Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh bắc giang ii

TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Giang II ĐÀO THỊ HUYỀN daohuyen15081979@gmail.com Ngành: Quản lý kinh tế Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS Ngô Phúc Hạnh Viện: Kinh tế Quản lý HÀ NỘI, 5/2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Giang II ĐÀO THỊ HUYỀN daohuyen15081979@gmail.com Ngành: Quản lý kinh tế Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS Ngô Phúc Hạnh Viện: Kinh tế Quản lý HÀ NỘI, 5/2020 LỜI CẢM ƠN Xin chân thành cảm ơn Viện Kinh tế Quản lý Trường Đại Bách Khoa Hà Nội tạo điều kiện tốt giúp tơi hồn thiện luận văn Xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình PGS.TS Ngơ Phúc Hạnh tập thể Thầy, Cô Viện Kinh tế Quản lý Trường Đại Bách Khoa Hà Nội, ban lãnh đạo, cán nhân viên Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Giang giúp hồn thành luận văn tốt nghiệp Tuy nhiên, trình độ kinh nghiệm thân hạn chế nên đề tài khơng thể tránh khỏi thiếu xót, khuyết điểm Vì tơi mong nhận ý kiến đóng góp, sửa chữa Thầy, Cơ để đề tài hoàn thiện Tác giả Đào Thị Huyền MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ THỰC TIỄN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động ngân hàng thương mại .4 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 Tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm phân loại tín dụng .5 1.2.2 Khái niệm tín dụng khách hàng cá nhân 1.2.3 Vai trị tín dụng khách hàng cá nhân 1.3 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại .10 1.3.1 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân phân loại rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 10 ❖Rủi ro tín dụng .10 - Phân loại rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: 12 1.3.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 13 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 15 1.3.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 23 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân số ngân hàng thương mại học áp dụng cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Giang II 26 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng ANZ 26 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 27 1.4.3 Bài học áp dụng cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Giang II 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC GIANG II 32 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Giang II 32 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 32 2.1.2 Giới thiệu Chi nhánh Bắc Giang II Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 34 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Bắc Giang II 38 2.2 Phân tích cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh Bắc Giang II 41 2.2.1 Hiện trạng cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh Bắc Giang II 41 2.2.2 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh Bắc Giang II 45 2.2.3 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh Bắc Giang II 48 2.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh Bắc Giang II 54 2.3 Đánh giá chung rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh Bắc Giang II 62 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC GIANG II 65 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Giang II 65 3.2 Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Giang II 68 3.2.1 Giải pháp nhận dạng đo lường rủi ro 68 3.2.2 Giải pháp kiểm soát rủi ro 70 3.2.3 Giải pháp tài trợ rủi ro 75 Tập trung xử lý có hệ thống khoản nợ hành, kiểm tra chặt chẽ tăng trưởng tín dụng, đảm bảo khoản cấp tín dụng phải tuân thủ chế tín dụng, quy trình, chuẩn mực cấp tín dụng kiểm sốt tín dụng 76 3.