Công ty Cổ phần Tập đoàn Ma San và các công ty con Báo cáo tài chính quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2013

Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Báo cáo tài q cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San Thơng tin Công ty Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh số 0303576603 ngày 20 tháng năm 2012 Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh Công ty điều chỉnh nhiều lần, lần điều chỉnh gần ngày 20 tháng năm 2012 Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh điều chỉnh Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh lần số 4103002877 cấp ngày 18 tháng 11 năm 2004 Hội đồng Quản trị Tiến sĩ Nguyễn Đăng Quang Ông Hồ Hùng Anh Ơng Madhur Maini Bà Nguyễn Hồng Yến Ông Nguyễn Thiều Nam Ông Lars Kjaer Chủ tịch Phó Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Trụ sở đăng ký Phòng 802, Tòa nhà Central Plaza 17 Lê Duẩn Phường Bến Nghé, Quận Thành phố Hồ Chí Minh Việt Nam Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng năm 2013 Mẫu B 01 – DN Mã Thuyết số minh Tập đồn Cơng ty 31/3/2013 31/12/2012 31/3/2013 31/12/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND TÀI SẢN Tài sản ngắn hạn (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 9.315.114 9.221.223 2.120.866 2.643.573 Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 6.858.276 279.180 6.579.096 5.718.717 151.205 5.567.512 937.965 41.130 896.835 2.160.026 9.484 2.150.542 Đầu tư ngắn hạn 120 287.000 1.840.500 - 68.000 Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu khác Dự phịng khoản phải thu khó đòi 130 131 132 135 1.235.590 76.739 625.311 533.953 942.881 121.300 475.436 346.523 1.137.421 118.868 1.018.553 376.179 117.773 258.406 Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 158 139 (413) (378) - - 787.265 798.428 (11.163) 563.855 575.846 (11.991) - - 146.983 43.226 86.510 17.247 155.270 27.492 105.858 21.920 45.480 4.586 32.572 8.322 39.368 496 30.243 8.629 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài q Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San công ty Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B 01 – DN Mã Thuyết số minh Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 250 + 260) 200 Các khoản phải thu – dài hạn Phải thu khác 210 218 Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 227 228 229 230 Đầu tư dài hạn Đầu tư dài hạn Đầu tư vào công ty liên kết Đầu tư dài hạn khác 250 251 252 258 Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Lợi thương mại 260 261 262 268 269 TỔNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 10 11 12 Tập đồn Cơng ty 31/3/2013 31/12/2012 31/3/2013 31/12/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND 31.304.797 29.478.033 23.829.814 23.197.560 32.669 32.669 23.158 23.158 2.083.296 2.083.296 1.658.406 1.658.406 19.098.065 17.728.751 1.651.700 1.547.311 2.209.919 2.040.428 (558.219) (493.117) 851.493 863.516 1,048.831 1.028.783 (197.338) (165.267) 16.594.872 15.317.924 86.315 75.380 86.025 (10.645) 1.043 1.592 (549) 9.892 84.437 11.707 17.698 (5.991) 1.102 1.566 (464) 71.628 11.735.998 10.933.219 802.779 11.313.619 10.948.119 365.500 21.630.521 12.698.097 8.932.424 - 21.423.058 12.490.634 8.932.424 - 438.065 92.204 71.231 33.116 241.514 412.505 97.060 36.035 30.778 248.632 29.682 19.369 10.313 - 31.659 21.346 10.313 - 40.619.911 38.699.256 25.950.680 25.841.133 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài quý Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San công ty Báo cáo kết hoạt động kinh doanh cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 Mẫu B 02 – DN Mã Thuyết số minh Tập đồn Cơng ty Từ ngày Từ ngày Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 