quản lý nợ trong hoạt động tín dụng ngân hàng và thực tiễn áp dụng tại NHNo&PTNN chi nhánh bắc vĩnh yên

Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu Sự ra đời của tiền tệ và hoạt động ngân hàng đánh dấu một bước tiến lớn trong lịch sử nhân loại. Nó thúc đẩy quan hệ trao đổi hàng hoá ngày càng phát triển. Ngân hàng và hoạt động ngân hàng còn được coi là một trong những kênh quan trọng cho việc huy động vốn và tập trung các nguồn lực tài chính, những đồng tiền nhàn rỗi của mọi tổ chức, cá nhân đầu tư cho các hoạt động kinh tế xã hội, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế nâng cao đời sống vật chất, tinh thần của nhân dân. Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng là một chủ thể không thể thiếu vắng cho sự vận hành thị trường tiền tệ và thị trường chứng khoán. Hoạt động ngân hàng cũng là một loại hình hoạt động kinh tế, do vậy trong nền kinh tế thị trường nó cũng chịu sự tác động và điều tiết bởi các quy luật của nền kinh tế thị trường. Hoạt động ngân hàng, kinh doanh tiền tệ là loại hình kinh doanh đặc biệt, tác động dây chuyền đến các hoạt động kinh tế khác, liên quan đến lợi ích của nhiều chủ thể và luôn tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao, một khi xảy ra rủi ro thì thường có tính chất dây chuyền tác động đến nhiều hoạt động nhiều mặt trong đời sống kinh tế xã hội. Do vậy ngay từ thửa ban đầu, để vận hành được nó cũng cần đến sự can thiệp, điều tiết và kiểm soát từ phía nhà nước nhằm tạo lập những bảo đảm và an toàn pháp lý. Đối với ngân hàng đó là việc quản lý nợ bảo toàn vốn hạn chế rủi ro. Đây không chỉ là mối quan tâm của các ngân hàng thương mại mà còn là sự quan tâm chung của toàn ngành ngân hàng. Nhận thức rõ tính cấp thiết của vấn đề, tôi lựa chọn đề tài : “Quy chế pháp lý về quản lý nợ trong hoạt động tín dụng ngân hàng và thực tiễn áp dụng tại NHNo&PTNN chi nhánh Bắc Vĩnh Yên” làm chuyên đề tốt nghiệp của mình. Nội dung của chuyên đề được kết cấu thành 3 phần : Chương 1 : Quy chế pháp lý về quản lý nợ trong hoạt động tín dụng ngân hàng. Chương 2 : Thực trạng quản lý nợ tại NHNo&PTNN chi nhánh Bắc Vĩnh Yên. Chương 3 : Một số khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nợ tại NHNo&PTNN chi nhánh Bắc Vĩnh Yên. Mặc dù có nhiều cố gắng để hoàn thành bài viết song trong quá trình nghiên cứu lý luận cơ bản áp dụng vào thực tiễn muôn màu muôn vẻ nên khó tránh khỏi những thiếu sót, do vậy tôi chân thành cảm ơn sự giúp đỡ chỉ bảo tận tình của thầy PGS.TS Trần Văn Nam và các thầy cô giáo trong khoa Luật, Vũ Thị Lan Hương Lớp: Luật kinh doanh K45 1 1 Chuyên đề tốt nghiệp cùng các cô, các anh chị công tác tại chi nhánh NHNo & PTNT Bắc Vĩnh Yên thời gian qua. CHƯƠNG 1 : QUY CHẾ PHÁP LÝ VỀ QUẢN LÝ NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG. 1. Hoạt động tín dụng Ngân hàng của các ngân hàng thương mại. 1.1. Khái niệm Tín dụng là một phạm trù kinh tế, tồn tại một cách khách quan, phát sinh khi một bên (chủ nợ ), sử dụng một số tiền nhất định, đến hạn trả nợ, người vay phải trả cho người cho vay số tiền đã vay kèm theo một khoản lãi mà hai bên đã thoả thuận trước. Tín dụng được biểu hiện ra bằng sự vận động của vốn cho vay diễn ra dưới hai hình thức : tín dụng thương mại và tín dụng Ngân hàng. Tín dụng thương mại phát sinh khi các thương nhân, các doanh