Kế toán nghiệpvụ huy động vốn và phân tích tình hình huy động huy động vốn tại AGRIBANKCam Lâm

LỜI MỞ ĐẦU Như biết, vốn yếu tố đầu vào trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, thực mục tiêu kinh tế xã hội nói chung Nhà nước mục tiêu doanh nghiệp khơng có vốn Đối với ngân hàng thương maị, với tư cách doanh nghiệp vốn có vai trị quan trọng, định đến hoạt động chủ yếu ngân hàng, định khả sinh lời an toàn hoạt động ngân hàng Ngân hàng thương mại đơn vị chủ yếu cung cấp vốn cho kinh tế, vốn ngân hàng bao gồm nhiều loại vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn Huy động vốn điều kiện yếu tố định đến tồn phát triển ngân hàng Xu toàn cầu hoá diễn ngày mạnh mẽ nước giới, trình thường kèm theo bất ổn định thể rõ lĩnh vực ngân hàng, khu vực nhạy cảm với yếu tố tác động bên Muốn tồn phát triển bền vững, ngân hàng cần phải lựa chọn cho đường phù hợp nâng cao uy tín mình, uy tín thể trước hết thơng qua khả tài AGRIBANK Cam Lâm khẳng định vị hàng đầu công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tín dụng cho thành phần kinh tế Đứng trước xu hội nhập cạnh tranh ngân hàng khác, AGRIBANK Cam Lâm cố gắng tìm biện pháp nhằm khai thác tối đa nguồn vốn tiềm tàng tổ chức kinh tế dân cư để có nguồn vốn phong phú với cấu tối ưu Do nguồn vốn có vị trí quan trọng phát triển kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng, nên vấn đề huy động vốn để đạt hiệu cao quan tâm Bởi em chọn đề tài “Kế toán nghiệp vụ huy động vốn phân tích tình hình huy động huy động vốn AGRIBANK Cam Lâm” làm báo cáo thực tập tốt nghiệp Với hướng dẫn tận tình cơ, với kiến thức em học trường, kèm theo trình thực tập ngân hàng, kinh nghiệm để giúp em hoàn thành tốt báo cáo thực tập tốt nghiệp Song thời gian tiếp cận thực tế cịn trình độ cịn hạn chế nên báo cáo em cịn nhiều thiếu sót, em mong đóng góp ý kiến thầy, cô Em xin chân thành cảm ơn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ VỐN VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Trong bước chuyển đổi sang chế thị trường có quản lý Nhà nước, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa Mọi người tự kinh doanh theo pháp luật, bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trước pháp luật Theo hướng đó, kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình ngân hàng tổ chức tín dụng Từ năm 1986, hồ vào công đổi chế quản lý kinh tế đất nước theo đạo Đảng Nhà nước, hệ thống ngân hàng tổ chức lại theo Nghị định 53/HĐBT tách làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nuớc đảm nhận công tác phát hành tiền điều tiết lưu thơng tiền tệ, cịn chức kinh doanh thực ngân hàng thương mại Năm 1991, đời ngân hàng thương mại cổ phần ngân hàng thương mại quốc doanh góp phần lớn vào cơng phát triển đất nước Ngân hàng thương mại (NHTM) đời phát triển gắn liền với sản xuất hàng hố, kinh doanh loại hàng hố đặc biệt “tiền tệ” Thực tế NHTM kinh doanh “quyền sử dụng vốn tiền tệ” Nghĩa NHTM nhận tiền gửi công chúng, tổ chức kinh tế xã hội Sử dụng số tiền cho vay làm phương tiện tốn với điều kiện ràng buộc phải hoàn lại vốn gốc lãi định theo thời hạn thoả thuận Sự có mặt NHTM hầu hết hoạt động kinh tế, xã hội chứng minh “ Ở đâu có hệ thống ngân hàng thương mại phát triển có phát triển cao kinh tế xã hội ngược lại” Có nhiều định nghĩa khác NHTM : Luật “Tổ chức tín dụng” Việt nam ban hành vào ngày 12/12/1997 định nghĩa Ngân hàng Thương mại sau: “Ngân hàng Thương mại tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán” Theo pháp lệnh “các tổ chức tín dụng ”(1990) Việt Nam NHTM định nghĩa sau: “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 Chính phủ: “Ngân hàng thương mại ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hang hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế nhà nước” Theo Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2003 hoạt động ngân hàng xác định hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứngcác dịch vụ tốn Qua khái niệm rút số nhận xét sau: NHTM loại hình doanh nghiệp có cấu, tổ chức máy, cấu trúc tài giống doanh nghiệp Bên cạnh đó, hoạt động NHTM hoạt động kinh doanh mục tiêu cuối lợi nhuận Mặc dù từ đời NHTM hoạt động chủ yếu cho vay lĩnh vực thương mại, ngày hoạt động mang tính tổng hợp cao Các NHTM khơng có quan hệ rộng với đối tượng khách hàng lĩnh vực mà thực nhiều dịch vụ tiền tệ, tín dụng Sự phát triển ngày mạnh mẽ kinh tế thị trường hội tốt để trung gian tài đặc biệt NHTM thể vị trí quan trọng Định nghĩa khẳng định chất NHTM doanh nghiệp tài hoạt động lĩnh vực tiền tệ, phải thực hai nghiệp vụ bản: - Nhận ký thác doanh nghiệp, cá nhân tổ chức, quan nhà nước - Sử dụng khoản ký thác vay chiết