Nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm tại công ty bảo việt phú thọ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––– HÀ TRÚC QUỲNH NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM TẠI CÔNG TY BẢO VIỆT PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế THÁI NGUYÊN - 2013 Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––– HÀ TRÚC QUỲNH NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM TẠI CÔNG TY BẢO VIỆT PHÚ THỌ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGÔ ĐỨC CÁT THÁI NGUYÊN - 2013 Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố luận văn khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn, thơng tin trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Hà Trúc Quỳnh Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn “Nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm Công ty Bảo Việt Phú Thọ” xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên, PGS.TS Ngô Đức Cát - Người trực tiếp hướng dẫn tơi q trình hồn thiện luận văn Tơi xin cảm ơn cán lãnh đạo nhân viên Công ty Bảo Việt Phú Thọ nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho tơi thời gian nghiên cứu Mặc dù cố gắng hạn chế thời gian trình độ nên luận văn tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận bảo đóng góp ý kiến Thầy giáo, Cơ giáo bạn đồng nghiệp để nghiên cứu ứng dụng hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn ! Thái Nguyên, ngày tháng 07 năm 2013 Tác giả Hà Trúc Quỳnh Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục từ viết tắt dùng luận văn v Danh mục bảng vi MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM .4 1.1 Cơ sở lý luận 1.1.1 Các khái niệm Bảo hiểm 1.1.2 Đặc điểm sản phẩm bảo hiểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm 1.1.3 Đầu tư Doanh nghiệp bảo hiểm 1.1.4 Nội dung doanh thu, chi phí kinh doanh bảo hiểm 1.1.5 Tổng quan hiệu kinh doanh .12 1.1.6 Hiệu kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm 15 1.2 Cơ sở thực tiễn .23 1.2.1 Kinh nghiệm giới 23 1.2.2 Bài học rút Việt Nam 25 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .27 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu 27 2.2 Phương pháp nghiên cứu .27 2.2.1 Phương pháp chọn điểm nghiên cứu 27 Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ iv 2.2.2 Điều tra, thu thập số liệu .27 2.2.3 Phương pháp tổng hợp số liệu 27 2.2.4 Phương pháp phân tích thơng tin 27 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI CÔNG TY BẢO VIỆT PHÚ THỌ GIAI ĐOẠN 2007 -2011 30 3.1 Khái quát Công ty Bảo Việt Phú Thọ .31 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 3.1.2 Tổ chức máy 31 3.1.3 Nguyên tắc xác định hiệu kinh doanh cơng ty thành viên hạch tốn phụ thuộc Bảo Việt 32 3.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Công ty giai đoạn 2007-2011 .37 3.2.1 Đặc điểm tình hình kinh tế, xã hội tỉnh .37 3.2.2 Tình hình thị trường bảo hiểm Phú Thọ giai đoạn 2007-2011 38 3.3 Phân tích hiệu kinh doanh Cơng ty giai đoạn 2007-2011 38 3.3.1 Doanh thu 39 3.3.2 Quản lý chi phí 52 3.3.3 Phân tích hiệu kinh doanh giai đoạn 2007- 2011 .60 3.3.4 Nhận xét chung 69 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM TẠI CÔNG TY BẢO VIỆT PHÚ THỌ .71 4.1 Nhiệm vụ, phương hướng, mục tiêu phát triển hoạt động kinh doanh bảo hiểm 71 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm Công ty Bảo Việt Phú Thọ 71 4.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến việc hồn thiện mơi trường kinh doanh bảo hiểm 71 4.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến nhân tố quản trị doanh nghiệp .81 4.2.3 Nhóm giải pháp tài 90 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN Viết tắt STT Viết đầy đủ EU Liên minh Châu Âu DNBH Doanh nghiệp bảo hiểm TNDS Trách nhiệm dân BH Bảo hiểm RR Rủi ro VC Vận chuyển WTO Tổ chức thương mại giới PVI Bảo hiểm dầu khí MIC Bảo hiểm Quân đội 10 Bảo Ngân Bảo hiểm Ngân hàng Công thương 11 PJICO Bảo hiểm xăng dầu 12 PTI Bảo hiểm bưu điện 13 SVIC Bảo hiểm than khoáng sản 14 GTGT Giá trị gia tăng Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ vi DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Mức giữ lại, tỷ lệ dự phịng phí, dự phịng bồi thường, dự phịng dao động lớn nghiệp vụ 36 Bảng 3.2.Tổng hợp doanh thu giai đoạn 2007-2011 .40 Bảng 3.3 Tổng hợp doanh thu theo nhóm