nghiệp bán chịu cho nhau và nó phụ thuộc vào khả năng thanh toán của người bán và khả năng trả nợ của người mua. Trong tín dụng thương mại, vốn cho vay là các hàng hoá chứ không phải là tiền, thường có kì hạn tương đối ngắn trong phạm vi một chu kì sản xuất. Công cụ lưu thông của tín dụng thương mại chủ yếu là các thương phiếu. Thương phiếu bao gồm hối phiếu và lệnh phiếu. Nói chung tín dụng thương mại không phát triển lắm vì những nhược điểm của nó : quy mô bị hạn chế vì số lượng hàng bán chịu thường chỉ trong một thời không lớn, đối tác phải là người có uy tín, có quá trình làm ăn lâu dài với nhà cung cấp, mặt khác tín dụng thương mại thường chỉ có thời hạn trong một chu kì sản xuất, nên nếu sản xuất đình trệ dù chỉ một chu kì thì cũng có thể gây khó khăn cho cả hai phía. Do các nhược điểm như vậy nên tín dụng thương mại tỏ ra kém hiệu quả hơn tín dụng Ngân hàng. Tín dụng ngân hàng là một giao dịch bằng tiền giữa Ngân hàng với bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng tài sản trong một thời hạn nhất Vũ Thị Lan Hương Lớp: Luật kinh doanh K45 2 2 Chuyên đề tốt nghiệp định theo thoả thuận, bên di vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi bên cho vay khi đến hạn thanh toán. 1.2. Đặc điểm và bản chất của tín dụng ngân hàng +Đặc điểm Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.(khoản 7 Điều 20 Luật các tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung năm 2004) Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng vốn tự có, nguốn vốn huy động để cấp tín dụng. (khoản 8 Điều 20 Luật các tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung năm 2004). Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác.(Khoản 10 Điều 20 Luật các tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung năm 2004) Khi thực hiện hoạt động huy động vốn Ngân hàng trở thành người đi vay, đi gom mọi nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế, ngược lại trong hoạt động cho vay Ngân hàng trở thành người cho vay, nhà tài trợ cho các dự án của các thành phần kinh tế. Cả huy động vốn và cho vay đều được thực hiện dưới hình thái tiền và đó chính là đặc điểm nổi bật nhất để phân biệt Ngân hàng với các doanh nghiệp khác. Ngoài ra trong quan hệ tín dụng người cho vay (Ngân hàng ) chỉ trao quyền sử dụng vốn chứ không trao quyền sở hữu vốn cho người khác. +Bản chất Tín dụng ngân hàng ra đời có một vai trò vô cùng quan trọng đó là điều hoà nhu cầu tạm thời về vốn, chuyển đồng vốn từ những người có nó nhưng hiện chưa có nhu cầu chi tiêu sang những người cần có nó ngay để chi tiêu cho đầu tư nhờ vậy xã hội sẽ phát triển không ngừng, đồng vốn luôn có cơ hội Vũ Thị Lan Hương Lớp: Luật kinh doanh K45 3 3 Chuyên đề tốt nghiệp được sinh lời. Như vậy có thể nói bản chất của tín dụng là quan hệ phân phối dựa trên nguyên tắc hoàn trả vốn. 1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng : +Tập trung mọi nguồn vốn nhàn rỗi đầu tư vào sản xuất kinh doanh và hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Vốn bao giờ cũng là điều kiện cần đầu tiên trong mọi giai đoạn của sản xuất, hiện tượng thừa vốn, thiếu vốn vẫn luôn tồn tại song song với quá trình sản xuất, doanh nghiệp thừa vốn ở giai đoạn này lại thiếu vốn ở giai đoạn khác. Đối với các nhà đầu tư họ luôn muốn vốn của họ sinh lời ngay cả khi họ chưa có