Nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm của công ty liên doanh bảo hiểm lào việt (tt)

i LỜI NĨI ĐẦU a) Tính cấp thiết đề tài Hiệu kinh doanh phạm trù có ý nghĩa quan trọng kinh tế, tiêu chất lượng tổng hợp Đánh giá hiệu kinh doanh q trình so sánh chi phí bỏ kết thu với mục đích đặt dựa sở giải vấn đề kinh tế Do việc nghiên cứu xem xét vấn đề nâng cao hiệu kinh doanh đòi hỏi tất yếu doanh nghiệp trình hoạt động kinh doanh Việc nâng cao hiệu kinh doanh tốn khó địi hỏi doanh nghiệp cần phải quan tâm đến Hoạt động bảo hiểm phát triển Lào nên vấn đề Nâng cao hiệu kinh doanh doanh nghiệp cần thiết Doanh nghiệp phải thường xuyên kiểm tra, đánh giá đầy đủ xác diễn biến kết hoạt động kinh doanh mình, tìm mặt mạnh để phát huy mặt yếu để khắc phục Từ đề giải pháp để không ngừng nâng cao hiệu kinh doanh Mặt khác, thơng qua phân tích kinh doanh giúp cho doanh nghiệp tìm giải pháp sát thực để tăng cường hoạt động kinh tế, quản lý doanh nghiệp, thu hút khách hàng, đầu tư có hiệu quả,… Chính tầm quan trọng vấn đề nên em chọn đề tài: “Nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm Công ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt” làm luận văn thạc sỹ b) Mục đích nghiên cứu Mục tiêu chung: Tìm hiểu, phân tích hiệu kinh doanh cơng ty qua năm 2010-2012 Từ đó, thấy điểm mạnh, điểm yếu đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh cho công ty Mục tiêu cụ thể: - Phân tích tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận - Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt đông kinh doanh ii CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH 1.1 Lý luận chung hiệu kinh doanh & phân tích hiệu kinh doanh Hiệu theo ý nghĩa chung hiểu lợi ích kinh tế, xã hội đạt từ trình hoạt động kinh doanh mang lại Hiệu kinh doanh bao gồm hai mặt hiệu kinh tế hiệu xã hội, hiệu kinh tế có ý nghĩa định - Hiệu kinh tế: Là phạm trù kinh tế phản ánh trình độ sử dụng nguồn lực mà doanh nghiệp có để đạt kết cao với chi phí thấp - Hiệu xã hội: Phản ánh lợi ích mặt xã hội đạt từ trình hoạt động kinh doanh Ý nghĩa nâng cao hiệu kinh doanh - Là điều kiện để doanh nghiệp tái đầu tư mở rộng quy mơ, trình độ cơng nghệ, sở vật chất, nguồn nhân lực - Nâng cao đời sống vật chất, tinh thần người lao động - Nâng cao vị trí xã hội uy tín doanh nghiệp thị trường 1.1.3 Khái niệm phân tích hiệu kinh doanh Phân tích hoạt động thực tiễn, phân tích hoạt động kinh doanh ln trước định sở cho việc định kinh doanh Phân tích hoạt động kinh doanh ngành khoa học, nghiên cứu phương pháp phân tích có hệ thống tìm giải pháp áp dụng chúng doanh nghiệp 1.1.4 Ý nghĩa phân tích hiệu kinh doanh - Phân tích hoạt động kinh doanh cơng cụ để phát khả tiềm tàng hoạt động kinh doanh, cịn cơng cụ cải tiến chế quản lý kinh doanh - Phân tích hoạt động kinh doanh cho phép nhà quản lý doanh nghiệp nhìn nhận đắn khả năng, mạnh hạn chế doanh nghiệp - Phân tích hoạt động kinh doanh sở quan trọng để định kinh doanh - Phân tích hoạt động kinh doanh cơng cụ quan trọng chức quản trị có hiệu doanh nghiệp iii - Phân tích hoạt động kinh doanh thường xuyên biện pháp quan trọng để phòng ngừa rủi ro 1.1.5 Nội dung phân tích hoạt động kinh doanh Nội dung phân tích hoạt