Luận văn nghiên cứu rủi ro và quản lý rủi ro tín dụng xuất khẩu nhà nước tại chi nhánh NHPT hòa bình

luận văn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI ─────      ───── ðẶNG HUY HÀ NGHIÊN CỨU RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT HÒA BÌNH luËn v¨n th¹c sÜ kinh tÕ HÀ NỘI - 2009 BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI ─────      ───── ðẶNG HUY HÀ NGHIÊN CỨU RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT HÒA BÌNH luËn v¨n th¹c sÜ kinh tÕ Chuyªn ngµnh : Kinh tÕ n«ng nghiÖp M sè : 60 31 10 Ng−êi h−íng dÉn khoa häc: TS. TRẦN VĂN ðỨC HÀ NỘI - 2009 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… i LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan rằng, toàn bộ số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn là hoàn toàn trung thực và chưa từng ñược sử dụng ñể bảo vệ một học vị nào. Tôi xin cam ñoan mọi sự giúp ñỡ cho việc thực hiện luận văn này ñã ñược cám ơn và các thông tin trích dẫn trong luận văn này ñã ñược chỉ rõ nguồn gốc. Tác giả luận văn ðẶNG HUY HÀ Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn ñến Ban giám hiệu trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội, Khoa Sau ñại học, Khoa Kinh tế Nông nghiệp và PTNT, Bộ môn Kinh tế ñã giúp ñỡ, tạo mọi ñiều kiện cho tôi học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn. ðặc biệt, tôi xin bày tỏ sự biết ơn sâu sắc ñến TS. Trần Văn ðức, người thầy ñã trực tiếp tận tình hướng dẫn và giúp ñỡ tôi trong suốt quá trình thực hiện ñề tài. Xin chân thành cảm ơn lãnh ñạo và cán bộ Tỉnh uỷ, UBND tỉnh Hoà Bình, Sở Tài chính tỉnh Hoà Bình, Ngân hàng PT Việt Nam, Chi Nhánh Ngân hàng phát triển Hòa Bình, Cục thống kê Hoà Bình, các doanh nghiệp trên ñịa bàn tỉnh ñã giúp ñỡ tạo ñiều kiện cung cấp những thông tin cần thiết ñể tôi hoàn thành luận văn này. Qua ñây, tôi xin cảm ơn bạn bè, ñồng nghiệp và gia ñình ñã ñộng viên, khích lệ, giúp ñỡ tôi hoàn thành luận văn này. Xin trân trọng cảm ơn ! Tác giả luận văn ðẶNG HUY HÀ Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… iii MỤC LỤC PHẦN 1. MỞ ðẦU 1 1.1. Tính cấp thiết của ñề tài .1 1.2. Mục ñích nghiên cứu của luận văn .2 1.2.1. Mục tiêu tổng quát 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể: 2 1.3. ðối tượng và phạm vi nghiên cứu 2 1.3.1. ðối tượng nghiên cứu .2 1.3.2. Phạm vi nghiên cứu 2 PHẦN 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU 3 2.1. Cơ sở lý luận .3 2.1.1. Tín dụng xuất khẩu Nhà nước và rủi ro tín dụng xuất khẩu Nhà nước trong nền kinh tế thị trường 3 2.1.2. Quản lý rủi ro tín dụng xuất khẩu Nhà Nước 17 2.2. Cơ sở thực tiễn 26 2.2.1. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng xuất khẩu trong và ngoài nước .26 PHẦN 3: ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35 3.1. ðặc ñiểm tự nhiên, kinh tế, xã hội của tỉnh Hoà Bình: . 35 3.1.1. ðiều kiện tự nhiên 35 3.1.2. ðiều kiện kinh tế xã hội 37 3.1.3. ðặc ñiểm của các tổ chức, cá nhân kinh doanh trên ñịa bàn: . 41 3.2. Giới thiệu về Ngân hàng Phát triển Việt Nam 43 3.2.1. Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng Phát triển Việt Nam 43 3.2.2. Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức của NHPT Việt Nam 45 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… iv 3.2.3. Các hoạt ñộng chủ yếu của Ngân hàng Phát triển Việt Nam . 47 3.2.4. Giới thiệu về Chi nhánh NHPT Hoà Bình . 49 3.3. Phương pháp nghiên cứu: 54 3.3.1. Phương pháp thu thập thông tin, số liệu: . 54 3.3.2. Phương pháp phân tích: 55 3.3.3. Hệ thống chỉ tiêu chủ yếu dùng ñể phân tích: 56 PHẦN 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN .59 4.1. Thực trạng tín dụng xuất khẩu và rủi ro trong tín dụng xuất khẩu nhà nước tại chi nhánh NHPT Hòa Bình . 