khấu Các nghiệp vụ thực đầy đủ thường xuyên Trong trình hoạt động ngân hàng phải chịu trách nhiệm nghiệp vụ độc lập Ngồi pháp lệnh quy định thêm ngân hàng phải có trách nhiệm “hồn trả” “làm phương tiện tốn” 1.1.2 Vai trị ngân hàng thương mại 1.1.2.1 NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế Trong kinh tế thị trường doanh nghiệp cá nhân, tổ chức kinh tế muốn sản xuất, kinh doanh cần phải có vốn để đầu tư mua sắm tư liệu sản xuất, phương tiện để sản xuất kinh doanh mà nhu cầu vốn doanh nghiệp, cá nhân ln ln lớn vốn tự có cần phải tìm đến nguồn vốn từ bên ngồi Mặt khác lại có lượng vốn nhàn rỗi q trình tiết kiệm, tích luỹ cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức khác NHTM chủ thể đứng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi sử dụng nguồn vốn huy động cấp vốn cho kinh tế thơng qua hoạt động tín dụng NHTM trở thành chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Nhờ có hoạt động ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc cơng nghệ, tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển 1.1.2.2 NHTM cầu nối doanh nghiệp thị trường Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế như: quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh sản xuất phải sở đáp ứng nhu cầu thị trường, thoả mãn nhu cầu thị trường phương diện không chỉ: giá cả, khối lượng, chất lượng mà đòi hỏi thoả mãn phương diện thời gian, địa điểm Để đáp ứng tốt nhu cầu thị trường doanh nghiệp cần nâng cao chất lượng lao động, củng cố hoàn thiện cấu kinh tế, chế độ hạch tốn kinh tế mà cịn phải khơng ngừng cải tiến máy móc thiết bị, đưa cơng nghệ vào sản xuất, tìm tịi sử dụng ngun vật liệu mới, mở rộng quy mơ sản xuất cách thích hợp Những hoạt động địi hỏi phải có lượng vốn đầu tư lớn, nhiều vượt khả doanh nghiệp Do để giải khó khăn doanh nghiệp đến ngân hàng để xin vay vốn để thoả mãn nhu cầu đầu tư mình.Thơng qua hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trường Nguồn vốn tín dụng ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp đóng vai trị quan trọng việc nâng cao chất lượng mặt trình sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu thị trường từ tạo cho doanh nghiệp chỗ đứng vững cạnh tranh 1.1.2.3 NHTM công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Hệ thống NHTM hoạt động có hiệu thực công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua hoạt động toán ngân hàng hệ thống, NHTM góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng cho lưu thơng Thơng qua việc cấp tín dụng cho kinh tế NHTM thực việc dẫn dắt nguồn tiền, tập hợp phân phối vốn thị trường, điều khiển chúng cách hiệu thực thi vai trị điều tiết gián tiếp vĩ mơ Cùng với quan khác, Ngân hàng sử dụng công cụ quan trọng để nhà nước điều chỉnh phát triển kinh tế Khi nhà nước muốn phát triển ngành hay vùng kinh tế với việc sử dụng cơng cụ khác để khuyến khích NHTM sử dụng cách NHNN yêu cầu NHTM thực sách ưu đãi đầu tư, sử dụng vốn : giảm lãi suất, kéo dài thời hạn vay, giảm điều kiện vay vốn qua hệ thống NHTM Nhà nước cấp vốn ưu đãi cho lĩnh vực định.Khi kinh tế tăng trưởng q mức nhà nước thơng qua NHTW thực sách tiền tệ như: tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc để giảm khả tạo tiền từ giảm khả cấp tín dụng cho kinh tế để kinh tế phát triển ổn định vững 1.1.2.4 NHTM cầu nối tài quốc gia tài quốc tế Trong kinh tế thị trường ,khi mối quan hệ hàng hoá, tiền tệ ngày mở rộng nhu cầu giao lưu kinh tế - xã hội quốc gia giới ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn liền với phát triển kinh tế giới phận cấu thành nên phát triển đó.Vì tài quốc gia phải hoà nhập với tài quốc tế NHTM với hoạt động đóng góp vai trị vơ quan trọng hoà nhập Với nghiệp vụ nghiệp vụ toán, nghiệp vụ hối đoái nghiệp vụ khác NHTM tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động ngoại thương phát triển Thông qua hoạt động tốn, kinh doanh ngoại hối quan hệ tín dụng với NHTM nước NHTM thực vai trị điều tiết tài nước phù hợp với vận động tài quốc tế NHTM đời ngày phát triển dựa sở sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển kinh tế phát triển cần đến hoạt động NHTM Với vai trò quan trọng NHTM trở phận quan trọng kinh tế quốc dân 1.1.3 Chức NHTM 1.1.3.1 Chức trung gian tài Đây chức quan trọng NHTM NHTM nhận tiền gửi cho vay thực việc chuyển tiền tiết kiệm thành tiền đầu tư Những chủ thể dư thừa vốn trực tiếp đầu tư cách mua cơng cụ tài như: cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp phủ thơng qua thị trường tài Nhưng thị trường tài đơi khơng đem lại hiệu cao cho người đầu tư vì: khó tìm kiếm thơng tin, chi phí tìm kiếm thơng tin lớn, chất lượng thơng tin khơng cao, chi