Phan tich tinh hinh dau tu phat trien nong nghiep

Phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp… MỞ ĐẦU    1. Lý do chọn đề tài. Việt Nam là một nước nông nghiệp với 80% dân số sống bằng nghề nông, điều kiện sản xuất kinh doanh thấp, mặc dù tiềm năng rất phong phú (diện tích, nguồn nhân lực dồi dào, nhạy bén, …). Xuất phát từ một nước nghèo, muốn phát triển kinh tế theo hướng CNH – HĐH, thực hiện mục tiêu dân giàu, nước mạnh thì trước tiên phải CNH – HĐH nền kinh tế nông nghiệp mà một trong nh ững yêu cầu còn bức xúc là cần phải tập trung các nguồn vốn để đầu tư vào lĩnh vực này. Xuất phát từ thực tiễn nói trên trong điều kiện sản xuất nông nghiệp nước ta còn lạc hậu luôn gặp nhiều khó khăn, thiên tai, địch họa gây thiệt hại nặng nề cho sản xuất, ngoài ra còn thiếu vốn đầu tư vào sản xuất kinh doanh một cách hợp lý,… Chính từ những nguyên nhân trên mà Nhà nước và các ngành h ữu quan cần có chính sách hợp lý, nhất là ngân hàng cần khẳng định vai trò của mình trong việc hỗ trợ vốn để người dân tổ chức sản xuất, góp phần làm cho đời sống vật chất và tinh thần của họ được cải thiện rõ rệt. Vì vậy hoạt động tín dụng nông nghiệp không những là yêu cầu khách quan mà còn là điều kiện cần thiết để đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh trong nông nghiệp được liên t ục, để phát triển kinh tế xã hội, đổi mới đất nước. An Giang, một tỉnh thuộc vùng đồng bằng sông Cửu Long. Người dân sống chủ yếu bằng nghề nông, nền nông nghiệp của tỉnh không chỉ giữ một vị trí quan trọng trong việc phát triển kinh tế tỉnh nhà mà còn có vai trò không nhỏ trong quá trình phát triển kinh tế đất nước. Đầu tư phát triển nông nghiệp ở An Giang cả bề rộng lẫn chi ều sâu là nhiệm vụ cực kỳ quan trọng đối với việc phát triển kinh tế nông thôn một cách toàn diện, vững chắc và vượt bậc. Thực tế đó cho thấy việc nghiên cứu đầu tư phát triển nông nghiệp là một yêu cầu bức xúc và có ý nghĩa thực tiễn sâu sắc. Xuất phát từ đòi hỏi đó và với niềm mong ước được đóng góp một phần nhỏ vào lĩnh vự c này nên tác SVTH : Trần Kim Tuyến Trang 1 Phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp… giả đã chọn đề tài “Phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh tỉnh An Giang”. 2. Mục tiêu nghiên cứu. Nông nghiệp là nhiệm vụ hàng đầu, nó giữ vị trí chiến lược trong công cuộc đổi mới, phát triển nền kinh tế. An Giang là một tỉnh có ưu thế về nông nghiệp, nông dân chiếm 80% dân số toàn tỉnh nên nguồn lao động rất dồi dào đã cung cấp cho xã hội một lượ ng lương thực, thực phẩm rất lớn và ngày càng tăng. Sản phẩm từ nông thôn An Giang chiếm gần 70% thu nhập quốc dân, góp phần quyết định thắng lợi cho công cuộc đổi mới nền kinh tế xã hội tỉnh nhà. Chính vì vậy, đầu tư vốn trong nông nghiệp là vấn đề rất cần thiết hiện nay, bởi nó là một yếu tố quan trọng trong sản xuất kinh doanh nhằm đảm bảo sả n xuất phát triển liên tục. Chính vì lẽ đó mà mục tiêu nghiên cứu đề tài là muốn đóng góp một phần trong việc đi tìm lời giải cho bài toán nhằm nâng cao hiệu quả đầu tư phát triển nông nghiệp, trên cơ sở đó giúp cho hộ sản xuất và cư dân ở nông thôn tăng thu nhập và nâng cao đời sống. Với những lý do trên tác giả muốn tìm hiểu Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh tỉnh An Giang đã đầu tư phát triển nông nghiệp tại tỉnh An Giang như thế nào, phân tích các yếu tố tác động đến hoạt động đầu tư của ngân hàng. Từ đó tìm ra những khó khăn, thuận lợi