Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội – chi nhánh tiền giang

� trị tài sản đảm bảo chiết khấu Tỷ lệ trích dự phịng cụ thể Nhóm Loại Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần ý Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Tỷ lệ dự phịng cụ thể 0% 5% 20% 50% 100% Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định giá trị tài sản đảm bảo định giá trường hợp áp dụng theo quy trình nội ngân hàng hay định giá tổ chức có chức thẩm định giá Đồng thời Thông tư quy định tỷ lệ khấu trừ tối đa loại tài sản đảm bảo từ 30% đến 100% Ngồi việc trích lập dự phòng cụ thể cho khoản vay sau phân loại nợ ngân hàng phải trích lập trì khoản dự phịng chung 0,75% tổng giá trị số dư nợ cho vay khách hàng phân loại từ nhóm đến nhóm ngày lập bảng cân đối kế tốn Theo Cơng văn số 8738/NHNN-CVH ngày 25 tháng năm 2008 NHNNVN, dự phòng chung dự phòng cụ thể ngân hàng có năm tài kết thúc vào 31/12 phải trích lập dư nợ ngày 30/11 hàng năm Xử lý nợ xấu quản lý khoản tín dụng có vấn đề Khi phát nợ xấu, cán quan hệ khách hàng, thẩm định tín dụng hỗ trợ quan hệ khách hàng ngân hàng tiến hành theo dõi chặt chẽ tình hình hoạt động tình hình tài khách hàng, đôn đốc khách hàng thực cam kết hợp đồng cho vay Đồng thời, vào tình trạng tài sản đảm bảo, cán quan hệ khách hàng cán thẩm định tín dụng ngân hàng phân tích khả thu hồi để lựa chọn biện pháp xử lý nợ xấu thích hợp trình cấp có thẩm quyền phê XXI duyệt Đối với khoản nợ nhóm 3-5 Khối QTRR chủ trì giải sở báo cáo cán thẩm định tín dụng Các biện pháp xử lý nợ xấu mà ngân hàng áp dụng bao gồm tiếp tục cho vay để trì hoạt động nhằm khơi phục khả tiếp tục thực cam kết hợp đồng cho vay; bổ sung tài sản đảm bảo cho khoản vay; cấu lại thời hạn trả nợ; khoanh nợ; phạt hạn; giảm miễn lãi suất, yêu cầu trả nợ gốc; xử lý tài sản đảm bảo sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xóa bỏ khoản nợ Nợ xấu chuyển sang AMC theo quy định quản lý nợ xấu MB bán nợ cho VAMC theo đề xuất Khối QTRR theo trường hợp Việc định lựa chọn biện pháp xử lý nợ xấu phải xét duyệt cấp có thẩm quyền phù hợp, cần thiết phải có đạo văn hướng dẫn Tổng Giám đốc ngân hàng d Kiểm soát rủi ro tín dụng Để đảm bảo hoạt động tín dụng tuân thủ với sách thủ tục ngân hàng khuôn khổ hướng dẫn Hội đồng quản trị Ban Điều hành, ngân hàng TMCP Quân đội xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội trực thuộc Tổng Giám đốc có chức năng, nhiệm vụ kiểm tra, theo dõi việc tuân thủ yêu cầu tác nghiệp tín dụng nhằm kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro phát sinh vi phạm sách, thủ tục giới hạn Bên cạnh đó, phận quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh chủ động kiểm soát rủi ro trước cho vay, cho vay sau cho vay Kiểm soát trước cho vay bao gồm: kiểm sốt q trình thiết lập sách, thủ tục, quy trình cho vay; kiểm tra trình lập hồ sơ vay vốn thẩm định, kiểm tra viên thực đối chiếu với quy định để kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính xác số liệu tính tốn thẩm định hồ sơ tín dụng; kiểm tra tờ trình cho vay hồ sơ liên quan để tìm hiểu quan điểm tín dụng, ý kiến phụ trách phận tín dụng, xét duyệt ban lãnh đạo trình duyệt trường hợp vượt thẩm quyền phán Kiểm soát cho vay: kiểm soát lần hợp đồng tín dụng; kiểm tra q trình giải ngân bao gồm đối chiếu xác nhận khách hàng với số liệu ngân hàng để từ phát trường hợp vay hộ, lập hồ sơ giải ngân vay vốn, kê khai XXII khống tài sản đảm bảo, cán tín dụng thu nợ, lãi khơng nộp ngân hàng, điều tra việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích xin vay hay khơng, giám sát thường xuyên khoản vay Kiểm soát sau cho vay: Kiểm sốt việc đơn đốc thu hồi nợ, kiểm sốt tín dụng nội độc lập, đánh giá lại sách tín dụng Kiểm sốt rủi ro tín dụng bao gồm kiểm soát đơn (kiểm soát độc lập ngân hàng) kiểm soát kép Kiểm soát kép q trình kiểm sốt có tham gia nhiều tổ chức như: quan Thanh tra NHNN phận kiểm sốt ngân hàng (bao gồm có phận kiểm sốt, kiểm tra nội bộ, quản trị tín dụng), ngồi cần có tham gia chế giám sát bên quan kiểm tốn độc lập, ủy ban giám sát tài chính, đặc biệt giám sát thị trường, cổ đông, nhà đầu tư ... Giám đốc ngân hàng d Kiểm sốt rủi ro tín dụng Để đảm bảo hoạt động tín dụng tuân thủ với sách thủ tục ngân hàng khuôn khổ hướng dẫn Hội đồng quản trị Ban Điều hành, ngân hàng TMCP Quân đội xây... cầu tác nghiệp tín dụng nhằm kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro phát sinh vi phạm sách, thủ tục giới hạn Bên cạnh đó, phận quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh chủ động kiểm soát rủi ro trước cho vay,... đối chi? ??u xác nhận khách hàng với số liệu ngân hàng để từ phát trường hợp vay hộ, lập hồ sơ giải ngân vay vốn, kê khai XXII khống tài sản đảm bảo, cán tín dụng thu nợ, lãi không nộp ngân hàng,