phí giao dịch lớn phải có trùng khớp nhu cầu người thừa vốn người thiếu vốn số lượng, thời hạn NHTM với tư cách trung gian tài đứng nhận tiền gửi tiết kiệm cung cấp vốn cho kinh tế với số lượng thời hạn phong phú đa dạng đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng có đủ điều kiện vay vốn Với mạng lưới giao dịch rộng khắp, dịch vụ đa dạng, cung cấp thông tin nhiều chiều, hoạt động ngày phong phú chuyên mơn hố vào lĩnh vực NHTM thực giải hạn chế thị trường tài trực tiếp, góp phần nâng cao hiệu ln chuyển vốn kinh tế thị trường 1.1.3.2 Chức tạo tiền Chức tạo tiền chức quan trọng NHTM Chức thể q trình NHTM cấp tín dụng cho kinh tế hoạt động đầu tư NHTM, mối quan hệ với ngân hàng trung ương đặc biệt q trình thực sách tiền tệ mà mục tiêu sách tiền tệ ổn định giá trị đồng tiền Ngân hàng trung ương điều tiết khối lượng tiền cung ứng cách thay đổi lượng tiền tỷ lệ dự trữ bắt buộc để tăng giảm khả tạo tiền NHTM từ ảnh hưởng đến khả cấp tín dụng cho kinh tế đạt hiệu mà mục tiêu sách tiền tệ đặt 1.1.3.3 Chức cung cấp quản lý phương tiện tốn Thơng qua chức làm trung gian tài NHTM làm tăng lượng tiền lưu thông cung cấp cho người đầu tư chứng khốn có tính khoản cao có rủi ro thấp an tồn nhà đầu tư nắm giữ chứng khoán sơ cấp doanh nghiệp, công ty phát hành Các NHTM cịn cung cấp danh mục phương tiện tốn đa dạng phong phú : séc chuyển tiền, séc chuyển khoản, thẻ tín dụng xuất phương tiện toán tạo điều kiện cho doanh nghiệp dễ dàng giao dịch thương mại, mua bán hàng hố an tồn nhanh chóng, chi phí thấp 1.1.3.4 NHTM cung cấp dịch vụ tài Ngồi dịch vụ truyền thống huy động cho vay, NHTM ngày cung cấp danh mục dịch vụ đa dạng phong phú: dịch vụ tốn, dịch vụ mơi giới, bảo lãnh tư vấn bảo hiểm Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật, loại dịch vụ ngân hàng phát triển mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng Chưa dịch vụ tài ngân hàng lại phát triển bây giờ, tỷ trọng thu nhập từ thu phí dịch vụ ngân hàng đại chiếm tới 40-50% tổng thu nhập ngân hàng Đồng thời việc phát triển dịch vụ làm tăng hiệu sử dụng vốn, tăng trình chu chuyển vốn kinh tế, làm giảm lượng tiền mặt lưu thơng tiết kiệm chi phí in ấn kiểm đếm tiền Ngày điều kiện cạnh tranh khốc liệt ngân hàng việc đưa dịch vụ làm tăng tiện ích cho khách hàng yếu tố để cạnh tranh.Chính mà ngân hàng tích cực đầu tư trang bị sở vật chất, áp dụng công nghệ tin học, khoa học kỹ thuật vào hoạt động Nếu NHTM đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng dịch vụ, tạo uy tín với khách hàng biện pháp, yếu tố để tăng khả huy động vốn 1.1.4 Những nghiệp vụ ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Hoạt động kinh doanh ngân hàng giống doanh nghiệp, hướng đến mục đích cuối tối đa hố lợi nhuận Ngân hàng thương mại tìm kiếm lợi nhuận cách vay cho vay lại So với doanh nghiệp hàng hố ngân hàng thương mại tiền vốn Giá loại hàng hoá biểu bên mức lãi suất huy động lãi suất cho vay, chịu tác động quan hệ cung - cầu vốn thị trường sở khoản lợi nhuận đạt đưa vốn vay vào sản xuất kinh doanh 1.1.4.1 Nghiệp vụ nhận tiền gửi Đây hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng nhận khoản tiền gửi khách hàng hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Ngân hàng nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức doanh nghiệp Ngân hàng phải hoàn trả gốc lãi cho khách hàng đến hạn khách hàng có nhu cầu sử dụng đến rút tiền ngân hàng 1.1.4.2 Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Nguồn vốn huy động sau thực nghiệp vụ ngân quỹ (nghiệp vụ liên quan đến việc điều hành ngân quỹ ngân hàng nhằm trì lực tốn bình thường), sử dụng vay Nghiệp vụ cho vay nghiệp vụ đặc trưng ngân hàng thương mại Nó tạo hình thức tín dụng ngân hàng ngân hàng tiến hành phân phối nguồn vốn hình thành nghiệp vụ huy động, điều tiết vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, bổ sung vốn cho sản xuất kinh doanh 1.1.4.3 Nghiệp vụ đầu tư Ngân hàng tham gia vào đầu tư, mua bán chứng khoán thị trường chứng khốn nhằm mục đích tìm kiếm lợi nhuận từ lợi tức chứng khoán từ chêch lệch thị giá chứng khốn mua bán thị trường Ngồi ra, ngân hàng thực hùn vốn, liên doanh qua trực tiếp góp vốn vào doanh nghiệp để thành lập cơng ty, xí nghiệp 1.1.4.4 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Các ngân hàng tham gia mua bán ngoại tệ, huy động vốn ngoại tệ nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư cho vay kiếm lời Việc kinh doanh ngoại tệ cịn góp phần thúc đẩy cơng tác tốn quốc tế, tài trợ cho xuất nhập 1.1.4.5 Các hoạt động dịch vụ khác ngân hàng - Dịch vụ chuyển tiền: Ngân hàng theo uỷ nhiệm khách hàng chuyển tiền để đáp ứng nhu cầu chi dùng họ Có hai