- Áp dụng lói suất linh hoạt: ðể ủảm bảo an toàn trong hoạt ủộng cho vay, ủồng thời thực hiện chớnh sỏch khỏch hàng ủối với từng nhúm khỏch hàng khi ủó thực hiện việc xếp hạng tớn dụng nội bộ, Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh cần thực hiện cơ chế lói suất cho vay linh hoạt trờn cơ sở lói suất sàn do Bộ Tài chớnh thụng bỏo trong từng thời kỳ tuỳ theo khỏch hàng vay vốn và khoản vay. ðiều này khụng những khụng vi phạm cỏc nguyờn tắc trong WTO mà cũn gúp phần giảm cấp bự Ngõn sỏch Nhà nước.
- Mở rộng danh mục mặt hàng vay vốn TDXK: Hiện nay lói suất cho vay TDXK của Nhà nước ủó phự hợp, tiệm cận với lói suất thị trường ủó phự hợp với yờu cầu cắt giảm dần cỏc hỡnh thức hỗ trợ trực tiếp khi Việt Nam gia nhập vào WTO, vỡ thế trong ngắn hạn, nhằm xử lý khoản nợ quỏ hạn của cỏc hợp ủồng tớn dụng ủó ký năm 2006 do việc cắt giảm một số mặt hàng vay vốn TDXK tại Nghịủịnh số 151/2006/Nð-CP ngày 20/12/2006 của Chớnh phủ về TDðT và TDXK của Nhà nước (gạo, dệt kim) trong khi cỏc mặt hàng này vẫn nằm trong chiến lược xuất khẩu của nước ta ủến 2010 thỡ nờn bổ sung cỏc mặt hàng ủú vào danh mục mặt hàng ủược vay vốn TDXK của Nhà nước.
Ngoài ra, ủể phự hợp với ðề ỏn phỏt triển xuất khẩu giai ủoạn từ nay tới 2010 ủó ủược Thủ tướng Chớnh phủ phờ duyệt cũng như vẫn ủảm bảo thực hiện ủỳng lộ trỡnh cắt giảm trợ cấp khi Việt Nam gia nhập WTO, NHPT nờn ủề xuất bổ sung ủối tượng hưởng chớnh sỏch TDXK của Nhà nước ủối với cỏc mặt hàng sau: dệt may, giày dộp, sản phẩm nhựa (khụng giới hạn), xe ủạp và phụ tựng xe ủạp, cao su, ụ tụ tải, ụ tụ khỏch, thiết bị và mỏy văn phũng, thộp
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 110 và cỏc sản phẩm từ gang thộp, vật liệu xõy dựng.
- Nõng cao tỷ lệ giỏ trị tài sản BðTV tối thiểu lờn 30%: như ủó trỡnh bày ở phần trờn, tỷ lệ trớch dự phũng rủi ro TDXK của Nhà nước chưa căn cứ vào mức ủộ rủi ro nờn mức bự ủắp tổn thất khi rủi ro xảy ra, Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh khụng gỏnh chịu ủược, vỡ vậy, Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh nờn nõng tỷ lệ giỏ trị tài sản BðTV tối thiểu lờn 30% (hiện nay mức tối thiểu là 15%) nhằm tăng khả năng gỏnh chịu tổn thất cho NHPT. Tỷ lệ này cũng phự hợp với mức tỷ lệ chung của cỏc NHTM.
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 111
PHẦN 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
5.1. Kết luận
Với mục tiờu nõng cao hiệu quả, chất lượng hoạt ủộng TDXK của Nhà nước tại NHPT, từ ủú xõy dựng hệ thống chiến lược quản lý rủi ro tớn dụng chung của NHPT phự hợp với quy ủịnh quản lý rủi ro của Nhà nước, theo thụng lệ, chuẩn mực quốc tế, trong phạm vi của ủề tài, luận văn ủó trỡnh bày một số nội dung:
Thứ nhất, những vấn ủề lý luận cơ bản về rủi ro và quản lý rủi ro TDXK, ủúng vai trũ quyết ủịnh tới sự tồn tại và phỏt triển của mỗi ngõn hàng, qua ủú nhận thức ủược về sự cần thiết phải quản lý rủi ro TDXK của Nhà nước.
Thứ hai, phõn tớch thực trạng quản lý rủi ro TDXK Nhà nước tại NHPT, bằng cỏc chỉ tiờu, số liệu ủược trỡnh bày trong cỏc bảng, sơ ủồ và sự phõn tớch ủỏnh giỏ, từ ủú chỉ ra những kết quảủó ủạt ủược, những hạn chế và nguyờn nhõn của những hạn chếủú.