nghiệp vụ .43 Bảng 3.4 Khai thác theo tiêu kinh tế số nghiệp vụ giai đoạn 2007 -2011 49 Bảng 3.5 Tổng hợp chi bồi thường giai đoạn 2007-2011 53 Bảng 3.6 Tổng hợp bồi thường theo nhóm nghiệp vụ .55 Bảng 3.7 Báo cáo chi bồi thường số nghiệp vụ chủ yếu giai đoạn 2007-2011 56 Bảng 3.8 Hiệu kinh doanh quy ước 2007 - 2011 60 Báng 3.9 Hiệu quy ước kinh doanh bảo hiểm theo nhóm nghiệp vụ 63 Bảng 3.10 Hiệu quy ước kinh doanh bảo hiểm số nghiệp vụ chủ yếu giai đoạn 2007-2011 .64 Bảng 3.11 Chi phí bán hàng bình qn giai đoạn 2007-2011 67 Bảng 3.12 Hiệu quy ước kinh doanh bảo hiểm đồng doanh thu theo nhóm nghiệp vụ giai đoạn 2007 -2011 68 Bảng 3.13 Hiệu quy ước kinh doanh bảo hiểm tính đồng doanh thu số nghiệp vụ giai đoạn 2007 - 2011 68 Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiệu kinh doanh tiêu kinh tế tổng hợp mục tiêu cuối doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp bảo hiểm nói riêng tham gia thị trường Đối với Công ty Bảo Việt Phú Thọ (Bảo Việt Phú Thọ) - Công ty kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, nâng cao hiệu kinh doanh yêu cầu bắt buộc xuất phát từ tồn phát triển đơn vị, tiền đề để đảm bảo tăng thu nhập cho người lao động, trì ổn định phát triển nguồn nhân lực, góp phần tăng cường khả cạnh tranh việc khẳng định vai trò chủ đạo Cơng ty nói riêng Bảo Việt nói chung bối cảnh thị trường bảo hiểm cạnh tranh hội nhập quốc tế Trong thời gian qua, theo đánh giá chung, hoạt động kinh doanh Bảo Việt Phú Thọ đạt số kết tích cực, doanh thu hàng năm ln có tăng trưởng Nếu năm 2007, quy mô doanh thu công ty mức 25 tỷ đồng đến hết năm 2011, doanh số đạt mức 44 tỷ đồng Mặc dù vậy, đứng góc độ hiệu kinh doanh cịn nhiều điều cần phải xem xét Vấn đề đáng quan tâm để có quy mơ doanh thu trên, chi phí kinh doanh công ty mức cao Cũng ngun nhân mà lợi nhuận hàng năm hay hiệu quy ước công ty có xu hướng giảm dần, đặc biệt hiệu kinh doanh bảo hiểm Vấn đề đặt là, vào tiềm thực tế địa phương tình hình cạnh tranh thị trường kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, với nguồn lực có mình, liệu Bảo Việt Phú Thọ nâng cao hiệu kinh doanh hay khơng? Xuất phát từ lý trên, tác giả luận văn lựa chọn nghiên cứu đề tài "Nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm Công ty Bảo Việt Phú Thọ" Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu chung nghiên cứu làm rõ vấn đề lý luận bảo hiểm, đặc điểm sản phẩm bảo hiểm, quy định, sách, văn hướng dẫn Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ nhà nước liên quan đến hoạt động kinh doanh bảo hiểm Thực trạng hiệu kinh doanh bảo hiểm Bảo Việt Phú Thọ, từ đề xuất giải pháp kiến nghị hồn thiện nâng cao hiệu kinh doanh góp phần ổn định đời sống, thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội địa phương 2.2 Mục tiêu cụ thể - Làm rõ vấn đề hiệu kinh doanh bảo hiểm Công ty - Phân tích hiệu kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm gốc hoạt động kinh tế có liên quan từ nhân tố tích cực, tiêu cực tác động tới hiệu kinh doanh đạt thời gian qua - Phân tích khoản chi phí kinh doanh bảo hiểm: Các khoản dự phịng bồi thường, chi bồi thường, chi phí quản lý doanh nghiệp, chi đề phòng hạn chế tổn thất chống gian lận bảo hiểm từ đánh giá lợi nhuận đơn vị - Xuất phát từ thực tế kinh doanh giai đoạn 2007-2011 Bảo Việt Phú Thọ, đưa định hướng, giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Công ty thời gian tới Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Hiệu kinh doanh Công ty Bảo Việt Phú Thọ - công ty hoạt động kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ 3.2 Phạm vi nghiên cứu Luận văn giới hạn Phân tích đánh giá hiệu kinh doanh Công ty giai đoạn 2007-2011 gắn liền với đặc điểm kinh tế xã hội tỉnh Phú Thọ sở phân cấp Tổng công ty công ty thành viên, góc độ tài Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài 4.1 Về mặt lý luận Góp phần hồn thiện vấn đề lý luận liên quan đến sách quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 81 4.