để rút kinh nghiệm và đưa ra một số giải pháp chủ yếu góp phần làm tăng hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng trong lĩnh vực này. 3. Phương pháp nghiên cứu. Trong quá trình phân tích, tác giả đã vận dụng kiến thức h ọc ở nhà trường cùng với một số tài liệu tham khảo và kết hợp lý thuyết với thực tiễn tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh tỉnh An Giang, thông qua tư liệu, số liệu nhiều năm, từ đó dùng phương pháp tổng hợp, phân tích và so sánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng này. Mặt khác, còn dùng các bảng số liệu, các đồ thị để minh họa cho bài. SVTH : Trần Kim Tuyến Trang 2 Phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp… 4. Phạm vi nghiên cứu. Ngân hàng đã được thành lập rất lâu, hoạt động của ngân hàng ngày càng phát triển và đa dạng. Do thời gian có hạn, tác giả chỉ phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp theo nghĩa hẹp ( chỉ có trồng trọt và chăn nuôi kể cả thủy sản) của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh An Giang trong 3 năm gần đây từ 2001 đến 2003. SVTH : Trần Kim Tuyến Trang 3 Phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp… CHƯƠNG 1 SƠ LƯỢC VỀ TÍN DỤNG    1.1. Khái niệm, hình thức, vai trò và đặc điểm của tín dụng. 1.1.1. Khái niệm.  Tín dụng là một phạm trù kinh tế đã tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị, dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng, sau đó hoàn trả lại với m ột lượng giá trị lớn hơn, trong một thời gian nhất định.  Tín dụng nông nghiệp chủ yếu là tín dụng chi phí sản xuất, tức là các khoản tín dụng mà ngân hàng cấp cho các tổ chức kinh tế, hộ nông dân, hộ sản xuất để đáp ứng nhu cầu về vốn cho các đối tượng chi phí như: giống cây con, gia súc, chi phí thức ăn, phân bón, thuốc trừ sâu, … Ngoài ra, tín dụng nông nghiệp còn bao gồm các khoản vay trung, dài hạn để cả i tạo đồng ruộng, xây dựng chuồng trại, ao hồ chăn nuôi, xây dựng kho, cơ sở chế biến, thu mua nông sản, thực phẩm, … 1.1.2. Các hình thức tín dụng. Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú. Người ta thường dựa vào các tiêu thức chủ yếu sau đây để tiến hành phân loại tín dụng:  Căn cứ vào thời hạn tín dụng: có 03 loại _ Tín dụng ngắn hạn: là khoản vay mượn có thời hạn vay từ 12 tháng trở xuống. _ Tín dụng trung hạn: có thời hạn vay mượn trên 12 tháng đến 60 tháng. _ Tín dụng dài hạn: có thời hạn vay trên 60 tháng.  Căn cứ vào đối tượng tín dụng: có 02 loại _ Tín dụng vốn lưu động: cung cấp nhằm bù đắp mức vốn lưu động tạm thời thiếu hụt của các tổ chức kinh t ế, hộ và cá nhân. _ Tín dụng vốn cố định: cung cấp nhằm hình thành vốn cố định của các tổ chức kinh tế, hộ và cá nhân để mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất . . . SVTH : Trần Kim Tuyến Trang 4 Phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp…  Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: có 02 loại _ Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: đựơc cung cấp cho các tổ chức kinh tế, hộ và cá nhân tiến hành sản xuất, kinh doanh. _ Tín dụng tiêu dùng: là tín dụng đáp ứng cho nhu cầu tiêu dùng, mua sắm nhà cửa, xe …  Căn cứ vào chủ thể tín dụng: có 04 loại _ Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà sản xuất, kinh doanh được th ực hiện dưới hình thức mua - bán chịu hàng hóa. _ Tín dụng ngân hàng: là quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và các tổ chức kinh tế, hộ, cá nhân, nhà nước, tổ chức xã hội được thực hiện dưới hình thức cung ứng vốn tín dụng bằng tiền. _ Tín dụng nhà nước: là quan hệ vay mượn giữa nhà nước và các tổ chức kinh tế, hộ, cá nhân và tổ chức trong xã hội. _ Tín dụng quốc tế: là quan hệ vay mượn sử d ụng vốn lẫn nhau giữa các nước được thực hiện thông qua chính phủ, tổ chức nhà nước, các tổ chức tài chính quốc tế, ngân hàng, công ty, cá nhân… 1.1.3. Vai trò của tín dụng.  