NHPT Hũa Bỡnh
4.2.1. Hệ thống quản lý rủi ro trong tớn dụng xuất khẩu của Ngõn hàng phỏt triển Việt Nam
Hệ thống quản lý rủi ro TDXK ủược thực hiện tại nhiều khõu, từ khõu
Dư nợ khú thu 86,6% Nợ khú khăn tạm thời 8,9% Nợ khụng cú khả năng thu 4,5%
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 74 thẩm ủịnh, quyết ủịnh cho vay ủến kiểm tra, giỏm sỏt, thu hồi nợ vay và xử lý rủi ro, tại nhiều phũng, Ban khỏc nhau theo chức năng, nhiệm vụ ủó ủược Lónh ủạo NHPT phõn cụng, cụ thể:
- Ban TDXK:
* Chủ trỡ xõy dựng cỏc văn bản hướng dẫn nghiệp vụ TDXK; tổ chức theo dừi, kiểm tra việc chấp hành quy chế nghiệp vụ; tổng hợp bỏo cỏo ủịnh kỳ và ủột xuất tỡnh hỡnh quản lý cho vay, thu hồi nợ vay.
* Thẩm ủịnh cỏc dự ỏn vay vốn TDXK khụng phõn cấp cho Chi nhỏnh. * Thu thập, tổng hợp, phõn tớch và cung cấp thụng tin phục vụ thẩm ủịnh và phũng ngừa rủi ro TDXK trong toàn hệ thống.
* Thẩm ủịnh, trỡnh Tổng Giỏm ủốc gia hạn nợ (bao gồm: ủiều chỉnh thời hạn trả nợ, mức trả nợ trong mỗi kỳ hạn); phối hợp với Trung tõm Xử lý nợủề xuất xử lý cỏc khoản nợ xấu của TDXK, phối hợp với Ban Kiểm tra nội bộ thực hiện cỏc chương trỡnh kiểm tra hàng năm và kiểm tra ủột xuất của Tổng Giỏm ủốc.
* Tổng hợp tỡnh hỡnh ký kết hợp ủồng BðTV, tỡnh hỡnh phõn loại nợ vay; theo dừi việc quản lý, xử lý tài sản BðTV của cỏc Chi nhỏnh.
- Trung tõm Xử lý nợ:
* Tổng hợp, phõn tớch kết quả phõn loại nợ trong toàn hệ thống theo quy ủịnh của Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam; ủề xuất cỏc giải phỏp xử lý rủi ro;
* Thẩm ủịnh hồ sơ xử lý rủi ro, trỡnh Tổng Giỏm ủốc bỏo cỏo cơ quan Nhà nước cú thẩm quyền xem xột xử lý.
* Hướng dẫn cỏc Chi nhỏnh xử lý tài sản BðTV ủể thu hồi nợ, quản lý, theo dừi việc khai thỏc tài sản BðTV trong thời gian chờ xử lý.
* Tổ chức theo dừi và kiểm tra việc thực hiện cỏc quy ủịnh về xử lý rủi ro, xử lý tài sản BðTV tại cỏc Chi nhỏnh, bỏo cỏc Tổng Giỏm ủốc ủề xuất ý kiến xử lý cỏc vấn ủề phỏt sinh.
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 75 - Cỏc Sở giao dịch, Chi nhỏnh:
* Thẩm ủịnh, quyết ủịnh cho vay ủối với cỏc dự ỏn ủược phõn cấp; * Thẩm ủịnh phương ỏn tài chớnh, phương ỏn trả nợ vốn vay cỏc dự ỏn khụng thuộc diện phõn cấp, bỏo cỏo Tổng Giỏm ủốc xem xột, quyết ủịnh;
* Giải ngõn, thu hồi nợủối với toàn bộ cỏc dự ỏn vay vốn TDXK; * Kiểm tra tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay, tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh, tài sản BðTV;
* Thực hiện việc phõn loại nợ, phõn tớch nợ quỏ hạn ủối với cỏc dự ỏn vay vốn TDXK; tỡm nguyờn nhõn, ủề xuất hướng khắc phục;
* Quyết ủịnh việc gia hạn nợủối với cỏc dự ỏn ủược phõn cấp.