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến nhân tố quản trị doanh nghiệp Từ phân tích phần 3.2, cách nhìn đơn giản muốn nâng cao hiệu kinh doanh, Công ty Bảo Việt Phú Thọ, cần phải đẩy mạnh tăng trưởng doanh thu, giảm chi phí, từ tăng hiệu quy ước Tuy nhiên, tăng trưởng doanh thu, giảm chi phí kinh doanh kết loạt giải pháp tổng thể, có liên quan mật thiết với Xuất phát từ chiến lược kinh doanh năm 2011 Tổng công ty “Đổi - Chất lượng - Hiệu quả”, dự báo xu diễn biến thị trường thời gian tới, để từ đề giải pháp cụ thể, có tính khả thi nhằm tối đa hố hiệu kinh doanh * Dự báo tình hình thị trường bảo hiểm: Trong thời gian tới, dài hạn, thị trường bảo hiểm Việt Nam nói chung địa bàn tỉnh Phú Thọ nói riêng cịn nhiều tiềm để phát triển Các sách đầu tư Chính phủ địa phương để thúc đẩy kinh tế phát triển mở hội lớn cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tuy nhiên, thách thức khơng phải khơng có Cụ thể là: - Tình hình cạnh tranh kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ diễn biến phức tạp Sự cạnh tranh đến từ công ty bảo hiểm nước mà đến từ doanh nghiệp bảo hiểm có uy tín, kinh nghiệm, tiềm lực kinh tế từ nước ngồi theo lộ trình mở cửa thị trường dịch vụ tài bảo hiểm Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO) Theo lộ trình này, thị trường bảo hiểm mở hồn tồn, doanh nghiệp bảo hiểm nước Cạnh tranh dẫn đến hệ sau cho Bảo Việt Phú Thọ: + Chi phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm thời gian qua mức cao chưa có dấu hiệu dừng lại hay giảm xuống + Độc quyền nhóm hoạt động kinh doanh bảo hiểm Mặc dù chưa có số liệu thống kê cụ thể, rõ ràng công ty bảo hiểm khác khó lịng chen chân vào thị phần công ty bảo hiểm chuyên ngành Bảo hiểm dầu khí (PVI), Bảo hiểm xăng dầu (PJICO), Bảo hiểm bưu điện (PTI), Bảo hiểm than khoáng sản (SVIC) Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 82 + Không xâm nhập vào thị phần Công ty bảo hiểm chuyên ngành , thị phần truyền thống Bảo Việt Phú Thọ ngày bị thu hẹp cạnh tranh đối thủ Số liệu thống kê thị phần rằng, thị phần Bảo Việt Phú Thọ giữ thị phần tuyệt đối số nhóm nghiệp vụ cụ thể (học sinh, hàng hoá) tổng thể liên tục giảm qua năm Vì vậy, để nâng cao hiệu kinh doanh cho Công ty Bảo Việt Phú Thọ thời gian tới, tác giả đề xuất số nhóm giải pháp cụ thể biện pháp thực sau: 4.2.2.1 Nâng cao chất lượng quản trị nguồn nhân lực Như biết, quản trị nguồn nhân lực chức quan trọng quản trị doanh nghiệp Mục tiêu quản trị nguồn nhân lực sử dụng hiệu nhân lực nhằm tăng suất lao động nâng cao tính hiệu doanh nghiệp Bên cạnh đáp ứng nhu cầu ngày cao, người lao động, tạo điều kiện cho người lao động phát huy tối đa lực cá nhân, đồng thời khuyến khích động viên họ nhiều nơi làm việc để họ trung thành tận tâm với doanh nghiệp Đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm, quản trị nguồn nhân lực tỏ rõ cần thiết vì: + Đặc thù ngành bảo hiểm thương mại ngành kinh doanh dịch vụ, nên đội ngũ người lao động phải người có trình độ chun mơn nghiệp vụ, có kiến thức am hiểu vấn đề kinh tế - xã hội kỹ thuật liên quan đến nghề nghiệp + Sản phẩm bảo hiểm sản phẩm trừu tượng, hoạt động kinh doanh bảo hiểm gặp khơng khó khăn, đặc biệt giai đoạn giới thiệu sản phẩm vào thị trường Vì doanh nghiệp bảo hiểm cần có đội ngũ lao động có lực chun mơn để tiếp cận khách hàng Cơng việc có thành cơng hay khơng nhờ vào khả lựa chọn người giao việc + Khách hàng doanh nghiệp bảo hiểm đa dạng loại hình bảo hiểm phong phú Vì vậy, trình độ hiểu biết người dân bảo hiểm cịn hạn chế Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 83 việc kinh doanh bảo hiểm gặp nhiều khó khăn Để giải thích cho khách hàng hiểu rõ loại hình, nghiệp vụ bảo hiểm, giúp họ tránh nhầm lẫn lựa chọn tham gia bảo hiểm, cán bảo hiểm phải có trình độ chun mơn mà cịn phải hiểu biết kinh nghiệm thực tế Qua nghiên cứu nguồn nhân lực việc xếp, bố trí nguồn nhân lực có Cơng ty Bảo Việt Phú Thọ phận kinh doanh trực tiếp, tác giả nhận thấy: - Nguồn nhân lực Công ty có chất lượng tốt, đội ngũ cán đào tạo bản, chuyên sâu, tham gia chương trình đào tạo Tổng cơng ty thường xun liên tục, có kinh nghiệm lĩnh vực bảo hiểm Tuy nhiên, yếu tố đảm bảo phần hoạt động kinh doanh bảo hiểm - Có hai phịng kinh doanh bảo hiểm chun biệt Phịng bảo hiểm cháykỹ thuật (kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá, xây dựng lắp đặt, tài sản) Phòng bảo hiểm phương tiện (kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm xe giới) Bốn phòng kinh doanh trực tiếp lại thực chức kinh doanh tổng hợp tất nghiệp vụ bảo hiểm từ khâu khai thác, giám định, bồi thường đến việc chăm sóc khách hàng Việc bố trí mơ hình kinh doanh trực tiếp