phương thức chuyển tiền chuyển tiền điện chuyển tiền thư - Thu chi hộ tiền hàng: Theo lệnh uỷ nhiệm thu uỷ nhiệm chi, ngân hàng tiến hành trích tiền tài khoản tiền gửi khách hàng chuyển trả tiền hàng hoá, dịch vụ nhận thực thu hộ tiền hàng nhận chứng từ khách hàng nhờ thu hộ - Nghiệp vụ uỷ thác: Là nghiệp vụ mà ngân hàng thực theo uỷ thác khách hàng việc quản lý tài sản, chuyển giao tài sản thừa kế, bảo quản chứng khốn, vàng bạc, giấy tờ có giá để hưởng hoa hồng - Mua bán hộ: Theo uỷ nhiệm khách hàng ngân hàng thực nghiệp vụ phát hành hộ trái phiếu chứng khoán cho công ty Thực nghiệp vụ này, ngân hàng có khoản thu nhập hình thức hồ hồng phát hành Ngân hàng tham gia mua bán chứng khoán thị trường theo lệnh khách hàng với tư cách trung gian môi giới thị trường tiền tệ thị trường chứng khoán 1.2 Những vấn đề hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm huy động vốn Huy động vốn xem nghiệp vụ xuất sớm hoạt động NHTM Trong giai đoạn sơ khai hoạt động ngân hàng, nghiệp vụ đơn hoạt động cất giữ tài sản có giá nhằm mục đích an tồn, lúc này, người phải trả phí người gửi tiền khơng phải ngân hàng Huy động vốn nói tài sản tiền tổ chức cá nhân mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng với trách nhiệm hoàn trả, huy động vốn nguồn 10 - Duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng: Việc trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng giúp ngân hàng nhiều: vừa tiết kiệm chi phí thẩm định khách hàng có nhu cầu vay vào số dư tiền gửi, vừa nâng cao khả thu hút khách hàng thông qua mối quan hệ hay “ lời giới thiệu” từ khách hàng - Phát huy tối đa lực đội ngũ nhân viên ngân hàng: Chi nhánh cần đào tạo để nâng cao nghiệp vụ có đủ lực để hồn thành nhiệm vụ giao Hơn nữa, cán ngân hàng đại không thành thạo nghiệp vụ mà hiểu biết nhiều lĩnh vực, chuyên gia tư vấn, marketing,… Các nhân viên ngân hàng người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng Vì cảm nhận ngân hàng thể qua phong cách, thái độ phục vụ cán công nhân viên với khách hàng Đồng thời, cần tìm hiểu sở trường nhân viên, cán để phân công công việc hợp lý, đạt hiệu cao cơng việc Có sách thưởng phạt rõ ràng để khuyến khích người cố gắng Ngân hàng cần xếp đội ngũ cán cách hợp lý, mạnh dạn đề bạt, sử dụng cán trẻ, có lực, nhiệt tình gắn bó với nghiệp ngành Cơng tác tổ chức cán phải coi việc phát triển nguồn lực nhân tố định thắng lợi hoạt động kinh doanh - Nâng cao hiệu sách khách hàng Khác với hoạt động sản xuất kinh doanh khác, hoạt động kinh doanh ngân hàng quan hệ ngân hàng khách hàng mang tính thường xuyên lâu dài Khả tồn phát triển ngân hàng phụ thuộc chủ yếu vào chữ tín khách hàng kể khách hàng gửi tiền khách hàng vay tiền Thực sách khách hàng NHTM quan tâm năm gần đây, chủ yếu hướng tới khách hàng vay vốn ngân hàng tổ chức, doanh nghiệp có số dư nợ tài khoản tiền gửi lớn Trong nguồn vốn nhàn rỗi dân cư lớn Nhận thức điều ấy, AGRIBANK Cam Lâm cố gắng mở rộng nguồn vốn huy động từ dân cư: + Phải tăng cường công tác phổ biến hướng dẫn người dân người có thu nhập cao ổn định khu vực dân cư có đời sống cao, đặc biệt ngân hàng 110 cần phải tiếp cận nhiều đối tượng làm công ăn lương Thông qua việc trả lương toán thẻ ATM, thẻ điện tử, dịch vụ tốn cơng cộng… AGRIBANK Cam Lâm gia tăng lượng vốn toán phục vụ hoạt động + Cần mở rộng nhiều thành phần khách hàng, thu hút tầng lớp dân cư, ngân hàng cần có nhiều sách ưu đãi khuyến khích vật chất khách hàng, đặc biệt sách ưu đãi dành cho khách hàng lớn thường xuyên cung cấp thông tin cho khách hàng thị trường tài chính, dịch vụ ngân hàng + Để thu hút tiền gửi tiết kiệm dân cư, ngân hàng phát hành thẻ tiết kiệm, quay sổ số có thưởng tiền, quà lưu niệm thực sách khác khách hàng… Ngoài AGRIBANK Cam Lâm cần thực sách để gia tăng nguồn vốn từ tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội có nhiều tiềm Cụ thể là: + Cung cấp mở rộng dịch vụ phục vụ nhu cầu tổ chức như: nhu cầu toán, nhu cầu chi trả lương Đặc biệt ngân hàng cần sử dụng công cụ lãi xuất cách linh hoạt, phù hợp nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng + Đặc biệt tập trung vào kinh tế quốc doanh, thị trường có nhiều tiềm nguồn vốn hấp dẫn ngân hàng Do đó, AGRIBANK Cam Lâm cần tìm nhiều biện pháp để tiếp cận có hiệu doanh nghiệp + Tăng cường thức đẩy quan hệ với tổ chức tài để hợp tác đầu tư thơng qua dự án, chương trình phát triển kinh tế đất nước - Duy trì, đổi phong cách thái độ phục vụ khách hàng Nguồn vốn thu hút từ dân cư lớn, coi thị trường tiềm tương đối ổn định, Ngân hàng AGRIBANK huyện Cam Lâm cần trì phát triển khách hàng Cho nên dạng khách hàng này, ngân hàng phải có sách đặc biệt để trì phát triển