Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng sài gòn công thương chi nhánh cần thơ

MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.4.1.Không gian 1.4.2.Thời gian 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 1.5 Lược khảo tài liệu CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Một số phương pháp luận phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng thương mại 2.1.3 Nghiệp vụ huy động vốn 2.1.4 Nghiệp vụ cho vay 10 2.1.5 Các hoạt động dịch vụ 16 2.1.6 Các tiêu phân tích 17 2.1.7 Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 19 2.2 Phương pháp nghiên cứu 21 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 21 2.2.2 Phương pháp phân tích đánh giá 21 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG 22 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 23 v 3.2 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng Sài Gòn Công Thương 23 3.3 Chức phòng, ban 24 3.4 Các dịch vụ cung cấp 26 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 28 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn 28 4.2 Phân tích tình hình cho vay vốn 33 4.3 Hoạt động dịch vụ ngân hàng 40 4.3.1 Dịch vụ toán 40 4.3.2 Hoạt động thẻ 41 4.4 Phân tích kết hoạt động kinh doanh 42 4.4.1 Phân tích thu nhập 42 4.4.2 Phân tích chi phí 45 4.4.3 Phân tích lợi nhuận 47 4.4.4 Phân tích tỷ số sinh lời 49 4.5 Các thuận lợi/ lợi khó khăn/ hạn chế ngân hàng 54 4.5.1 Các thuận lợi/ lợi 54 4.5.2 Các khó khăn/ hạn chế 55 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP 56 5.1 Về huy động vốn 56 5.2 Về tín dụng, chất lượng tín dụng .58 5.2.1 Về tín dụng 58 5.2.2 Về chất lượng tín dụng .59 5.2.3 Về công tác thu nợ .60 5.2.4 Về dư nợ, nợ hạn 60 5.3 Về phát triển sản phẩm dịch vụ, công nghệ thông tin .61 5.4 Về thu nhập 62 5.5 Về chi phí 62 5.6 Về lợi nhuận 63 5.7 Về suất sinh lời tài sản (ROA) 64 vi CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 66 6.1 Kết luận 66 6.2 Kiến nghị 67 vii DANH SÁCH BẢNG Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn huy động Ngân hàng năm 2005 – 2007 28 Bảng 4.2 Tình hình cho vay vốn 34 Bảng 4.3.1 Tình hình tốn 41 Bảng 4.3.2 Hoạt động thẻ ATM 42 Bảng 4.4.1 Thu nhập ngân hàng qua ba năm 43 Bảng 4.4.2 Chi phí ngân hàng qua năm 46 Bảng 4.4.3 Lợi nhuận sau thuế ngân hàng 48 Bảng 4.4.4 Phân tích tỷ số sinh lời 50 viii CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Khi kinh tế phát triển, mối quan hệ kinh tế nảy sinh trình sản xuất kinh doanh ngày trở nên đa dạng phức tạp Điều đó, địi hỏi việc thu nhập xử lý thông tin ngày nâng cao số lượng lẫn chất lượng Có vậy, đáp ứng việc nâng cao chất lượng quản trị doanh nghiệp kinh tế thị trường Để đạt kết cao sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cần phải xác định phương hướng, mục tiêu đầu tư, biện pháp sử dụng điều kiện vốn có nguồn nhân tài, vật lực Muốn vậy, doanh nghiệp cần nắm nhân tố ảnh hưởng, mức độ xu hướng tác động nhân tố đến kết kinh doanh Điều thực sở phân tích kinh doanh Phân tích kinh doanh việc phân chia tượng, trình kết kinh doanh thành nhiều phận cấu thành Trên sở đó, phương pháp liên hệ, so sánh, đối chiếu tổng hợp lại nhằm rút tính quy luật xu hướng phát triển tượng nghiên cứu Phân tích kinh doanh gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh người Tuy nhiên, điều kiện sản xuất kinh doanh chưa phát triển, yêu cầu thông tin cho quản lý doanh nghiệp chưa nhiều, chưa phức tạp, cơng việc phân tích tiến hành phép tính cộng trừ đơn giản Khi kinh tế phát triển, đòi hỏi quản lý kinh tế quốc dân không ngừng tăng lên Để đáp ứng nhu cầu quản lý kinh doanh ngày cao phức tạp, phân tích kinh doanh hình thành ngày hồn thiện với hệ thống lý luận độc lập Phân tích kinh doanh mục tiêu nhà kinh doanh, nhà đầu tư Kết kinh doanh khả sinh lời doanh nghiệp tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh chất lượng hoạt động kinh doanh, trình độ tổ chức, sử dụng yếu tố trình sản xuất Kết kinh doanh thông qua tổng lợi nhuận thu định đến việc phân chia thu nhập, đời sống cán công nhân viên chức, cần phải phân tích tiêu cách thường xuyên Khả sinh lời thể trình độ sử dụng vốn hiệu mức độ Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh bao doanh nghiệp khác, hoạt động kinh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt khơng trực tiếp tham gia sản xuất lưu thơng hàng hố, góp phần phát triển kinh tế xã hội thơng qua việc cung cấp vốn tín dụng cho kinh tế, thực chức trung gian tài dịch vụ ngân hàng Nhìn chung, ngân hàng thương mại làm tốt vai trị – cầu nối gắn kết chủ thể xã hội, góp phần phân bổ hợp lý nguồn lực vùng quốc gia, tạo điều kiện phát triển cân đối kinh tế – nhằm đảm bảo cho đơn vị sản xuất kinh doanh hoạt động liên tục Và ngân hàng thực đầy đủ mặt nghiệp vụ ngân hàng phục vụ thành phần kinh tế, có quan hệ hợp tác chặt chẽ với doanh nghiệp, tổng công ty, đồng thời ngân hàng chủ lực thực thi sách tiền tệ quốc gia Ngân hàng Sài Gịn Cơng Thương – Chi nhánh Cần Thơ Đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng đánh giá kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Sài Gịn Cơng Thương – Chi nhánh Cần Thơ” cho thấy rõ tình hình hoạt động kinh doanh nhân tố tác động trực tiếp, gián tiếp ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng, từ đưa số giải pháp nhằm giúp Sài Gịn Cơng Thương nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, đồng thời phát huy mạnh sẵn có tương lai 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu đề tài phân tích đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Qua đó, thấy thuận lợi khó khăn cần khắc phục Để từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Để thấy hiệu hoạt động kinh doanh mục tiêu cụ thể sau: - Phân tích tình hình hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng - Phân tích kết hoạt động kinh doanh - Đánh giá thuận lợi khó khăn - Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU - Các yếu tố tác động đến tình hình hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng? - Các yếu tố ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng năm 2005, 2006, 2007? - Những thuận lợi khó khăn mà ngân hàng gặp phải? - Cần có giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng Sài Gịn Cơng Thương – Chi nhánh Cần Thơ? 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian Đề tài nghiên cứu Ngân hàng Sài Gịn Cơng Thương – Chi nhánh Cần Thơ Số 11 đường Lý Tự Trọng, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ 1.4.2 Thời gian Nhằm đảm bảo đề tài mang tính thực tế phân tích, số liệu lấy năm gần (2005 – 2006 – 2007) 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu doanh số cho vay huy động vốn, số tài chính, hoạt động kinh doanh dịch vụ Ngân hàng 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Qua tìm hiểu tài liệu có liên quan đến “Phân tích đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh” thư viện, Trung tâm học liệu, em tìm số viết có nội dung tương tự sau: 1) Phân tích hoạt động kinh doanh cơng ty giày Cần Thơ – SVTH: Nguyễn Ngọc Điệp – Ngoại thương K27 – GVHD: Hứa Thanh Xuân – Phân tích tình hình tiêu thụ Cty năm 2002 – 2003 – 2004 + Phân tích tình hình tiêu thụ theo cấu hàng hóa + Phân tích tình hình tiêu thụ theo thị trường xuất + Phân tích ngun nhân ảnh hưởng đến tình hình tiêu thụ cơng ty – Phân tích tình hình thực chi phí – Phân tích tình hình lợi nhuận, mối quan hệ C – V – P Công ty – Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Bài viết cho thấy nội dung hoạt động công ty: – Không ngừng phát triển việc nghiên cứu thiết kế, chế tạo, sản xuất kinh doanh loại giày vải, dép xốp Eva Đáp ứng ngày