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan 80 3.3.1 Đối với Agribank Việt Nam 80 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 82 3.3.3 Đối với Bộ, Ban ngành 84 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển BGĐ Nông thôn Ban giám đốc HĐTV TCTC TCTD Hội đồng thành viên Tổ chức tài Tổ chức tín dụng CBTD KHDN Cán tín dụng Khách hàng doanh nghiệp KHCN NH Khách hàng cá nhân Ngân hàng NHTW NHNN NHTM NPL Ngân hàng trung ương Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Nợ phân loại QTRR QTRRTD RRTD DPRR SXKD TNDN TS TSBĐ Quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Dự phòng rủi ro Sản xuất kinh doanh Thu nhập doanh nghiệp Tài sản Tài sản bảo đảm TSCĐ NQH Tài sản cố định Nợ hạn DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU Sơ đồ: Sơ đồ 1.1: Các bước quy trình tín dụng 20 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức 37 Bảng biểu: Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2016-2019 38 Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn giai đoạn 2016-2019 39 Bảng 2.4: Lợi nhuận sau dự phòng rủi ro giai đoạn 2016-2019 40 Bảng 2.5: Thị phần dư nợ tín dụng KHCN NHTM địa bàn Bắc Giang 41 Bảng 2.6: Tốc độ tăng tưởng dư nợ KHCN Agribank Bắc Giang II 42 Bảng 2.7: Cơ cấu tỷ trọng dư nợ KHCN phân theo lĩnh vực kinh tế 43 Bảng 2.8: Cơ cấu tỷ trọng dư nợ KHCN phân theo tài sản đảm bảo 43 Bảng 2.9: Cơ cấu tỷ trọng dư nợ KHCN phân theo thời gian vay vốn 44 Bảng 2.10: Tình hình nợ q hạn tín dụng KHCN giai đoạn 2016-2019 45 Bảng 2.11: Kết phân loại nợ KHCN Agribank Bắc Giang II 46 Bảng 2.12: Tình hình nợ xấu tín dụng KHCN giai đoạn 2016-2019 47 Bảng 2.13: Trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng KHCN Chi nhánh 2016-2019 47 Bảng 2.14: Kết thu nợ KHCN xử lý dự phòng Chi nhánh 20162019 48 Bảng 2.15: So sánh tiêu nợ hạn, nợ xấu theo đối tượng khách hàng 63 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng ngày có đóng góp đáng kể phát triển kinh tế-xã hội nước ta Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn; đồng thời tạo sở để phát triển ngành, lĩnh vực khác theo định hướng nhà nước Trong hoạt động sản xuất kinh doanh mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tối đa hóa lợi nhuận, mục tiêu hàng đầu Ngân hàng Một tổ chức kinh doanh tiền tệ khơng nằm ngồi mục đích Ngân hàng thu lợi nhuận thông qua hoạt động dịch vụ, cung cấp cho khách hàng toán, tư vấn, quan trọng cho vay Tuy nhiên nước ta hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chính, đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng; tài sản sinh lời từ khoản cấp tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn tài sản có ngân hàng Song lợi nhuận cao rủi ro lớn; Rủi ro tín dụng rủi ro mang đến tổn thất to lớn không riêng Ngân hàng mà kinh tế Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề, làm tăng tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn dẫn đến tăng chi phí trích lập dự phịng xử lý nợ ngân hàng, làm thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài tổn hại đến vị thế, uy tín ngân hàng Cùng với tăng trưởng nóng tín dụng rủi ro tín dụng gia tăng, ngân hàng loại bỏ hồn tồn rủi ro mà thực biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy Như giảm thiểu rủi ro mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Công tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trị quan trọng Ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Các NHTM ln phải đưa nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro nhằm đặt mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Song song với việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản vay, khoản dự định giải ngân để hạn chế rủi ro tín dụng mà Ngân hàng gặp phải tất yếu giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Các NHTM xây dựng hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng cần thiết nhằm bảo đảm an toàn vốn ổn định hoạt động Ngân hàng dài hạn 3.2.3.2 Quản lý chặt chẽ xử lý nhanh khoản nợ có vấn đề, nợ hạn, nợ xấu Tập trung xử lý có hệ thống khoản nợ hành, kiểm tra chặt chẽ tăng trưởng tín dụng, đảm bảo khoản cấp tín dụng phải tuân thủ chế tín dụng, quy trình, chuẩn mực cấp tín dụng kiểm sốt tín dụng - Đối với khoản nợ có vấn đề nguyên nhân khách quan, bất khả kháng Chi nhánh áp dụng biện pháp như: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn giảm lãi tiền vay, tăng cho vay để hỗ trợ phương án thu hồi tài sản, phát mại tài sản đảm bảo - Đối với khoản nợ phân loại vào nợ xấu: Trong vòng 45 ngày làm việc, phận tín dụng phải phối hợp với phận chuyên trách xử lý nợ để tập trung theo dõi, xử lý theo quy trình: Thứ nhất, Xem xét lại tất loại hồ sơ vay vốn hồ sơ TSĐB, cần thiết bổ sung, hồn thiện giấy tờ tài sản nhằm đảm bảo tính hợp lý hồ sơ vay vốn ngân hàng có nhận diện rủi ro gặp phải đưa tịa án để Ngân hàng chủ động có cách ứng xử phù hợp Thứ hai, Phân tích nợ hạn khách hàng, đánh