn thương quốc gia tài trợ khủng bố Mức độ tổn thương quốc gia tài trợ khủng bố Việt Nam THẤP lý sau: 2.1 Hệ thống pháp luật Việt Nam coi trọng cơng tác phịng, chống tài trợ khủng bố Việt Nam tuân thủ nghiêm chỉnh, đầy đủ cam kết quốc tế chống khủng bố tài trợ khủng bố điều ước quốc tế ký kết, tham gia Bên cạnh đó, hệ thống pháp luật Việt Nam chống tài trợ khủng bố hoàn thiện, đáp ứng chuẩn mực quốc tế có liên quan, tổ chức quốc tế ghi nhận 2.2 Bộ máy huy, đạo, tổ chức cơng tác phịng, chống tài trợ khủng bố thống từ Trung ương đến địa phương Chính phủ Việt Nam thành lập Ban đạo phịng, chống khủng bố quốc gia Thủ tướng Chính phủ làm Trưởng ban, Bộ Công an quan thường trực; thành lập Ban đạo phòng, chống rửa tiền Phó Thủ tướng Chính phủ làm Trưởng ban, NHNN quan thường trực Các bộ, ngành thành lập Ban đạo phòng, chống khủng bố cấp bộ; Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương thành lập Ban đạo phòng, chống khủng bố cấp tỉnh, Công an tỉnh quan thường trực Ban đạo phịng, chống khủng bố cấp có trách nhiệm tổ chức thực quy định pháp luật chống tài trợ khủng bố phạm vi trách nhiệm, quyền hạn 2.3 Xây dựng lực lượng chun trách phịng, chống tài trợ khủng bố Bộ Cơng an thành lập Cục Chống khủng bố, Công an 63 tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương có Phịng Chống khủng bố Đây lực lượng chuyên trách Bộ Cơng an có trách nhiệm tiếp nhận đầy đủ thơng tin, báo cáo Ban đạo phòng, chống khủng bố có thẩm quyền; phối hợp lực lượng chức 53 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 thuộc bộ, ngành triển khai biện pháp chống tài trợ khủng bố; trường hợp phát tài trợ khủng bố đã, có xảy áp dụng biện pháp khẩn cấp chống khủng bố theo quy định NHNN thành lập Cục Phòng, chống rửa tiền thuộc Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng lực lượng chuyên trách phòng, chống rửa tiền theo quy định pháp luật cam kết quốc tế phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố mà Việt Nam ký kết tham gia 2.4 Hợp tác quốc tế phịng, chống tài trợ khủng bố khơng ngừng mở rộng Bộ Công an Việt Nam thành viên thức Tổ chức Cảnh sát Hình quốc tế (INTERPOL), Tổ chức Cảnh sát nước Đông Nam Á (ASEANPOL); có quan hệ hợp tác với quan an ninh, tình báo, cảnh sát nước phịng, chống tội phạm nói chung tội phạm khủng bố, tài trợ khủng bố nói riêng NHNN ký 09 Bản ghi nhớ trao đổi thông tin liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố với Đơn vị tình báo tài (FIU) nước ngồi, gồm Thái Lan, Lào, Campuchia, Indonesia, Malaysia, Hàn Quốc, Nhật Bản, Bangladesh Liên bang Nga Liên quan đến việc trao đổi thông tin theo Bản ghi nhớ trên, FIU Việt Nam (Cục Phịng, chống rửa tiền) có u cầu FIU nước ngồi cung cấp thơng tin nhận 37 u cầu cung cấp thơng tin từ FIU nước ngồi Bộ Công an Việt Nam phối hợp với quan liên quan tiến hành khóa tập huấn, nâng cao nhận thức kỹ điều tra chống rửa tiền, tài trợ khủng bố Mặc dù mức độ rủi ro tài trợ khủng bố đánh giá mức thấp Việt Nam tiếp tục hợp tác với nước, tổ chức quốc tế liên quan để thực cam kết quốc tế lĩnh vực 54 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 PHẦN III RỦI RO RỬA TIỀN VÀ TÀI TRỢ KHỦNG BỐ ĐỐI VỚI CÁC SẢN PHẨM TÀI CHÍNH TỒN DIỆN Theo thống kê, tỷ lệ người Việt Nam có tài khoản ngân hàng tăng cao Tính đến cuối năm 2017, Việt Nam có 69 triệu tài khoản cá nhân; số người dân trưởng thành có tài khoản ngân hàng mức khoảng 59% Hiện nay, Việt Nam dịch vụ tài cho người nghèo chủ yếu gồm dịch vụ toán, chuyển tiền, sản phẩm tín dụng vi mơ, sản phẩm tiết kiệm vi mô, sản phẩm bảo hiểm vi mô Qua đánh giá rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố sản phẩm tài tồn diện nhận thấy rủi ro mức thấp, cụ thể sau: Sản phẩm Rủi ro rửa Rủi ro tài trợ khủng tiền bố Dịch vụ Dịch vụ Ví điện Trung bình Thấp tốn chuyển tử tiền Dịch vụ Thấp Thấp toán/chuyển tiền qua đại lý Thẻ trả trước vơ Trung bình Thấp danh