nhu cầu đầu tư trực tiếp, trong khi đó những nhà đầu tư khác lại cần vốn để trực tiếp đầu tư và sẵn sàng trả phí sử dụng vốn cho người có nó. Như vậy nếu có sự chuyển nhượng từ người nọ sang người kia thì cả hai cùng có lợi, hai bên có thể trực tiếp gặp nhau song thông thường là rất khó tốn kém thời gian, tiền bạc. nếu có một người khác đứng làm trung gian chủ động tìm hai người kia thì mọi việc sẽ đơn giản hơn rất nhiều.chính vì vậy Ngân hàng ra đời đảm nhận vai trò trung gian. Thông qua Ngân hàng mọi nguồn tiền nhàn rỗi được Ngân hàng thu gom lại, trao cho nhà đầu tư, đồng vốn luôn được lưu thông, sinh lời không chỉ cho nhà đầu tư mà còn cho cả người không đầu tư nhưng sở hữu nó. +Tài trợ cho các ngành kinh tế mũi nhọn Đảng và Nhà nước ta đang thực hiện đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện hoá đất nước, nên việc tập trung đầu tư cho các ngành kinh tế trọng diểm là hết sức cần thiết để tạo dựng thế mạnh cho đất nước, thực hiện điều đó chỉ sử dụng vốn ngân sách thôi thì chưa đủ, mà cần có sự tham gia của hệ thống Ngân hàng, Ngân hàng bằng các nghiệp vụ của nó thu gom các nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư lại và đầu tư tập trung có định hướng của Chính phủ nhờ đó các công trình đồ sộ của đất nước, các công trình trọng điểm luôn có đủ vốn để hoạt động. Vũ Thị Lan Hương Lớp: Luật kinh doanh K45 4 4 Chuyên đề tốt nghiệp +Nâng cao chế độ hoạch toán kinh tế của doanh nghiệp : Khi đem vốn đi cho vay, Ngân hàng đòi hỏi ở doanh nghiệp phải quan tâm sát sao hơn trong việc nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, giảm chi phí, tăng vòng quay của vốn. Tức là phải thực hiện nghiêm ngặt chế độ hoạch toán kinh tế, bởi vì có như vậy kết quả kinh doanh của doanh nghiệp mới đảm bảo khả năng hoàn trả nợ cho Ngân hàng đúng hạn. Thực tế đây là nguyên tắc bắt buộc của các tổ chức tín dụng khi cho khách hàng vay, song chúng ta thấy rõ rằng nguyên tắc đó một cách không cố ý đã đã nâng cao hiệu quả hoạt động cho doanh nghiệp và thực tế đã có không ít khách hàng sau khi làm việc với Ngân hàng họ đã cải thiện được tình hình kinh doanh. +Kiềm chế và đẩy lùi lạm pháp Lạm phát được sinh ra và phát triển song song cùng với sự tồn tại của kinh tế thi trường đôi khi lạm phát có lợi và đôi khi lại có hại đặc biệt khi nó ở mức cao. Nếu ở mức cao lạm phat có thể khiến đông tiền mất giá làm giá cả tăng vọt, sản xuất đình trệ trong khi thị trường lại khan hiếm, hiện tượng này có thể thấy rõ ở Áchentina trong mấy năm trước, chính vì vật rất cần một “bàn tay” nào đó có đủ khả năng ngăn chặn và đẩy lùi lạm phát. Ngân hàng với chức năng của mình có thể huy động mọi nguồn tiền của xã hội lại và lại tung ra thị trường đầu tư, có thể hạn chế đầu tư bằng việc tăng mức lãi suất để giữ tiền không cho lưu thông hay khuyến khích đầu tư bằng hạ thấp lãi suất để thả tiền ra lưu thông, chính nhờ khả năng đó Chính phủ luôn coi Ngân hàng như là mọt công cụ đắc lực để điều chỉnh lạm phát, nếu lạm phát xảy ra Chính phủ có thểbuộc Ngân hàng tăng mức lãi suất huy động và cho vay như vậy tiền lưu thông sẽ giảm xuống lạm phát được hạn chế và có thể bị đẩy lùi. +Là cầu nối thúc đẩy quan hệ giao lưu kinh tế trong nước và thế giới Toàn cầu hoá trở thàn xu thế tất yếu đối với hầu hết các quốc gia và luôn kèm theo nó luôn là sự chuyển dịch đầu