1/1/2012 1/1/2013 1/1/2012 đến ngày đến ngày đến ngày đến ngày 31/3/2013 31/3/2012 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND - - 67.531 - - 1.533.986 1.537.553 - - 1.026.687 978.495 - - 507.299 559.058 - - 139.756 73.096 64.602 345.967 176.442 361.606 117.290 112.428 224.387 112.791 298.759 360.505 261.331 52.307 289.796 329.381 327.487 16.453 466.196 (114.053) (56.038) Tổng doanh thu 01 22 1.575.226 1.605.084 Các khoản giảm trừ 02 22 41.240 Doanh thu (10 = 01 - 02) 10 22 Giá vốn hàng bán 11 23 Lợi nhuận gộp (20 = 10 - 11) 20 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận/(lỗ) từ hoạt động kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)} Thu nhập khác Chi phí khác Kết hoạt động khác (40 = 31 - 32) 21 22 23 24 25 24 25 30 31 32 51.550 26 27 40 (Lỗ)/lợi nhuận từ công ty liên kết 41 28 96.431 16.266 4.769 8.774 72.723 - - 80.165 (4.005) 72.723 - (14.900) 91.951 - - 116.815 554.142 Lợi nhuận/(lỗ) trước thuế (50 = 30 + 40 + 41) 50 Chi phí thuế thu nhập hành 51 119.505 75.267 - - 52 (37.821) 28.859 - - 60 35.131 450.016 (Lợi ích)/chi phí thuế thu nhập hỗn lại Lợi nhuận/(lỗ) (mang sang trang sau)) (60 = 50 - 51 - 52) (41.330) (41.330) (56.038) (56.038) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài q Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Báo cáo kết hoạt động kinh doanh cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Tập đoàn Mã số Thuyết minh Giả định (1) Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 1/1/2012 đến ngày đến ngày 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND Tổng doanh thu 01 1.575.226 1.605.084 Các khoản giảm trừ 02 41.240 67.531 Doanh thu (10 = 01 – 02) 10 1.533.986 1.537.553 Giá vốn hàng bán 11 1.026.687 978.495 Lợi nhuận gộp (20 = 10 – 11) 20 507.299 559.058 21 22 24 25 139.756 73.096 345.967 134.482 361.606 117.290 224.387 69.659 30 93.510 509.328 31 32 96.431 16.266 4.769 8.774 Kết hoạt động khác (40 = 31 - 32) 40 80.165 (4.005) Lợi nhuận từ công ty liên kết 41 153.627 234.712 Lợi nhuận trước thuế (50 = 30 + 40 + 41) 50 327.302 740.035 Chi phí thuế thu nhập hành 51 119.505 75.267 (Lợi ích)/chi phí thuế thu nhập hỗn lại 52 (35.197) 31.483 Lợi nhuận (60 = 50 - 51 - 52) (mang sang trang sau) 60 242.994 633.285 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)} Thu nhập khác Chi phí khác Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài quý Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San công ty Báo cáo kết hoạt động kinh doanh cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Tập đoàn Mã số Lợi nhuận (60 = 50 - 51 - 52) (mang từ trang trước sang) Thuyết minh Giả định (1) Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 1/1/2012 đến ngày đến ngày 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND 60 242.994 633.285 Cổ đông thiểu số Chủ sở hữu Công ty 61 62 49.659 193.335 115.218 518.067 Lãi cổ phiếu Lãi cổ phiếu VND 70 266 763 Phân bổ cho: (1) a) Cộng lại khoản phân bổ lợi thương mại từ việc tái chuyển nhượng cổ phần của Ngân hàng Techcombank kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 2012 giả định Masan Tập đoàn sở hữu 30,44% lợi ích kinh tế Ngân hàng Techcombank kể từ ngày tháng năm 2012 b) Cộng lại khoản phân bổ lợi thương mại, tài sản cố định hữu hình vơ hình từ thương vụ mua lại Cơng ty cổ phần Vinacafe Biên Hịa cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 2012 c) Cộng lại khoản phân bổ lợi thương mại phân bổ giá mua từ thương vụ mua lại Công ty Cổ phần Việt Pháp Sản Xuất Thức Ăn Gia Súc kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài q Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (Phương pháp gián tiếp) Mẫu B 03 – DN Mã Thuyết số minh Tập đồn Cơng ty Từ ngày Từ ngày Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 1/1/2012 1/1/2013 1/1/2012 đến ngày đến ngày đến ngày đến ngày 31/3/2013 31/3/2012 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận/(lỗ) trước thuế Điều chỉnh cho Khấu hao phân bổ Các khoản dự phòng Chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực Lỗ từ lý tài sản cố định tài sản dài hạn khác Thu nhập lãi tiền gửi cổ tức Chi phí lãi vay Lỗ/(lợi nhuận) từ cơng ty liên kết 01 116.815 554.142 (41.330) (56.038) 02 03 105.494 3.943 83.626 2.353 6.757 - 3.014 - 04 16 - - - 05 05 06 67 (98.703) 64.602 2.790 (349.279) 112.428 07 14.900 (91.951) Lợi nhuận/(lỗ) từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 08 207.134 314.109 Biến động khoản phải thu tài sản ngắn hạn khác Biến động hàng tồn kho Biến động khoản phải trả nợ khác 09 10 (408.160) (227.318) 11 Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp trả Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh (258.732) 354.310 (289.796) 327.487 - - 61.005 (15.333) (108.206) (191.500) (137.636) - (99.079) - (284.569) 49.578 (48.839) (1.059) (712.913) 63.981 (125.470) (115.471) 13 (35.562) (33.271) (154.594) 14 (85.545) (160.584) 16 (5.287) 20 (839.307) 1.627 (128.247) - - - - - (280.064) (115.471) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài q Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San công ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN 14 Thuế phải nộp Ngân sách Nhà nước Tập đồn Cơng ty 31/3/2013 31/12/2012 31/3/2013 31/12/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế giá trị gia tăng Thuế xuất nhập Thuế thu nhập cá nhân Các loại thuế khác 569.744 18.394 13.758 22.901 11.184 535.785 39.626 11.446 14.126 7.910 245 - 635.981 608.893 245 - 15 Chi phí phải trả Tập đồn Cơng ty 31/3/2013 31/12/2012 31/3/2013 31/12/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Lãi vay phải trả Phải trả cho xây dựng cơng trình Chi phí quảng cáo khuyến mại Phí tư vấn Thưởng lương tháng 13 Chiết khấu hàng bán Chi phí vận chuyển Thuế nhà thầu Chi phí hàng tồn kho phải trả Các khoản khác 428.456 180.287 126.798 87.969 90.868 25.135 39.516 29.471 38.242 92.328 549.848 195.070 139.125 127.954 98.624 41.188 30.615 31.183 28.139 59.185 381.649 30.157 12.098 6.746 415.560 38.074 10.013 7.828 1.139.070 1.300.931 430.650 471.475 35 Công ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN 16 Phải trả khác Tập đồn Cơng ty 31/3/2013 31/12/2012 31/3/2013 31/12/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Phải trả ngắn hạn khác Bảo hiểm y tế bảo hiểm xã hội Tiền ký quỹ ngắn hạn khách hang Phải trả khác Phải trả dài hạn khác Phải trả dài hạn khác cho công ty Phải trả dài hạn Nghĩa vụ phát hành cổ phiếu 2.389 54.921 226 480 43.624 - - 57.310 44.330 - - 487.520 356.269 381.563 356.269 1.674.476 331.165 356.269 1.432.596 381.563 356.269 843.789 737.832 2.361.910 2.170.428 36 Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San công ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN 17 Vay nợ dài hạn Tập đồn Cơng ty 31/3/2013 31/12/2012 31/3/2013 31/12/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Vay dài hạn (a) Hối phiếu nhận nợ Trái phiếu khoản vay chuyển đổi Trái phiếu có đảm bảo a 6.894.896 2.855.764 1.176.522 2.200.000 6.667.882 2.855.764 1.176.522 2.200.000 4.000.000 1.176.522 2.200.000 4.000.000 1.176.522 2.200.000 13.127.182 12.900.168 7.376.522 7.376.522 - - 7.376.522 7.376.522 Hoàn trả vịng 12 tháng (Thuyết minh 13) (1.852.542) Hồn trả sau 12 tháng 11.274.640 (252.991) 12.647.177 Vay dài hạn Tập đoàn 31/3/2013 31/12/2012 Triệu Triệu VND VND Vay ngân hàng: Tiền VND Tiền Đô la Mỹ Khoản vay từ công ty Công ty 31/3/2013 31/12/2012 Triệu Triệu VND VND 2.558.242 4.336.654 - 2.397.355 