Báo cáo thực tập Công ty cổ phần thiết bị và dịch vụ Thành Công

Qua 3 tháng thực tập em có cơ hội để kết hợp những kiến thức đã học trong trường với thực tế kế toán tại đơn vị. qua đó giúp em có được hệ thống kiến thức và vận dụng kiến thức đã học vào thực tiễn, bên cạnh đó cũng tự xây dựng cho mình cách làm việc sau khi ra trường. Báo cáo thực tập là bảng tổng kết mục đích đề ra trong thời gian thực tập và tổng hợp kết quả quá trình thực tập tại cơ quan. Báo cáo gồm các phần: Phần 1: Tổng quan về Công ty cổ phần thiết bị và dịch vụ Thành Công Phần 2: Tổ chức công tác kế toán, phân tích BCTC tại công ty cổ phần thiết bị và dịch vụ Thành Công Phần 3: Đánh giá khái quát công tác kế toán, phân tích BCTC của Công ty cổ phần thiết bij và dịch vụ Thành Công Phần 4: Định hướng đề tài khóa luận tốt nghiệp

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI KHOA KẾ TOÁN-KIỂM TOÁN BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP Đơn vị thực tập: Công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công HÀ NỘI – 201 MỤC LỤC MỤC LỤC .ii LỜI MỞ ĐẦU iii DANH MỤC VIẾT TẮT iv DANH MỤC BẢNG BIỂU iv PHẦN NỘI DUNG Chương TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ VÀ DỊCH VỤ THÀNH CÔNG .1 1.1 Quá trình hình thành phát triển Công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công 1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công 1.3 Sơ đồ tổ chức máy quản lý đơn vị: 1.4 Khái quát kết sản xuất kinh doanh công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công qua năm gần (theo tiêu: doanh thu, chi phí, lợi nhuận)6 Chương TỐ CHỨC CƠNG TÁC KẾ TỐN, PHÂN TÍCH BCTC TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ VÀ DỊCH VỤ THÀNH CÔNG 2.1 Tổ chức cơng tác kế tốn Cơng ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công…………8 2.1.1 Tổ chức máy kế tốn sách kế tốn áp dụng Công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công 2.1.2 Tổ chức hệ thống thông tin kế tốn cơng ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công 12 2.2 Tổ chức công tác phân tích kinh tế cơng ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công .23 Chương ĐÁNH GIÁ KHÁI QUÁT CÔNG TÁC KẾ TỐN, PHÂN TÍCH BCTC CỦA CƠNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ VÀ DỊCH VỤ THÀNH CÔNG 24 3.1 Đánh giá khái qt cơng tác kế tốn cơng ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công 24 3.1.1 Ưu điểm cơng tác kế tốn 24 3.1.2 Những hạn chế cơng tác kế tốn 25 3.2 Đánh giá khái quát công tác phân tích kinh tế cơng ty cổ phần Thiết bị dịch vụ Thành Công 26 3.3.1 Ưu điểm 26 3.3.2 Hạn chế 26 Chương ĐỊNH HƯỚNG ĐỀ TÀI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP 26 KẾT LUẬN 27 PHỤ LỤC .28 LỜI MỞ ĐẦU Thực tập tốt nghiệp giai đoạn quan trọng trình đào tạo nhà trường Nhằm thực phương châm giáo dục lý thuyết gắn liền với thực tiễn, nhà trường gắn liền với xã hội thông qua khảo sát thực tế cơng tác kế tốn quan giúp sinh viên ngành kế tóa có dịp làm quen với cơng việc chuyên môn trước tốt nghiệp Sau nhận đề cương thực tập kế toán tổng hợp, em thực tập Công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công Tại em làm quen, khảo sát, nghiên cứu nghiệp vụ công tác kế toán tường bước bắt tay vào thực hành Qua tháng thực tập em có hội để kết hợp kiến thức học trường với thực tế kế tốn đơn vị qua giúp em có hệ thống kiến thức vận dụng kiến thức học vào thực tiễn, bên cạnh tự xây dựng cho cách làm việc sau trường Báo cáo thực