số lượng như: + Cải tiến thủ tục toán cho đơn giản, giảm áp lực khách hàng đến với ngân hàng tạo cho khách hàng có cảm giác ngân hàng người cần 111 + Đội ngũ cán phục vụ cần có tác phong làm việc nhanh nhẹn, thái độ tận tình, chu đáo với khách hàng, giải đáp thắc mắc khách hàng, cho khách hàng khơng có băn khoăn với ngân hàng Đồng thời việc ngân hàng phục vụ khách hàng nhanh, hiệu tiện ích an tồn tiện lợi làm thay đổi thói quen cất trữ tiền mặt đại phận người dân Việt Nam Ngân hàng tạo lựa chọn cho cơng chúng thu hút nguồn vốn • Mở rộng mạng lưới giao dịch nâng cao chất lượng phục vụ Cùng với tốc độ tăng trưởng kinh tế mạnh ngày trình độ dân trí cao hơn, đời sống dân cư ngày cải thiện Như xã hội có ngày nhiều nguồn tiền nhàn rỗi tạm thời, người sở hữu khoản tiền muốn có thêm thu nhập nên họ gửi số tiền tích lũy vào ngân hàng Để khai thác nguồn vốn ngân hàng cần mở rộng mạng lưới giao dịch đến sở, địa điểm thôn, xóm, xã nơi tập trung nhiều dân cư để đảm bảo giao dịch kịp thời cho người gửi tiền lĩnh tiền Ngân hàng cần tiếp tục tìm địa điểm mở rộng mạng lưới, đồng thời thường xuyên kiểm tra nâng cao chất lượng phòng giao dịch Cần phân tích, tìm ngun nhân có giải pháp thích hợp, kịp thời để rút kinh nghiệm cho phịng giao dịch AGRIBANK Cam Lâm việc mở thêm nhiều mạng lưới giao dịch kết hợp với trang bị kỹ thuật nâng cao chất lượng phục vụ Ngân hàng cần sử dụng vốn để đầu tư đổi cơng nghệ, máy móc thiết bị cải tiến quy trình nghiệp vụ huy động vốn nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, mở rộng loại dịch vụ khác ngân hàng Đối với khách hàng nơi có khả phục vụ tốt nhu cầu họ, đảm bảo an toàn cho đồng tiền họ họ đến với ngân hàng Nếu mức lãi suất hoạt động ngân hàng cho khách hàng hưởng nhiều dịch vụ tốt tất nhiên khách hàng đến với ngân hàng Ngân hàng cần đầu tư ứng dụng cơng nghệ tin học, tăng cường lắp đặt máy rút tiền tự động , khuyến khích sử dụng tài khoản séc nhiều đối tượng đặc biệt đối tượng có thu nhập ổn định 112 • Thực sách lãi suất linh hoạt Chính sách lãi suất sách quan trọng ngân hàng Vì ngân hàng ln phải tìm cách trì mức lãi suất cạnh tranh Đặc biệt giai đoạn khan tiền tệ, cho dù có khác biệt tương đối nhỏ lãi suất khiến người gửi tiền tiết kiệm nhà đầu tư chuyển vốn mà họ có từ tổ chức tiết kiệm sang tổ chức khác Cần phải lựa chọn cấu lãi suất cho vừa đảm bảo gia tăng quy mô tổng nguồn vốn, tiết kiệm chi phí lại vừa tăng tính ổn định nguồn vốn, dự báo xu hướng biến động lãi suất thị trường Hiện mức lãi suất huy động nói chung ngân hàng cịn nhiều bất cập, lãi suất huy động vốn (VNĐ) có chiều hướng tăng lãi suất cho vay lại hạ cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng Để tăng cường vốn huy động, ngân hàng cần tăng lãi suất tiền gửi, điều gây khó khăn cho hoạt động doanh nghiệp sử dụng vốn vay Đây vấn đề khó khăn đặt mà ngân hàng cần thực giải pháp sau: - Nâng cao lãi suất tiền gửi trung dài hạn, đồng thời hạ lãi suất tiền gửi không kỳ hạn kỳ hạn ngắn để bảo đảm lãi suất trung bình khơng bị tăng lên tồn vốn huy động - Mở rộng hình thức trả lãi: bên cạnh việc áp dụng hình thức trả lãi trước, trả lãi sau, trả lãi hàng tháng, AGRIBANK Cam Lâm áp dụng hình thức lãi suất lũy tiến theo số lượng gửi tiền Cùng với kỳ hạn nhau, ngân hàng thay đổi mức lãi suất với khoản tiền lớn - Khi dịch vụ ngân hàng phát triển, cơng tác tốn qua ngân hàng đại hóa, ngân hàng tiến tới không trả lãi khoản tiền gửi không kỳ hạn ngân hàng nước làm - Các khoản tiền gửi trung dài hạn mục đích người gửi tiền hưởng lãi suất tích lũy cho mục đích khác mua sắm Do đó, ngân hàng tăng lãi suất loại tiền gửi để khuyến khích người dân gửi tiền vào ngân hàng 113 • Phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng Trong môi trường cạnh tranh gay gắt ngày nay, nhiều ngân hàng Cam Lâm thực phát triển nhiều dịch vụ tiện ích phục vụ cho nhu cầu khách hàng AGRIBANK Cam Lâm triển khai song nhiều hạn chế Ngân hàng thực nhiều hình thức như: chuyển tiền nhanh, dịch vụ toán, dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ bảo lãnh, ATM, thẻ tín dụng nội địa song số lượng chất lượng hạn chế AGRIBANK Cam Lâm đặc biệt ý đến dịch vụ thẻ ATM sử dụng biện pháp hiệu để mở rộng hình thức huy động vốn Ngân hàng ngồi việc tuyên truyền quảng cáo sản phẩm thẻ đến với đơng đảo người dân cần phát hành thẻ miễn phí hướng dẫn tận tình cách sử dụng khách hàng Hiện ngân hàng sử dụng thẻ ATM trả lương cho cán công nhân viên cần đẩy mạnh hợp đồng thẻ ATM toán lương cho doanh nghiệp Ngân hàng thực dịch vụ toán thẻ liên ngân hàng ví dụ như: thực tốn thẻ ACB, Master Card, Visa Card, American Express, toán séc du lịch Mặc dù số lượng hạn chế người