Vai trò của tín dụng: _ Góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển: Tín dụng có vai trò quan trọng trong việc điều tiết các nguồn vốn trong xã hội giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn, nó thể hiện ở chỗ là đã tập trung đại bộ phận vốn nhàn rỗi để đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển, giúp doanh nghiệp rút ngắn được thời gian tích lũy vốn, nhanh chóng mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng cơ sở hạ tầng, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật, bảo đảm sự phát triển không ngừng và bền vững của lực lượ ng sản xuất. Trong điều kiện hiện nay, cùng với sự phân công và hợp tác quốc tế ngày càng sâu rộng, quá trình tích tụ và tập trung vốn không chỉ diễn ra trong phạm vi quốc gia mà còn đang mở rộng cả phạm vi khu vực và toàn cầu của thế giới. Từ đó hình thành các quan hệ tín dụng quốc tế, tín dụng đã góp phần phát triển các mối quan hệ đối ngoại. SVTH : Trần Kim Tuyến Trang 5 Phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp… _ Góp phần ổn định tiền tệ và giá cả: Thông qua chức năng tập trung và phân phối lại vốn, tín dụng đã trực tiếp làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, bảo đảm sự cân đối tiền - hàng, ổn định thị trường, giá cả và sức mua của đồng tiền, phát huy cao vai trò tiết kiệm chi phí lưu thông xã hội của tín dụng trong việc sử dụng tiền trong sản xu ất kinh doanh. Đồng thời còn giúp cân đối thu chi ngân sách nhà nước, đảm bảo nguồn lực tài chính, thực thi các chính sách kinh tế xã hội. Tín dụng được xem là một trong những biện pháp hữu hiệu góp phần làm giảm lạm phát trong điều kiện nền kinh tế có lạm phát. _ Góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội: Có thể nói điều kiện để cho đời số ng của nhân dân nâng cao là khi nền kinh tế phát triển trong một môi trường ổn định về tiền tệ và giá cả. Vì nhà nước sẽ thực hiện các chính sách xã hội dễ dàng hơn, giúp rút ngắn khoảng cách giữa các tầng lớp dân cư, góp phần thay đổi cấu trúc xã hội. Về phương diện hộ và cá nhân, ngoài các tổ chức tín dụng cung cấp nhu cầu vay vốn hợp lý để họ phát triển kinh tế gia đình, mua sắm nhà cửa …còn có h ệ thống Ngân hàng chính sách xã hội cho vay hộ nghèo, hộ chính sách nhằm góp phần xóa đói giảm nghèo, từ đó đã cải thiện từng bước đời sống của nhân dân, tạo công ăn việc làm, giảm tỉ lệ thất nghiệp, góp phần ổn định trật tự xã hội. Đối với quan hệ đối ngoại, tín dụng còn là công cụ thực thi chính sách các quan hệ hợp tác quốc tế, tranh thủ các nguồn lực tài chính từ bên ngoài, phát huy vai trò đối tác tin cậy của cộng đồng quốc tế.  