Bờn cạnh những kết quả ủó trỡnh bày ở trờn, cho vay TDXK trong thời gian qua cũng cũn cú nhiều dự ỏn cú nợ quỏ hạn và lói ủến hạn chưa trả (lói treo) qua những năm gần ủõy (thể hiện trờn biểu số 4.6
Biểu số 4.6: Nợ quỏ hạn trong cho vay Tín dụng xuất khẩu
ðơn vị: Tỷủồng TT Chỉ tiờu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 1 Dư nợ gốc (31/12) 62 68 112 1.2 Trong ủú Nợ gốc quỏ hạn 1,06 2,06 0,9 2 Tỷ lệ nợ gốc quỏ hạn 1.7% 3% 0.8% 3 Lói treo 0,048 0,136 0,120
Nguồn số liệu: Chi nhỏnh NHPT Hũa Bỡnh 2006 - 2008 Tỷ lệ nợ quỏ hạn cú xu hướng tăng ở năm 2006, 2007 nhưng giảm ủỏng kể ở năm 2008, ủiều này phản ỏnh ý thức trả nợ của cỏc doanh nghiệp vay vốn, chất lượng thẩm ủịnh cỏc khoản vay của Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh ủạt khỏ, sự phối hợp tốt với cỏc NHTM trong kiểm soỏt nguồn thu từ hợp ủồng
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 71 xuất khẩu.
Biểu số 4.7: Sốdoanh nghiệp có nợ quá hạn và li treo
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chỉ tiêu Số l−ợng Doanh nghiệp Tỷ trọng (%) Số l−ợng Doanh nghiệp Tỷ trọng (%) Số l−ợng Doanh nghiệp Tỷ trọng (%) Số doanh nghiệp có nợ gốc quá hạn 2 20 3 25 1 8
Số doanh nghiệp li treo 3 30 3 25 2 16
Nguồn số liệu: Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh 2006 - 2008
Số doanh nghiệp có nợ gốc quá hạn và số doanh nghiệp có li đến hạn trả nh−ng ch−a trả (li treo) so với tổng số Doanh nghiệp có quan hệ TDXK tại Chi nhánh NHPT Hoà Bình qua các năm từ năm 2006 đến năm 2008 đ−ợc thể hiện tại biểu số 4.7
Biểu số 4.8: Cơ cấu nợ quỏ hạn năm 2008 theo mặt hàng
ðơn vị tớnh: triệu ủồng
Nợ quỏ hạn Lói treo Danh mục mặt hàng Số nợ QH Tỷ lệ Số lói treo Tỷ lệ I. Nhúm hàng nụng, lõm, thuỷ sản 371 41% 80 67% 1. Cà phờ 150 54 2. Thịt gia sỳc, gia cầm 221 26 II. Hàng thủ cụng mỹ nghệ 235 25% 28 22% 1. Hàng mõy tre ủan 140 17 2. ðồ gỗ thủ cụng mỹ nghệ 57 5.1 3. Sản phẩm ủồ gỗ xuất khẩu 38 5.9
III. Cỏc mặt hàng ngoài danh mục Nð 151/2006/Nð-CP (cỏc hợp ủồng
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 72
ký năm 2006)
Tổng cộng 900 100% 120 100%
Nguồn số liệu: Chi nhỏnh NHPT Hũa Bỡnh 2008 Năm 2008 nợ quỏ hạn tập trung chủ yếu ở nhúm hàng nụng lõm thuỷ sản (41%) (như cà phờ, chố ủó qua chế biến và thịt gia sỳc) và khoảng 34% (hơn 300 triệu ủồng) vào những mặt hàng (gạo, dệt kim) ủó ký hợp ủồng tớn dụng trước khi Nghị ủịnh 151/2006/Nð-CP cú hiệu lực (hiện nay những mặt hàng này khụng thuộc vào danh mục ủược vay vốn TDXK theo Nghịủịnh 151/2006/Nð-CP ngày 20/12/2006 của Thủ tướng Chớnh phủ). Nhưủó trỡnh bày ở trờn, tỷ lệ nợ quỏ hạn năm 2008 so với cỏc năm 2006, 2005 ủó giảm nhiều song vẫn cũn gần 1 tỷủồng, nguyờn nhõn chủ yếu là do năng lực sản xuất kinh doanh của khỏch hàng vay vốn và một phần do nguyờn nhõn khỏch quan thuộc về sự thay ủổi chớnh sỏch xuất khẩu của Nhà nước, sự thay biến ủộng giỏ cả thị trường trong và ngoài nước. Căn cứ vào từng nguyờn nhõn cụ thể, Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh ủang tỡm biện phỏp từng bước thỏo gỡ số nợ quỏ hạn TDXK nhằm trỏnh ủể xảy ra những tổn thất cho Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh.Cú thể thấy rừ hơn mức ủộ rủi ro từ số nợ quỏ hạn trờn qua biểu số 2.8: cơ cấu nợ quỏ hạn, với gần 1 tỷủồng nợ quỏ hạn thỡ nợ cú khú khăn tạm thời là 80 triệu ủồng, 820 triệu ủồng là nợ khú thu và nợ khụng cú khả năng thu. Dư nợ khú thu chiếm 86,6% tổng số nợ quỏ hạn, phản ỏnh mức ủộ rủi ro, khả năng tổn thất ủối với Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh là cú thể xảy ra khi số nợ khú thu này khụng ủược xử lý thỡ sẽ chuyển thành nợ khụng cú khả năng thu.
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nụng nghiệp……… 73
Biểu số 4.9: Cơ cấu nợ quỏ hạn cho vay TDXK năm 2007
So sỏnh với tỷ lệ nợ quỏ hạn dưới 5% tớnh trờn tổng dư nợ như khuyến cỏo của Uỷ ban Basel về giỏm sỏt hoạt ủộng ngõn hàng, thỡ tỷ lệ nợ quỏ hạn hiện ở mức 0.8% trờn tổng dư nợ cho vay TDXK của Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh là vẫn ở ngưỡng an toàn theo chuẩn mực quốc tế. Tuy nhiờn, nợ quỏ hạn trong TDXK cũng ủó ảnh hưởng ủến kết quả hoạt ủộng chung của Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh do hàng năm NHPT phải trớch vào chi phớ hoạt ủộng nghiệp vụủể trớch lập quỹ dự phũng rủi ro (tổng số chi phớ ủó trớch vào ủó lờn tới gần 1 tỷủồng). Bờn cạnh ủú, Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh cũng phải gỏnh chịu nhiều hậu quả của rủi ro TDXK trong những năm qua: (i) Khỏch hàng chiếm dụng vốn vay của Chi nhỏnh NHPT Hoà Bỡnh và sử dụng sai mục ủớch,...(ii)Việc xử lý tài sản bảo ủảm tiền vay ủể thu hồi nợ gặp khú khăn (khụng xử lý ủược, hoặc khụng thu hồi ủủ nợ sau khi ủó xử lý tài sản bảo ủảm tiền vay...)