dùng thẻ tốn cịn chưa nhiều chủ yếu người nước Bởi việc tuyên truyền quảng cáo dịch vụ ngân hàng phải cho người dân làm quen dần với hình thức sử dụng séc để tốn AGRIBANK Cam Lâm cần có đội ngũ cán đủ khả để thực dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp Ngồi AGRIBANK Cam Lâm cịn cần phải mở rộng nhiều hình thức dịch vụ khác đáp ứng nhu cầu khách hàng dịch vụ tư vấn thông tin, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ bảo hiểm • Củng cố, nâng cao uy tín tạo lịng tin với khách hàng Ngân hàng nơi cất trữ tiền, tạo lợi nhuận, tạo khả toán, cung cấp dịch vụ cho khách hàng uy tín chất lượng dịch vụ vấn đề mà khách hàng ln quan tâm, tiêu chí để khách hàng lựa chọn ngân hàng Mặt khác NHTM uy tín định đến thành công hay thất bại hoạt động kinh doanh ngân hàng Khi ngân hàng thực có uy tín, tạo 114 lịng tin với khách hàng khách hàng biết đến sử dụng dịch vụ ngân hàng cách thường xuyên liên tục Để đánh vào tâm lý người tiêu dùng ngân hàng cần xây dựng cho hình ảnh thật tốt thông qua chất lượng phục vụ Chất lượng phục vụ ngân hàng thể nhiều yếu tố: mức độ phong phú dịch vụ, thời gian phục vụ, thái độ phục vụ nhân viên, trình độ nghiệp vụ, sở vật chất kỹ thuật ngân hàng , tiện ích mà sản phẩm, dịch vụ ngân hàng mang lại cho khách hàng Đáp ứng yêu cầu khách hàng đặc biệt nhanh, xác Về phương thức mạng lưới phục vụ, ngân hàng chưa đáp ứng nhu cầu cho khách hàng Do vậy, ngân hàng triển khai biện pháp sau: Thứ nhất: Ngân hàng thực chuyển tiền mặt theo yêu cầu khách hàng đến tận nơi trụ sở khách hàng nhận chứng từ thông qua việc khách hàng gọi điện đến, để thực điều nó, giao dịch viên phải biết tường tận khách hàng để tránh tình trạng giả mạo làm thời gian tiền bạc khách hàng Thứ hai: Duy trì khách hàng cũ, giao dịch viên cần có kết hợp với cán như: phận thu chi tiền mặt giúp khách hàng giải thu nhận, chi trả tiền cách nhanh chóng, đầy đủ tránh tình trạng trả thiếu tiền, tiền giả cho khách hàng, giải thủ tục rút tiền nhanh gọn Bộ phận kinh doanh ngoại tệ luôn cố gắng đáp ứng nhu cầu ngoại tệ khách hàng Thứ ba: Tăng thời gian giao dịch với khách hàng cách bố trí phận tốn viên phục vụ trả tiền cho khách hàng làm việc (dịch vụ trả tiền giờ) vào ngày thứ bảy, chủ nhật giao dịch ngân hàng trùng với làm việc tổ chức kinh tế, doanh nghiệp nên gây khó khăn thời gian cho khách hàng giao dịch với ngân hàng tăng thời gian giao dịch tạo điều kiện tốt cho khách hàng đồng thời giúp ngân hàng tăng thêm lượng khách hàng tiềm khách hàng quen thuộc 3.3 Một số kiến nghi nhằm thực hiên giái pháp tăng cường huy đông vốn Từ việc phân tích thực trạng AGRIBANK huyện Cam Lâm nổ lực từ phía ngân hàng chưa đủ mà cần phải có giúp đỡ : 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 115 NHNN có chức quản lý điều hành hệ thống NHTM có tầm quan trọng lớn chiến lược huy động vốn ngân hàng, đồng thời định hướng cho NHTM hoạt động kinh doanh NHNN với sách hợp lý cách thức điều hành đắn tiền đề tốt tác động tích cực đến cơng tác huy động vốn NHTM - Cần tiếp tục hồn thiện sách pháp luật, đặc biệt ý tính đồng bộ, tính đầy đủ, tính thống hệ thống văn hướng dẫn luật, luật liên quan đến hoạt động ngân hàng luật ngân hàng Đồng thời trọng tới chất lượng thực quan thi hành pháp luật cấp để xây dựng môi trường kinh doanh lành mạnh qua tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động ngày hiệu - NHNN cần trực tiếp thực giải pháp để mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt Việc làm phần giảm lượng tiền lưu thông thực sách tiền tệ quốc gia, mặt khác làm phát triển khả tạo tiền hệ thống NHTM, tăng tốc độ tăng trưởng vốn Mặc khác, NHTM cần thực tốt công tác tuyên truyền, phổ biến lợi ích cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt phương tiện thông tin đại chúng để người dân hiểu thấy lợi ích việc toán qua ngân hàng - NHNN cần cải thiện nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng, tổ chức tài trung gian việc tạo vốn cung ứng vốn cho kinh tế quốc dân Để thực cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước ngân hàng phải tạo lập mối quan hệ liên kết chặt chẽ với với tổ chức tài khác NHNN cần tiếp tục kiểm soát điều chỉnh cấu đầu tư cho kinh tế tăng trưởng cao - Ngân hàng cần hồn thiện đổi cá quy trình nghiệp vụ, cập nhận công nghệ vào ngân hàng, giảm bớt giấy tờ thủ tục không cần thiết, giao dịch với khách hàng gọn nhẹ nhanh chóng thuận tiaanj cho khách hàng ngân hàng - NHNN cần tạo điều kiện thuận lợi để huy động vốn NHTM tăng trưởng ổn định NHNN cần phát huy vai trò quản lý NHTM, xúc tiến 116 hoàn thiện luật ngân hàng Bên cạnh đó, cần tăng cường cơng tác tra kiểm tra NHNN NHTM để nâng cao hiệu cho vay sử