động kinh doanh đánh giá trình hướng đến kết hoạt động kinh doanh, với tác động yếu tố ảnh hưởng biểu thông qua tiêu kinh tế 1.1.6 Nhiệm vụ phân tích hoạt động kinh doanh 1.1.6.1 Kiểm tra đánh giá kết hoạt động kinh doanh thông qua tiêu kinh tế xây dựng 1.1.6.2 Xác định nhân tố ảnh hƣởng tiêu tìm nguyên nhân gây nên mức độ ảnh hƣởng 1.1.6.3 Đề xuất giải pháp nhằm khai thác tiềm khắc phục tồn yếu trình hoạt động kinh doanh 1.1.6.4 Xây dựng phƣơng án kinh doanh vào mục tiêu định 1.2 Khái quát bảo hiểm hiệu kinh doanh bảo hiểm Bảo hiểm phương sách xử lý rủi ro, nhờ có việc chuyển giao, phân tán rủi ro nhóm người thực qua hoạt động kinh doanh bảo hiểm tổ chức bảo hiểm Vai trò, chức bảo hiểm: Phân tán rủi ro, Bảo vệ, Đề phòng hạn chế tổn thất; Ổn định đời sống, sản xuất kinh doanh người tham gia bảo hiểm, Tạo an tâm mặt tinh thần cho người tham gia bảo hiểm, Khuyến khích tiết kiệm, Đầu tư phát triển kinh tế, Tạo công ăn việc làm cho người lao động, Góp phần đẩy mạnh q trình hội nhập kinh tế quốc tế Đặc điểm sản phẩm bảo hiểm: Đặc điểm chung sản phẩm dịch vụ: Tính vơ hình, Tính khơng thể tách rời khơng thể cất trữ, Tính khơng thể cất trữ, Tính khơng đồng nhất, Tính không bảo hộ quyền 1.2.5 Các nguyên tắc hoạt động kinh doanh bảo hiểm Nguyên tắc số đông, Nguyên tắc lựa chọn rủi ro, Nguyên tắc phân tán rủi ro, Nguyên tắc trung thực tuyệt đối iv 1.3 Một số công cụ đánh giá hiệu kinh doanh bảo hiểm 1.3.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động Tỷ lệ chi kinh doanh (Chi quản lý + chi khác hoạt động kinh doanh)/Doanh thu khai thác Tỷ lệ bồi thường (Bồi thường gốc + Bồi thường nhận tái – thu bồi thường nhận tái – Đòi người thứ 3)/Doanh thu khai thác Tỷ lệ chi kinh doanh gộp Tỷ lệ chi kinh doanh gộp = Tỷ lệ chi kinh doanh + Tỷ lệ bồi thường 1.3.4 Các tiêu đánh giá khả sinh lợi Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản (ROA): Là tỷ số đo lường hiệu sử dụng quản lý nguồn tài sản doanh nghiệp Tỷ số ROA đo lường suất sinh lời vốn chủ sở hữu nhà đầu tư ROA = Lợi nhuận ròng sau thuế/Tổng giá trị tài sản Tỷ suất lợi nhuận tổng vốn chủ sở hữu (ROE): Tỷ số đo lường hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu doanh nghiệp để tạo thu nhập lãi cho cổ đơng cổ phần thường Nói cách khác, đo lường thu nhập đồng vốn chủ sở hữu đưa vào sản xuất kinh doanh, hay gọi mức hoàn vốn đầu tư cho vốn chủ sở hữu ROE = Lợi nhuận ròng sau thuế/Vốn chủ sở hữu 1.4 Các yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh bảo hiểm 1.4.1 Môi trƣờng vĩ mơ Mơ hình PEST cơng cụ hữu hiệu sử dụng phân tích mơi trường vĩ mơ Mơ hình PEST đề cập đến 04 nhóm nhân tố vĩ mơ lớn là: Political (Thể chế- Luật pháp); Economics (Kinh tế); Sociocultrural (Văn hóa- Xã Hội); Technological (Công nghệ) 1.4.2 Môi trƣờng vi mô (môi trƣờng ngành) Môi trường ngành yếu tố xuất ngành sản xuất kinh doanh, định tính chất mức độ cạnh tranh ngành kinh doanh Các yếu tố tác động đến toàn trình lập thực thi chiến lược kinh doanh v doanh nghiệp Môi trường ngành gồm yếu tố là: Đối thủ cạnh tranh; khách hàng; nhà cung cấp; đối thủ tiềm ẩn sản phẩm thay 1.4.3 Môi trƣờng nội doanh nghiệp Mục đích việc phân tích nội doanh nghiệp Phân tích nội doanh nghiệp nghiên cứu