tập bảng tổng kết mục đích đề thời gian thực tập tổng hợp kết trình thực tập quan Báo cáo gồm phần: Phần 1: Tổng quan Công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Cơng Phần 2: Tổ chức cơng tác kế tốn, phân tích BCTC cơng ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công Phần 3: Đánh giá khái qt cơng tác kế tốn, phân tích BCTC Cơng ty cổ phần thiết bij dịch vụ Thành Công Phần 4: Định hướng đề tài khóa luận tốt nghiệp Mặc dù có nhiều cố gắng q trình thực tập, làm báo cáo hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình phụ trách chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong thầy cố chỉnh sửa bổ sung thiếu sót Em xin trân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 21 tháng 09 năm 2021 Sinh viên Hồng Nguyễn Thị Hồng STT Bảng Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 1.3 Bảng 2.1 Kí hiệu BCTC CT CP CP TNDN TSCĐ GTGT VCSH TSDH DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Báo cáo tài Cơng ty cổ phần Chi phí Thu nhập doanh nghiệp Tài sản cố định Giá trị gia tăng Vốn chủ sở hữu Tài sản dài hạn DANH MỤC BẢNG BIỂU Nội dung Ngành nghề kinh doanh đăng kí giấy phép kinh doanh Sản phẩm, khách hàng, nhà cung cấp chủ yếu công ty Kết sản xuất kinh doanh công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công qua năm 2019 2020 Danh sách mặt hàng bán cho công ty CP PT kỹ thuật công ngnghệ Alpha Việt Theo HĐ 0000135 NGÀY 05/07/2021 PHẦN NỘI DUNG Chương TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ VÀ DỊCH VỤ THÀNH CƠNG 1.1 Q trình hình thành phát triển Công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công Tên : Công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Cơng Loại hình hoạt động: Cơng ty Cổ Phần Mã số thuế: 0104825534 Địa chỉ: Số 48, tổ đường K2, Phường Cầu Diễn, Quận Nam Từ Liêm, Thành phố Hà Nội Đại diện pháp luật: Phạm Trần Trung Giám đốc công ty: Trần Tiến Định Ngày cấp giấy phép: 26/07/2010 Ngày hoạt động: 23/07/2010 (Đã hoạt động 11 năm) Điện thoại trụ sở: 0437633411 Trạng thái: Đang hoạt động Chức năng: Chức chủ yếu công ty hoạt động khâu lưu thông, phân phối hàng hóa, đơn vị trung gian kết nối giữ sản xuất tiêu dung, hoạt động theo chế thị trường với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận Thị trường mà cơng ty cung cấp Hà Nội tỉnh lân cận Chức thể sau: - Phát nhu cầu hàng hóa, dịch vụ thị trường tìm cách thỏa mãn nhu cầu - Phải khơng ngừng nâng cao số lượng, chất lượng phục vụ nhu cầu khách hàng để nâng cao hiệu kinh doanh - Giải tốt mối quan hệ bên cơng ty bên ngồi để tạo dựng văn hóa hình ảnh cơng ty Nhiệm vụ: Nhiệm vụ CTCP Thiết bị dịch vụ Thành Công khẳng định lĩnh vực thương mại: - Xây dựng phương án kinh doanh, phát triển kế hoạch mục tiêu chiến lược công ty - Thực chăm lo, không ngừng cải thiện điều kiện làm việc, đời sống vật chất tinh thần, bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên nghiệp cho người lao động - Mở sổ sách kế toán, ghi chép sổ sách theo quy định chịu kiểm tra giám sát quan chức có thâm quyền Bảng 1.1: Ngành nghề kinh doanh đăng kí giấy phép kinh doanh Mã Ngành 3312 Sửa chữa máy móc, thiết bị 3315 Sửa chữa bảo dưỡng phương tiện vận tải 4511 Bán buôn ô tô xe có động khác 4512 Bán lẻ tơ (loại 12 chỗ ngồi trở xuống) 4513 Đại lý ô tơ xe có động khác 4520 Bảo dưỡng, sửa chữa tơ xe có động khác 4530 Bán phụ tùng phận phụ trợ tơ xe có động khác 46101 Đại lý 4649 Bán buôn đồ dùng khác cho gia đình 4651 Bán