giá khả trả nợ khách hàng, thực tái cấu lại nợ khoảng thời gian thích hợp, từ có biện pháp tháo gỡ Cụ thể: + Đối với khách hàng nợ q hạn có tính chất tạm thời: hoạt động SXKD bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án SXKD thời gian tới để định cho vay Việc cho vay giúp khách hàng vượt qua khó khăn có nguồn thu để trả nợ + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: Đối với khoản vay có TSĐB: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản đảm bảo khả trả nợ Ngân hàng rà sốt TSĐB, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với bộ, ban, ngành cho tiến hành lý, phát mại TSĐB cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hồn thiện thủ tục trình Chính phủ xử lý Đối với khoản vay khơng có bảo đảm: 76 Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn trả cơng trình qua thơng báo vốn hàng năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng mở Agribank (Đây phải tài khoản không hủy ngang nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng) Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Thậm chí ngân hàng đồng hành khách hàng, tư vấn khách hàng phương án tái đầu tư SXKD, nâng cao suất, chuyển hướng kinh doanh mới,… Ngân hàng kết hợp với quan, đồn thể, quyền địa phương, vận động khách hàng thu xếp nguồn để trả nợ Biện pháp khởi kiện tòa: Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tòa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ Tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh Nợ khoanh khoản nợ khơng sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng ngân hàng khơng có lãi phải trích dự phịng nhiều, việc tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh góp phần lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng Sau số biện pháp để thu hồi số nợ trên: ✓ Tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động SXKD khách hàng, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để có thiện chí trả nợ số tiền vay ngân hàng, đồng thời khách hàng xây dựng kế hoạch trả nợ thời gian tới ✓ Phối hợp với quan chức đơn vị chủ quản khách hàng, công an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá,… để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tượng phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng ✓ Đối với khoản nợ định ngân hàng phối hợp với quan chức để có biện pháp thu hồi vốn phát mại tài sản hay trình Chính phủ xử lý ✓ Việc xử lý dự phòng rủi ro chuyện nội ngân hàng, không tiết lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro để tránh tượng khách hàng chây ỳ không trả nợ 77 ✓ Tiến hành giám sát chặt chẽ kiểm tra thường xuyên khoản nợ xấu ✓ Trường hợp cần thiết tiến hành thủ tục pháp lý để phát mại nhanh TSĐB để thu hồi nợ, không để nợ hạn kéo dài ✓ Xem xét tình hình, giao dịch bán nợ cho VAMC 3.2.3.3 Tìm kiếm nguồn tài trợ từ bên Chi nhánh cần mạnh dạn chủ động việc tìm kiếm, đàm phán với tổ chức mua bán nợ để bán lại khoản nợ xấu 3.2.3.4 Các giải pháp bổ trợ khác - Thực bán phần dư nợ để chia nhỏ rủi ro: Hiện nay, việc mua bán nợ ngân hàng, bao gồm mua bán nội hệ thống ngân hàng mua bán ngân hàng thương mại khác khơng cịn chuyện Việc giúp làm giảm thiểu rủi ro xảy đến ngân hàng bán nợ giúp cho ngân hàng mua nợ tăng dư nợ tương ứng - Thực bảo hiểm tiền vay: Khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho hoạt động sản xuất kinh doanh họ; Ngân hàng mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp hoạt động đầu tư cho vay - Đưa bảo hiểm vào điều kiện áp dụng chương trình ưu đãi lãi suất: Trường hợp khách hàng không mua bảo hiểm áp dụng biểu lãi suất thơng thường (cao biểu ưu đãi) Agribank Chi nhánh Bắc Giang II cần thực tốt công tác tuyên truyền vận động khách hàng tham gia mua bảo hiểm khoản vay khoản vay tín chấp, khoản vay khơng có người đồng trách nhiệm, với mức phí bảo hiểm tương ứng với giá trị khoản vay Trong trường hợp sức khỏe, sức lao động tính mạng khách hàng bị ảnh hưởng Đây khoản kinh phí để hỗ trợ khách hàng gia đình giảm áp lực tài có rủi ro khách quan xảy Do đó, khách hàng ngân hàng có lợi - Xây dựng chiến lược QTRRTD phù hợp với điều kiện thực tế Chi nhánh - Vì vậy, để hướng tới chuẩn mực quốc tế Chi nhánh cần phải phân định độc lập chức bán hàng, tác nghiệp quản trị rủi ro tín dụng cụ thể:” + Thành lập máy quản trị rủi ro theo