tư từ quốc gia này sang quốc gia Vũ Thị Lan Hương Lớp: Luật kinh doanh K45 5 5 Chuyên đề tốt nghiệp khác với một lượng vốn vô cùng lớn bên cạnh những dòng vào, ra hàng hoá và Ngân hàng luôn được đề cập đến trong mọi hoạt động chuyển vốn và thanh toán quốc tế nhờ đó các hoạt động này được thực hiện trôi chảy và hỗ trợ đắc lực cho việc phát triển kinh tế toàn cầu. Tóm lại : tín dụng ngân hàng là nhân tố có vai trò tích cực trong nền kinh tế nói chung và đôi với hoạt động sản xuất kinh doanh của từng danh nghiệp để từ đó doanh nghiệp có động lực thúc đẩy sản xuất kinh doanh, nâng cao lợi nhuận, mở rộng thi trường trong nước và quốc tế; Từ đó đóng góp vào sự phát triển chung của đất nước và nền kinh tế toàn cầu. 1.4. Các nguyên tắc của hoạt động tín dụng ngân hàng a ) Nguyên tắc vốn vay phải được đảm bảo bằng giá trị vật tư, hàng hoá tương đương. Cho vay có bảo đảm biểu hiện bằng việc cho vay có cầm cố thế chấp động sản, bất động sản và các khoản phải thu . Yêu cầu của tài sản bảo đảm là phải dễ chuyển thành tiền.Tuy vậy không phải nhất thiết khách hàng nào cũng cần phải có giá trị tài sản mới được vay Ngân hàng. Điều này quan trọng là khách hàng phải có dự án khả thi có uy tín trong kinh doanh. Còn tài sản bảo đảm là nhằm giảm bớt rủi ro, mất mát cho Ngân hàng trong trường hợp người vay không muốn hoặc không có khả năng trả nợkhi đến hạn. Mỗi một khoản tín dụng đều chứa đựng những rủi ro nhất định do những yếu tố khách quan mà ta không lường trước được tác động đến kế hoạch sản xuất kinh doanh của khách hàng, chính vì thế kế hoạch trả nợ không còn đúng như trong hợp đồng tín dụng hoặc có thể dẫn đến khách hàng không trả được nợ. Vì vậy bảo đảm sẽ giúp cho Ngân hàng thu lại được vốn của mình. Bảo đảm bằng tài sản chủ yếu áp dụng với khách hàng còn mới đối với Ngân hàng, khách hàng có nhu cầu vốn lớn hoặc khách hàng có hệ thống tài chính không đảm bảo, trong trường hợp này bảo đảm là cơ sở để thu hồi vốn khi khoản tín dụng cấp cho khách hàng không thể thu hồi. Vũ Thị Lan Hương Lớp: Luật kinh doanh K45 6 6 Chuyên đề tốt nghiệp b ) Nguyên tắc vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả kinh tế. Khi trình hồ sơ xin vay vốn khách hàng phải gửi tới Ngân hàng các giấy tờ cần thiết theo pháp luật quy định và trong đó nhất thiết phải có kế hoạch sử dụng vốn hiệu quả, mục đích của yêu cầu này là để đảm bảo rằng đồng vốn mà Ngân hàng cấp cho khách hàng phải có khả năng thu hồi. Chính vì vậy sau khi cấp tín dụng cho khách hàng Ngân hàng luôn giám sát kế hoạch sử dụng vốn xem khách hàng có sử dụng vốn có đúng mục đích hay không. Nếu trong thực tế sử dụng vốn Ngân hàng phát triển khách hàng phát hiện khách hàng sử dụng sai so với kế hoạch sử dụng vốn Ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng hoàn trả ngay khoản tín dụng đã cấp. c ) Nguyên tắc vốn vay được hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn. Nguyên tắc này xuất phát từ thực tế Ngân hàng trước khi là nhà cho vay cũng là người đi vay, vì đi vay nên Ngân hàng cũng phải cam kết với những người đưa tiền cho Ngân hàng rằng đến thời hạn do hai bên thoả thuận Ngân hàng phải hoàn trả cho họ cả gốc và khoản lãi. Do đó Ngân hàng cũng phải yêu cầu khách hàng vay mình phải hoàn trả gốc- lãi đúng hạn để Ngân hàng thực hiện nghĩa vụ của họ với những người đưa tiền cho