Tài khoản Thấp Thấp tốn Sản phẩm tín dụng vi mơ Thấp Thấp Sản phẩm tiết kiệm vi mô Thấp Thấp Sản phẩm bảo hiểm vi mô Thấp Thấp Dịch vụ tốn chuyển tiền 1.1 Dịch vụ Ví điện tử Rủi ro rửa tiền sản phẩm Ví điện tử Việt Nam đánh giá TRUNG BÌNH, tài trợ khủng bố đánh giá THẤP NHNN có quy định chặt chẽ hoạt động phát hành Ví điện tử gồm quy định cung cấp đầy đủ thông tin cá nhân mở Ví điện tử, quy định việc nạp tiền vào Ví điện tử, rút tiền khỏi Ví điện tử khách hàng phải thực thơng qua tài khoản toán khách hàng ngân hàng Tổ chức phát hành Ví điện tử có trách nhiệm yêu cầu khách hàng phải có tài khoản toán mở ngân hàng trước sử dụng dịch vụ, quy định hạn mức nạp, rút tiền vào/từ Ví điện tử phụ thuộc vào hạn mức giao dịch ngân hàng giám sát, theo dõi, báo cáo theo quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố 55 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 Ngoài quy định cụ thể hoạt động phát hành Ví điện tử nêu trên, tổ chức phát hành Ví điện tử phải tuân thủ theo quy định chung NHNN dịch vụ trung gian toán, quy định pháp luật hành phòng, chống rửa tiền quy định khác pháp luật Việt Nam có liên quan; thực yêu cầu đảm bảo an toàn, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng; an toàn, bảo mật cho việc cung cấp dịch vụ ngân hàng điện tử theo quy định NHNN Một số thách thức phát tổ chức phát hành Ví điện tử qua cơng tác kiểm tra thực tế gồm: (i) Một số hạn chế việc xác minh tính xác thực thơng tin; (ii) chưa thực nghiêm túc quy định việc liên kết tài khoản toán mở ngân hàng Kể từ triển khai năm 2015 đến nay, NHNN chưa ghi nhận hay nhận phản hồi thức liên quan đến gian lận hay giao dịch đáng ngờ liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố dịch vụ Ví điện tử thị trường Việt Nam 1.2 Dịch vụ toán/chuyển tiền qua đại lý Rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố dịch vụ toán, chuyển tiền qua đại lý đánh giá thấp Hiện nay, mơ hình tốn, chuyền tiền qua đại lý Việt Nam giai đoạn thí điểm (03 mơ hình) với theo dõi giám sát chặt chẽ NHNN nhằm đảm bảo chất lượng dịch vụ, tạo niềm tin cho khách hàng sử dụng dịch vụ Việc định danh khách hàng đăng ký sử dụng dịch vụ xác thực khách hàng thực dịch vụ rõ ràng, minh bạch đại lý thực thông qua việc xuất trình giấy chứng minh nhân dân mã xác thực gửi qua số điện thoại khách hàng đăng ký Tuy nhiên, hạn chế mơ hình thực khn khổ thí điểm, chưa có hành lang pháp lý cụ thể Trong trình triển khai thí điểm dịch vụ nay, NHNN chưa nhận phản hồi liên quan đến tình trạng gian lận phát giao dịch đáng ngờ liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố sản phẩm 1.3 Thẻ trả trước vô danh Rủi ro rửa tiền sản phẩm thẻ trả trước vô danh Việt Nam đánh giá trung bình, tài trợ khủng bố đánh giá thấp NHNN ban hành quy định hoạt động thẻ ngân hàng, quy định chung cho tất sản phẩm thẻ cịn có quy định riêng nhằm hạn chế rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố thẻ trả trước vô danh, số dư thẻ trả trước vô danh thời điểm không 05 (năm) triệu 56 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 đồng Việt Nam, sử dụng để toán tiền hàng hố, dịch vụ khơng rút tiền mặt NHNN có quy định chặt chẽ tổ chức phép phát hành, hạn mức giao dịch việc định danh tổ chức đề nghị phát hành thẻ trả trước Tại Việt Nam, ngân hàng phát hành thẻ trả trước vô danh, tổ chức ngân hàng không phép phát hành loại thẻ Một số thách thức thẻ trả trước vơ danh gồm: (i) Khơng có giới hạn số lần nạp tiền tổng hạn mức nạp khoảng thời gian định; (ii) việc thỏa thuận số lượng phát hành thẻ khiến cho khả phát hành thẻ với số lượng lớn bị lợi dụng khó kiểm sốt hoạt động bất hợp pháp; (iii) số ngân hàng nước cịn thể quan điểm khơng cung cấp sản phẩm, dịch vụ vô danh xếp loại ngân hàng cung cấp sản phẩm, dịch vụ vô danh vào nhóm có nguy rủi ro cao 1.4 Tài khoản toán Rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố tài khoản