hướng phận chuyên trách quản lý, tách bạch máy quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh, tiến tới thực quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ uỷ quyền phân cấp theo hàng ngang có.” 78 + Thành lập phịng/bộ phận quản lý rủi ro Chi nhánh + Từng cán làm cơng tác tín dụng thực nghiêm túc việc quản lý rủi ro theo nội dung sách quản lý rủi ro Agribank - Chi nhánh cần xây dựng hồn thiện sách, chiến lược tín dụng hợp lý, định kỳ đánh giá chiến lược tín dụng: Chính sách, chiến lược tín dụng xây dựng phù hợp với lực Chi nhánh dựa sách tín dụng Agribank, phù hợp điều kiện vĩ mô thời kỳ yếu tố định thành công công tác quản trị RRTD - Nâng cao trình độ cho đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng: + Đổi cơng tác quản lý cán tín dụng Quản lý cán tín dụng cách chặt chẽ, khoa học; có biện pháp chủ động, tích cực cơng tác đào tạo cán tín dụng khơng để cán tín dụng bị lôi vào vấn đề tiêu cực xã hội, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, làm phương hại đến thân phương hại kinh tế uy tín ngành; đồng thời, tăng cường tính kỷ luật, tính kỷ cương cán tín dụng để hướng hành vi cán tín dụng hướng; + Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Các cán tín dụng chi nhánh cần phải thường xuyên nâng cao kiến thức, kể lĩnh vực không liên quan trực tiếp đến công tác thẩm định rủi ro Các cán tín dụng cần có kiến thức tổng hợp lĩnh vực kinh doanh, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh có tính tính đặc thù Kiến thức pháp luật, kiểm tốn, kinh tế vi mơ vĩ mơ bổ sung quan trọng để đào tạo lớp cán thẩm định vững vàng Vì việc đào tạo đào lại cán tín dụng phải thực thường xuyên, liên tục như: Tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ ngắn hạn với giảng dạy chuyên gia nước quốc tế, cán giàu kinh nghiệm để khắc phục khoảng cách trình độ kinh nghiệm; Tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận vướng mắc công tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Đồng thời, chi nhánh nên lập danh sách tình rủi ro xảy chi nhánh nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung để cán tham gia vào quy trình tín dụng rút học kinh nghiệm Đặc biệt, đôi với việc đào tạo, việc tuyển dụng cán lao động phải thực nghiêm túc, quy định ngành tuyệt đối công nhằm lựa chọn cán tín dụng đáp ứng đủ tiêu chuẩn cần thiết; + Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ cán tín dụng Hàng năm cần thực việc rà sốt, đánh giá phân loại cán tín dụng để có 79 hướng đào tạo, bổ sung kịp thời Đồng thời qua phân loại cán tín dụng để thực việc tiêu chuẩn hố cán tín dụng mặt định tính định lượng, tạo đội ngũ cán tín dụng mạnh tồn diện, có sức cống hiến cao + Đổi sách đãi ngộ cán tín dụng Nguồn gốc vấn đề đạo đức nghề nghiệp thường đến từ khó khăn kinh tế Các sách đãi ngộ cơng đồn phù hợp với chức nhiệm vụ khích lệ tinh thần trách nhiệm, sáng tạo cán công nhân viên, đồng thời phần giảm bớt rủi ro đến từ đạo đức nghề nghiệp cán làm công tác thẩm định đánh giá rủi ro; tăng cường ý thức, trách nhiệm tinh thần vươn lên tự hoàn thiện cán bộ; khuyến khích phát huy sáng kiến; tạo điều kiện cho chuyên viên trẻ tiếp tục nâng cao nghiệp vụ; đồng thời thu hút đội ngũ chuyên gia giỏi + Sắp xếp lại lao động theo hướng bổ sung thêm cán có đủ lực trình độ phịng khách hàng kiên không sử dụng cán thiếu lực yếu đạo đức nghề nghiệp; thiếu lĩnh trị; lĩnh kinh doanh, thiếu trung thực, khơng cơng tâm, làm cơng tác tín dụng + Phân trách nhiệm rõ ràng đến phận liên quan đến việc cấp tín dụng, phận làm sai phận chịu trách nhiệm Có chế tài rõ ràng RRTD gây thiệt hại cho ngân hàng Đồng thời phải có sách động viên, khích lệ cán thuộc phận tín dụng có ý thức đạo đức làm việc tốt 3.