đáp ứng nhiệm vụ kinh doanh đề giai đoạn qua Một mặt vừa phát huy sức mạnh tổng hợp cán bộ, vừa đồng thời thỏa mãn nhu cầu bảo hiểm ngày đa dạng khách hàng Nhưng sản phẩm bảo hiểm sản phẩm vơ hình, trừu tượng, khó hiểu với thân cán bảo hiểm chưa nói đến khách hàng Mặt khác, cần phải có phận chuyên sâu khâu q trình kinh doanh Ngun tắc tối thượng sử dụng nguồn nhân lực vào cơng việc để bố trí người cách hợp lý Quản lý sử dụng người nghệ thuật Trong thời gian tới, để nâng cao hiệu nguồn nhân lực Bảo Việt Phú Thọ, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh, tác giả kiến nghị: - Cần tách khâu giám định bồi thường khỏi chức kinh doanh tổng hợp phòng để thành lập phòng giám định bồi thường kết hợp với việc xây Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 84 dựng đội ngũ giám định viên chuyên nghiệp, giám định tổn thất xe giới Như phần đánh giá chất lượng cơng tác giám định phân tích Đội ngũ cán giám định Bảo Việt Phú Thọ chưa thực chuyên nghiệp biểu chỗ thời điểm khơng có giám định viên theo quy chuẩn Vai trò giám định viên hoạt động kinh doanh bảo hiểm có ý nghĩa to lớn Giám định viên giúp doanh nghiệp bảo hiểm kiểm soát tốt tổn thất, đánh giá đúng, đầy đủ, trung thực, khách quan tổn thất xảy để đảm bảo quyền lợi đáng khách hàng góp phần phịng chống khiếu nại gian lận trục lợi bảo hiểm Bên cạnh đó, thơng qua cơng tác giám định, giám định viên khâu giúp kiểm tra giám sát trở lại hoạt động khai thác bảo hiểm Quay trở lại vấn đề bồi thường nghiệp vụ bảo hiểm thân xe ô tô Công ty Bảo Việt Phú Thọ Bên cạnh nguyên nhân khách quan mức độ tổn thất loại hình bảo hiểm ngày gia tăng cịn xuất phát từ chất lượng công tác giám định Việc bố trí cán làm kiêm nhiệm hạn chế thời gian cán giám định Công tác giám định không theo sát từ đầu, kịp thời kể từ thời điểm nhận thông báo tổn thất dễ dẫn đến việc đánh giá sai mức độ tổn thất, kẽ hở cho việc trục lợi bảo hiểm từ phía khách hàng - Về sách địn bẩy kinh tế để khuyến khích suất người lao động Theo tính tốn nhà quản lý, bình quân doanh thu khai thác bảo hiểm năm cán phải 900 triệu đồng Doanh số sở để đảm bảo thu nhập hợp lý cho người lao động Đối với Bảo Việt Phú Thọ, mức doanh số bình quân đảm bảo Nhưng qua nghiên cứu tác giả, cơng ty chưa có sách khuyến khích hợp lý để động viên, thúc đẩy người lao động hăng say làm việc Cơ chế phân phối tiền lương cải tiến, xong bản, tiền lương trả theo thâm niên công tác giống đơn vị hành nghiệp mà chưa gắn với kết lao động cá nhân Cách làm vơ hình chung tạo nên tâm lý an phận, dựa dẫm, sức ỳ cao người lao động Vì vậy, cần phải tổ chức thực phương án khoán tiền lương đến cá Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 85 nhân dựa hai tiêu thức doanh thu hiệu quy ước Để làm việc này, cần xây dựng quy chế trả lương thực khoa học, minh bạch khách quan Ngày nay, điều kiện khoa học kỹ thuật phát triển cao, trí lực người đóng vai trị định đến thành công hay thất bại doanh nghiệp Hơn nữa, sau gia nhập WTO, doanh nghiệp Việt Nam nói chung doanh nghiệp bảo hiểm nói riêng ngồi việc phải đối mặt với khó khăn ngành nghề, thương hiệu, tài chính, thị trường… cịn nỗi lo thường trực phải gây dựng được đội quân tinh nhuệ đồng thời với việc tổ chức quản lý cách khoa học hợp lý để góp phần nâng cao hiệu kinh doanh, nâng cao sức cạnh tranh doanh nghiệp 4.2.2.2 Đánh giá tồn diện hệ thống khách hàng có, nghiên cứu đề xuất triển khai sản phẩm bảo hiểm */ Đánh giá hệ thống khách hàng Khách hàng công ty bảo hiểm phân loại theo nhóm với đặc điểm, tâm lý khác hàng sau: Nhóm khách hàng doanh nghiệp có yếu tố nƣớc ngồi Nhóm khách hàng thường có tập quán mua bảo hiểm cho tài sản, trách nhiệm am hiểu Luật Kinh doanh bảo hiểm (có phận luật sư giúp cơng việc này) Trên thực tế doanh nghiệp có yếu tố nước ngồi thường lựa chọn doanh nghiệp bảo hiểm có nguồn gốc từ nước họ để mua bảo hiểm, chí họ cịn mua bảo hiểm công ty bảo hiểm thành viên cơng ty mẹ nước ngồi Đây tạo nên hàng rào cát vơ hình khai thác bảo hiểm Những doanh nghiệp có yếu tố nước ngồi cịn lại thường lựa chọn sản phẩm bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm thông qua công ty mơi giới bảo hiểm Nhóm khách hàng chủ đầu tƣ chủ thầu mà vốn xây dựng sử dụng phần lớn từ ngân sách nhà nƣớc Hầu hết họ chưa hiểu nhiều bảo hiểm, sản phẩm bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm để đưa lựa chọn sử dụng tiền ngân sách nên họ buộc phải mua bảo hiểm Nhóm khách hàng này thường bị chi phối hai yếu tố “hoa hồng” “quyền lực” việc định mua bảo hiểm Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 86 Nhóm khách hàng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội lại Họ thường định lựa chọn sản phẩm bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm theo mối quan hệ sẵn có quan hệ quản lý (cơng ty mẹ có đạo mua bảo hiểm công ty bảo hiểm thành viên), quan hệ tín dụng (ngân hàng cho vay mua bảo hiểm công ty bảo hiểm ngân hàng thành lập ngân hàng có mối quan hệ hợp tác), quan hệ cấp đạo cấp dưới… Những yếu tố làm cho doanh nghiệp bảo hiểm phải tìm cách tạo dựng mối quan hệ với quyền, tổ chức, nhân để có tác động đến khách hàng tham gia bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm Nhiều tổ chức kinh tế xã hội phát huy mạnh vai trò thượng đế nhiều doanh nghiệp bảo hiểm bảo hiểm cho đối tượng bảo hiểm bị chia nhỏ để hưởng quyền chăm sóc khách hàng như: chia nhỏ tài sản doanh nghiệp hạng mục để tham gia công ty bảo hiểm, chia nhỏ số học sinh theo khối lớp để tham gia với doanh nghiệp bảo hiểm Nhóm khách hàng cá nhân: Thường mua bảo hiểm qua tác động người quen hay đại lý bảo hiểm vấn đề quan tâm họ phí bảo hiểm đóng cao hay thấp, ý đến Quy tắc điều khoản bảo hiểm, uy tín doanh nghiệp bảo hiểm thực cam kết bồi thường Điều tạo nên cho doanh nghiệp bảo hiểm hình thức ký hợp đồng bảo hiểm nhóm (5 khách hàng trở lên có người đại diện) để giảm phí bảo hiểm đồng thời hỗ trợ khen thưởng đại lý đẩy mạnh khai thác bảo hiểm Đối với Công ty Bảo Việt Phú Thọ, dựa vào liệu thống kê, cần đánh giá khách hàng theo hai tiêu thức doanh thu chi bồi thường để đề giải pháp quản trị khách hàng hiệu , ta thấy : + Về doanh thu: Gần 80% doanh thu công ty đến từ khách hàng tổ chức Trong có khách hàng lớn truyền thống như, Công ty cổ phần supe phốt phát hóa chất Lâm Thao, Tổng cơng ty giấy Việt Nam tình hình cạnh tranh diễn lựa chọn Bảo Việt Phú Thọ doanh nghiệp cung cấp dịch vụ có nhu cầu bảo hiểm Nhóm khách hàng thường mang lại doanh thu ổn định, chi phí khai thác thấp, nguy xảy rủi ro không cao Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 87 Do đặc điểm, khách hàng loại thường có nhu cầu nhiều loại hình bảo hiểm khác nên xảy tình trạng nhiều đầu mối khai thác khách hàng Vì vậy, để tránh chồng chéo lãng phí nguồn lực, cần có phối hợp phận có liên quan thống đạo khâu từ khai thác, bồi thường đến sách khách hàng Cụ thể, nên cung cấp dịch vụ bảo hiểm trọn gói khách hàng loại thơng qua hình thức như: hợp đồng bảo hiểm bao, gói sản phẩm bảo hiểm hỗn hợp… Làm tiết kiệm chi phí bán hàng, tăng doanh thu có hội phát triển sản phẩm Đồng thời phải có ưu đãi thích hợp để giữ cho nhóm khách hàng này.Vì chi phí để tìm kiếm khách hàng thường lớn nhiều lần chi phí giữ khách hàng có + Về chi bồi thường, nhóm khách hàng cá nhân có mức độ tổn thất cao Minh chứng cụ thể sinh động nghiệp vụ bảo hiểm thân xe ô tô, bảo hiểm kết hợp người, bảo hiểm tai nạn người (Bảng số 2.7) Do đó, yêu cầu cấu lại nhóm khách hàng sở liệu thống kê tổn thất có để làm sở đánh giá rủi ro trước nhận bảo hiểm giải pháp giúp nâng cao hiệu kinh doanh Điều kiện để thực thi giải pháp cần phải có hệ thống sở liệu thống kê bồi thường xác đầy đủ Ví dụ: Trong nghiệp vụ bảo hiểm thân xe ôtô, tất khách hàng có nguy xảy tổn thất cao Nguy xảy nhóm khách hàng kinh doanh vận tải chuyên nghiệp (hàng hóa hành khách) */ Có chiến lược phát triển sản phẩm hướng đến thị trường tiềm Nhu cầu bảo hiểm khách hàng đa dạng phong phú Tác giả tin rằng, nhu cầu lớn nhiều số lượng sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ có mặt thị trường Do đặc điểm sản phẩm bảo hiểm dễ bị bắt chước thị trường nên sản phẩm triển khai lâu mà khơng có thay đổi khơng cịn yếu tố hấp dẫn, giảm sức cạnh tranh thị trường Hậu giảm doanh thu lợi nhuận doanh nghiệp bảo hiểm Một sản phẩm bảo hiểm khác biệt làm gia tăng giá trị doanh nghiệp bảo hiểm Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 88 Các sản phẩm bảo hiểm Bảo Việt Phú Thọ cung cấp thị trường sản phẩm truyền thống ,chủ yếu hướng đến nhu cầu khách hàng tổ chức phần nhỏ nhu cầu khách hàng cá nhân Đứng trước sức ép “vàng thau lẫn lộn” chất lượng sản phẩm bảo hiểm; thị trường truyền