Ưu ủiểm:
Thực hiện cú hiệu quả chớnh sỏch Tớn dụng xuất khẩu trong thời gian qua. Qua doanh số cho vay tăng lờn qua cỏc năm thể hiện Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh ủó thực hiện chớnh sỏch TDXK của Nhà nước một cỏch ủỳng ủắn, phự hợp với yờu cầu thực tế, ủó chứng minh ủược TDXK là một kờnh hỗ trợ về tài chớnh gúp phần thỏo gỡ khú khăn của doanh nghiệp cũng gúp phần tăng nhanh kim ngạch xuất khẩu của cả nước núi chung và của tỉnh Hũa Bỡnh núi riờng, duy trỡ tốc ủộ tăng trưởng kinh tế cao và từng bước ủưa nền kinh tế hội nhập với kinh tế khu vực và thế giới.
Kết quả cho vay của Chi nhỏnh qua cỏc năm so với ngành cũn thấp do Hoà Bỡnh là một tỉnh nhỏ, cỏc mặt hàng xuất khẩu chủ yếu là nụng sản cú giỏ trị thấp nờn nhu cầu về vốn TDXK chưa nhiều nhưng qua cỏc năm thể hiện ủó tăng trưởng ủều và khỏ cao. Doanh số cho vay tăng lờn qua cỏc năm.
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 112 Việc mở rộng cho vay của Chi nhỏnh là phự hợp với chủ trương của Chớnh phủ, ngành về khuyến khớch xuất khẩu trong từng thời kỳ, gúp phần quan trọng trong việc xử lý những khú khăn về nguồn vốn cho cỏc doanh nghiệp duy trỡ thị trường xuất khẩu truyền thống và mở rộng xuất khẩu sang cỏc thị trường mới.
Việc cho vay hỗ trợ ủối với cỏc sản phẩm làng nghề như mõy tre ủan, thờu ren, thủ cụng mỹ nghệ trờn ủịa bàn tỉnh ủó gúp phần hỗ trợ duy trỡ cỏc làng nghề truyền thống và tạo việc làm cho nhiều lao ủộng.
Từng bước ủó thỏo gỡ cho doanh nghiệp về tài sản ủảm bảo ủểủơn vị cú thể tiếp cận vay vốn theo nhu cầu thực tế của từng ủơn vị.
Hạn chế:
Số lượng ủơn vịủược tiếp cận và hưởng ưu ủói từ chớnh sỏch Tớn dụng xuất khẩu cũn ớt so với tổng ủơn vị thực hiện xuất khẩu trờn ủịa bàn tỉnh.
Một số doanh nghiệp xuất khẩu cỏc mặt hàng như Quặng sắt, xi măng... cú kim ngạch xuất khẩu lớn nhưng do khụng thuộc ủối tượng ủược vay vốn nờn khụng tiếp cận ủược nguồn vốn TDXK của Nhà nước.
Cỏc ủơn vị vay vốn cú lượng hàng xuất ủủ ủiều kiện vay vốn cũn ớt, khụng thường xuyờn nờn thực hiện cho vay chủ yếu theo phương thức từng lần.
Cỏc hỡnh thức tớn dụng xuất khẩu cũn ủơn ủiệu.
Cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ cũn hạn chế: Hầu hết cỏc khoản vay vốn tớn dụng xuất khẩu mới dừng lại ở cụng tỏc tự kiểm tra, và kiểm tra chộo giữa cỏc cỏn bộ nghiệp vụ với nhau, cụng tỏc phỳc tra cú thực hiện nhưng chưa hiệu quả.
Cú ủúng gúp vào sự tăng trưởng kim ngạch xuất khẩu của tỉnh. Tuy nhiờn, so với kim ngạch xuất khẩu trờn ủịa bàn cú thể ủược vay vốn TDXK tại Chi nhỏnh thỡ doanh số cho vay trờn cũn thấp chưa khai thỏc ủược hết cỏc khỏch hàng vay vốn trờn ủịa bàn.
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 113 Nguyờn nhõn:
Một số quy ủịnh chưa phự hợp trong thực tế, làm giảm hiệu quả của hoạt ủộng như: cỏc quy ủịnh về hồ sơ cho vay nhà nhập khẩu yờu cầu cú bảo lónh của Chớnh phủ hoặc Ngõn hàng Trung ương, quy ủịnh này rất khú thực hiện ủối với cỏc nhà nhập khẩu cú quy mụ nhỏ, cho vay sau khi giao hàng yờu cầu phải cú BCT hàng xuất kốm thụng bỏo ủũi tiền của Ngõn hàng phục vụ nhà xuất khẩu quy ủịnh này khụng thể thực hiện ủược ủối với phương thức thanh toỏn TTR vỡ phương thức này BCT hàng xuất khụng thụng qua Ngõn hàng do ủú khụng thể cú xỏc nhận của Ngõn hàng phục vụ nhà xuất khẩu.
Ngõn hàng Phỏt triển mới ủi vào hoạt ủộng, chưa thực hiện ủược thanh toỏn quốc tế, tờn tuổi và vị thế của NHPT cũn yếu trờn thị trường quốc tế nờn khụng chỉ Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh mà ngay cả Ngõn hàng Phỏt triển cũng khụng thực hiện ủược nghiệp vụ bảo lónh ủối với những hợp ủồng mà cỏc doanh nghiệp lớn của Việt Nam tham gia ủấu thầu quốc tế.
Lói suất cho vay mặc dự ủó ủược ủiều chỉnh tiệm cận theo lói suất thị trường nhưng vẫn thấp so với cỏc Ngõn hàng Thương mại, thậm chớ lói suất quỏ hạn cú thời kỳ cũn thấp hơn lói suất trong hạn của cỏc Ngõn hàng Thương mại ủó phần nào khiến cho một số doanh nghiệp xuất khẩu cố tỡnh chiếm dụng vốn, trong ủiều kiện Ngõn hàng Phỏt triển khú theo dừi nguồn tiền về do chưa cú hệ thống thanh toỏn quốc tế trực tiếp. ðiều này cũng tiềm ẩn những rủi ro tớn dụng cho hoạt ủộng cho vay xuất khẩu ưu ủói.
ðối với những hợp ủồng xuất khẩu cú thời gian thanh toỏn ngắn vượt phõn cấp của Chi nhỏnh thỡ NHPT cũng khú cú thể thẩm ủịnh nhanh hồ sơủể giải ngõn ủỏp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp do yờu cầu về hồ sơ và thủ tục cũn phức tạp, thời gian thẩm ủịnh dài. Ngoài ra vốn tớn dụng xuất khẩu ngắn hạn thường hỗ trợ cho người kinh doanh thu mua, sản xuất. Tuy nhiờn trong nhiều trường hợp người sản xuất trực tiếp sản xuất hàng xuất khẩu lại khụng ủược hỗ trợ.
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 114 NHPT chưa thực hiện thanh toỏn quốc tế. Hoạt ủộng xuất khẩu của cỏc doanh nghiệp thường gắn liền với cỏc dịch vụ thanh toỏn quốc tế. Thụng thường cỏc doanh nghiệp khi vay vốn tại cỏc ngõn hàng thường xuất trỡnh chứng từ nhờ ngõn hàng thanh toỏn kiểm tra chứng từ và ủũi tiền hộ, chiết khấu bộ chứng từ ủú. ðến nay, nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế vần chưa triển khai ủược cũng gõy khú khăn cho Ngõn hàng Phỏt triển khi muốn triển khai cỏc hoạt ủộng tớn dụng xuất khẩu một cỏch chủ ủộng và ủồng bộ, khú khăn trong việc phục vụ khỏch hàng, hoạt ủộng kiểm soỏt luồng tiền thanh toỏn và thu hồi nợ vay.
Cụng tỏc xõy dựng hoàn thiện cơ chế chớnh sỏch, quy trỡnh nghiệp vụ thiếu tớnh nhất quỏn, ủó thực hiện xếp hạng doanh nghiệp, phõn loại nợ và ủỏnh giỏ chất lượng tớn dụng, quản lý rủi ro và nợ cú vấn ủề, kiểm soỏt khoản vay cú giỏ trị lớn nhưng chưa theo chuẩn mực và thụng lệ quốc tế. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chưa thực hiện dịch vụ thanh toỏn trong nước nờn ủơn vị vay vốn cũn phải mất nhiều thời gian, thủ tục và chi phớ. Bản thõn Ngõn hàng Phỏt triển cũng khú kiểm soỏt sau cho vay và thu hồi nợ.
Cơ sở vật chất kỹ thuật của hệ thống Ngõn hàng Phỏt triển chưa hoàn thiện, cỏc hệ thống bỏo cỏo cung cấp thụng tin chưa ủược kết xuất trờn cơ sở chương trỡnh ổn ủịnh, cụng tỏc xõy dựng hệ thống thụng tin khỏch hàng, thụng tin thị trường, thụng tin nhà nhập khẩu chưa ủược thực hiện.
Cuối cựng, trờn cơ sở phõn tớch thực trạng, những vấn ủề cũn tồn tại trong quản lý rủi ro TDXK gắn với những lý luận và kinh nghiệm quản lý của một số ngõn hàng, luận văn ủi tới những ủề xuất, giải phỏp nhằm hoàn thiện cụng tỏc quản lý rủi ro TDXK.
Với sự nỗ lực nghiờn cứu, tỡm hiểu và ủề xuất giải phỏp trong luận văn, tỏc giả hy vọng cú thể nõng cao nhận thức và phỏt huy hơn nữa hiệu quả quản lý rủi ro TDXK Nhà nước tại NHPT Việt Nam.