Ngân hàng. Trong điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh khốc liệt như hiện nay việc thực hiện hợp đồng đúng thời hạn là cơ sở để tạo uy tín của doanh nghiệp và đồng thời cùng với yêu cầu buộc thực hiện hợp đòng đúng thời hạn còn buộc Ngân hàng và mọi doanh nghiệp phải cố gắng hoạt động hiệu quả hơn có vậy mới mong tồn tại trong cơ chế thị trường ngày nay. d ) Nguyên tắc phân tán rủi ro không dồn vốn cho mọi loại tổ chức kinh tế vay. Nguyên tắc này nhằm mục đích đa dạng khách hàng phân tán rủi ro tránh tình trạng tập trung dồn vốn cho một số ít khách hàng lớn. Vũ Thị Lan Hương Lớp: Luật kinh doanh K45 7 7 Chuyên đề tốt nghiệp Giả sử rằng Ngân hàng dồn vốn cho một số khách hàng như vậy đồng nghĩa với việc Ngân hàng đã gắn số phận của nó với khách hàng của nó tức là nếu số khách hàng đó bị phá sản thì Ngân hàng cũng bị phá sản theo. Chính vì vậy Ngân hàng cần thiết phải đa dạng khách hàng và đối với mỗi khách hàng mức tín dụng cấp tối đa không vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng , trừ trường hợp đối với những khoản vay từ nguồn vốn uỷ thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân hoặc trường hợp khách hàng vay là tổ chức tín dụng khác, hoặc trường hợp nhu cầu vốn của khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì các tổ chức tín dụng được cho vay hợp vốn theo quy định của Thống đốc ngân hàng Nhà nước (Điều 79 Luật các tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung năm 2004 ). Mục đích của quy định trên là nhằm tạo cho Ngân hàng phát triển bền vững lâu dài. 2. Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý nợ tại chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Vĩnh Yên Quản lý nợ là kết quả của một quá trình kết hợp hoạt động giữa con người trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục đích chung, do đó để đạt chất lượng cần có sự quản lý. Để có chất lượng trong hoạt động kinh doanh cao, cần có sự quản lý chất lượng đồng bộ, đây là cách quản lý mới, nó không chỉ nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng mà còn nhằm cải tiến tính hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ sở kinh doanh ngay càng dáp ứng yêu cầu của khách hàng ở mọi công đoạn, bên trong cũng như bên ngoài. 2.1.Các yếu tố bên ngoài *Yếu tố kinh tế : Một nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng, nền kinh tế ổn dịnh làm cho quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tiến hành một cách bình thường, không bị ảnh hưởng bởi các yếu tố lạm phát, khủng hoảng làm cho khả năng tín dụng và khả năng trả nợ không biến động lớn, trong trường hợp này thì chất lượng tín dụng phụ Vũ Thị Lan Hương Lớp: Luật kinh doanh K45 8 8 Chuyên đề tốt nghiệp thuộc chủ yếu vào khả năng quản lý nợ của bản thân các Ngân hàng thương mại. Vốn nước ngoài cũng ảnh hưởng đến chất lượng quản lý. Do tình trạng thiếu vốn để phát triển kinh tế, các nước kém phát triển phải tìm mọi cách để huy động vốn nước ngoài để đầu tư Bản chất của hoạt động kinh doanh tiền tệ là”vay để cho vay”,do đó hiệu quả tín dụng còn phụ thuộc vào hiệu quả đầu tư dự án. Tín dụng là cầu nối giữa hoạt động kinh doanh của Ngân hàng với hoạt động của lĩnh vực sản xuất vật chất và kinh doanh dịch vụ trong nền kinh tế.Do đó mỗi biểu hiện không tốt của khách hàng sẽ có ảnh hưởng tương ứng tới