thống ngày thu hẹp Cách tốt tìm hướng thị trường sản phẩm Theo nhận định tác giả, thị trường bảo hiểm chi phí y tế cho nhóm đối tượng có thu nhập tương đối cao bị bỏ ngỏ địa bàn Phú Thọ Kinh nghiệm thực tiễn triển khai sản phẩm hệ thống Bảo Việt có Hệ thống đại lý Bảo Việt Phú Thọ phủ khắp huyện thị tỉnh… Thay tập trung chi phí để cạnh tranh khai thác nghiệp vụ bảo hiểm truyền thống có hiệu kinh doanh thấp, thời gian tới công ty nên bắt tay vào khai thác sản phẩm bảo hiểm chi phí y tế 4.2.2.3 Đa dạng kênh phân phối sản phẩm bảo hiểm, tập trung khai thác thị trường khách hàng cá nhân Số liệu doanh thu khai thác qua kênh phân phối đại lý kỳ nghiên cứu chiếm 20% doanh thu tồn cơng ty Vì vậy, muốn đẩy mạnh doanh thu khai thác qua kênh cần phải thay đổi quan điểm quản lý đại lý Về mặt luật pháp, đại lý bảo hiểm người thay mặt hay đại diện cho người bán để cung cấp sản phẩm bảo hiểm tới khách hàng Từ quy định dẫn chiếu đến loạt biện pháp quản lý đại lý nhà lãnh đạo theo kiểu quản lý cán Trong thực tiễn kinh doanh, đại lý bảo hiểm cần coi ứng xử “khách hàng” đặc biệt cơng ty Để từ tạo thay đổi cách tiếp cận với cơng việc quản lư đại lư Ngồi sách theo quy định, ứng xử tốt, đại lý “con ong” hàng ngày đem lại doanh thu cho công ty Hơn nữa, xu chung hoạt động kinh doanh bảo hiểm giao dịch tiến hành qua khâu trung gian Mặt khác, nên sử dụng đại lý chủ yếu phân khúc thị trường bán lẻ, hướng tới khách hàng cá nhân Đối với khách hàng lớn, công ty phải giành quyền chủ động Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 89 Ngoài hệ thống đại lý bảo hiểm phi nhân thọ, Bảo Việt cịn mạnh hệ thống đại lý bảo hiểm nhân thọ Để tận dụng tối đa lợi này, cần đẩy mạnh việc hợp tác, khai thác chéo sản phẩm đại lý bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ Như vậy, vừa sử dụng mối quan hệ, khách hàng sẵn có đại lý, vừa tiết kiệm chi phí tuyển dụng, đào tạo đại lý Sử dụng tốt hệ thống phân phối sản phẩm qua kênh đại lý môi giới bảo hiểm giúp công ty vượt qua “chướng ngại” độc quyền nhóm, gia tăng thị phần bảo hiểm, tiết kiệm thời gian khâu khai thác công cụ hữu hiệu để công ty chuyển hướng sang phân khúc thị trường khách hàng cá nhân, 4.2.2.4 Đẩy mạnh biện pháp phòng ngừa hạn chế tổn thất, phòng chống khiếu nại gian lận, trục lợi bảo hiểm Chi phí cho cơng tác phịng ngừa hạn chế tổn thất hàng năm tính bình qn 2% doanh thu tất nghiệp vụ với mục tiêu giúp cơng ty phịng ngừa, giảm nhẹ thiệt hại tổn thất xảy Để sử dụng khoản chi cách hiệu cần tổ chức đánh giá nghiệp vụ có mức độ tổn thất cao, liên tục nhiều năm qua nghiệp vụ bảo hiểm thân xe ô tô, bảo hiểm kết hợp người…về quy trình khai thác, giám định, duyệt giá sửa chữa, trả tiền bồi thường để tìm nguyên nhân chủ quan khách quan tổn thất…cũng kẽ hở quy trình nghiệp vụ dẫn đến khiếu nại gian lận Nghiệp vụ bảo hiểm thân xe ôtô nghiệp vụ bảo hiểm xe giới nói chung, ngồi việc phối hợp với quan chức tuyên truyền an toàn giao thông, lắp đặt biển báo nguy hiểm, xây đường lánh nạn “điểm đen” an tồn giao thơng tỉnh, xảy tổn thất, cán giám định cần bám sát vụ việc cách kịp thời… Đối với nghiệp vụ bảo hiểm người, quy trình khai thác, trả tiền bảo hiểm chủ yếu tiến hành qua khâu trung gian Hồ sơ khiếu nại trả tiền bảo hiểm đơn giản Với quy trình này, việc làm giả hồ sơ để trục lợi bảo hiểm dễ dàng khơng có kiểm tra, kiểm sốt cán bảo hiểm Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 90 Sự việc Bảo Việt Quảng Ninh liên quan đến khiếu nại gian lận nghiệp vụ bảo hiểm người mà quan điều tra phát học cho toàn hệ thống Bảo Việt Biện pháp nêu phải thực triệt để việc thông báo trả tiền tới tận tay khách hàng theo đường bưu điện có thơng tin phản hồi Gian lận bảo hiểm cịn đến từ cán bộ, đại lý bảo hiểm Do cần kiểm soát tốt việc cấp phát, sử dụng hoá đơn, ấn nhằm hạn chế rủi ro ghi lùi thời hạn bảo hiểm, chiếm dụng phí bảo hiểm cán bộ, đại lý 4.2.3 Nhóm giải pháp tài Nhóm giải pháp liên quan đến việc hình thành, tạo lập sử dụng quỹ tiền tệ hoạt động kinh doanh bảo hiểm Đối với Bảo Việt Phú Thọ, đơn vị hạch toán phụ thuộc, nên quỹ tiền tệ không đầy đủ doanh nghiệp bảo hiểm hạch tốn độc lập Có hai loại quỹ tiền tệ cần quan tâm quỹ doanh thu phí bảo hiểm quỹ bồi thường bảo hiểm Các giải pháp tài đưa nhằm tăng cường tính hiệu q trình hình thành tạo lập sử dụng hai quỹ Tác giả luận văn