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan Những năm qua, Chi nhánh có nhiều cố gắng để hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, qua thực tế nghiên cứu đề tài, tơi nhận thấy cịn nhiều hạn chế tồn cần phải hoàn thiện để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 3.3.1 Đối với Agribank Việt Nam Thứ nhất, Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành: Trên sở văn pháp luật Chính phủ, NHNN Việt Nam, Agribank Việt Nam cần nghiên cứu cụ thể phù hợp với đặc điểm kinh doanh hệ thống để ban hành văn hướng dẫn chi nhánh thực kịp thời Thứ hai, Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro: Trong thời gian qua, hoạt động trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro Agribank Việt Nam góp phần tích cực cơng tác tín dụng chi nhánh Tuy nhiên, số lượng thơng tin cịn chưa thật cập nhật Hầu hết, phân tích nghiên cứu phát triển ngành, thành phần, khu vực kinh 80 tế dừng lại phạm vi Hội sở chính, nên có biến động chưa thấy thông báo cụ thể Do vậy, công tác cảnh báo cho chi nhánh trực thuộc cịn chưa thực được, thơng tin cịn hạn chế phụ thuộc hồn tồn vào tính chủ động nghiên cứu, tìm hiểu đơn vị Vì vậy, nâng cao hiệu hoạt động trung tâm điều cần thiết Agribank Việt Nam cần có biện pháp nâng cấp trang thiết bị trung tâm giúp cho việc thu thập truyền tải thông tin kịp thời, xác Ngồi việc đầu tư thiết bị, phương tiện nâng cao chất lượng công tác thông tin phòng ngừa rủi ro cần mở rộng, bổ sung chức cho trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro thông tin thu nhận, tổng hợp, đánh giá tình hình biến động kinh tế ngồi nước…để cập nhật thơng báo kịp thời cho chi nhánh nắm bắt định cho vay đối tượng tín dụng có liên quan, giúp hạn chế rủi ro trình đầu tư tín dụng Thứ ba, Chỉ đạo, trợ giúp Chi nhánh kỹ thuật pháp lý việc thu hồi nợ xấu, đồng thời yêu cầu Chi nhánh rà soát xác định rõ nguyên nhân tồn tại, sai phạm liên quan đến việc chưa chấp hành nghiêm túc quy chế cho vay bảo đảm tiền vay; xây dựng kế hoạch (có lộ trình cụ thể) để chỉnh sửa tồn tại, sai phạm Tăng cường kiểm tra, kiểm toán nội lực lượng cán để giúp chi nhánh khắc phục hậu quả, ổn định phát triển kinh doanh Thứ tư, Hồn thiện sách xếp hạng tín dụng nội Mục tiêu việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm kiểm sốt tồn danh mục tín dụng, phản ánh tương đối xác thực trạng hoạt động kinh doanh khách hàng thông qua tiêu xây dựng mối quan hệ logic bổ sung cho nhau, phục vụ quản trị điều hành Thông qua hệ thống xếp hạng xác định xác rủi ro theo dòng sản phẩm, lĩnh vực, ngành nghề, khách hàng nhằm hướng tới khách hàng có rủi ro hơn, xây dựng danh mục tín dụng có chất lượng cao Hệ thống công cụ để Agribank thực phân loại nợ, lập báo cáo tài theo chuẩn quốc tế sở để hoàn thiện quy trình tín dụng, sách khách hàng, sách quản lý RRTD thống toàn hệ thống Cần nhanh chóng hồn thiện đưa vào áp dụng thức hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội để hỗ trợ đầy đủ việc cho vay kiểm soát rủi ro Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội giúp CBTD, Hội đồng tín dụng, Ban lãnh đạo ngân hàng có sở đánh giá thống mang tính hệ thống suốt trình tìm hiểu khách hàng, xem xét dự án đầu tư, đánh giá, phân tích, thẩm định phê duyệt từ chối Hệ thống chấm điểm 81 tín dụng nội cho phép lượng hóa RRTD để đưa cảnh báo sớm thực trích dự phịng RRTD dựa mức xếp hạng khách hàng Thứ năm, Ban hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ Agribank phải có quy định rõ ràng việc phê duyệt khoản tín dụng sửa đổi, gia hạn tái tài trợ khoản tín dụng Ban hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm, quyền hạn khâu nghiệp vụ nhằm hạn chế tình trạng mang tính hình thức, sơ sài dẫn đến sai quy trình, thủ tục cho vay động vụ lợi trước khoản vay, đồng thời nâng cao ý thức tuân thủ quy định NHNN cho vay chấp hành đầy đủ quy trình tín dụng Trong đó, trọng khâu thẩm định, tính tốn, xác định kỳ hạn trả nợ Những khâu quan trọng, làm tốt khơng giúp người làm tín dụng đưa định đầu tư chuẩn xác, hiệu mà tương đồng kỳ hạn trả nợ gốc lãi nguồn thu khách hàng Thứ sáu, Tăng cường hệ thống thông tin nội bộ: Cần phải cải tiến website hệ thống Agribank cho phù hợp với xu hướng phát triển chung, đặc biệt ý tăng cường cập nhật thông tin, văn liên quan đến hoạt động tín dụng, rủi ro, dự báo, phân tích… thay đổi thông tin chậm chưa phục vụ nhiều cho cơng tác truy cập thơng tin q Ngồi phải có hệ thống thơng tin tín dụng hiệu nội để tự thu thập thông tin nối mạng với CIC nhằm cung cấp thông tin cần thiết.” Thứ bẩy: Xây dựng phận thu thập, hệ thống hóa cập nhật thơng tin, hệ thống thơng tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Ngoài ra, Đề nghị Agribank Việt Nam định kỳ tháng, năm tổ chức buổi hội thảo, tập huấn cơng tác quản lý rủi ro tín dụng qua rút kinh nghiệm lẫn có giải pháp tìm thấy đưa vào áp dụng thực tiễn.” 