bn máy vi tính, thiết bị ngoại vi phần mềm 4652 Bán buôn thiết bị linh kiện điện tử, viễn thông 4653 Bán buôn máy móc, thiết bị phụ tùng máy nơng nghiệp 4659 Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác 7730 Cho thuê máy móc, thiết bị đồ dùng hữu hình khác 8299 Hoạt động dịch vụ hỗ trợ kinh doanh khác lại Ch Xuất nhập mặt hàng cơng ty kinh doanh Q trình hình thành phát triển cơng ty: Cơng ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công thành lập ngày 23/07/2010 theo giấy phép kinh doanh số 0104825534 Sở Kế hoạch Đầu tư TP.Hà Nội Ban đầu Công ty doanh nghiệp nhỏ kinh doanh mua bán, phân phối loại linh kiện, phụ kiện, phụ tùng ô tô cho cá nhân, doanh nghiệp, tổ, hội Khởi đầu kinh doanh, Cơng ty đứng trước bộn bề khó khăn, áp lực Đội ngũ cán quản lý điều hành Công ty non trẻ, sở vật chất hạn chế Trong kinh doanh Ban lãnh đạo Công ty trăn trở xác định: Đối với đơn vị hoạt động lĩnh vực thương mại, sản phẩm bắt kịp với công nghệ- yếu tố hàng đầu để tạo nên sống cịn để phát triển là: Chất lượng uy tín quan hệ với khách hàng Đây giải pháp xuyên suốt Công ty thực tốt kể từ thành lập đến Được tin tưởng khách hàng, việc kinh doanh cơng ty có nhiều thuận lợi Trong q trình kinh doanh, Cơng ty kịp thời nắm bắt nhu cầu thị trường, chủ trương, sách Đảng, Nhà nước mạnh dạn mở rộng đầu tư kinh doanh đa dạng mặt hàng, dịch vụ Những lĩnh vực kinh doanh chủ yếu công ty cung cấp phụ tùng cho dịng xe tơ con, xe tải, máy xây dựng,…; cung cấp dịch vụ thiết bị linh kiện máy móc, tự vấn lắp đặt Đến năm 2017, cơng ty đăng kí thay đổi giấy đăng kí kinh doanh với vốn điều lệ tỷ đồng, đó, vốn góp ơng Phạm Trần Trung tỷ đồng ( chiếm 60% tổng số vốn điều lệ), Trần Tiến Định tỷ đồng ( chiếm 40% tổng số vốn điều lệ) Trên bước đường hội nhập cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước, Công ty nhận thức đầy đủ khó khăn, thử thách phía trước ln đặt nhiệm vụ chiến lực, phấn đấu để không ngừng cập nhật tri thức công nghệ, cao lực, nhằm thỏa mãn cách cao yêu cầu khách hàng tất sản phẩm dịch vụ mà Công ty cung cấp Hiện nay, cơng ty có kho cửa hàng: - Kho Nguyễn Cơ Thạch- Từ Liêm-Hà Nội - Kho Phố Hàm Nghi- Từ Liêm- Hà Nội - Cửa hàng 1: TP Hưng Yên - Cửa hàng 2: TP Xuân Mai - Cửa hàng số 3: TP Hà Nội 1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Cơng - Lĩnh vực kinh doanh công ty: Tuy hoạt động công ty đăng kí 15 lĩnh vực kinh doanh khác lĩnh vực kinh doanh chủ yếu công ty bán bn, bán lẻ máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác Chi tiết: + Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy văn phòng (trừ máy vi tính thiết bị ngoại vi) Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khai khống, xây dựng Bán bn máy móc, thiết bị điện, vật liệu điện (máy phát điện, động điện, dây điện thiết bị khác dùng mạch điện ) + Bán bn thiết bị kiểm tra kiểm định khí ô tô; Bán buôn thiết bị sửa chữa ô tô Nó chiếm tỷ trọng doanh thu lớn báo cáo kết kinh doanh, chiếm 95% cấu tổng sản phẩm Cơng ty có kho cửa hàng chuyên doanh độc lập, mua sản phẩm trực tiếp từ nhà cung cấp bán cho khách hàng, bao gồm khách hàng tiêu dung khách hàng công nghiệp ( bán buôn trực tiếp kho bán lẻ cửa hàng) Đặc điểm địa bàn kinh doanh, khách hàng, nhà cung cấp đối tượng kinh doanh công ty: Do đặc thù kinh doanh ngành phụ tùng, máy móc tơ, máy xây dựng phát triển năm gần Việt Nam, đặc biệt q trình Cơng nghiệp hóa- Hiện đại hóa đất nước, Việt Nam đà phát triển, nên đối tượng mà công ty Cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công kinh doanh sản phẩm ưa chuộng hay cịn nói thiết yếu cơng nghiệp khí, máy móc Dưới tổng hợp sản phẩm chủ yếu mà công ty kinh doanh, vài nhà cung cấp khách hàng tiêu biểu Bảng 1.1: sản phẩm, khách hàng, nhà cung cấp chủ yếu công ty STT Nhà cung cấp Sản Phẩm Kian ann engineering ltd Costex tracor pats True seal Pte Ltd Acee electric pte ltd Grizzly supplies ltd STT Khách hàng Các loại gioăng piston, bu lông, trục bơm nước, cánh bơm nước, loại ổ bi, Căn chặn trục thép, loại bạc biên xe CAT, Bộ gioăng phớt, gioăng đường dầu diezel, bạc phíp, Bạc Sắt, gương chiếu hậu Phớt cao su xe CAT, Phớt bạc phíp Sản Phẩm Cơng ty TNHH máy thiết bị mỏ Lào Cai Bạc biên xe CAT, ổ bi, vòng bi, cánh bơm nước, gioăng phớt, Công ty CP Vật Tư TB Phụ Tùng TDN Bộ gioăng phớt, bạc biên, ổ bi, Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Vương Gia Bạc Sắt, gương chiếu hậu, Công ty CP ĐTTM Mỏ công nghiệp -Căn gioăng piston phanh to, Phớt bạc phíp, Cơng ty CP PT kỹ thuật Bạc sắt chất liệu thép mã, vịng cơng nghệ Alpha Việt gioăng, ( Nguồn: Phòng kinh doanh) Trên danh sách nhà cung cấp khách hàng chủ yếu lâu năm công ty Đối với công ty này, CTCP thiết bị dịch vụ Thành Cơng thường kí kết hợp đồng mua bán có thời hạn 2-4 năm Trong thời gian đó, đơn hàng thực khơng cần kí kết hợp đồng ( hợp đồng cố định với nhiều đơn hàng) Những khách hàng chủ yếu tập trung Hà Nội vùng lân cận đặc thù ngành kinh doanh phụ tùng, linh kiện ô tô, nên chủ yếu nhà cấp cơng ty nước ngồi, chủ yếu khách hàng bên nhật, hàn trung quốc, 1.3 Sơ đồ tổ chức máy quản lý đơn vị: Giám đốc P.Giám đốc Phòng kinh doanh phận marketing Phòng mua hàng- nhập khẩu- Khai Hải Quan P Giám đốc Phịng kế tốn Cửa hàng Kho Bộ phận lập kế hoạch Tổ chức máy công ty theo kiểu mơ hình trực tuyến, mơ hình phù hợp với quy mơ cơng ty nhờ thống tập trung cao độ, chế độ trách nhiệm rõ ràng, thơng tin trực tiếp nhanh chóng, xác Theo đó: - Giám đốc: người điều hành hoạt động kinh doanh hàng ngày công ty, chịu trách nhiệm trước pháp luật hợp đồng kinh tế, việc chấp hành quy định công ty chủ tài khoản công ty có quyền việc tuyển dụng, sa thải nhân viên, - Phó Giám đốc: làm việc theo đạo Giám đốc, phụ trách theo dõi, đạo giám sát thực công tác nghiệp vụ đơn vị Thực công việc theo ủy quyền Giám đốc - Phòng Kinh doanh: bao gồm nhân viên, có Trưởng phòng (phụ trách mảng Marketing mảng Lập kế hoạch) Nhiệm vụ triển khai mảng kinh doanh, giới thiệu quảng bá sản phẩm công ty Lập kế hoạch, đưa tiêu kinh doanh hàng tháng, hàng quý Chịu trách nhiệm doanh thu, lợi nhuận cơng ty - Phịng xuất nhập khẩu- Kê khai hải quan: Công ty chủ yếu nhập linh kiện máy móc, phụ tùng oto, xe tải máy ủi, máy xây dựng từ nước Bộ phận xuất nhập phụ trách làm việc với bên đối tác nước ngoài, nhận bảng kê yêu cầu mua hàng từ phịng kinh doanh, từ trao đổi với bên nhà cung cấp nước ngoài, làm báo giá, hoạt đồng, khai thuế hải quan xuất nhập khẩu, trực tiếp nộp thuế nhập - Phịng Kế tốn: kiểm soát chịu trách nhiệm giấy tờ, thủ tục liên quan đến pháp luật tờ khai thuế hàng tháng, báo cáo thuế tháng, năm, báo cáo tài chính, thuế mơn bài, Phân cơng nhân tính toán, lưu giữ, nhập số liệu chi tiêu nội Lên kế hoạch chi tiêu tài cơng ty Bộ phận gồm có Kế tốn trưởng Kế toán viên - Cửa hàng: phận quan trọng công ty, nơi trực tiếp tạo lợi nhuận cho công ty Bộ phận chuyên bán buôn, bán lẻ mặt hàng linh