hoạt động tín dụng thông qua cơ chế tác động của những mối quan hệ tín dụng : với khách hàng sản xuất kinh doanh có lãi, có xu thế phát triển, có khả năng chiếm lĩnh thị trường và có quan hệ tín dụng tốt (vay trả xòng phẳng) thì cầu nối giữa đi vay và cho vay sẽ thông suốt và ngày càng mở rộng Chu kỳ phát triển kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động quản lý nợ. Mức độ phù hợp giữa lãi suất Ngân hàng với mức lợi nhuận của các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng hoá dịch vụ trong nền kinh tế cũng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng . Khi nước ta ra nhập WTO sẽ buộc các Ngân hàng thương mại trong nước phải nâng cao năng lực quản trị của mình có sự liên kết với nhau để hạn chế cạnh tranh lãi suất kém lành mạnh.Việc các Ngân hàng thương mại trong nước không liên kết với nhau như hiện nay đang tự làm yếu sức cạnh tranh của mình hệ lụy là các Ngân hàng phải cạnh tranh về giá. Điều này khá rủi ro, đặc biệt là trong bối cảnh nhiều ngân hàng để đảm bảo có chênh lệch lãi suất phù hợp đã phải sử dụng cả vốn huy động ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn. Thị trường chứng khoán thời gian qua tăng trưởng quá nóng, lợi nhuận thu được từ đầu tư chứng khoán quá cao khiến lãi suất tiền gửi trở nên không có ý nghĩa cũng là nguyên nhân khiến các ngân hàng thương mại phải tăng lãi suất. Nhưng với mức lãi suất cao hơn mức độ Vũ Thị Lan Hương Lớp: Luật kinh doanh K45 9 9 Chuyên đề tốt nghiệp lợi nhuận của doanh nghiệp thu được từ hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp sẽ không có khả năng trả nợ cho ngân hàng, ảnh hưởng tới quá trình tái xản xuất và tái sản xuất mở rộng của doanh nghiệp nói riêng và của nền kinh tế nói chung, hoạt động tín dụng lúc này không còn là đòn bẩy để thúc đẩy sản xuất phát triển và theo đó chất lượng tín dụng cũng bị ảnh hưởng. *Yếu tố chính trị xã hội Khách hàng: là chủ thể đại diện cho bên cung về vốn tín dụng, đồng thời cũng là đại diện cho bên cầu về vốn vay với tư cách là người cung vốn tín dụng, họ mong muốn nhận được từ Ngân hàng một khoản lãi tiền gửi hay những dịch vụ thanh toán thuận tiện. Đối với người vay, họ đến Ngân hàng với mong muốn nhu cầu vay của mình được đáp ứng để có được một khoản tín dụng sử dụng cho mục đích kinh doanh với sự rõ ràng về số lượng tiền vay, thời hạn vay, và lãi suất - giá cả của việc sử dụng vốn vay có thể chấp nhận được. Ngân hàng : là chủ thể đại diện cho bên cầu về vốn huy động để cho vay, đồng thời cũng cung cấp về tín dụng. Quy mô và phạm vi hoạt động của tín dụng phụ thuộc vào nguồn vốn tự có của Ngân hàng, khả năng huy động vốn ( về quy mô và thời hạn) cũng như uy tín và trình độ quản lý của Ngân hàng Bên cạnh đó, sự biến động của tình hình kinh tế chính trị ở nước ngoài cũng ảnh hưởng tới chất lượng quản lý trong điều kiện hiện nay. Vì vậy, mọi sự biến đổi về kinh tế, văn hoá xã hội ở nước ngoài đều ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến chất lượng quản lý, ví dụ như sự kiện Đông Âu làm hàng loạt các hợp đồng tiêu thụ của các doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu bị phá vỡ hay do hàng nội địa không cạnh tranh được với hàng nhập lậu về giá cả, chất lượng và chủng loại dẫn tới hàng sản xuất ra không tiêu thụ được gây Vũ Thị Lan Hương Lớp: Luật kinh doanh K45 1 1