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thứ nhất, Nâng cao chất lượng trung tâm CIC (Credit Information Center): Trung tâm thơng tin tín dụng CIC có chức thu thập, cung cấp thơng tin tín dụng cho Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, cá nhân nhằm góp phần đảm bảo an tồn hoạt động Ngân hàng Về chất, coi nhà kho lưu trữ tồn thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng lãnh thổ Việt Nam Khi CIC hoạt động cách hiệu quả, góp phần đáng kể vào việc minh bạch hố thơng tin khách hàng vay vốn, ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM Do vậy, CIC phải 82 trạng thái sẵn sàng đủ thông tin để đáp ứng nhu cầu NHTM Đặc biệt thông tin khách hàng có quan hệ tín dụng với NHTM, thơng tin phân tích, xếp hạng tín dụng để giúp NHTM có thơng tin khách hàng để định trước đầu tư vốn.” Trong điều kiện nguồn lực giới hạn, Ngân hàng chưa thể xây dựng trung tâm thơng tin hồn thiện cho thân việc sử dụng có sẵn hợp lí, vấn đề đặt cho việc chia sẻ thông tin CIC Ngân hàng hợp lý tăng khả hoạt động CIC để thông tin ln cập nhật xác, nhanh chóng Ngân hàng Nhà nước mặt phải nâng cấp trung tâm thông tin đội ngũ nhân lực thiết bị để đáp ứng nhu cầu khách hàng mặt khác phải thực cập nhật thông tin cách hiệu Hiện tại, có nhiều khách hàng khơng muốn chia sẻ thông tin khách hàng cho CIC muốn giữ bí mật cạnh tranh, NHNN phải đề biện pháp thiết thực để Ngân hàng có nhận thức đắn lợi ích trung tâm qua tích cực cung cấp thơng tin Các biện pháp đề mang tính khuyến khích ban đầu sau tiến dần đến bắt buộc, Ngân hàng phải có trách nhiệm cung cấp thông tin cho CIC Đây biện pháp nhằm tăng tính minh bạch hoạt động Ngân hàng Việt Nam làm giảm thiểu RRTD cho hệ thống Để đáp ứng nhu cầu phát triển, CIC cần phải xây dựng kho liệu phong phú, đa dạng chất lượng hơn; cần tích cực ứng dụng công nghệ thông tin, truyền thông tiên tiến, đại, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nhằm thu thập để nâng cao khả tốc độ xử lý thông tin phục vụ công tác điều hành cung cấp cho khách hàng Một số ý kiến cho rằng, CIC cần phát triển mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, mơ hình chấm điểm tín dụng thể nhân CIC; liên kết hệ thống xếp hạng, chấm điểm tín dụng CIC với tổ chức tín dụng; đa dạng kênh cung cấp & dịch vụ thơng tin đảm bảo an tồn, bảo mật, công khai; nâng cao độ chuẩn liệu đạt chuẩn quốc tế để phục vụ tốt công tác quản lý điều hành Ngân hàng Nhà nước hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Thứ hai, Phối hợp với ngành hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội TCTD tiến tới theo chuẩn mực quốc tế Thứ ba, Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN 83 NHNN cần phải tăng cường công tác tra, giám sát thường xuyên tình hình hoạt động TCTD (đặc biệt công tác giám sát từ xa) để kịp thời phát sai sót, vi phạm đưa đề xuất kiến nghị để TCTD rút kinh nghiệm công tác QTRR hoạt động kinh doanh Bố trí cán làm cơng tác kiểm tra NHNN phải có đủ lực chun mơn, phải có kinh nghiệm cơng tác để thực thi nhiệm vụ, điều chuyển cán làm công tác chuyên mơn NHTM, tránh tình trạng người làm cơng tác kiểm tra NHNN chưa trải qua cơng việc thực tế Phải có chế độ lương, thưởng phù hợp đội ngũ làm cơng tác tra, kiểm tra Thứ năm, hồn thiện quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng mua bán nợ xấu: Thơng tư 02/2013/TT-NHNN vào triển khai, nhiên việc hạn chế như: File báo cáo CIC phân loại nhóm nợ theo nợ gốc chưa phân nhóm nợ cho lãi, thế, khách hàng trả hết nợ gốc chưa trả lãi khơng thuộc nhóm nợ xấu Hay việc phân loại nhóm nợ cịn chưa rõ ràng, nhóm nợ cao khó đưa nhóm nợ thấp kỳ sau NHNN nên bổ sung quy định Thơng tư 02/2013/TT-NHNN việc phân loại nhóm nợ cho nợ gốc lãi Về việc mua bán nợ xấu: theo quy định TCTD có nợ xấu 3% phải bán nợ cho VAMC Tuy nhiên, việc VAMC xử lý nợ xấu sau mua cịn chưa đạt hiệu Để cơng tác xử lý nợ xấu đạt hiệu đỡ gánh nặng cho VAMC, NHNN nên đưa biện pháp: - Tạo điều kiện nâng cao lực công ty mua bán nợ nước, đó, trọng thúc đẩy phạm vi hoạt động VAMC, khuyến khích VAMC tham gia mua bán khoản nợ ngân hàng khác, việc xử lý nợ ngân hàng mẹ, để giảm bớt gánh nặng cho VAMC; - Phát triển thị trường mua bán nợ thứ cấp với tham gia nhà đầu tư nước nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ xấu mua, tạo lối cho thị trường nợ sơ cấp với VAMC Giải pháp giúp TCTD