4.2.2. Kết quả thực hiện chớnh sỏch tớn dụng xuất khẩu của Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh
Qua nghiờn cứu nội dung về chớnh sỏch và tỡnh hỡnh thực hiện chớnh sỏch như ủó phõn tớch trờn cú thểủỏnh giỏ những mặt ủó làm ủược trong hoạt ủộng Tớn dụng xuất khẩu của Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh như sau:
Thứ nhất: Thực hiện cú hiệu quả chớnh sỏch Tớn dụng xuất khẩu trong thời gian qua. Qua doanh số cho vay tăng lờn qua cỏc năm thể hiện Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh ủó thực hiện chớnh sỏch TDXK của Nhà nước một cỏch ủỳng ủắn, phự hợp với yờu cầu thực tế, ủó chứng minh ủược TDXK là một kờnh hỗ trợ về tài chớnh gúp phần thỏo gỡ khú khăn của doanh nghiệp cũng gúp phần tăng nhanh kim ngạch xuất khẩu của cả nước núi chung và của tỉnh Hũa Bỡnh núi riờng, duy trỡ tốc ủộ tăng trưởng kinh tế cao và từng bước ủưa nền kinh tế hội nhập với kinh tế khu vực và thế giới.
Thứ hai: Kết quả cho vay của Chi nhỏnh qua cỏc năm so với ngành cũn thấp do Hoà Bỡnh là một tỉnh nhỏ, cỏc mặt hàng xuất khẩu chủ yếu là nụng sản cú giỏ trị thấp nờn nhu cầu về vốn TDXK chưa nhiều nhưng qua cỏc năm thể
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 76 hiện ủó tăng trưởng ủều và khỏ cao. Doanh số cho vay tăng lờn qua cỏc năm.
Thứ ba: Việc mở rộng cho vay của Chi nhỏnh là phự hợp với chủ trương của Chớnh phủ, ngành về khuyến khớch xuất khẩu trong từng thời kỳ, gúp phần quan trọng trong việc xử lý những khú khăn về nguồn vốn cho cỏc doanh nghiệp duy trỡ thị trường xuất khẩu truyền thống và mở rộng xuất khẩu sang cỏc thị trường mới. Mặc dự số vốn cho vay ủúng gúp vào kim ngạch xuất khẩu của tỉnh cũn khiờm tốn nhưng việc tập trung chủ yếu nguồn vốn hỗ trợ vào một số mặt hàng thuộc diện ưu tiờn cũng ủó giỳp cỏc doanh nghiệp tăng khả năng cạnh tranh của mỡnh trờn trường quốc tế.
Việc cho vay hỗ trợủối với cỏc sản phẩm làng nghề như mõy tre ủan, thờu ren, thủ cụng mỹ nghệ trờn ủịa bàn tỉnh ủó gúp phần hỗ trợ duy trỡ cỏc làng nghề truyền thống và tạo việc làm cho nhiều lao ủộng.
Thứ tư: Từng bước ủó thỏo gỡ cho doanh nghiệp về tài sản ủảm bảo ủể ủơn vị cú thể tiếp cận vay vốn theo nhu cầu thực tế của từng ủơn vị cụ thể như ủối với Cụng ty rau quả nụng sản Cao Phong ủó từng bước ỏp dụng cỏc mức tài sản bảo ủảm từ 30% giỏ trị từng khoản vay sang tối thiểu 30% tổng dư nợ và hiện nay mức tài sản ủảm bảo tiền vay là 15% dư nợ tối ủa của cỏc khoản vay tại mọi thời ủiểm; thỏo gỡ cho Cụng ty CP từ vay vốn cú tài sản bảo ủảm sang hỡnh thức vay vốn một phần cú bảo ủảm một phần khụng cú tài sản bảo ủảm.
Thứ năm: Triển khai ủược hỡnh thức cho vay theo hạn mức ủối với 01 ủơn vịủú là Cụng ty rau quả nụng sản Cao Phong, giỳp cho doanh nghiệp cú thể chủ ủộng về vốn trong sản xuất cỏc sản phẩm (rau quả) mang tớnh mựa vụ cần phải dự trữ.
4.3. Hạn chế và nguyờn nhõn 4.3.1. Những hạn chế
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 77 Tớn dụng xuất khẩu cũn ớt so với tổng ủơn vị thực hiện xuất khẩu trờn ủịa bàn tỉnh. Hiện nay số doanh nghiệp cho vay 8 ủơn vị / 21 ủơn vị xuất khẩu thuộc ủối tượng ủược vay vốn TDXK Nhà nước của tỉnh. Tuy nhiờn trong 21 doanh nghiệp xuất khẩu cỏc mặt hàng thuộc danh mục ủối tượng ủược vay vốn Tớn dụng xuất khẩu trờn ủịa bàn tỉnh nhưng khụng phải tất cả 21 doanh nghiệp
xuất khẩu ủược vay vốn TDXK do khụng ủỏp ứng ủủ cỏc ủiều kiện theo quy
ủịnh của Ngõn hàng Phỏt triển.