kiến nghị thực giải pháp cụ thể sau: 4.2.3.1 Bố trí nguồn lực tài hợp lý để phát triển sản phẩm mới, thị trường Kế hoạch doanh thu hàng năm, Tổng công ty giao cho đơn vị thành viên tăng bình quân 15% Để hoàn thành mục tiêu này, bối cảnh sản phẩm truyền thống chịu áp lực cạnh tranh lớn, khả tăng trưởng doanh thu theo mức kế hoạch đặt khó tiếp tục theo “lối mịn” Do đó, cần tập trung nguồn lực tài để triển khai sản phẩm bảo hiểm đáp ứng nhu cầu đa dạng nhóm khách hàng cá nhân 4.2.3.2 Có chiến lược đầu tư cho nhóm khách hàng, nhóm nghiệp vụ mang lại hiệu kinh doanh cao Hiệu kinh doanh Bảo Việt Phú Thọ chủ yếu đến từ nhóm khách hàng tổ chức, tập trung vào số nghiệp vụ bảo hiểm Do cần xây dựng chiến lược để chuyển dịch cấu doanh thu vào nhóm khách hàng nghiệp vụ Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 91 Về khách hàng, cần sử dụng sách khuyến khích tài để giữ khách hàng chiến lược, truyền thống công ty như,: Tổng công ty giấy Việt Nam, công ty cổ phần supe phốt phát hoá chất Lâm Thao, Khối giáo dục như: - Phối hợp xây dựng quỹ đề phòng hạn chế tổn thất nghiệp vụ bảo hiểm tài sản - Xây dựng quỹ học bổng để tài trợ cho học sinh học giỏi nhà trường Trong kinh doanh nói chung kinh doanh bảo hiểm nói riêng nói cách hình ảnh, để phát triển trước hết cần phải hậu phương vững chắc, có khách hàng chiến lược Về nghiệp vụ, số liệu phân tích cơng ty nên đầu tư vào nhóm nghiệp vụ bảo hiểm đối ngoại, bảo hiểm học sinh, bảo hiểm xe môtô Các biện pháp cụ thể là: - Tổ chức tuyên truyền, vận động, vận dụng quyền ưu tiên theo luật khai thác nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá bảo hiểm hàng hố xuất nhập doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập địa bàn - Để đối phó với cạnh tranh bảo hiểm kỹ thuật, tránh việc giảm phí bảo hiểm, tăng chi phí khai thác, cần chủ động thực giải pháp đồng bảo hiểm Phấn đấu tăng tỷ trọng doanh thu nhóm nghiệp vụ lên mức 30% đến 40% Nghiệp vụ bảo hiểm thân xe ôtô phải cấu lại theo nhóm khách hàng, chấp nhận giải pháp giảm tỷ trọng nhóm khách hàng có mức độ tổn thất cao Nên sử dụng phần nguồn lực nghiệp vụ nhờ cấu lại để đầu tư khai thác nghiệp vụ bảo hiểm đối ngoại 4.2.3.3 Sử dụng linh hoạt sách phí bảo hiểm - Ưu tiên giảm phí : + Đối với khách hàng tham gia nhiều loại hình bảo hiểm + Đối với khách hàng có tỷ lệ tổn thất thấp ngược lại 4.2.3.4 Kiểm sốt tốt khoản chi phí quản lý, chi bồi thường, chi phí quản lý đại lý - Chi phí quản lý doanh nghiệp, loại bỏ phần chi phí bán hàng “ẩn” bên trong, thực tế khoản chi mức cao Theo tác giả, thực có Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 92 “thiện chí” khoản chi tiết kiệm thêm từ 1% đến 3% Khoản tiết kiệm trực tiếp làm tăng thêm hiệu kinh doanh sử dụng để tập trung nguồn lực nâng cao doanh thu - Thực tốt thông tư số 09/2011/TT-BTC hướng dẫn thuế giá trị gia tăng có mục khấu trừ thuế đầu vào bồi thường bảo hiểm Theo đó: + Trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm uỷ quyền cho người tham gia bảo hiểm sửa chữa tài sản hoá đơn mang tên người tham gia bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm kê khai, khấu trừ thuế GTGT đầu vào hoá đơn với điều kiện: * Phải có giấy uỷ quyền cho người tham gia bảo hiểm, ghi rõ: Tên người uỷ quyền, số chứng minh thư số đăng ký kinh doanh, địa người uỷ quyền, số hợp đồng bảo hiểm kèm hoá đơn sở sửa chữa thay * Số thuế GTGT đầu vào khấu trừ tương ứng với phần trách nhiệm bồi thường doanh nghiệp bảo hiểm khơng lớn số thuế GTGT ghi hố đơn * Người tham gia bảo hiểm không kê khai, khấu trừ hoá đơn mà doanh nghiệp bảo hiểm kê khai, khấu trừ Nghiệp vụ bảo hiểm có liên quan trực tiếp bảo hiểm thân xe ơtơ Vì vậy, Bảo Việt Phú Thọ cần ý hướng dẫn khách hàng hợp tác trình xét bồi thường Theo tính tốn, vào số vụ bồi thường nghiệp vụ bảo hiểm thân xe ôtô, làm tốt, số tiền tiết kiệm hàng năm lên tới hàng tỷ đồng - Chi phí quản lý đại lý nên tập chung vào khai thác nhóm khách hàng cá nhân, khách hàng Tránh giao cho đại lý khai thác khách hàng cũ công ty điều dễ dẫn đến đội chi phí bán hàng 4.2.3.5 Kiến nghị nâng mức giữ lại nhóm nghiệp vụ bảo hiểm đối ngoại Các nghiệp vụ bảo hiểm đối ngoại, theo phân cấp nay, mức lại tối đa đơn vị thành viên 40% tính chung theo tỷ lệ không vào số tiền bảo hiểm nhiều hay Mặc dù nhóm nghiệp vụ có liên quan đến việc tái bảo