kiện, phụ tùng mà công ty kinh doanh Cửa hàng nơi phục vụ nhu cầu, vận chuyển theo yêu cầu khách hàng, đồng thời nơi nhận giới thiệu sản phẩm, làm đại lý mua, đại lý bán kí gửi hàng hóa Ở cửa hàng cịn có nhân viên làm nhiệm vụ hạch toán ban đầu ( ghi chép chứng từ ban đầu nghiệp vụ kinh tế phát sinh) phụ giúp cơng việc bán hàng Ngồi cửa hàng cịn có 1-3 nhân viên bán hàng -Bộ phận kho: gồm có người, có trách nhiệm tiếp nhận đầy đủ số lượng chất lượng, mẫu mã sản phẩm bảo quản cẩn thận Kiểm kê định kì, thường xuyên báo cáo tình hình nhập, xuất, tồn hàng tồn kho 1.4 Khái quát kết sản xuất kinh doanh công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công qua năm gần (theo tiêu: doanh thu, chi phí, lợi nhuận) Bảng 1.3: Kết sản xuất kinh doanh công ty cổ phần thiết bị dịch vụ Thành Công qua năm 2019 2020 Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 So sánh năm 2020 với năm tầm quan trọng tổ chức công tác kế tốn doanh nghiệp thương mại Có thể nói cơng cụ quản lí đắc lực giúp nhà lãnh đạo doanh nghiệp đưa định đạo đắn có hiệu từ khâu khâu cuối q trình sản xuất kinh doanh Qua có biện pháp thích hợp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn lưu động, tiết kiệm chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp, nâng cao lợi nhuận cho công ty Công ty CP thiết bị dịch vụ Thành Công nhận thức rõ điều nên ngày hồn thiện cơng tác kế tốn để phù hợp với tình hình kinh doanh cơng ty Do thời gian thực tập cịn hạn chế báo cáo em đề cập đến số vấn đề sở lý luận cơng tác kế tốn nói chung Công ty CP thiết bị dịch vụ Thành Cơng nói riêng nên khơng tránh khỏi sai sót Chính em mong nhận đóng góp ý kiến thầy, giáo mơn, chú, anh chị phịng kế tốn Cơng ty bạn để báo cáo hoàn thiện 30 PHỤ LỤC (PHỤ LỤC 001/PL) Công ty Cổ phần Thiết bị Dịch vụ Thành Công Số 48, tổ đường K2, Phường Cầu Diễn, Quận Nam Từ Liêm, Thành phố Hà Nội Mẫu số: B01a (Ban hành theo Thông tư s Ngày 26/08/2016 BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 Chỉ tiêu TÀI SẢN I Tiền khoản tương đương tiền II Đầu tư tài Chứng khốn kinh doanh Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phòng tổn thất đầu tư tài (*) III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu khác Tài sản thiếu chờ xử lý Dự phịng phải thu khó địi (*) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản cố định - Nguyên giá Mã số Thuyết minh 110 120 121 122 123 124 130 131 132 133 134 135 136 140 141 142 150 151 V.01 V.02 406.503.508 V.03 4.175.673.886 3.501.750.698 673.923.188 V.04 5.269.974.855 5.269.974.855 V.05 422.137.994 867.598.545 31 Số cuối năm 152 160 161 162 170 180 181 182 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) VI Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) VII XDCB dở dang VIII Tài sản khác Thuế GTGT khấu trừ Tài sản khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN (200 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150 + 160 + 170 + 180) (445.460.551) V.06 V.07 V.08 66.413.110 53.638.063 12.775.047 200 10.340.703.353 300 311 312 313 314 315 316 317 V.09.a V.09.b V.10 7.867.761.701 906.008.789 8.068.500 106.451.932 V.09.c V.11 151.732.480 6.695.500.000 NGUỒN VỐN I Nợ phải trả Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Phải trả khác Vay nợ thuê tài Phải trả nội vốn kinh doanh Dự phòng phải trả Quỹ khen thưởng, phúc lợi 10 Quỹ phát triển khoa học công nghệ II Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch tỷ giá hối