cao yêu cầu thị hiếu tiêu dùng khách hàng nước nước – Bảo đảm việc ký kết thực đơn đặt hàng ngày tăng để xuất thông qua hợp đồng bao tiêu sản phẩm với khách hàng từ nước nhằm giải tốt nhu cầu đầu mang lại nhiều lợi nhuận cho công ty Tuy nhiên qua phân tích cho thấy cơng ty giày Cần Thơ hoạt động khơng hiệu Ngun nhân sản phẩm cơng ty khơng có lợi cạnh tranh gặp phải cạnh tranh gay gắt từ phía hàng hóa Trung Quốc dẫn đến tình hình tiêu thụ sản phẩm cơng ty giảm 2) Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Vietcombank – Luận Văn Thạc sĩ kinh tế Đỗ Trọng Phát PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, TPHCM hướng dẫn – Một số vấn đề ngoại hối chế quản lý ngoại hối Việt Nam – Thị trường ngoại hối, đặc điểm, vai trò nghiệp vụ thị trường ngoại hối – Tỷ giá hối đoái – Những rủi ro hoạt động kinh doanh – Tính hình hoạt động kinh doanh ngoại tệ – Giải pháp nâng cao hiệu ngoại hối đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ 3) Biện pháp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại xu hội nhập địa bàn Tp Cần Thơ – Luận văn Thạc sĩ Kinh tế Nguyễn Thị Ánh Hồng – Người hướng dẫn khoa học PGS.TS Trần Hoàng Ngân, TPHCM – Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường quy luật kinh tế kinh tế – Nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thương mại: + Nghiệp vụ tạo vốn – Nghiệp vụ nợ + Nghiệp vụ sử dụng vốn – Nghiệp vụ có + Nghiệp vụ trung gian, nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng – Hội nhập quốc tế khu vực lĩnh vực ngân hàng + Cơ hội ngân hàng Việt Nam xu hội nhập + Những thách thức ngân hàng thương mại Việt Nam xu hội nhập – Đánh giá sức cạnh tranh ngân hàng thương mại Việt Nam xu hội nhập – Các nguyên tắc – yêu cầu hội nhập – Phân tích thực trạng hoạt động ngân hàng địa bàn Thành phố Cần Thơ – Biện pháp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng 4) Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh phương thức nâng cao hiệu xuất Công ty TNHH Chế biến Thủy sản UT – XI Sóc Trăng Do điều kiện thực tế khách quan nên việc tìm kiếm tài liệu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung khó, đa phần đề tài phân tích tình hình tín dụng, tình hình huy động vốn, kinh doanh ngoại tệ, thẻ… CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Một số phương pháp luận phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hiệu theo ý nghĩa chung hiểu lợi ích kinh tế, xã hội đạt từ trình hoạt động kinh doanh mang lại Hiệu kinh doanh bao gồm hai mặt hiệu kinh tế (phản ánh trình độ sử dụng nguồn nhân tài, vật lực doanh nghiệp xã hội để đạt kết cao với chi phí thấp nhất) hiệu xã hội (phản ánh lợi ích mặt xã hội đạt từ trình hoạt động kinh doanh), hiệu kinh tế có ý nghĩa định Phân tích đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh trình nghiên cứu, để đánh giá tồn q trình kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, nhằm làm rõ chất lượng hoạt động kinh doanh nguồn tiềm cần khai thác, sở đề phương án giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng 2.1.1.2 Ý nghĩa phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm: - Kiểm tra đánh giá kết hoạt động kinh doanh thông qua tiêu kinh tế mà đề - Phát khả tiềm tàng Ngân hàng - Giúp ngân hàng nhìn nhận khả năng, sức mạnh thấy hạn chế - Là cơng cụ quan trọng cung cấp thông tin để điều hành hoạt động kinh doanh cho nhà quản trị ngân hàng cách hiệu - Phòng ngừa rủi ro 5.2.3 Về cơng tác thu nợ Tích cực công tác kiểm tra, bám sát, theo dõi việc sử dụng vốn, thời gian trả nợ khách hàng (xuống địa bàn, hộ), xem họ sử dụng có mục đích khơng, việc kinh doanh họ có gặp phải trở ngại khơng để kịp thời hướng dẫn thu hồi lại vốn thấy có dấu hiệu không tốt đến việc trả nợ cho ngân hàng Đối với ngành nghề lĩnh vực có thời gian thu hồi chậm (xây lắp) ngân hàng cần xem xét cân nhắc lại, nhằm lựa chọn cơng trình, dự án khả thi đầu tư, rút ngắn thời gian thu hồi nợ Tùy trường hợp mà cho khách hàng gia hạn nợ tốt cho bên: khách hàng tiếp tục hoạt động kinh doanh, phục hồi nhũng biến cố xảy ra, Ngân hàng đảm bảo thu nợ 5.2.4 Về dư nợ, nợ hạn Thực tốt công tác thu nợ, ngân hàng cần phải kết hợp tốt với việc giữ vững tăng truởng tốc độ dư nợ, nguồn sinh lợi chủ yếu ngân hàng thương mại nói chung, Saigonbank nói riêng; mà mục tiêu chủ yếu ngân hàng kiếm lợi nhuận, sở phục vụ nhu cầu tín dụng cộng đồng Dư nợ nhiều thành phần kinh tế cá thể (xem phụ lục Tình hình cho vay thu nợ phân theo loại hình kinh tế qua năm), ta cần linh hoạt thỏa thuận thay đổi thời hạn, sách trả nợ, thúc đẩy với khách hàng trả nợ thấy thời điểm thích hợp (lúc thị trường ổn định); tạo điều kiện cho họ vay tiếp tục trình sản xuất kinh doanh, qua giúp ngân hàng tăng vịng quay tín dụng vịng ln chuyển vốn doanh nghiệp Về nợ q hạn, thấy khơng có khả thu hồi phải tiến hành thủ tục khởi kiện để phát tài sản chấp để thu nợ, giúp ngân hàng bảo toàn nguồn vốn hoạt động lựa chọn phương án xử lý cho đỡ tốn thời gian chi phối cho bên Đối với tài sản phát mãi, cần tăng cường tìm đầu sớm tốt Cần xem xét nguyên nhân khơng trả nợ khách hàng để có biện pháp xử lý phù hợp thu hồi nợ 60 Thường xuyên phân tích đánh giá thực trạng dư nợ khách hàng nhằm xem xét đánh giá điều kiện đảm bảo sản xuất kinh doanh, khả trả nợ khách hàng, từ phát nợ có rủi ro tiềm ẩn, khoản nợ có gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ, khoản nợ chậm trả lãi Đối với khách hàng có thực đảm bảo tiền vay phải phân tích biến động tài sản làm đảm bảo phát sản xuất kinh doanh khách hàng gặp phải khó khăn, cần có biện pháp thích hợp khách hàng giải kịp thời nhằm đảm bảo cho việc thu hồi vốn đạt hiệu Cần ý, nợ hạn thể lực làm việc cán tín dụng việc thẩm định, đánh giá khách hàng, để thực điều địi hỏi lực cán tín dụng phải không ngừng nâng cao 5.3 VỀ PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM DỊCH VỤ, CÔNG NGHỆ THÔNG TIN Giới thiệu rộng rãi sản phẩm dịch vụ, đồng thời hướng dẫn rõ điều kiện nêu bật tiện ích mà dịch vụ mang lại, nhấn mạnh điểm khác biệt ngân hàng với ngân hàng khác Phát triển dịch vụ thẻ cho tạo tiện lợi cho khách hàng sử dụng (thẻ đa dạng, nhiều hạn mức thích hợp cho nhiều đối tượng sử dụng, tăng số lượng tiền rút/ lần/ ngày…), trọng phân phối đủ tiền máy ATM Gia tăng số lượng máy ATM khu công nghiệp, thị trấn, khu hành chánh, đáp ứng yêu cầu phát triển Phát huy tốt sản phẩm có mạnh chi nhánh, sản phẩm chuyển tiền nước, toán Tích cực triển khai áp dụng sản phẩm dịch vụ mới, tiện ích, chất lượng, tính bảo mật cao Tăng cường công tác tiếp thị, tuyên truyền, tiếp cận chào mời khách hàng song song với việc kiểm sốt chi phí Áp dụng mức phí linh hoạt, hợp lý cạnh tranh Đối với dịch vụ bảo lãnh, ngân hàng xem xét, lựa chọn bên thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng phải đảm bảo tình hình tài lành mạnh, hoạt động kinh doanh có lợi nhuận năm liền… 61 Về kinh doanh ngoại tệ, chuyển tiền, tích cực thường xuyên theo dõi diễn biến giá thị trường, lãi suất ảnh hưởng tới tỷ giá loại ngoại tệ, đảm bảo q trình kinh doanh an tồn, tránh sơ suất, nhầm lẫn, thận trọng trình ghi chép, tính tốn chi trả…vừa nhằm mục tiêu lợi nhuận, vừa kênh tạo nguồn khoản Tăng cường công tác đào tạo chuyên môn nghiệp vụ dịch vụ cho cán Giao dịch viên phải lành nghề, am hiểu tường tận tín quy trình sản phẩm tư vấn tốt cho khách hàng 5.4 VỀ THU NHẬP Nguồn thu chủ yếu ngân hàng thu từ lãi cho vay mà lại lĩnh vực đầy rủi ro, ngân hàng phải: + Tăng thêm nhiều sản phẩm dịch vụ phải mạnh để tập trung khai thác, đầu tư nhằm thu hút tối đa doanh số từ dịch vụ (Ví dụ EAB sâu triển khai dịch vụ thẻ) Vì nay, hoạt động dịch vụ chủ yếu ngân hàng dịch vụ truyền thống, chưa phát triển tốt dịch vụ + Áp dụng sách ưu đãi lãi suất dịch vụ khác nhằm trì mối quan hệ với khách hàng tốt đem lại hiệu kinh doanh cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng tiềm Luôn đặt mục tiêu “Tăng trưởng tín dụng liền với chất lượng tín dụng” lên hàng đầu, góp phần xây dựng mục đích chung tồn hệ thống 5.5 VỀ CHI PHÍ Tuy điều kiện khách quan chi nhánh không xem nhẹ vấn đề Khi đưa sản phẩm dịch vụ phải tính tốn, cân nhắc kỹ lưỡng giá trị mà mang lại với chi phí bỏ có hợp lý chưa, xem có mang lại lợi nhuận lâu dài cho ngân hàng không hay tức thời thời gian ngắn Điều khơng gây hao phí vật lực, mà cịn nhân lực Đối với chi phí tác nghiệp, cán công nhân viên phải nâng cao ý thức bảo quản tài sản cơng, tránh lãng phí Trừ hao phí máy móc thiết bị cũ kỹ,… đề nghị Hội Sở nâng cấp thiết bị, đầu tư mới, đảm bảo hoạt động ngân hàng thơng suốt 62 Phải lập định mức chi phí, cụ thể định mức cho khoản cho phí theo tiêu chuẩn gắn với trường hợp cụ thể sở phân tích hoạt động ngân hàng Thu thập thơng tin chi phí thực tế Công việc không trách nhiệm phịng kế tốn, mà cịn phải tham gia phòng, ban khác để ngân hàng chủ động việc xử lý thơng tin chi phí Các chi phí phải phân bổ thành loại cụ thể Phân tích biến động giá thị trường theo định kỳ, dựa thơng tin chi phí thực tế so sánh với định mức thiết lập để dễ dàng xác định khác biệt chi phí thực tế với định mức, đồng thời khoanh vùng nơi phát sinh chi phí biến động Sau điều tra biết nguyên nhân biến động chi phí, xác định chi phí kiểm soát phận nhân viên Các cấp lãnh đạo phòng, ban phải thường xuyên đánh giá, phân tích báo cáo chi phí có cách ứng xử thích hợp với nhân viên việc kiểm sốt chi phí, đưa chế độ thưởng phạt hợp lý Vì việc kiểm sốt chi phí ngân hàng khơng tốn giải pháp tài chính, mà cịn giải pháp cách dùng người nhà quản trị Đây vấn đề sống Ngân hàng thời kỳ hội nhập 5.6 VỀ LỢI NHUẬN Qua phân tích thực trạng lợi nhuận, ta thấy: lợi nhuận kết từ kết hợp thực tốt khâu riêng lẻ trình hoạt động quản lý ngân hàng, như: – Tăng doanh số cho vay cách trì khách hàng cũ, tìm kiếm khách hàng – Giảm tốc độ tăng chi phí, giảm khoản vốn điều chuyển nhận từ Hội Sở (lãi phải trả giảm) Khi ngân hàng thực tốt khả huy động vốn, nguồn vốn dồi tự cân đối lại cấu nguồn vốn, tài sản; ngân hàng chủ động hoạt động – Cần nâng cao chất lượng hiệu sử dụng nguồn nhân lực theo hướng chun nghiệp hố cơng nghiệp hố nhằm nâng cao suất lao động, qua 63 gián tiếp giảm chi phí hoạt động; có sách cụ thể đào tạo, tuyển dụng, sử dụng thường xuyên đào tạo lại nguồn nhân lực; nhanh chóng tiếp cận tiếp thu, áp dụng kỹ quản lý sử dụng nguồn nhân lực nước phát triển Tổ chức, xếp lại phận ngân hàng, hợp lý hố quy trình, thủ tục kinh doanh nhằm tiết kiệm chi phí, nâng cao hiệu hoạt động – Tăng tốc độ tăng lợi nhuận mức độ cho phép, không mạo hiểm cho vay nhiều lấy lãi Theo kết phân tích lợi nhuận ngân hàng, góp phần lớn nguồn thu ngân hàng thu từ lãi cho vay, mà khoản cho vay lại có mức độ rủi ro lớn Đây yếu tố ảnh hưởng đến tiêu lợi nhuận Chính vậy, ngân hàng cần phải điều chỉnh lại cấu/ tỷ trọng thu, chi mình: tăng tỷ trọng thu dịch vụ – mạnh đầy tiềm năng; xem xét lại việc sử dụng tài sản cơng có hợp lý chưa, có phung phí khơng; lãnh đạo, trưởng phịng tìm hiểu cụ thể nguyên nhân khách quan (tài sản cũ kỹ, chất lượng…) hay chủ quan (cố ý ) để đưa biện pháp giải thỏa đáng Nói tóm lại, để tăng lợi nhuận thời gian tới, ngân hàng cần phát huy nhân tố thu nhập doanh số cho vay làm tăng lợi nhuận song song với giảm thiểu nhân tố làm giảm lợi nhuận chi phí (bao gồm lãi huy động) 5.7 VỀ SUẤT SINH LỜI CỦA TÀI SẢN (ROA) Đẩy nhanh giá trị ROA lớn tốt Về tài sản, cố gắng giảm khoản tài sản không sinh lời: Tiền quỹ, tiền dự trữ, giá trị máy móc thiết bị, giá