Vai trò của tín dụng nông nghiệp: Tín dụng nông nghiệp giữ vai trò rất quan trọng trong việc phát triển nông nghiệp, đặc biệt là đối với nông nghiệp Việt Nam nói chung, nông nghiệp An Giang nói riêng. Nhìn chung, thu nhập của hộ nông dân còn thấp nên hiện nay nhu cầu về vốn để tổ chức trồng trọt, chăn nuôi (giống, phân bón, chi phí chăm sóc, thức ăn…, cơ giới hóa nông nghiệp…) là nh ững vấn đề cấp bách. Vì vậy tín dụng nông nghiệp đóng vai trò rất quan trọng trong lĩnh vực này, thể hiện: SVTH : Trần Kim Tuyến Trang 6 Phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp… _ Giúp cho người nông dân có thêm vốn để trang trải chi phí sản xuất, mở rộng quy mô canh tác và tăng dần vòng quay của đất nhằm tăng thu nhập và ổn định cuộc sống. _ Đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung vốn trong nông nghiệp và nông thôn. _ Góp phần chuyển đổi cơ cấu cây trồng, vật nuôi, chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn, tăng tính hàng hóa của sản phẩm nông nghiệp trong điều kiện phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa ở nước ta. _ Góp phần nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người nông dân, tạo điều kiện nâng cao dân trí, hình thành những thói quen tốt trong hoạt động kinh tế cho phù hợp với yêu cầu công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. _ Về mặt xã hội, hoạt động tín dụng là một việc làm hết sức thuyết phục vì góp phần làm lành m ạnh hóa quan hệ xã hội nông thôn, giảm tỷ lệ cho vay nặng lãi, giải quyết tốt công ăn việc làm cho người lao động. 1.1.4. Đặc điểm của tín dụng  Đặc điểm của tín dụng: Quan hệ tín dụng dù vận dụng ở phương thức nào, đối tượng vay mượn nào (hàng hóa hay tiền tệ) nó cũng mang 03 đặc điểm cơ bản: _ Chỉ thay đổi quyền sử d ụng, không thay đổi quyền sở hữu vốn tín dụng. _ Thời hạn tín dụng được xác định do sự thỏa thuận giữa người cho vay và người đi vay. _ Người sở hữu vốn tín dụng được nhận một phần thu nhập dưới hình thức lợi tức. Thiếu một trong ba đặc điểm trên, phạm trù tín dụng không tồn tại.  Đặc điểm của tín d ụng nông nghiệp: _ Tính chất thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng của động thực vật. Thể hiện:  Vụ mùa trong sản xuất nông nghiệp quyết định thời điểm cho vay và thu nợ. SVTH : Trần Kim Tuyến Trang 7 Phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp…  Chu kỳ sống tự nhiên của cây, con là yếu tố quyết định để tính toán thời hạn cho vay. _ Môi trường tự nhiên có ảnh hưởng đến thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng. Do nguồn trả nợ vay của người nông dân cho ngân hàng chủ yếu là tiền thu bán nông sản và các sản phẩm chế biến có liên quan đến nông sản. Nhưng sản lượng nông sản lại chịu ảnh hưởng của thiên nhiên r ất lớn như đất, nước, nhiệt độ, … Mặt khác yếu tố tự nhiên cũng tác động tới giá cả của nông sản. Do tác động của quy luật cung - cầu đôi khi “Trúng mùa, rớt giá”. _ Chi phí tổ chức cho vay cao. Bởi vì:  Chi phí nghiệp vụ cho một đồng vốn vay thường cao hơn so với đối tượng cho vay khác do quy mô từng món vay nhỏ.  Số lượng khách hàng đông, phân bố rải rác khắp nơi.  Có độ rủi ro cao nên chi phí cho dự phòng rủi ro tương đối lớn. 1.2. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng. 1.2.1. Chỉ tiêu dư nợ trên nguồn vốn. Dư nợ trên nguồn vốn dùng để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của ngân hàng. Dư nợ trên nguồn vốn cao cho thấy hoạt động của ngân hàng ổn định và có hiệu quả; ngược lại nếu chỉ tiêu này thấp thì ngân hàng đang gặ p khó khăn, nhất là trong khâu tìm kiếm khách hàng vay vốn do bị cạnh tranh gay gắt. Tổng dư nợ Dư nợ trên nguồn vốn = x 100 (1.1) (%) Tổng nguồn vốn 1.2.2. Chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động. Có nghĩa là có bao nhiêu đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ, nó còn gián