đoái Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (500 = 300 + 400) Người lập biểu (Ký, họ tên) 318 319 320 400 411 412 413 414 415 416 417 500 V.12 V.13 2.472.941.652 3.000.000.000 (527.058.348) 10.340.703.353 Lập, Ngày 17 tháng Người đại diện theo (Ký, họ tên, đón Kế tốn trưởng (Ký, họ tên) 32 (PHỤ LUC 002/PL) Công ty Cổ phần Thiết bị Dịch vụ Thành Công Mẫu số: B02-D Số 48, tổ đường K2, Phường Cầu Diễn, Quận Nam Từ Liêm, Thành phố Hà Nội (Ban hành theo Thông tư số Ngày 26/08/2016 B BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2020 Chỉ tiêu 1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Mã số Thuyết minh Năm 01 VI.1 11.952.256.525 02 VI.2 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 10 Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) 11 11.952.256.525 VI.3 20 10.266.683.503 1.685.573.022 33 Đơn vị tính: VND 21 22 23 24 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí quản lý kinh doanh Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30 = 20 + 21 - 22 - 24) 10 Thu nhập khác 11 Chi phí khác 12 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 13 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 3014 + 40) Chi phí thuế TNDN 30 15 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 - 51) 60 31 32 40 50 51 VI.4 VI.5 1.863.166 18.726.260 VI.6 1.390.734.808 277.975.120 VI.7 VI.8 VI.9 4.768.929 283.400 4.485.529 282.460.649 39.544.491 242.916.158 Ngày tháng Người lập biểu Kế toán trưởng Người đại diện theo (PHỤ LUC 003/PL) BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN NĂM 2020 (Đơn vị tính : Việt Nam đồng) Số Số dư đầu kỳ Số phát sinh kỳ Số dư cuối kỳ hiệu tài Tên tài khoản Nợ Có Nợ Có Nợ Có khoản A B 111 Tiền mặt 17.277.857 1.805.557.136 1.802.949.12 19.885.871 386.617.637 112 Tiền gửi Ngân 26.684.088 13.191.672.514 12.831.738.9 Phải thu 131hàng 3.928.590.850 13.147.482.178 13.582.390.8 65 3.493.682.19 hàng 30 53.638.0638 Thuế GTGT 133khách 1.051.097.584 997.459.521 trừ liệu, vật Nguyên 152khấu 44.219.456 44.219.456 153liệuCông cụ, dụng cụ 117.315.746 626.525.000 671.796.683 72.044.063 154 Chi phí sản xuất, 2.572.989.274 2.572.989.27 doanh 5.197.930.79 156kinh Hàng hóadở dang 4.827.661.182 11.756.223.174 11.385.953.5 211 Tài sản cố định 867.598.545 64 867.598.5452 300.860.7 445.460.55 214 Hao mòn tài sản 144.599.760 242cố định Chi phí trả trước 13.291.454 553.810 12.737.644 91 1.580.880 12.337.155.369 10.988.360.4 232.085.60 331 Phải trả cho bánvà 561 1.977.519.942 1.994.961.92 09 Thuế 88.972.54 106.414.52 333người Phảiphải trả nộp người lao 334khoản Nhà 649.483.849 649.483.8499 151.732.48 335động Chi phí phải trả 226.484.208 378.216.688 338 Phải trả, phải nộp 225.000 77.440.000 77.665.000 khác 34 5.628.833 733.333.336 1.800.000.00 6.695.500.0 341 Vay nợ thuê tài 336 00 Vốn đầu tư 3.000.000 3.000.000.0 411chính nhuận sau 421chủLợi 769.974.506 sở hữu 000 204.972.226 447.888.384 527.058.348 00 chưa phân phối thu bán 511thuếDoanh 11.952.256.525 11.952.256.5 cung 25 Doanh thucấp hoạt 515hàng 1.863.166 1.863.166 632động Giá hàng bán 10.266.683.503 10.266.683.5 tàivốn 03 635 Chi phí tài 18.726.260 18.726.260 642 Chi phí quản lý 1.390.734.808 1.390.734.80 doanh 711kinh Thu nhập khác 4.768.929 4.768.9298 811 Chi phí khác 283.400 283.400 821 Chi phí thuế thu 39.544.491 39.544.491 doanh Xác định nghiệp kết 911nhập 11.998.433.111 11.998.433.1 10.599.547.2 10.599.5 96.044.521.43 96.044.521 Cộng kinh