trị tài sản có định; tăng khoản tài sản có sinh lời Khi tốc độ tăng lợi nhuận nhanh tốc độ tăng tài sản giá trị ROA lớn Bên cạnh giải pháp liên quan đến nghiệp vụ ngân hàng, cần trọng đến thực tốt mặt khác như: Về quản tri điều hành, xây dựng phát triển mạng lưới nguồn nhân lực: – Có phân cơng cơng việc cụ thể cho phòng, tổ cá nhân phù hợp với lực chuyên môn, tăng cường nhân ngân hàng nhằm đáp ứng giải tốt khối lượng công việc giao (thực luân chuyển cán 64 phòng chi nhánh trực thuộc, thơng báo tuyển dụng vị trí cịn thiếu, phải chuyên ngành có liên quan, có lực thực sự) – Phát triển mạng lưới nhằm mở rộng địa bàn, thị phần, thuận lợi cho khách hàng (tiết kiệm thời gian, chi phí lại) khâu giao dịch, tiếp cận,… – Mở rộng phát huy mạnh có chi nhánh, đầu tư vào cơng trình, dự án; có lượng khách hàng tiềm lớn (Quận Ninh Kiều, Quận Cái Răng, doanh nghiệp, khu, cụm công nghiệp,…) vào hoạt động ngày nhiều địa bàn Về hợp tác phát triển: – Phối hợp, trao đổi với ngân hàng địa bàn nhằm đưa mức lãi suất thống nhất, hợp lý, phù hợp với tình hình kinh doanh Ngân hàng – Hợp tác, trao đổi thông tin thị trường, khách hàng, đối thủ, nhằm xây dựng hệ thống liên lạc nhanh an toàn 65 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Căn vào số liệu vừa phân tích trên, ta thấy: Nguồn thu Sài Gịn Cơng Thương Ngân hàng chủ yếu dựa vào tín dụng mà lại hoạt động nhiều rủi ro Còn phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển Hội Sở Nguồn vốn kinh doanh hạn chế, nên phần làm hạn chế công tác cho vay Tuy nhiên nhiều biện pháp cố gắng Ngân hàng bước tăng số vốn huy động địa bàn Thành Phố Cần Thơ, tận dụng khai thác triệt để thu hút nguồn vốn gửi vào ngân hàng để đạt mức tăng trưởng đặn qua năm Đồng thời điều cịn giúp cho ngân hàng có điều kiện mở rộng tín dụng phù hợp với tình hình phát triển kinh tế địa phương Ngồi cơng tác thu hút nguồn tiền gửi tổ chức, cá nhân tiền tiết kiệm địa bàn thành phố, Ngân hàng cịn tăng cường cơng tác mở rộng cho vay tín dụng, tích cực tìm kiếm khách hàng, cho vay với nhiều hình thức khác nhau, kết hợp nâng cao số lượng chất lượng, đảm bảo đạt lợi nhuận Bên cạnh cơng tác thu hồi nợ Ngân hàng năm qua tốt hệ số thu hồi nợ cao, tỷ lệ nợ hạn thấp, đảm bảo nguồn vốn mà ngân hàng bỏ cho vay thu hồi gốc lãi hạn Đó nỗ lực mà ban lãnh đạo ngân hàng đạt nhằm đưa Ngân hàng ngày phát triển Bên cạnh đó, ngân hàng tồn hạn chế như: hệ thống chưa kiểm sốt tốt chi phí, dẫn đến suất sinh lời không cao Các dịch vụ kinh doanh ngoại tệ chưa phát triển mạnh, dẫn đến hấp dẫn thương gia nước ngồi, chưa có dịch vụ dành riêng cho người nước ngoài, chưa đáp ứng hết nhu cầu vay vốn thành phần kinh tế, chưa có dịch vụ dành riêng cho học sinh, sinh viên 66 6.2 KIẾN NGHỊ a) Đối với ngân hàng mẹ: - Hỗ trợ kinh phí, máy móc, trang thiết bị đại cho ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động, tiết kiệm chi phí tu sửa cơng cụ dụng cụ, bảo quản… - Đưa thêm tiêu tăng số lượng đưa cán công nhân viên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn, giúp họ nhanh chóng thích nghi với mơi trường, điều kiện kinh doanh thời kỳ mới, góp phần nâng số lượng cán có trình độ cao địa bàn - Xem xét cung cấp thêm máy ATM địa bàn, giúp người dân giao dịch - Đẩy mạnh nghiên cứu phát triển công nghệ ngân hàng để sản phẩm dịch vụ ngân hàng tiếp cận nhanh với khách hàng mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng, phù hợp với trình độ phát triển hệ thống ngân hàng tuân thủ nguyên tắc quốc tế, phát triển giao dịch trực tuyến giao dịch từ xa với khách hàng, xử lý cửa trung tâm - Việc phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ cần nghiên cứu phân tích cụ thể đến đối tượng khách hàng, sử dụng hệ thống chấm điểm khách hàng hỗ trợ công nghệ thông tin cung cấp thông tin khách hàng để phân loại xếp