thuộc thân doanh nghiệp, tác động trực tiếp gián tiếp tới hoạt động sản xuất kinh doanh, nhằm tìm điểm mạnh, điểm yếu doanh nghiệp, từ có biện pháp tích cực phát huy điểm mạnh, khắc phục điểm yếu tồn doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp tận dụng hội từ bên mang lại Trong trình xây dựng định hướng chiến lược, tập trung phân tích số yếu tố chủ chốt có tính chất định đến thành cơng như: Hoạt động sản xuất; nguồn nhân lực; tiềm lực tài lực lãnh đạo CHƢƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM CỦA CÔNG TY LIÊN DOANH BẢO HIỂM LÀO-VIỆT 2.1 Khái qt lịch sử hình thành phát triển Cơng ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt Công ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt thành lập từ tháng 6/2008, liên doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) góp 10% vốn điều lệ, Cơng ty bảo hiểm Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIC) góp 41% vốn điều lệ ; với phía Lào Ngân hàng Ngoại thương Lào (BCEL) góp 29% vốn điều lệ Ngân hàng Liên doanh Lào – Việt (LVB) góp 20% vốn điều lệ Vốn điều lệ triệu USD Logo : Hiện sau năm hoạt động, công ty đạt nhiều kết khả quan Doanh thu không ngừng tăng cao, hệ thống đại lý phủ kín 17 tỉnh thành với 250 điểm; từ cửa phía Bắc đến phía Nam, từ Đơng sang Tây Và đặc biệt thiết lập đại lý qua tất chi nhánh Lào Việt Bank vi (LVB), Ngân hàng Ngoại thương Lào (BCEL) LVI vươn lên đứng thứ 2/6 công ty bảo hiểm Lào,hiện với 70 cán nhân viên, công ty mở rộng thêm nhiều loại hình bảo hiểm với phương châm dịch vụ khác hàng trung tâm 2.2 Chức năng, nghĩa vụ, phƣơng thức hoạt động Công ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt 2.2.1 Mục tiêu hoạt động - Tạo lợi nhuận tối đa cho Công ty, đem lại hiệu cho phần vốn góp Bên góp vốn; - Cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho doanh nghiệp Việt Nam đầu tư Lào, doanh nghiệp kinh doanh Lào, bảo đảm an toàn, tư vấn, đề phòng hạn chế tổn thất, ổn định sản xuất kinh doanh cho khách hàng; - Phát triển sản phẩm trọn gói ngân hàng – bảo hiểm thị trường Lào; - Góp phần phát triển thị trường tài chính, quan hệ kinh tế hai nước a) Sơ đồ t chức Gồm Ban giám đốc, Ban kiểm sốt phịng trực thuộc vii Sơ đồ t chức LVI (Giai đoạn 2010 – 2015) Hội đồng quản trị Ban giám đốc Phòng Quản lý đại lý Đại lý bên Các Chi nhánh LVB KHÁCH HÀNG Phòng Kinh doanh Các Chi nhánh BCEL Phòng Tái bảo hiểm Khách hàng doanh nghiệp khai thác trực tiếp Phòng Giám định – bồi thường Phịng Kế tốn Tổng hợp viii 2.3 Thực trạng hiệu kinh doanh bảo hiểm công ty qua năm 20102012 Bảng - Kết hoạt động kinh doanh bảo hiểm cơng ty (2010-2012) Nguồn: Phịng kế tốn Cơng ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt Tuy doanh thu tăng cao tình hình chi phí cơng ty tăng giảm khơng qua năm Chính chi phí thay đổi không ổn định nên lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh biến động theo doanh thu tăng qua năm 2.3.1 Phân tích tiêu hiệu kinh doanh bảo hiểm Công ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt 2.3.1.1 Doanh thu Bảng 2 - Doanh thu nghiệp vụ bảo hiểm cơng ty (2010-2012) Nguồn: Phịng kế tốn Cơng ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt ix Nhìn chung, sản phẩm bảo hiểm hàng