tiếp phản ánh khả năng huy động vốn tại địa phương của ngân hàng. Chỉ tiêu này lớn chứng tỏ vốn huy động tham gia vào dư nợ ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa được tốt. SVTH : Trần Kim Tuyến Trang 8 Phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp… Dư nợ Dư nợ trên vốn huy động = x 100 (1.2) (%) Vốn huy động 1.2.3. Chỉ tiêu hệ số thu nợ. Hệ số thu nợ cao cho thấy công tác thu nợ đang tiến triển tốt, rủi ro tín dụng thấp. Chỉ tiêu này còn biểu hiện khả năng thu hồi nợ của ngân hàng từ việc cho khách hàng vay. Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = x 100 (1.3) (%) Doanh số cho vay 1.2.4. Chỉ tiêu nợ quá hạn trên dư nợ. Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thanh toán cũng như uy tín của khách hàng đối với ngân hàng, nó gián tiếp phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản cho vay. Nợ quá hạn Nợ quá hạn trên dư nợ = x 100 (1.4) (%) Dư nợ 1.2.5. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng. Vòng quay vốn tín dụng dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn của tín dụng ngân hàng, nó cho thấy thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Nếu vòng quay vốn tín dụng nhanh, tức việc đưa vốn vào sản xuất, kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả cao. Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = (1.5) (vòng) Dư nợ bình quân SVTH : Trần Kim Tuyến Trang 9 Phân tích tình hình đầu tư phát triển nông nghiệp… CHƯƠNG 2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH TỈNH AN GIANG    2.1. Lược sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh tỉnh An Giang. Thực hiện chủ trương đổi mới và hai Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã Tín dụng và Công ty Tài chính, Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, gọi tắt là Ngân hàng Á Châu (ACB) được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép hoạt động số 0032/NH – GP ngày 24/04/1993 với thời hạn hoạt động là 50 năm, bắt đầu từ ngày 04/06/1993. Ngân hàng Á Châu được thành lập để thực hiện các giao d ịch ngân hàng như: nhận tiền gởi ngắn hạn, trung và dài hạn từ các tổ chức và những cá nhân tùy tính chất và khả năng nguồn vốn của khách hàng, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu, các chứng từ có giá, cung cấp những dịch vụ cho khách hàng và các dịch vụ ngân hàng khác khi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép. ACB được thành lập với vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ đồng. Đến ngày 30/01/1994 vốn điều lệ tăng lên 70 tỷ đồng. Năm 1996 số vốn này lên đến 341 tỷ đồng, là năm thực hiện quá trình đại chúng hóa của ACB và cũng là ngân hàng đầu tiên trong nước thực hiện. Đến ngày 29/03/1997 vốn tiếp tục tăng lên 357,171 tỷ đồng. Nhưng đến năm 1998 vốn điều lệ được điều chỉnh lại còn 341,428 tỷ đồng theo Quyết định số 341/1998/QĐ – NH5 ngày 13/10/1998 và Quyết định số 362/1998/QĐ – NH5 ngày 24/10/1998 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Đến tháng 01/2003 vốn điều lệ đạt mức 424 tỷ đồng. Và giữa năm 2003 đã nâng lên 500 tỷ đồng. Tên giao dịch trong nước: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu. Tên giao dịch nước ngoài: Asia Commercial Bank. Trụ sở đặt tại: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, thành phố Hồ Chí Minh. Chi nhánh tỉnh An Giang đặt tại: 95 Nguyễn Trãi, thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang. SVTH : Trần Kim Tuyến Trang 10