59 4.1.1. Thực trạng tín dụng xuất khẩu 59 4.1.2. Rủi ro trong tín dụng xuất khẩu 70 4.2. ðánh giá quản lý rủi ro tín dụng xuất khẩu nhà nước tại chi nhánh NHPT Hòa Bình 73 4.2.1. Hệ thống quản lý rủi ro trong tín dụng xuất khẩu của Ngân hàng phát triển Việt Nam 73 4.2.2. Kết quả thực hiện chính sách tín dụng xuất khẩu của Chi nhánh NHPT Hoà Bình 75 4.3. Hạn chế và nguyên nhân 76 4.3.2. Nguyên nhân .80 4.4. Chiến lược xuất khẩu của nước ta ñến năm 2010 và ñinh hướng phát triển hoạt ñộng tín dụng xuất khẩu của Nhà nước tại chi nhánh NHPT Hòa Bình .89 4.4.1. Chiến lược xuất khẩu của nước ta ñến năm 2010 89 4.4.2. ðịnh hướng hoạt ñộng tín dụng xuất khẩu tại Chi nhánh NHPT Hòa Bình .91 4.5. Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng xuất khẩu Nhà nước tại chi nhánh NHPT Hòa Bình .98 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… v 4.5.1. Tổ chức bộ máy quản lý rủi ro 98 4.5.2. Nâng cao chất lượng thẩm ñịnh năng lực của khách hàng vay vốn tín dụng xuất khẩu .99 4.5.3. Phân loại nợ vay và trích lập dự phòng rủi ro phù hợp với quy ñịnh của Ngân hàng Nhà nước và chuẩn mực quốc tế . 101 4.5.4. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 103 4.5.5. Hiện ñại hoá hệ thống công nghệ thông tin và nâng cấp hệ thống thông tin quản lý 105 4.5.6. Hoàn thiện tổ chức và hoạt ñộng kiểm tra nội bộ 106 4.5.8. Một số giải pháp trong ngắn hạn 109 PHẦN 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 111 5.1. Kết luận . 111 5.2. Kiến nghị . 115 5.2.1. ðối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam . 115 5.2.2. ðối với chính quyền ñịa phương . 115 5.2.3. ðối với khách hàng . 115 TÀI LIỆU THAM KHẢO 116 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… vi DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 3.1: Kết quả hoạt ñộng tín dụng 2006-2008 . 53 Biếu số 4.2: Dư nợ bình quân TDXK của Chi nhánh NHPT Hoà Bình . 65 Biểu số 4.3: Kết quả cho vay TDXK Chi nhánh NHPT Hoà Bình 66 Biểu số 4.4: Doanh số cho vay theo mặt hàng 67 Biểu số 4.5: Doanh số cho vay phân theo loại hình doanh nghiệp .68 Biểu số 4.6: Nợ quá hạn trong cho vay TÝn dông xuÊt khÈu 70 Biểu số 4.7: Sè doanh nghiệp cã nî qu¸ h¹n vµ li treo 71 Biểu số 4.8: Cơ cấu nợ quá hạn năm 2008 theo mặt hàng .71 Biểu số 4.9: Cơ cấu nợ quá hạn cho vay TDXK năm 2007 .73 Biểu số 4.10 Những bất cập ở một số quy ñịnh cho vay của NHPT . 78 Biểu số 4.11 Tổng hợp các nguyên nhân dẫn ñến .84 Doanh nghiệp có nợ quá hạn 84 Biểu số 4.12 Mối quan hệ giữa lãi suất cho vay với số Doanh nghiệp cố tình chiếm dụng vốn 85 Biếu số 4.13 Mối quan hệ Hoạt ñộng sản xuất kinh doanh với nợ quá hạn của Doanh nghiệp . 85 (Biểu số 4.14) số lượng và chất lượng cán bộ Chi nhánh NHPT Hoà Bình qua 3 năm nghiên cứu .87 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… vii DANH MỤC CÁC ðỒ THỊ ðồ thị 3.1: Cơ cấu loại hình doanh nghiệp năm 2008 . 41 ðồ thị 3.2: Cơ cấu lĩnh vực hoạt ñộng của doanh nghiệp năm 2008 .42 DANH MỤC CÁC SƠ ðỒ Sơ ñồ 1.1: Bộ máy quản lý rủi ro của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam .32 Sơ ñồ 4.1. Tổ chức bộ máy của NHPT .47 Sơ ñồ 2.1: Tổ chức bộ máy Chi nhánh NHPT Hoà Bình .51 Thứ bảy: Mức vốn cho vay .62 Sơ ñồ 4.1: Quy trình duyệt vay .63 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… viii DANH MỤC VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nội dung NHPT Ngân hàng phát triển TDXK Tín dụng xuất khẩu TDXKNN Tín dụng xuất khẩu Nhà nước QLRR Quản lý rủi ro NHTM Ngân hàng thương mại NHPT HB Ngân hàng phát triển Hòa Bình WTO Tổ chức thương mại thế giới TCTD Tổ chức tín dụng BðTV Bảo ñảm tiền vay KEXIM Ngân hàng xuất nhập khẩu Hàn Quốc CAR Hệ số an toàn vốn tối thiểu ALM Quản lý tài sản nợ FLC Tiêu chí ñịnh hướng tương lai GDP Tổng sản phẩm quốc dân EXIMBANK Ngân hàng xuất nhập khẩu . VỀ RỦI RO VÀ QU ẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU 2.1. Cơ sở lý luận 2.1.1. Tín dụng xuất khẩu Nhà nước và rủi ro tín dụng xuất khẩu Nhà nước trong nền kinh. trạng và ñề xuất giải pháp. - ðánh giá ñúng thực trạng rủi ro tín dụng xuất khẩu và quản lý rủi ro tín dụng xuất khẩu Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Hoà Bình.