Thứ hai: Một số doanh nghiệp xuất khẩu cỏc mặt hàng như Quặng sắt, xi măng... cú kim ngạch xuất khẩu lớn nhưng do khụng thuộc ủối tượng ủược vay vốn nờn khụng tiếp cận ủược nguồn vốn TDXK của Nhà nước.
Thứ ba: Cỏc ủơn vị vay vốn cú lượng hàng xuất ủủ ủiều kiện vay vốn cũn ớt, khụng thường xuyờn nờn thực hiện cho vay chủ yếu theo phương thức từng lần. Hiện tại mới triển khai cho vay ủược một ủơn vị theo phương thức hạn mức ủú là Cụng ty CP rau quả nụng sản Cao Phong.
Thứ tư: Cỏc hỡnh thức tớn dụng xuất khẩu cũn ủơn ủiệu. Nghiệp vụ cho vay sau khi giao hàng thỏng 6/2009 mới cho vay ủược 02 khoản với trị giỏ 2.440 triệu ủồng, cho vay nhà nhập khẩu, bảo lónh tớn dụng xuất khẩu, bảo lónh dự thầu và bảo lónh thực hiện hợp ủồng chưa thực hiện ủược mặc dự cỏc ủiều kiện cho cỏc doanh nghiệp xuất khẩu cũng như cỏc nhà nhập khẩu nước ngoài ủược hưởng từ cỏc nghiệp vụ trờn rất ưu ủói.
Thứ năm: Cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ cũn hạn chế:
Hầu hết cỏc khoản vay vốn tớn dụng xuất khẩu mới dừng lại ở cụng tỏc tự kiểm tra, và kiểm tra chộo giữa cỏc cỏn bộ nghiệp vụ với nhau, cụng tỏc phỳc tra cú thực hiện nhưng chưa hiệu quả.
Thứ sỏu: Cú ủúng gúp vào sự tăng trưởng kim ngạch xuất khẩu của tỉnh. Tuy nhiờn, so với kim ngạch xuất khẩu trờn ủịa bàn cú thểủược vay vốn
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 78 TDXK tại Chi nhỏnh thỡ doanh số cho vay trờn cũn thấp chưa khai thỏc ủược hết cỏc khỏch hàng vay vốn trờn ủịa bàn.
Từ năm 2006 Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam phỏt hành sổ tay và tờ rơi giới thiệu cỏc quy ủịnh, nghiệp vụ về chớnh sỏch Tớn dụng xuất khẩu của Nhà nước qua Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam, tuy nhiờn hiện nay cũng cũn những bất cập xin ủược trỡnh bày tại Biểu số 4.10
Biểu số 4.10 Những bất cập ở một số quy ủịnh cho vay của NHPT
STT Tờn quy ủịnh Những bất cập
1 ðiều kiện vay vốn
_ Khỏch hàng là doanh nghiệp, tổ chức kinh tế trong nước cú hợp ủồng xuất khẩu hàng hoỏ nằm trong danh mục mặt hàng vay vốn TDXK của Nhà nước _ Khỏch hàng cú năng lực phỏp luật, năng lực hành vi dõn sự ủầy ủủ; cú phương ỏn sản xuất kinh doanh ủược NHPT thẩm ủịnh và chấp thuận _ Thực hiện cỏc quy ủịnh về bảo ủảm tiền vay theo quy ủịnh của Chớnh phủ và Quy chế bảo ủảm tiền
- Một số doanh nghiệp xuất khẩu cú kim ngạch xuất khẩu lớn nhưng do khụng thuộc ủối tượng ủược vay vốn, nờn khụng tiếp cận ủược nguồn vốn TDXK của Nhà nước - Khỏch hành lập phương ỏn SXKD phải theo mẫu của NHPT dẫn ủến mất thời gian hướng dẫn khỏch hàng, thủ tục thẩm ủịnh, giao nhận hồ sơ lõu và phương ỏn ủú phải cú hiệu quả kinh tế
- ðịnh giỏ tài sản ủảm bảo thấp khụng theo giỏ thị trường dẫn ủến khú khăn cho khỏch hàng
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 79 vay của NHPT
2 Mức vốn cho vay
Mức vốn cho vay tối ủa bằng 85% giỏ trị hợp ủồng xuất khẩu ủó ký hoặc giỏ trị L/C ủối với hàng cho vay trước khi giao hàng hoặc giỏ hối phiếu hợp lệ với cho vay khi giao hàng
Khỏc với Ngõn hàng thương mại cú thể cho vay 100% giỏ trị hợp ủồng xuất khẩu nếu cú tài sản ủảm bảo tốt 3 Thời hạn cho vay Tối ủa khụng quỏ 12 thỏng, thực hiện theo quyết ủịnh của Chớnh phủ hoặc Bộ trưởng Bộ Tài Chớnh