4.270.527 - 4.000.000 4.000.000 6.894.896 6.667.882 4.000.000 4.000.000 Khoản vay từ công ty không đảm bảo, chịu lãi suất năm 13% phải trả theo phải trả theo điều khoản hợp đồng 37 Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN 18 Dự phịng trợ cấp thơi việc Biến động dự phịng trợ cấp thơi việc kỳ sau: Tập đoàn Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 đến 1/1/2012 đến 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND Số dư đầu kỳ Dự phòng sử dụng kỳ 1.381 - 8.564 (210) Số dư cuối kỳ 1.381 8.354 Theo Bộ luật Lao động Việt Nam, nhân viên làm việc cho công ty từ 12 tháng trở lên (“nhân viên đủ điều kiện”) tự nguyện chấm dứt hợp đồng lao động bên sử dụng lao động phải tốn tiền trợ cấp thơi việc cho nhân viên tính dựa số năm làm việc mức lương thời điểm thơi việc nhân viên Dự phịng trợ cấp thơi việc lập sở mức lương nhân viên thời gian họ làm việc cho Công ty Theo Luật Bảo hiểm Xã hội, kể từ ngày tháng năm 2009, Tập đồn nhân viên phải đóng vào quỹ bảo hiểm thất nghiệp Bảo hiểm Xã hội Việt Nam quản lý Mức đóng bên tính 1% mức thấp lương nhân viên 20 lần mức lương tối thiểu chung Chính phủ quy định thời kỳ Với việc áp dụng chế độ bảo hiểm thất nghiệp, Tập đồn khơng phải lập dự phịng trợ cấp thơi việc cho thời gian làm việc nhân viên sau ngày tháng năm 2009 Tuy nhiên, trợ cấp việc phải trả cho nhân viên đủ điều kiện có thời điểm 31 tháng 12 năm 2008 xác định dựa số năm làm việc nhân viên tính đến 31 tháng 12 năm 2008 mức lương bình quân họ vịng sáu tháng trước thời điểm thơi việc 38 Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Form B 09 – DN 19 Biến động vốn chủ sở hữu Tập đoàn Thặng dư Vốn khác Chênh lệch tỷ Vốn cổ phần vốn cổ phần chủ sở hữu giá hối đoái Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Số dư ngày tháng năm 2012 5.152.723 2.166.136 10.462.804 Chênh lệch tỷ giá hối đối cơng ty Lợi nhuận kỳ - - - 5.152.723 2.166.136 10.462.804 Số dư ngày 31 tháng năm 2012 (16.066) 1.775 (14.291) Vốn chủ sở hữu thuộc cổ đông Lợi nhuận chưa vốn chủ sở hữu phân phỗi Công ty Cổ đông thiểu số Triệu VND Triệu VND Triệu VND Vốn khác Triệu VND (6.569.981) (6.569.981) Tổng cộng Triệu VND 4.680.036 15.875.652 5.679.380 21.555.032 349.945 1.775 349.945 896 100.071 2.671 450.016 5.029.981 16.227.372 5.780.347 22.007.719 39 Công ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Form B 09 – DN Tập đoàn Vốn cổ phần Triệu VND Số dư ngày tháng năm 2013 Tăng lợi ích cổ đơng thiểu số từ việc phát hành vốn cổ phần từ công ty Giảm lợi ích cổ đơng thiểu số từ việc mua cổ phần công ty Chênh lệch tỷ giá hối đối cơng ty Lợi nhuận kỳ Phân bổ vào quỹ khác Số dư ngày 31 tháng năm 2013 Thặng dư Vốn khác vốn cổ phần chủ sở hữu Triệu VND Triệu VND Chênh lệch tỷ giá hối đoái Triệu VND Vốn chủ sở hữu thuộc cổ đông Lợi nhuận chưa vốn chủ sở hữu phân phối Công ty Triệu VND Triệu VND Vốn khác Triệu VND 6.872.801 7.999.167 1.721.824 (16.128) - - - - - - - - - - - (5.791) 6.872.801 7.999.167 1.721.824 (21.919) - (8.619.479) 1.808.208 Cổ đông thiểu số Triệu VND Tổng cộng Triệu VND 5.925.652 13.883.837 5.820.548 19.704.385 - 1.808.208 759.916 2.568.124 (159.430) - (159.430) (48.033) (207.463) - - (5.791) 619 (3) (3.127) 34.512 (8) (8.918) 35.131 (11) (6.970.701) 619 (3) 5.926.268 15.527.440 6.563.808 22.091.248 40 Công ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B09 - DN Công ty: Thặng dư vốn cổ phần Triệu VND Vốn cổ phần Triệu VND Số dư ngày tháng năm 2012 Vốn khác chủ sở hữu Triệu VND Vốn khác Triệu VND Lỗ lũy kế Triệu VND 5.152.723 2.166.136 10.462.804 - (22.449) - - - - (56.038) Số dư ngày 31 tháng năm 2012 5.152.723 2.166.136 10.462.804 - Số dư ngày tháng năm 2013 6.872.801 7.999.167 1.721.824 - - - 6.872.801 7.999.167 1.721.824 Lỗ kỳ Lỗ kỳ Số dư ngày 31 tháng năm 2013 (530.235) (530.235) Tổng cộng Triệu VND 17.759.214 (56.038) (78.487) 17.703.176 (242.703) 15.820.854 (41.330) (284.033) (41.330) 15.779.524 41 Công ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN 20 Vốn cổ phần thặng dư vốn Vốn cổ phần duyệt phát hành Công ty là: 31/3/2013 Số lượng cổ phiếu Triệu VND 31/12/2012 Số lượng cổ phiếu Triệu VND Vốn cổ phần duyệt 687.280.123 6.872.801 687.280.123 6.872.801 Vốn cổ phần phát hành Cổ phiếu phổ thong 687.280.123 6.872.801 687.280.123 6.872.801 - 7.999.167 - 7.999.167 Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu phổ thơng có mệnh giá 10.000 VND Mỗi cổ phiếu phổ thông tương ứng với phiếu biểu họp cổ đông Công ty Các cổ đông nhận cổ tức mà Công ty công bố vào thời điểm Tất cổ phiếu phổ thơng có thứ tự ưu tiên tài sản lại Công ty Các quyền lợi cổ phiếu Công ty mua lại bị tạm ngừng chúng phát hành lại Thặng dư vốn cổ phần phần chênh lệch giá bán mệnh giá cổ phiếu phát hành 21 Vốn khác chủ sở hữu Vốn khác chủ sở hữu phản ánh giá trị hợp lý số cổ phiếu cố định Công ty phát hành tương lai 42 Công ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B09 - DN 22 Tổng doanh thu Tổng doanh thu thể tổng giá trị hàng bán dịch vụ cung cấp ghi hóa đơn không bao gồm thuế giá trị gia tăng Doanh thu bao gồm: Tập đồn Cơng ty Từ ngày Từ ngày Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 1/1/2012 1/1/2013 1/1/2012 đến ngày đến ngày đến ngày đến ngày 31/3/2013 31/3/2012 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Tổng doanh thu  Thành phẩm  Dịch vụ doanh thu khác Các khoản giảm trừ  Chiết khấu hàng bán  Hàng bán bị trả lại Doanh thu 1.574.950 276 (34.466) (6.774) 1.533.986 1.605.084 - (55.352) (12.179) 1.537.553 - - - - - - 23 Giá vốn hàng bán Tập đồn Cơng ty Từ ngày Từ ngày Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 1/1/2012 1/1/2013 1/1/2012 đến ngày đến ngày đến ngày đến ngày 31/3/2013 31/3/2012 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Tổng giá vốn hàng  Thành phẩm bán  Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 1.022.779 3.908 976.224 2.271 - - 1.026.687 978.495 - - 43 Công ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B09 - DN 24 Doanh thu hoạt động tài Tập đồn Cơng ty Từ ngày Từ ngày Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 1/1/2012 1/1/2013 1/1/2012 đến ngày đến ngày đến ngày đến ngày 31/3/2013 31/3/2012 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Lãi thu từ:  Tiền gửi  Đầu tư trái phiếu  Cho công ty vay  Thu lại từ công ty mẹ Thu nhập từ phí trì hạn mức vay từ công ty Lãi chênh lệch tỷ giá hối đối Doanh thu hoạt động tài khác 98.703 - 302.891 15.230 31.158 8.346 23.811 - 80.976 15.230 162.432 31.158 3.907 37.146 7.786 4.541 226.575 4.143 35.884 - 139.756 361.606 298.759 289.796 25 Chi phí tài Tập đồn Cơng ty Từ ngày Từ ngày Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 1/1/2012 1/1/2013 1/1/2012 đến ngày đến ngày đến ngày đến ngày 31/3/2013 31/3/2012 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Chi phí lãi vay từ:  Ngân hàng  Các trái chủ  Cơng ty Phí trì hạn mức vay trả cho cơng ty Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đối Chi phí tài khác 33.542 31.060 - 47.346 65.082 - 112.430 148.901 65.082 262.405 5.038 3.456 2.160 2.702 92.979 6.188 16 1.878 73.096 117.290 360.505 329.381 44 Công ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B09 - DN 26 Thu nhập khác Tập đồn Cơng ty Từ ngày Từ ngày Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 1/1/2012 1/1/2013 1/1/2012 đến ngày đến ngày đến ngày đến ngày 31/3/2013 31/3/2012 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Thu từ lý tài sản cố định tài sản dài hạn Thu từ bán phế liệu Thu nhập khác 