dụng vốn Thường xuyên tổ chức đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ để NHTM tham gia vào tất lĩnh vực kinh doanh tại, tạo điều kiện cho hệ thống NHTM vững mạnh, góp phần vào nghiệp phát triển đất nước - Xây dựng môi trường pháp lý vững nhằm tạo lòng tin người dân vào hệ thống ngân hàng nhằm bảo vệ lợi ích đáng người dân NHNN cần mở rộng bảo hiểm tiền để củng cố lòng tin người dân trình mở tài khoản tiền gửi NHTM Đồng thời, cần bổ sung hoàn thiện sách, chế thúc đẩy phát triển nghiệp vụ mở sử dụng tiền gửi - Một điều đáng lưu ý hoạt động tiền gửi kỳ hạn, nguyên tắc đến hạn khách hàng rút tiền Nhưng thực tế thời gian qua cho thấy, nhiều NHTM cạnh tranh với nhau, muốn thu hút nhiều khách hàng đến gửi tiền cho khách hàng rút tiền trước hạn, làm ảnh hưởng đến cân đối chi trả ngân hàng Do vậy, NHNN cần sớm đưa nhiều biện pháp để thực việc khơng tính lãi phạt khách hàng rút tiền trước hạn Điều đó, trước mắt gây khó khăn cho nhiều ngân hàng việc huy động vốn - Phát triển hồn thiện mơi trường pháp lý, hịa nhập với thông lệ quốc tế làm sở thúc đẩy đại hóa cơng nghệ ngân hàng, hồn thiện kỹ thuật công nghệ Khi phát triển dự án đại hóa, phần lớn giao dịch thực thơng qua phần mềm máy tính Những liệu, chữ ký phần lớn lưu máy NHNN cần sớm ban hành quy định quy chế pháp lý chữ ký điện tử, nhằm giúp NHTM có sở pháp lý, xây dụng qui trình nghiệp vụ lưu trữ chứng từ theo pháp luật - Lãi suất công cụ quan trọng để ngân hàng huy động vốn có dân cư, doanh nghiệp, tổ chức tín dụng Chính sách lãi suất phát huy hiệu lực việc huy động vốn điều kiện kinh tế ổn định, giá biến động Sử dụng sách lãi suất hợp lý thu hút ngày nhiều nguồn vốn xã hội, kích thích tổ chức kinh tế sử dụng nguồn vốn có hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh 117 Để giúp cho ngân hàng có lãi suất hợp lý, thu hút nhiều nguồn vốn nhàn rỗi dân cư đồng thời đẩy mạnh sách cho vay mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, giảm khối lượng tiền lưu thông, NHNN phải sử dụng linh hoạt sách lãi suất quản lý hoạt động kinh doanh NHTM - Trong điều kiện kinh tế nước ta phát triển sang chế thị trường việc hình thành phát triển thị trường vốn có ý nghĩa lớn NHTM Nền kinh tế nước ta có chuyển biến tích cực, tăng trưởng ngày cao địi hỏi nhu cầu vốn ngày tăng nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy động vốn thơng qua phát hành giấy tờ có giá Thị trường vốn nơi gặp gỡ người có khả cung cấp vốn người có nhu cầu vốn, qua tập trung nguồn vốn phân tán với khối lượng nguồn vốn lớn nhằm đầu tư có hiệu mang lại lợi ích to lớn góp phần khơng nhỏ vào cơng đưa đất nước ngày tiến lên Vì NHNN cần xúc tiến tác động để thị trường vốn ngày phát triển mở rộng - NHNN phải thực tốt sách quản lý đất nước, tăng cường hoạt động tra, kiểm tra, kiểm soát, chấn chỉnh, xử lý kịp thời sai phạm làm thất thoát nguồn vốn Nhà nước, nhân dân, đưa hệ thống TCTD vào nề nếp có hiệu quả, khơng ngừng nâng cao uy tín hệ thống ngân hàng kinh tế 3.3.2 Đối với AGRIBANK Việt Nam Thứ nhất, cần có biện pháp áp dụng công nghệ ngân hàng hoạt động kế tốn đồng Bộ phận cơng nghệ thơng tin hội sở, cần tiếp nhận ý kiến đóng góp, sáng tạo từ phận công nghệ thông tin chi nhánh, nghiên cứu, xử lý bất cấp q trình sử dụng cơng nghệ ngân hàng, để từ sử dụng phần mềm thích hợp với ứng dụng đại, phù hợp với công tác nghiệp vụ hàng ngày Sự phối hợp đồng toàn hệ thống phát huy hiệu tối đa việc ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động kinh doanh ngân hàng Thứ hai, Hoạt động kiểm toán nội cần phát huy chức vai trò tất hoạt động ngân hàng, có hoạt động huy động vốn Agribank cần 118 tăng cường tính độc lập phận kiểm toán nội nhằm giúp cho hoạt động kiểm toán đạt kết mong muốn 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nước Giải pháp huy động vốn Chi nhánh NHTM khác thực tốt có điều kiện kinh tế - xã hội pháp lý cần thiết tạo nên hệ thống giải pháp hỗ trợ tác động tới công tác huy động vốn ngân hàng Đó vai trị Nhà nước, Chính phủ việc ổn định kinh tế Thứ là: Nhà nước cần tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định Sự ổn định môi trường vĩ mô gắn liền với ba mục tiêu là, ổn định tiền tệ, kiểm soát lạm phát trì tăng trưởng bền vững Trong quan trọng kiềm chế lạm phát mức hợp lý để không làm ảnh hưởng đến khả hoạt động thành phần kinh tế kinh tế khả kiểm soát nhà nước hoạt động ngân hàng Thứ hai là: Hoạt động NHTM nằm môi trường pháp lý nhà nước quy định, chịu tác động hệ thống pháp luật kinh doanh ngân hàng Vì vậy, tạo lập mơi trường pháp lý ổn định, đồng điều kiện thuận lợi để NHTM hoạt động có hiệu theo pháp luật Hiện nay, hệ thống luật kinh tế nước ta có điều