Thời gian cho vay cứng nhắc khụng linh hoạt, nếu muốn ủiều chỉnh thời hạn cho vay phải xin ý kiến chấp thuận cuả Tổng giỏm ủốc NHPT Việt Nam 4 ðồng tiền cho vay ðồng Việt Nam hoặc ngoại tệ tự do chuyển ủổi Theo quy ủịnh của Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam cỏc Chi nhỏnh NHPT khi giải ngõn ra( cho vay) bằng ủồng tiền nào thỡ thu nợ bằng ủồng tiền ủú gõy khú khăn cho cỏc doang nghiệp khi khan hiếm ngoại tệ
5 Lói suất cho vay
Lói suất cho vay xuất khẩu thực hiện theo quy ủịnh của Bộ trưởng Bộ Tài Chớnh
Mức lói suất cho vay trong năm 2007 và 2008 là 8,7%/năm ủối với VNð và 6,9%/năm ủối với ngoại tệ tự do chuyển ủổi
Lói suất cho vay thấp bằng khoảng 50% lói suất cho vay của Ngõn hàng thương mại nờn dễ bị Doanh nghiệp chiếm dụng vốn
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 80
6 Phương thức cho vay - Cho vay từng lần - Cho vay theo hạn mức
Khụng ủa dạng như Ngõn hàng thương mại
7 Bảo ủảm tiền vay
- Cho vay cú bảo ủảm: Khỏch hàng vay vốn cú tài sản bảo ủảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp cú giỏ trị tối thiểu bằng 15% số vốn vay.
- Cho vay khụng cú bảo ủảm: NHPT cho vay khụng cú tài sản bảo ủảm ủối với khỏch hàng:
+ Cú uy tớn trong quan hệ tớn dụng với NHPT và với cỏc tổ chức tớn dụng + Cú kết quả SXKD cú lói trong 2 năm liền kề thời ủiểm xem xột cho vay + Cú văn bản cam kết thực hiện biện phỏp bảo ủảm bằng tài sản theo yờu cầu của NHPT trong trường hợp khỏch hàng sử dụng vốn vay khụng ủỳng cam kết theo Hợp ủồng tớn dụng mà khụng trả nợ trước hạn cho NHPT - Tài sản bảo ủảm tiền nhỏ nờn khi xảy ra rui ro phỏt mại tài sản khụng thể bự ủắp tổn thất 4.3.2. Nguyờn nhõn * Nguyờn nhõn khỏch quan Thứ nhất: Một số quy ủịnh chưa phự hợp trong thực tế, làm giảm hiệu quả của hoạt ủộng như: cỏc quy ủịnh về hồ sơ cho vay nhà nhập khẩu yờu cầu cú bảo lónh của Chớnh phủ hoặc Ngõn hàng Trung ương, quy ủịnh này rất khú
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 81 thực hiện ủối với cỏc nhà nhập khẩu cú quy mụ nhỏ, cho vay sau khi giao hàng yờu cầu phải cú BCT hàng xuất kốm thụng bỏo ủũi tiền của Ngõn hàng phục vụ nhà xuất khẩu quy ủịnh này khụng thể thực hiện ủược ủối với phương thức thanh toỏn TTR vỡ phương thức này BCT hàng xuất khụng thụng qua Ngõn hàng do ủú khụng thể cú xỏc nhận của Ngõn hàng phục vụ nhà xuất khẩu. Thực tế, phương thức thanh toỏn quốc tế TTR ủược ỏp dụng rất phổ biến vỡ bản thõn phương thức thanh toỏn này cú chi phớ dịch vụ thanh toỏn tương ủối rẻ, những nhà xuất khẩu khi ỏp dụng phương thức thanh toỏn này cũng chỉ ỏp dụng ủối với những khỏch hàng truyền thống, cú uy tớn nờn ủộ an toàn tương ủối cao. Nhưng theo ủiều kiện của NHPT thỡ cỏc hợp ủồng xuất khẩu cú phương thức này khụng ủược vay vốn. ðiều này cũng hạn chế khả năng mở rộng tớn dụng xuất khẩu của toàn ngành núi chung và của Chi nhỏnh núi riờng.
Thứ hai: Ngõn hàng Phỏt triển mới ủi vào hoạt ủộng, chưa thực hiện ủược thanh toỏn quốc tế, tờn tuổi và vị thế của NHPT cũn yếu trờn thị trường quốc tế nờn khụng chỉ Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh mà ngay cả Ngõn hàng Phỏt triển cũng khụng thực hiện ủược nghiệp vụ bảo lónh ủối với những hợp ủồng mà cỏc doanh nghiệp lớn của Việt Nam tham gia ủấu thầu quốc tế.