hiểm Tuy nhiên, Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt nên vào số tiền bảo hiểm cụ thể Đơn bảo hiểm để quy định mức lại cho hợp Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 93 lý Theo tác giả, Đơn bảo hiểm có số tiền bảo hiểm từ 10 tỷ đồng trở xuống, nên nâng mức lại công ty thành viên lên 80% đến 100% 4.2.3.6 Tăng cường quản lý công nợ phí bảo hiểm Quản lý sử dụng có hiệu nguồn tài cơng ty, ngồi việc nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm gốc, cịn góp phần tăng dịng tiền nhàn rỗi để đầu tư tập trung Tổng công ty đem lại hiệu đầu tư tài chính, làm tăng thu nhập của người lao động Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 94 KẾT LUẬN Hiệu kinh doanh mục tiêu cao hoạt động sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp kinh tế thị trường Đối với doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm, yêu cầu sử dụng hợp lý nguồn lực, nâng cao hiệu kinh doanh điều kiện sống bối cảnh cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế Với tư cách pháp lý đơn vị hạch toán phụ thuộc trực thuộc Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt, hoạt động kinh doanh bảo hiểm địa bàn tỉnh Phú Thọ, yêu cầu nâng cao hiệu kinh doanh, tiếp tục giữ vững vị trí dẫn đầu thị phần, khơng ngừng nâng cao đời sống người lao động điều kiện tiên cho tồn phát triển Bảo Việt Phú Thọ Qua chương, tác giải luận văn cố gắng trình bày vấn đề hiệu kinh doanh nói chung kinh doanh bảo hiểm nói riêng (Chương 1) Trên sở đưa phương pháp nghiên cứu (Chương 2) tác giả phân tích thực trạng hiệu kinh doanh Công ty Bảo Việt Phú Thọ giai đoạn 2007 -2011 (chương 3) để rút kết đạt đồng thời hạn chế hoạt động kinh doanh bảo hiểm công ty Từ đó, vào tình hình thực tế địa phương, chiến lược kinh doanh giai đoạn tới tác giả đề xuất nhóm giải pháp lớn để góp phần nâng cao hiệu kinh doanh Công ty Bảo Việt Phú Thọ.(Chương 4) Xuất phát từ vị trí cơng tác mình, tác giả hy vọng rằng, giải pháp đưa áp dụng vận dụng vào tình hình thực tiễn Bảo Việt Phú Thọ Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế, luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận ý kiến đóng góp thầy giáo, chun gia lĩnh vực bảo hiểm bạn đọc quan tâm đến lĩnh vực Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo trị Đại hội Đảng tỉnh Phú Thọ lần thứ XVII (2011) Báo cáo đánh giá thị trường bảo hiểm Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam (2011) Công ty Bảo Việt Phú Thọ (2007-2011), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Hoàng Văn Châu, Vũ Sĩ Tuấn, Nguyễn Như Tiến (2002), Bảo hiểm kinh doanh, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật Học viện tài Hà Nội (2005), Giáo trình bảo hiểm, nhà xuất tài Luật kinh doanh bảo hiểm số 24/2000/QH10 ngày 09/12/2000 Nguyễn Ngọc Hà (2009), “Kinh nghiệm phát triển bảo hiểm nước học Việt Nam”, Tạp chí Khoa học Công nghệ Hàng hải, số 18-6/2009, tr 80-83 Phạm Văn Dược (1998), Phân tích hoạt động kinh doanh, Nhà xuất thống kê Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt (2005, 2010), Quyết định phân cấp quyền hạn trách nhiệm hạch toán nội hiệu kinh doanh đơn vị thành viên 10 Thông tư số 156/2007/TT-BTC hướng dẫn thực chế độ tài doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới thành lập, tổ chức hoạt động theo luật kinh doanh bảo hiểm, Bộ tài ban hành ngày 20 tháng 12 năm 2007 11 Trương Mộc Lâm, Lưu Nguyên Khánh (2001), Một số điều cần biết pháp lý kinh doanh bảo hiểm, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 12 Trường Đại học Kinh tế quốc dân (1998), Giáo trình quản trị kinh doanh bảo hiểm, Nhà xuất Giáo dục Số hóa trung tâm học liệu http://www.lrc.tnu.edu.vn/ ... cứu hiệu hoạt động kinh doanh bảo hiểm Chương 3: Thực trạng hiệu kinh doanh Công ty Bảo Việt Phú Thọ giai đoạn 2007-2011 Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Cơng ty Bảo Việt Phú Thọ. .. hoạt động kinh doanh bảo hiểm 71 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm Công ty Bảo Việt Phú Thọ 71 4.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến việc hồn thiện mơi trường kinh doanh bảo hiểm 71... tài Hiệu kinh doanh tiêu kinh tế tổng hợp mục tiêu cuối doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp bảo hiểm nói riêng tham gia thị trường Đối với Công ty Bảo Việt Phú Thọ (Bảo Việt Phú Thọ) - Công ty kinh