doanh 11 10.631.193 10.631.193 30 47.230 437 161 161 Người lập biểu Kế toán trưởng Người đại diện theo pháp luật (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) Phạm Thị Là Trần Tiến Định - Số chứng hành - Đơn vị cung cấp dịch vụ kế ghề: án: 35 (PHỤ LỤC 004/PL) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc HỢP ĐỒNG KINH TẾ SỐ: 01 /2021 “Vv mua bán phụ tùng ” - Căn vào luật Thương mại Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 14/06/2005 - Căn vào luật dân Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam thơng qua ngày 14/06/2005, có hiệu lực kể từ ngày 01/01/2006 - Căn vào nhu cầu khả hai bên Hôm nay, ngày 06 tháng 04 năm 2020 chúng tơi gồm có: BÊN A (BÊN BÁN): CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ VÀ DỊCH VỤ THÀNH CÔNG - Địa chỉ: Số 48 tổ đường K2, P.Cầu Diễn, Q Nam Từ Liêm, T.P Hà Nội - Điện thoại: 04.37633411 - Mã số thuế: 0104825534 Fax: 04.37633410 36 Thạch - Tài khoản số: 140.231.056.420.19, Techcombank–PGD Nguyễn Cơ Người đại diện : Ông Phạm Trần Trung Chức vụ: Giám đốc BÊN B (BÊN MUA): CÔNG TY CP PT KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ MỚI ALPHA VIỆT Đại diện: Bà Nguyễn Thị Lợi Chức vụ: Giám đốc Địa trụ sở: Số 17, Tổ 1A, Khu 4B , Phường Cẩm Trung , TP Cẩm Phả , Tỉnh Quảng Ninh Điện thoại: 02033861978 Fax:02033861978 Mã số thuế: 5701866357 Tài khoản: 177000187738 Tại NH: Công Thương Viettinbank Quảng Ninh Sau bàn bạc hai bên thống ký kết hợp đồng mua bán với nội dung sau: Điều1: Nội dung thoả thuận hợp đồng: Bên A đồng ý bán, bên B đồng ý mua vật tư, phụ tựng chi tiết cụ thể sau: T T Tên hàng Danh điểm ĐVT SL Căn gioang giảm xóc 07001-05240 Cái Gioang đen giảm xóc 07000-15240 Cái 10 Măng xéc tím kẹp giảm xóc 707-51-21650 Cái Măng xéc tím to giảm xóc 561-50-82360 Cái 5 Phớt chắn bui giảm xóc 561-50-82380 Cái Căn phíp đen nhỏ giảm sóc 561-50-81340 Cái Bạc phíp đen to giảm sóc trước 561-50-81320 Cái Đơn giá Thành tiền 150.000 750.000 90.000 900.000 2.350.000 11.750.000 2.100 000 10.500.000 2.900.000 14.500.000 6.280.200 6.280.200 12.874.400 12.874.400 Tiền hàng 62.554.600 Thuế VAT(10%) 6.255.460 Tiền hàng gồm thuế 68.810.060 37 Bằng chữ: Một trăm mười hai triệu trăm sáu mươi bảy nghìn đồng - Hàng đạt chất lượng bên B kiểm tra thực tế kho bói bờn A đồng ý mua Điều 2: Phương thức toán: - Tổng giá trị hợp đồng là: 68.010.060 đ (Sáu mươi tám triệu không tram mười nghìn khơng tram sú mươi đồng) - Bên B tốn cho bên A chuyển khoản tồn giá trị hợp đồng sau nhận hàng Nhưng chậm không tháng kể từ ngày bàn giao Điều 3: Phương thức giao nhận: - Địa điểm giao hàng: Hàng giao kho bãi bên A - Phương thức giao hàng: Bên B kiểm tra nhận hàng kho bãi bên A Điều 4: Trách nhiệm bên: 1/ Trách nhiệm bên A: - Bên A có trách nhiệm giao hàng chủng loại nội dung điều - Xuất hóa đơn GTGT 10% cho bên B 2/ Trách nhiệm bên B: - Cử nhân viên kỹ thuật bên A tiến hành kiểm tra, xác nhận tình trạng chất lượng hàng trước bàn giao - Bên B có trách nhiệm tốn tồn giá trị hợp đồng cho bên A - Bên B tự chịu trách nhiệm việc vận chuyển Điều 5: Điều khoản chung: - Hai bên cam kết thực nghiêm điều khoản ghi hợp đồng - Việc sửa đổi bổ sung Hợp đồng phải làm thành văn có xác nhận hai bên - Mọi tranh chấp mà hai bên không giải đưa án kinh tế tỉnh Vĩnh Phỳc để giải quyết, bên sai bên phải hồn tồn chịu trách nhiệm chịu phí tổn gây - Sau 15 ngày kể từ ngày bên B toán đủ tiền hàng nhận hàng khơng có vướng mắc Hợp đồng Thanh