thấy triển vọng xử lý đầu khoản nợ bán cho VAMC giảm áp lực phải nhận lại khoản nợ xấu sau năm bán, đó, giúp đẩy nhanh tiến độ bán nợ TCTD VAMC 3.3.3 Đối với Bộ, Ban ngành Thứ nhất, Hoạch định sách đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mơ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển 84 bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng không tốt đến hoạt động kinh doanh NHTM khách hàng vay vốn “Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, DN để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế; thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM.” Thứ hai, hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong thời gian qua, môi trường pháp lý cho hoạt động cho vay ngày hồn thiện, chặt chẽ tiến dần tới thơng lệ quốc tế Tuy nhiên để tiếp tục hoàn thiện cần phải: - Ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn cho vay, để đảm bảo cho người gửi tiền, tạo ổn định chung cho kinh tế quốc dân - Về TSBĐ: Làm để trường hợp NH thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, NH toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay Đối với việc chấp tài sản gắn liền với đất để bảo đảm cho khoản vay tổ chức tín dụng: khách hàng khả tốn, tổ chức tín dụng quyền tiếp tục thuê lại quyền sử dụng đất ưu tiên mua với giá áp giá để phục vụ mục đích kinh doanh NH phù hợp với quy hoạch tổng thể tỉnh/thành phố Các Bộ ngành liên quan, quan quyền địa phương tăng cường phối hợp, hỗ trợ ngân hàng thu giữ, xử lý TSBĐ để thu nợ Các quan cần đạo thực sớm đề nghị TCTD, tích cực tạo điều kiện cho TCTD bên mua tài sản việc hoàn thành thủ tục chuyển nhượng, chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản Đồng thời, Chính phủ, sớm chỉnh sửa, bổ sung Nghị định 163/2006/NĐ-CP; Nghị định 11/2012/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung Nghị định 163/2006/NĐ-CP; Nghị định số 102/2017/NĐ-CP ngày 15/07/2010 thay Nghị định số 83/2010/NĐ-CP ngày 23/07/2010 giao dịch bảo đảm theo hướng quy định rõ trách nhiệm quan Công an, Ủy ban nhân dân nơi tiến hành thu 85 giữ TSBĐ việc phối hợp với TCTD VAMC thu giữ TSBĐ để giúp đẩy nhanh tiến độ xử lý TSBĐ Thứ ba, xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM cịn gặp nhiều khó khăn, việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thơng tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành số tài chính, giá thành…) cịn nhiều hạn chế Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài Chính xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thơng tin quan trọng việc đánh giá sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp TCTD có định đắn việc cấp tín dụng ” TIỂU KẾT CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Giang II thời gian vừa qua, giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng khách hàng nhân nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh; đề xuất giải pháp nhận dạng rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro, tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh 86 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam thời kỳ hội nhập, ngày phải tiến gần đến thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển Hoạt động kinh doanh NHTM danh nghĩa hoạt động đa năng, thu nhập hoạt động tín dụng chiếm 70% tổng thu nhập NH và“thu nhập hoạt động tín dụng cá nhân tổng thu nhập NHTM khơng nhỏ Do đó, Agribank nói chung Agribank Chi nhánh Bắc Giang II nói riêng phải quan tâm đặc biệt đến việc đưa giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ”Luận văn với đề tài “Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Giang II” chủ yếu đề cập đến rủi ro quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn luận giải số nội dung chủ yếu sau: Thứ nhất, Hệ thống hóa sở lý thuyết thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại, yếu tố tác động đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Thứ hai, Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Giang II, kết đạt được, hạn chế yếu tố bên trong, yếu tố bên ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Thứ ba, Đưa giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Giang II, đồng thời đề xuất số kiến nghị với Agribank Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước, Các ngành liên quan cơng tác quản trị rủi ro tín dụng để