100 5.258 91.073 650 3.624 495 72.723 - 96.431 4.769 72.723 - 27 Chi phí khác Tập đồn Cơng ty Từ ngày Từ ngày Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 1/1/2012 1/1/2013 1/1/2012 đến ngày đến ngày đến ngày đến ngày 31/3/2013 31/3/2012 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Giá trị ghi sổ tài sản cố định tài sản dài hạn lý Chi phí bán phế liệu Chi phí khác 219 2.664 13.383 3.438 5.217 119 - - 16.266 8.774 - - 45 Công ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B09 - DN 28 (Lỗ)/lợi nhuận từ công ty liên kết Tập đồn Cơng ty Từ ngày Từ ngày Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 1/1/2012 1/1/2013 1/1/2012 đến ngày đến ngày đến ngày đến ngày 31/3/2013 31/3/2012 31/3/2013 31/3/2012 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND Lợi nhuận từ công ty liên kết Điều chỉnh phát sinh từ phân bổ giá mua phân bổ lợi thương mại 153.627 236.023 - - (168.527) (144.072) - - (14.900) 91.951 - - 29 Lãi cổ phiếu Việc tính lãi cổ phiếu ngày 31 tháng năm 2013 dựa lợi nhuận kỳ phân bổ cho cổ đông phổ thông Tập đoàn 619 triệu VND (kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2012: 349.945 triệu VND) số lượng cổ phiếu phổ thơng bình qn gia quyền lưu hành kỳ 727.454.058 cổ phiếu (kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2012: 678.665.974 cổ phiếu), tính sau: (i) Lợi nhuận thuộc cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Từ ngày 1/1/2013 đến ngày 31/3/2013 Triệu VND Lợi nhuận thuộc cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông (ii) 619 Từ ngày 1/1/2012 đến ngày 31/3/2012 Triệu VND 349.945 Số lượng bình quân gia quyền số cổ phiếu phổ thông lưu hành Từ ngày Từ ngày 1/1/2013 đến 1/1/2012 đến ngày 31/3/2013 ngày 31/3/2012 Số cổ phiếu phổ thông phát hành đầu kỳ Ảnh hưởng cổ phiếu phát hành riêng lẻ sau thời gian 687.280.123 40.173.935 515.272.269 163.393.705 Số lượng bình quân gia quyền cổ phiếu phổ thông thời điểm cuối kỳ 727.454.058 678.665.974 46 Công ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B09 - DN 30 Các giao dịch chủ yếu với bên liên quan Cùng với số dư bên liên quan giao dịch trình bày thuyết minh khác báo cáo tài này, Tập đồn có giao dịch chủ yếu với bên liên quan kỳ sau: Tập đồn: Bên liên quan Tính chất giao dịch Từ ngày 1/1/2013 đến ngày 31/3/2013 Triệu VND Từ ngày 1/1/2012 đến ngày 31/3/2012 Triệu VND Cơng ty mẹ Chi phí lãi vay thuế nhà thầu Công ty Cổ phần Ma San chia sẻ công ty mẹ - 31.158 Các bên liên quan khác Công ty Cổ phần Bất động sản Masan Phí dịch vụ ứng trước - 2.863 Thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Thù lao trả cho Hội đồng Quản trị Thù lao trả cho Ban Giám đốc 13.314 9.191 47 Công ty Cổ phần Tập đồn Ma San cơng ty Thuyết minh báo cáo tài quý cho kỳ ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2013 (tiếp theo) Mẫu B09 - DN Công ty: Công ty liên quan Bản chất giao dịch Từ ngày 1/1/2013 đến ngày 31/3/2013 Triệu VND Từ ngày 1/1/2012 đến ngày 31/3/2012 Triệu VND - 31.158 Chi phí lãi vay từ khoản cho vay Phí trì khoản vay 148.901 92.979 180.862 81.543 Thu nhập lãi từ khoản cho công ty vay Thu nhập từ phí trì khoản vay Khoản vay cấp cho công ty Khoản vay thu từ công ty 22.848 92.979 930.000 310.000 80.889 81.543 - Thu nhập từ phí trì khoản vay 133.596 - Khoản vay cấp cho công ty Thu nhập lãi từ khoản cho công ty vay 186.851 - 963 - 2.328 1.248 Công ty mẹ Chi phí lãi vay thuế chia sẻ Cơng ty Cổ phần Ma San công ty mẹ Công ty Công ty Cổ phần Hàng Tiêu Dùng Công ty Cổ Phần Tài Nguyên Ma San Công ty TNHH Khai Thác Chế Biến Khống Sản Núi Pháo Cơng ty TNHH Một Thành viên Tư vấn Hoa Phong Lan Thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám Đốc Thù lao trả cho Hội đồng Quản trị Thù lao trả cho Ban Giám đốc 48