chỉnh, sửa đổi phù hợp với tình hình kinh tế chung đất nước song chưa thực thống đồng Các ngân hàng cịn tình trạng thực theo qui định riêng Điều khơng khơng đảm bảo quyền lợi người gửi tiền mà gây khó khăn cho việc thực thi pháp luật, cho công tác quản lý nhà nước Do đó, để đảm bảo quyền lợi khách hàng cần có hệ thống pháp luật đồng bảo vệ quyền lợi luật bảo vệ quyền tài sản cá nhân, luật kế toán kiểm toán độc lập Việc ban hành hệ thống pháp lý đồng rõ ràng tạo niềm tin công chúng Đồng thời, với qui định khuyến khích nhà nước tác động trực tiếp tới việc điều chỉnh quan hệ người tiêu dùng tiết kiệm, chuyển phần tiêu dùng sang đầu tư, chuyển dần việc cất trữ tài sản dạng vàng, ngoại tệ, bất động sản sang đầu tư vào sản xuất kinh doanh hay gửi vốn vào ngân hàng 119 Thứ ba là: Nhà nước cần hồn thiện phát triển thị trường chứng khốn Như ta biết, thị trường chứng khoán bao gồm hai phận thị trường vốn thị trường tiền tệ, hai thị trường thực chức cung cấp vốn cho kinh tế Thị trường chứng khốn hồn thiện phát triển thực tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy động vốn thơng qua phát hành chứng khốn Mặt khác nơi tạo điều kiện cho nhà đầu tư chuyển chứng khốn thành tiền mặt cách dễ dàng nhanh chóng Thơng qua thị trường chứng khoán tạo kênh làm cho nguồn vốn nhàn rỗi xã hội đến nơi có nhu cầu đầu tư sử dụng có hiệu nhằm thúc đẩy phát triển sản xuất hoạt động dịch vụ khác Thứ tư là: Nhà nước cần hồn thiện sách thuế thật chặt chẽ để vừa đem lại thu nhập cho Nhà nước tạo nên công thúc đẩy hoạt động doanh nghiệp kinh tế Bởi tồn ngân hàng phụ thuộc lớn vào phát triển kinh tế Khi mà doanh nghiệp làm ăn có hiệu với sách thuế hợp lý tăng nguồn thu cho phủ từ có nhiều dự án triển khai, ngành ngân hàng gia tăng nguồn vốn dự án thường không sử dụng hết vốn lần mà thường chia nhỏ nhiều giai đoạn Ngân hàng chiếm dụng nguồn vốn để phục vụ cho hoạt động kinh doanh Muốn sách thuế cần xây dựng dựa thúc đẩy sản xuất nước, thu hút mạnh mẽ đầu tư nước ngồi, khuyến khích xuất tăng nguồn tích lũy Thứ năm là: Nhà nước thường xuyên kiểm tra giám sát để kịp thời rút vốn đầu tư khỏi lĩnh vực kinh tế Đây biện pháp tạo vốn quan trọng nhà nước điều kiện để hoạt động huy động vốn ngân hàng mang lại hiệu cao Trong hồn cảnh khách hàng truyền thống AGRIBANK Cam Lâm chủ yếu nông dân, doanh nghiệp vừa nhỏ Trong số nơng dân làm ăn khơng có hiệu quả, thời tiết khí hậu thất thường nên nhiều năm khơng trả nợ cho ngân hàng AGRIBANK Cam Lâm làm giảm quay vòng vốn đồng vốn ngân hàng 120 Đồng thời phát huy tác dụng sách tiền tệ việc điều tiết khối lượng tiền lưu thông, mở rộng hay thu hẹp khối lượng tiền cung ứng cho phù hợp với mục tiêu biến động kinh tế 3.3.4 Đối với AGRIBANK chi nhánh Huyện Cam Lâm –Phịng giao dịch khu cơng nghiệp Suối Dầu, tỉnh Khánh Hịa - Xây dựng sách huy động vốn có hiệu địa bàn huyện - Tăng cường công tác huy động vốn - Đầu tư mở rộng mạng lưới ngân hàng - Đa dạng linh hoạt loại hình ,sản phẩm huy động vốn - Nâng cao khả kiểm soát ngân hàng - Tăng cường công tác Maketing - Nâng cao chất lượng cán ngân hàng, cán kế tốn - Giảm chi phí không cần thiết - Cần quan tâm xử lý, giảm thấp tỉ lệ nợ q hạn, nợ khó địi nhằm đảm bảo an tồn tình hình tài chi nhánh 121 KẾT LUẬN Trong xu hướng tồn cầu hố kinh tế nói chung, hoạt động tài nói riêng hoạt động ngân hàng có nhiều vấn đề cần nghiên cứu triển khai cho phù hợp với yêu cầu thực tiễn thông lệ quốc tế Việc nghiên cứu, áp dụng giải pháp huy động vốn vấn đề quan trọng cấp thiết nhằm góp phần nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng, đảm bảo an toàn vốn tạo điều kiện để AGRIBANK huyện Cam Lâm tồn phát triển môi trường kinh tế thời kỳ mở cửa Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu thực tập hoàn thành số nhiệm vụ đặt ra: - Nêu lên số lí luận huy động vốn - Nghiên cứu tổng quát tình hình huy động vốn AGRIBANK huyện Cam Lâm thời gian gần đây, qua đánh giá khả huy động vốn ngân hàng định hướng tương lai để hoạt động huy động vốn hiệu Do có giới hạn thời gian, đối tượng nghiên cứu kinh nghiệm thực tế thân cịn nên thực tập không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế 122 định Em mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy giáo tồn thể anh chị AGRIBANK huyện Cam Lâm để đề tài hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO - Giáo trình Kế tốn ngân hàng thương mại, khoa kinh tế, trường Đại học Kinh Tế TPHCM - Các tài liệu Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Cam Lâm - Cẩm nang huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Trang web www.agribank.com.vn - Trang web www.baokhanhhoa.com.vn - Trang web www.tailieu.vn 123 PHỤ LỤC 124