toán Việt Nam đánh giá thấp Từ năm 2006 đến nay, Việt Nam triển khai nhiều giải pháp gia tăng số lượng tài khoản tốn, có triển khai việc trả lương qua tài khoản cho đối tượng hưởng lương khu vực công Đến nay, Việt Nam có tổng số khoảng 69 triệu tài khoản cá nhân; số người dân trưởng thành có tài khoản ngân hàng mức khoảng 59% NHNN có định hướng phát triển tốn khơng dùng tiền mặt để đạt mục tiêu nâng tỷ lệ người dân từ 15 tuổi trở lên có tài khoản ngân hàng lên mức 70% vào cuối năm 2020 NHNN có quy định chặt chẽ nhận biết xác minh thông tin khách hàng bao gồm thông tin chủ sở hữu hưởng lợi mở tài khoản tốn có cơng cụ theo dõi, giám sát giao dịch đáng ngờ liên quan đến hoạt động tài khoản toán Sản phẩm dịch vụ tín dụng vi mơ Rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố phát sinh từ sản phẩm đánh giá thấp Hiện nay, NHNN có quy định chặt chẽ điều kiện, thủ tục vay vốn Mức vốn cho vay chương trình tín dụng vi mơ thường thấp, đối tượng vay hộ gia đình nghèo, sở sản xuất, kinh doanh nhỏ Ngoài ra, ngân hàng, tổ chức cung cấp dịch vụ tín dụng phải tuân thủ đầy đủ quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng, báo cáo giao dịch đáng ngờ trình thiết lập mối quan hệ với khách hàng Đến chưa có ghi nhận hay nhận báo cáo giao dịch đáng ngờ, báo cáo gian lận hay tội phạm liên quan đến 57 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền tài trợ khủng bố - 2012-2017 rửa tiền, tài trợ khủng bố thực cho vay chương trình tín dụng nêu Sản phẩm tiết kiệm vi mô Rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố phát sinh dịch vụ đánh giá thấp NHNN có quy định yêu cầu chặt chẽ cá nhân thực giao dịch liên quan đến tiền gửi tiết kiệm như: quy định độ tuổi, lực hành vi dân sự, thủ tục cần phải thực cá nhân gửi tiền tiết kiệm Đồng thời, ngân hàng, tổ chức cung cấp dịch vụ tiết kiệm phải tuân thủ quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng, báo cáo giao dịch đáng ngờ cung cấp sản phẩm Đến nay, chưa có ghi nhận hay nhận phản hồi liên quan đến báo cáo giao dịch đáng ngờ, gian lận hay tội phạm liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố thực dịch vụ tiết kiệm, huy động vốn Sản phẩm bảo hiểm vi mô Tại Việt Nam nay, chưa có khái niệm pháp lý văn quy phạm pháp luật bảo hiểm vi mô bảo hiểm cho khách hàng thu nhập thấp sản phẩm bảo hiểm phân theo loại hình bảo hiểm (nhân thọ phi nhân thọ), không theo phân đoạn thị trường Rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố sản phẩm bảo hiểm vi mô đánh giá thấp Các sản phẩm bảo hiểm vi mô thiết kế cho người nghèo, người có thu nhập thấp có giá trị nhỏ Khách hàng thường khơng có nhiều lựa chọn giá trị giao dịch Các giao dịch bảo hiểm vi mơ có tính chất khơng thường xun, thường tiến hành định kỳ theo quy định nhà cung cấp sản phẩm Thông tin khách hàng tham gia bảo hiểm vi mơ khó làm giả, làm sai lệch bị từ chối cung cấp cho người bán bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm nói định chặt chẽ thông tin người mua bảo hiểm, người bảo hiểm ; ngồi ra, thơng tin khách hàng cịn sở để tốn quyền lợi bảo hiểm sau này, khơng xác khách hàng thực giao dịch rút tiền Kể từ sản phẩm đưa vào hoạt động đến nay, chưa có rủi ro, gian lận lạm dụng sản phầm để rửa tiền, tài trợ khủng bố./ 58 ... đồ đánh giá rủi ro quốc gia, sở đưa kết luận rủi ro rửa tiền quốc gia TRUNG BÌNH CAO Kết cụ thể mức xếp hạng rủi ro rửa tiền lĩnh vực kinh tế sau: 10 Việt Nam - Báo cáo tóm tắt Đánh giá rủi ro. .. gồm: Nhóm đánh giá nguy cơ, Nhóm đánh giá mức độ tổn thương quốc gia, Nhóm đánh giá lĩnh vực ngân hàng, Nhóm đánh giá lĩnh vực chứng khốn, Nhóm đánh giá lĩnh vực bảo hiểm, Nhóm đánh giá định chế... hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) chủ trì đánh giá rủi ro quốc gia rửa tiền, Bộ Cơng an chủ trì đánh giá rủi ro quốc gia tài trợ khủng bố Hoạt động đánh giá rủi ro quốc gia (NRA) Việt Nam thực với