hạng khách hàng tổ chức doanh nghiệp nhỏ, tổ chức nước ngoài, doanh nghiệp nước ngồi nước - Ngân hàng nên mở thêm hình thức bảo quản ký gửi loại tài sản, vàng bạc, đá quí , dịch vụ giữ dùm loại tài sản quý giá cho khách hàng, thực tế người dân lo sợ giữ loại giấy tờ nhà đất, đồ vật quý, nhà Và hình thức phổ biến ngân hàng thương mại khác Có thể tài sản bảo quản theo phương thức “mở” biên lai ghi chi tiết lưu trữ hay theo hình thức “kín”, lưu giữ hộp khố kín hay phong bì gắn kín - Nhận tiền gửi tiết kiệm vàng 67 - Ngân hàng đưa loại hình tiết kiệm nhà hay mua tài sản có giá trị Hiện người dân có nhu cầu mua nhà hay mua tài sản có giá trị tình hình tài lại hạn hẹp - Nên có thêm dịch vụ toán tiền điện, nước cho khách hàng - Cần huy động nhiều loại tiền gửi có kỳ hạn dài, nguồn vốn đầu vào ổn định cho ngân hàng, ý phát hành loại trái phiếu để huy động nguồn vốn lớn ổn định - Chủ động xây dựng triển khai chiến lược kinh doanh theo hướng phát triển thương hiệu xây dựng văn hóa kinh doanh ngân hàng văn minh – đại, cách đẩy mạnh hoạt động marketing, tuyên truyền, quảng cáo dịch vụ ngân hàng thị trường đến khách hàng - Xây dựng hệ thống định dạng hình ảnh, thương hiệu Saigonbank thống kiểu chữ, màu sắc, logo… b) Đối với quyền địa phương: Tiếp tục thực nghiêm túc chế hành theo chế cửa, trước hết coi trọng cải cách thủ tục hành lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư, thẩm định thầu, cấp giấy phép xây dựng… phân định trách nhiệm rạch rịi, khơng lẫn lộn, làm thay, quan chủ trì, đầu mối quan phối hợp có liên quan làm tham mưu cho Uỷ Ban Nhân Dân thành phố lĩnh vực Chính quyền thành phố cần có sách hỗ trợ cần thiết cho hệ thống ngân hàng địa bàn, định hướng quảng bá thông tin ngân hàng phương tiện thông tin đại chúng, xử lý nghiêm khắc trường hợp lừa đảo qua ngân hàng v.v… c) Đối với ngân hàng: Về việc áp dụng công nghệ đại, nhân viên ngân hàng cần có thời gian định để thích ứng với công nghệ nên giới chức lãnh đạo ngân hàng cần có biện pháp động viên, khuyến khích giúp đỡ, chí địi hỏi, nhân viên phải nỗ lực hết khả để sớm thích nghi 68 Ngân hàng cần lập phận nghiên cứu Marketing nhằm theo dõi diễn biến thị trường, nắm bắt kịp thời, xác thơng tin bất lợi có lợi cho Ngân hàng, để từ báo cáo với cấp đưa hướng giải tốt Song song đó, chế quản lý, sách thu hút đầu tư ngày mở rộng, hồn thiện thơng thống tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng tiếp cận, đầu tư cho doanh nghiệp vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh Ngân hàng tiếp tục lãi suất ưu đãi khách hàng có uy tín lớn, quan hệ tín dụng thường xuyên Khuyến khích tin thần cán tín dụng cách sử dụng phần quỹ tiền thưởng để thưởng cho cán giới thiệu khách hàng Về giao dịch với ngân hàng khen thưởng khách hàng có uy tín việc hoàn trả nợ lãi thời hạn Cùng với việc mở rộng cơng tác cho vay ngân hàng cần ý đến chất lượng, đặc biệt công tác thẩm định dự án cho vay, phải xác định thực trạng tài khách hàng, hiệu lực phương án chi trả tương lai để hạn chế tối thiểu nợ hạn ngân hàng cần phải thực công tác thẩm định trước cho vay, cần kiểm tra, giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn cho vay, phối hợp giúp đỡ quan chức để việc thu hồi nợ mang lại hiệu cao 69 PHỤ LỤC BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Đvt: triệu đồng 2005 2006 2007 - - - Thu lãi cho vay 27.875 31.813 41.372 Thu lãi tiền gửi 11 13 - - - 20 23 27 - - - 27.906 31.849 41.408 - - - 2.298 4.496 4.997 15.501 16.335 22.485 - 27 31 Tổng chi trả lãi 17.799 20.858 27.513 III Thu nhập từ lãi (Thu nhập lãi ròng) 10.107 10.991 13.895 - - - 22 26 36 103 347 235 Thu từ tham gia thị trường ngoại tệ - - - Thu từ kinh doanh ngoại hối 13 13 Thu từ nghiệp vụ ủy thác đại lý - - - 34 - 124 Các khoản thu nhập bất thường 238 320 1.032 Tổng thu lãi 