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 115
5.2. Kiến nghị
5.2.1. ðối với Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam
- Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam xem xột việc hoàn thiện cơ chế quản lý rủi ro phự hợp với thực trạng hoạt ủộng hiện nay và trong tương lai, phự hợp với thụng lệ quốc tế.
- Hoàn thiện tổ chức bộ mỏy tại hội sở chớnh cũng nhưở cỏc chi nhỏnh trong ủú cú bộ phận quản trị rủi ro, kiểm tra nội bộ.
- Mở rộng cỏc hoạt ủộng so với hiện tại ủể trở thành một ngõn hàng cú ủủ những dịch vụ cơ bản cung cấp cho khỏch hàng, trong ủú cú hoạt ủộng thanh toỏn quốc tế.
- Kiến nghị với Chớnh phủ, Bộ Tài chớnh, Ngõn hàng Nhà nước ủể xõy dựng một khung phỏp lý ủầy ủủ cho hoạt ủộng của Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam, bổ sung những chức năng, nghiệp vụ ngõn hàng mà Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam chưa cú.
5.2.2. ðối với chớnh quyền ủịa phương
- Tiếp tục tạo ủiều kiện thuận lợi cho hoạt ủộng của Chi nhỏnh Ngõn hàng Phỏt triển Hũa Bỡnh trờn ủịa bàn.
- ðịnh hướng và tạo ủiều kiện thuận lợi cho cỏc doanh nghiệp sản xuất, chế biến, kinh doanh những mặt hàng trong danh mục ủược hỗ trợ về tớn dụng xuất khẩu.
5.2.3. ðối với khỏch hàng
- Phối hợp với Chi nhỏnh NHPT Hũa Bỡnh trong việc triển khai chớnh sỏch tớn dụng ủầu tư và tớn dụng xuất khẩu của Nhà nước trờn ủịa bàn.
- Chủ ủộng, linh hoạt phỏt triển hoạt ủộng sản xuất kinh doanh, tranh thủ tối ủa sự hỗ trợ của Chớnh phủ và ủịa phương ủể phỏt triển bền vững trong ủiều kiện hội nhập.
- Trường phỏt sinh rủi ro trong quan hệ tớn dụng với Chi nhỏnh NHPT Hũa Bỡnh cũng như cỏc Tổ chức tớn dụng khỏc cần tớch cực khắc phục khú
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 116
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. TS.Nguyễn Văn Tiến (2002), ðỏnh giỏ và phũng ngừa rủi ro trong kinh
doanh ngõn hàng, Nhà xuất bản thống kờ.
2. TS.Nguyễn Văn Nam, TS.Hoàng Xuõn Quyến (2008),Cẩm nang quản lý
tớn dụng ngõn hàng, Nhà xuất bản tài chớnh.
3. Tạp chớ ngõn hàng (2006,2007,2008), Nhà in khoa học và cụng nghệ. 4. Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (1997), Luật cỏc Tổ chức tớn dụng
02/1997/QH10 ngày 12/12/1997.
5. PTS Nguyễn Văn Tiến (2005), Giỏo trỡnh Quản trị rủi ro trong kinh
doanh ngõn hàng , NXB thống kờ Hà Nội.
6. PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2006) Giỏo trỡnh Ngõn hàng thương mại ,
Trường ðH Kinh tế TPHCM (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
7. PGS.TS Lờ Văn Tề (2007), Nghiệp vụ ngõn hàng thương mại , Nhà xuất bản thống kờ.
8. Peter S.Rose, Quản trị Ngõn hàng thương mại (2007), Nhà xuất bản thống kờ. 9. NHPT Hoà Bỡnh (2006,2007,2008), Bỏo cỏo tổng kết năm của chi nhỏnh
NHPT Hoà Bỡnh.
10.NHPT Hoà Bỡnh (2006,2007,2008), Bỏo cỏo kết quả kinh doanh của CN NHPT Hoà Bỡnh
11.Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết ủịnh số 18/2007/Qð-NHNN ngày 25/4/2007 về việc sửa ủổi, bổ sung một số ủiều của Quy ủịnh về phõn loại nợ, trớch lập và sử dụng dự phũng ủể xủa lý rủi ro tớn dụng trong hoạt ủộng ngõn hàng của Tổ chức tớn dụng.
12.Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam (1999),Quyết ủịnh số 297/1999 Qð- NHNN ngày 25/8/1999 quy ủịnh về cỏc tỷ lệ ủảm bảo an toàn trong hoạt ủộng của cỏc Tổ chức tớn dụng
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 117 13.Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam (1999),Quyết ủịnh số 296/1999/Qð-
NHNN về giới hạn cho vay ủối với một khỏch hàng của TCTD.