lý 38 - Hợp đồng lập thành 02 bản, bên giữ 01 có giá trị pháp lý nhau, có hiệu lực từ ngày ký ĐẠI DIỆN BÊN A ĐẠI DIỆN BÊNB (PHỤ LỤC 005/PL) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hanh phúc BIÊN BẢN BÀN GIAO HÀNG HĨA Hơm nay, ngày …7 tháng …9 năm 2021, văn phòng Công ty CP Phát Triển kỹ thuật công nghệ Alpha Việt, chúng tơi gồm có: BÊN NHẬN: CƠNG TY CP PHÁT TRIỂN KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ MỚI ALPHA VIỆT Người đại diện : Ông/bà:.Nguyễn Thùy Dung; Chứcvụ: Nhân viên Địa chỉ: Số 17, Tổ 1A, Khu 4B, Phường Cẩm Trung, TP Cẩm Phả, Tỉnh Quảng Ninh Điện thoại: 02033861978 Fax:02033861978 Mã số thuế: 5701866357 (Sau gọi tắt bên A) BÊN GIAO: CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ VÀ DỊCH VỤ THÀNH CÔNG Người đại diện: Ông Bùi Bá Công; Chức vụ: Nhân viên Địa chỉ: Số 48 tổ 4, đường K2, Phường Cầu Diễn, Quận Nam Từ Liêm, TP Hà Nội Điện thoại: 04.37633411 Fax: 04.37633410 Mã số thu: 5 39 (Sau gọi tắt bên B) Hai bên làm biên giao hàng hóa theo điều khoản nội dung sau: Điều 1: Nội dung giao nhận - Bên B bàn giao cho Bên A nhận hàng hóa với tên, danh điểm số lượng cụ thể bảng sau: TT Tên hàng Danh điểm ĐVT SL Căn gioang giảm xóc 07001-05240 Cái Gioang đen giảm xóc 07000-15240 Cái 10 Cái Măng xéc tím kẹp giảm xóc 707-51-21650 Măng xéc tím to giảm xóc 561-50-82360 Cái 5 Phớt chắn bui giảm xóc 561-50-82380 Cái Căn phíp đen nhỏ giảm sóc 561-50-81340 Cái Bạc phíp đen to giảm sóc trước 561-50-81320 Cái Đơn giá Thành tiền - Chất lượng: Hàng 100%, bao gói đóng gói sản phẩm Điều 2: Kết giao nhận - Bên A xác nhận Hàng hóa chủng loại số lương trên; - Bên B giao đủ bên A nhận đủ số lượng hàng hóa nêu trên; Biên lập thành 02 (mỗi 01 trang) có giá trị ngang nhau, bên A giữ 01 bản, bên B giữ 01 ĐẠI DIỆN BÊN NHẬN ĐẠI DIỆN BÊN GIAO 40 (PHỤ LỤC 006/PL) 41 (PHỤ LỤC 007/PL) Link tra cứu sổ phụ ngân hàng: https://drive.google.com/file/d/1YVnNLxsfY5TafCARD1rl3dtR-CPiqJy/view?usp=sharing 42 (PHỤ LỤC 008/PL) Link tra cứu HĐ: https://meinvoice.vn/tra-cuu/?sc=1VURT4Z9E0N&r=1 43 (PHỤ LỤC 009/PL) Công ty Cổ phần Thiết bị Dịch vụ Thành Công Số 48, tổ đường K2, Phường Cầu Diễn, Quận Nam Từ Liêm, Thành phố Hà Nội Mẫu số 02 - TT (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Quyển số: Số: PC272 Nợ: 331 Có: 1111 Cơng ty TNHH thương mại dịch vụ máy xây dựng Trường Thành PHIẾU CHI Ngày 15 tháng năm 2021 Họ tên người nhận Địa Hà Nội Chi tiền tốn tiền mua vịng bi cho công ty Trường Thành chỉ:Lý Số 385,704 VND Viết chữ: Ba trăm tám mươi lăm nghìn bảy trăm linh bốn đồng chẵn Kèm chứng từ gốc Ngày tháng năm theo: Giám đốc Kế toán trưởng Thủ quỹ Người lập phiếu Người nhận tiền (Ký, họ tên, đóng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Đã nhận đủ số tiền (Viết chữ): Ba trăm tám mươi lăm nghìn bảy trăm linh bốn đồng chẵn 44 ... giảm xóc 70 7-5 1-2 1650 Măng xéc tím to giảm xóc 56 1-5 0-8 2360 Cái 5 Phớt chắn bui giảm xóc 56 1-5 0-8 2380 Cái Căn phíp đen nhỏ giảm sóc 56 1-5 0-8 1340 Cái Bạc phíp đen to giảm sóc trước 56 1-5 0-8 1320 Cái... Hiện nay, cơng ty có kho cửa hàng: - Kho Nguyễn Cơ Thạch- Từ Liêm-Hà Nội - Kho Phố Hàm Nghi- Từ Liêm- Hà Nội - Cửa hàng 1: TP Hưng Yên - Cửa hàng 2: TP Xuân Mai - Cửa hàng số 3: TP Hà Nội 1.2 Đặc... Nợ TK 632( 56 1-5 0-8 1340): 3.500.000 Có TK 156 ( 56 1-5 0-8 1340) : 3.500.000 - Doanh thu: Nợ TK 131: 6.908.220 Có TK 5111: 6.280.200 Có TK 3331: 628.020 - Giá vốn: Nợ TK 632( 56 1-5 0-8 1320): 5.500.000