404 706 1.440 CÁC CHỈ TIÊU I Thu từ lãi Thu lãi góp vốn mua cổ phần Thu từ nghiệp vụ cho thuê tài Thu khác hoạt động tín dụng Tổng thu tiền lãi khoản thu nhập có tính chất lãi II Chi trả lãi Chi trả lãi tiền gửi Chi trả lãi tiền vay Chi trả lãi phát hành giấy tờ có giá IV Thu lãi Thu từ nghiệp vụ bảo lãnh Thu phí dịch vụ tốn ngân quỹ Thu từ dịch vụ khác 70 V Chi phí lãi - - - 586 226 58 40 95 107 Chi tham gia thị trường ngoại tệ - - - Lỗ từ kinh doanh ngoại hối - - - Chi hoạt động khác - - - Chi nộp thuế 11 20 1.394 1.820 2.122 11 602 606 10 Chi khấu hao TSCĐ 281 443 445 11 Chi khác TS 201 227 768 2.872 3.774 1.124 34 78 71 - - - Tổng chi phí ngồi lãi 5.440 7.277 5.305 VI Thu nhập lãi -5.036 -6.571 -3.865 VII Thu nhập trước thuế 5.071 4.420 10.030 VIII Thuế thu nhập doanh nghiệp 1.420 1.238 2.808 IX Thu nhập sau thuế 3.651 3.183 7.221 Chi khác hoạt động huy động vốn Chi dịch vụ toán ngân quỹ Chi nộp khoản phí, lệ phí Chi phí cho nhân viên Chi hoạt động quản lý công cụ 12 Chi dự phịng 13 Chi nộp phí bảo hiểm, bảo tồn tiền gửi khách hàng, chi bồi thường BHTG 14 Chi bất thường Nguồn: Phịng kế tốn 71 PHÂN LOẠI NỢ THEO LOẠI HÌNH KINH TẾ (2005) Đvt: triệu đồng Loại hình kinh tế I Ngắn hạn II Trung hạn Dư đầu Dư cuối 328.222 305.945 144.285 86.455 119.096 130.291 75.260 339 3.590 3.783 147 208.009 418.286 407.431 218.864 794 32.621 32.588 827 - 5.900 2.400 3.500 208.802 456.807 442.419 223.191 Quá hạn Nợ chờ xử lý Tổng cộng Thu Nợ 122.008 III Dài hạn Trong hạn Cho vay Nguồn: Phịng kế tốn PHÂN LOẠI NỢ THEO LOẠI HÌNH KINH TẾ (2006) Đvt: triệu đồng Loại hình kinh tế I Ngắn hạn II Trung hạn III Dài hạn Trong hạn Quá hạn Nợ chờ xử lý Tổng cộng Dư đầu Cho vay Thu Nợ Dư cuối 98.785 512.895 444.569 167.111 120.760 115.231 151.966 84.025 146 - 25 122 218.864 619.111 586.755 251.221 826 9.014 9.804 36 3.500 799 4.299 - 223.191 628.925 600.858 251.258 Nguồn: Phịng kế tốn 72 PHÂN LOẠI NỢ THEO LOẠI HÌNH KINH TẾ (2007) Đvt: triệu đồng Loại hình kinh tế I Ngắn hạn II Trung hạn III Dài hạn Trong hạn Quá hạn Tổng cộng Dư đầu Cho vay Thu Nợ Dư cuối 194.111 998.702 823.982 368.831 57.025 42.876 63.618.381 36.283 122 - 11 112 251.221 1.034.179 880.264 405.137 37 7.400 7.348 89 251.258 1.041.579 887.611 405.226 Nguồn: Phịng kế tốn 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Văn Trịnh (2007), “Phân tích kết hoạt động kinh doanh”, Tủ sách Trường Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại (2005) “Nghiệp vụ ngân hàng”, Tủ sách Trường Đại học Cần Thơ Tuấn Hải (2007) “Dịch vụ ngân hàng Việt Nam: Quá sơ khai”, http://www.vietimes.com.vn/vn/caulacbotyphu/3912/index.viet Turnip (2008) “Phát triển dịch vụ Ngân hàng bán lẻ thời đại hội nhập quốc tế”, http://www.saga.vn/view.aspx?id=10100 Tuntt (2008) “ Tổng quan Ngân hàng dịch vụ Ngân hàng”, http://www.saga.vn/Taichinh/Thitruong/Nganhang/196.saga Nguyễn Minh Đức (2007) “Chứng khoán - Ngân hàng: Tranh chấp hay chia lửa?”, http://www.nguoidaibieu.com.vn/pPrint.aspx?itemid=12699 Nguyễn Thị Chinh (2007) “Phân tích kết hoạt động kinh doanh Công ty Cổ Phần Thức Ăn Chăn Nuôi Bạc Liêu” Tủ sách Trường Đại học Cần Thơ ... tệ quốc gia Ngân hàng Sài Gịn Cơng Thương – Chi nhánh Cần Thơ Đề tài ? ?Phân tích hoạt động tín dụng đánh giá kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Sài Gịn Cơng Thương – Chi nhánh Cần Thơ? ?? cho thấy... hoạt động kinh doanh mục tiêu cụ thể sau: - Phân tích tình hình hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng - Phân tích kết hoạt động kinh doanh - Đánh giá thuận lợi khó khăn - Đề... hiệu hoạt động kinh doanh 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU - Các yếu tố tác động đến tình hình hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng? - Các yếu tố ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh ngân