hoạt động tín dụng chi nhánh nói chung hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân nói riêng ngày phát triển bền vững Những vấn đề đề cập luận văn gợi mở tới hướng nghiên cứu rộng quản trị rủi ro tín dụng Mặc dù có nhiều cố gắng để đạt kết trình bày, song trình độ thời gian có hạn, thêm vấn đề quản trị rủi ro tín dụng cá nhân vấn đề nghiên cứu rộng cập nhật kiến thức thường xuyên, việc 87 thu thập tài liệu số liệu nội Agribank Chi nhánh Bắc Giang II chưa nhiều (lý vấn đề bảo mật) nên chắn Luận văn không tránh khỏi hạn chế thiếu sót Song với hướng dẫn nhiệt tình PGS.TS Ngơ Phúc Hạnh, kiến thức học được, tác giả mong muốn góp phần nhỏ bé vào cơng xây dựng đất nước nói chung nghiệp phát triển ngành nói riêng, mong nhận đóng góp thầy, cô giáo, đồng nghiệp người quan tâm đến đề tài để Luận văn hồn thiện thêm Tơi xin bầy tỏ lịng biết ơn chân thành đến PGS.TS Ngô Phúc Hạnh hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tơi xin bầy tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy, cô giáo khoa Quản lý kinh tế, Viện đào tạo sau Đại học Trường Đại học Bách khoa Hà Nội tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, tồn thể cán cơng nhân viên Agribank Chi nhánh Bắc Giang II tạo điều kiện tốt để thu thập tài liệu nghiên cứu hoàn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên, khích lệ giúp đỡ tơi hồn thành khố học Xin chân thành cảm ơn! 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tô Ngọc Hưng (2008), Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Thị Minh Châu (2018), Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Thăng Long - PGD Nhân Chính Đinh Thị Hồi (2016), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bà Rịa Nguyễn Thị Thu Hà (2014), Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm Trần Hữu Dương (2017), Phân tích đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh Nguyễn Khắc Đoàn (2013), Giải pháp hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Luật 47/2010/QH12 Luật Tổ chức tín dụng ban hành ngày 29/06/2010 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam; Luật sửa đổi bổ, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng Thơng tư số 36/2016/TT-NHNN ngày 20/11/2014; Thông tư 19/2017/TTNHNN ngày 28/12/2017 NHNN Việt Nam quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động Tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước 10 Nghị định số 163/2006/NĐ-CP Chính Phủ ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm 11 Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 sửa đổi, bổ xung số điều NĐ 163/2006/NĐ-CP 12 Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-UBXLRR ngày 18/10/2011 hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank Việt Nam 13 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phịng; Thơng tư 09/2014/TT-NHNN 89 NHNN ngày 18/3/2014 sửa đổi Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 14 Thông tư 09/2014/TT-NHNN NHNN ngày 18/3/2014 sửa đổi Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 15 Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 Ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích lập, phương pháp trích lập DPRR sử dụng dự phòng để XLRR hoạt động Agribank 16 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN 18/2007/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng 17 Quyết định 1225/QĐ-HĐTV-TD ngày 18/06/2019 Quy định, quy trình cho vay khách hàng hệ thống Agribank 18 Quy chế 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/04/2019 Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank 19 Agribank Chi nhánh Bắc Giang II (2016, 2017, 2018, 2019), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 20 NHNN tỉnh Bắc Giang (2016, 2017, 2018, 2019) Báo cáo triển khai nhiệm vụ ngân hàng 90 ... chung rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh Bắc Giang II 62 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN... Vai trị tín dụng khách hàng cá nhân 1.3 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại .10 1.3.1 Rủi ro tín dụng khách hàng cá. .. nhân quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 1.3.1 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân phân loại rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ❖ Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng thiệt