hóa vận chuyển nội địa, bảo hiểm xây dựng - lắp đặt, bảo hiểm tài sản rủi ro đặc biệt, bảo hiểm trách nhiệm, bảo hiểm thân xe ôtô, bảo hiểm trách nhiệm dân xe ơtơ bắt buộc có doanh thu tăng qua năm Trong đó, sản phẩm chủ lực bảo hiểm thân xe ơtơ Đây sản phẩm có tỷ trọng cao 40,21% doanh số bán cơng ty vào năm 2012 Nhìn chung, sản phẩm bảo hiểm hàng hóa vận chuyển nội địa, bảo hiểm xây dựng - lắp đặt, bảo hiểm tài sản rủi ro đặc biệt, bảo hiểm trách nhiệm, bảo hiểm thân xe ôtô, bảo hiểm trách nhiệm dân xe ơtơ bắt buộc có doanh thu tăng qua năm Trong đó, sản phẩm chủ lực bảo hiểm thân xe ơtơ Đây sản phẩm có tỷ trọng cao 40,21% doanh số bán công ty vào năm 2012 a) Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa Bảng - Doanh thu nhóm nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa (2010-2012) Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập có doanh thu lớn chiếm tỷ trọng cao bảo hiểm hàng hóa vận chuyển nội địa tổng doanh thu nhóm nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa Điều tâm lý người, họ không nghĩ đến cần thiết mua bảo hiểm hàng hóa vận chuyển nội địa Chính họ có phịng ngừa rủi ro khâu vận chuyển đoạn đường vận chuyển ngắn c) Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm hỏa hoạn Bảng - Doanh thu nhóm nghiệp vụ bảo hiểm hỏa hoạn (2010-2012) x Doanh thu bảo hiểm hỏa hoạn từ năm 2010 đến năm 2012 tăng giảm không Doanh thu bảo hiểm hỏa hoạn chủ yếu doanh thu bảo hiểm cháy, nổ tự nguyện doanh thu bảo hiểm cháy, nổ bắt buộc; riêng doanh thu bảo hiểm cháy, nổ bắt buộc phát sinh năm 2012 d) Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng, lắp đặt kỹ thuật Bảng - Doanh thu nhóm nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng, lắp đặt kỹ thuật (2010-2012) Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng, lắp đặt có doanh thu tăng nhanh Năm 2012 doanh thu bảo hiểm xây dựng, lắp đặt 853.941 Ngàn kíp, tăng 403.047 Ngàn kíp với tỷ lệ 89,39% so với năm 2011, loại hình bảo hiểm xây dựng, lắp đặt có bước tăng trưởng nhanh chóng Tuy nhiên, doanh số nhóm nghiệp vụ chiếm 6,14% tổng doanh thu cơng ty e) Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm tài sản - trách nhiệm Bảng - Doanh thu nhóm nghiệp vụ bảo hiểm tài sản - trách nhiệm (20102012) Doanh thu bảo hiểm trách nhiệm năm 2012 cao 289.757 Ngàn kíp tăng 195.026 Ngàn kíp với tỷ lệ 205,87% so với năm 2011 Nguyên nhân việc khai thác có hiệu đại lý bảo hiểm cơng ty Chính thấy cần thiết bảo hiểm trách nhiệm kinh tế phát triển nên công ty đầu tư vào khâu khai thác bảo hiểm thông qua đại lý Điều làm cho tỷ trọng doanh thu bảo hiểm trách nhiệm tăng Bên cạnh đó, nghiệp vụ bảo hiểm tài sản rủi ro đặc biệt có doanh thu thấp có chiều hướng tăng f) Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm xe giới xi Bảng - Doanh thu nhóm nghiệp vụ bảo hiểm xe giới (2010-2012) Doanh thu bảo hiểm thân xe ôtô cao chiếm tỷ trọng lớn Tỷ trọng doanh thu bảo hiểm thân xe ôtô giảm từ 64,14% năm 2010 xuống 62,29% năm 2011 lại tăng 73,22% năm 2012 Từ cho thấy cơng ty khai thác có hiệu doanh thu bảo hiểm thân xe ơtơ Năm 2012 năm thắng lợi nhóm nghiệp vụ bảo hiểm xe giới với doanh thu cao 7.638.664 Ngàn kíp g) Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm ngƣời Bảng - Doanh thu nhóm nghiệp vụ bảo hiểm ngƣời (2010-2012) Doanh thu phí bảo hiểm từ nghiệp vụ bảo hiểm người giảm qua năm Doanh thu bảo hiểm tai nạn người cao nhóm nghiệp vụ 1.213.334 Ngàn kíp năm 2012 giảm 192.529 Ngàn kíp tương đương 13,69% so với năm 2011 Chính tác động khủng hoảng kinh tế làm cho mức thu nhập thực tế người dân giảm mặt tương đối tuyệt đối; từ đó, người dân phải thắt chặt chi tiêu Điều tác động trực tiếp đến nhu cầu tham gia bảo hiểm tai nạn sức khỏe 2.3.1.2Chi phí Chi phí yếu tố có ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận công ty Mỗi tăng, giảm chi phí dẫn đến tăng, giảm lợi nhuận Do đó, cần xem xét tình hình thực chi phí cách cẩn thận để hạn chế gia tăng giảm loại chi phí đến mức thấp Điều đồng nghĩa với việc làm tăng lợi nhuận, nâng cao hiệu hoạt động công ty xii Bảng - Chi phí hoạt động kinh doanh công ty (2010-2012) Ta thấy, tỷ trọng chi phí bồi thường giảm từ 66,47% năm 2010 xuống 57,73% năm 2011 tiếp tục giảm xuống 56,16% năm 2012 Điều chứng tỏ công ty thực tốt khâu đánh giá, giám sát bồi thường giúp hạ thấp chi phí bồi thường Trái lại, tỷ trọng chi phí quản lý doanh nghiệp tăng từ 25,81% năm 2010 đến 33,16% năm 2011 tăng 32,22% năm 2012 Nguyên nhân công ty đầu tư trang thiết bị cho nhân viên hoạt động có hiệu để gia tăng lợi nhuận Thêm vào đó, tỷ trọng chi phí hoa hồng tăng lên từ 7,71% năm 2010 đến 9,11% năm 2011 tiếp tục tăng 11,62% năm 2012 a) Chi phí bồi thƣờng Bảng 10 - Chi phí bồi thƣờng theo nghiệp vụ bảo hiểm (2010-2012) Số tiền bồi thường dao động thường xuyên nghiệp vụ bảo hiểm có tỷ trọng bồi thường cao chủ yếu bảo hiểm thân xe ôtô, bảo hiểm trách nhiệm dân xe ôtô bắt buộc bảo hiểm tai nạn người Năm 2010, tỷ lệ chi bồi thường cao 7.308.302 Ngàn kíp vịng năm qua Nguyên nhân chủ yếu tình trạng gia tăng tai nạn giao thông bồi thường cho bảo hiểm thân xe ơtơ b) Chi phí quản lý doanh nghiệp Bảng 11 - Chi phí quản lý doanh nghiệp công ty (2010-2012) xiii Nguồn: Phịng kế tốn Cơng ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt Chi phí nhân viên quản lý chiếm tỷ trọng lớn chi phí quản lý doanh nghiệp Tỷ trọng chi phí nhân viên quản lý tăng từ 31,76% năm 2010 đến 41,18% năm 2011 Nguyên nhân có thay đổi số lượng cán công nhân viên cơng ty Năm 2011, chi phí nhân viên quản lý tăng 422.142 Ngàn kíp với tỷ lệ 46,84% so với năm 2010 năm 2012 chi phí tăng 241.288 Ngàn kíp tương đương 18,23% so với năm 2011 Mức chi trả cho cán công nhân viên tăng qua năm chứng tỏ công ty ngày quan tâm đến đời sống cán công nhân viên Đồng thời khuyến khích họ làm việc động hơn, có hiệu nhằm nâng cao lợi nhuận cơng ty - Chi phí vật liệu quản lý bao gồm chi ấn chỉ, nhiên liệu - lượng, chi văn phòng phẩm vật dụng vệ sinh Chi phí khơng ổn định, tăng giảm qua năm Cụ thể năm 2011, chi phí vật liệu quản lý 203.365 Ngàn kíp, tăng 77.241 Ngàn kíp với tỷ lệ 61,24% so với năm 2010 Và năm 2012, chi phí giảm 34.272 Ngàn kíp tương đương 16,85% so với năm 2011 Nguyên nhân năm 2011 công ty nâng cấp, mở rộng phần mềm quản lý ấn ấn gia tăng gấp đơi chi văn phịng phẩm tăng lên để phục vụ cho nhân viên khách hàng cách tốt Đến năm 2012, chi phí giảm xuống thể công ty sử dụng tiết kiệm c) Chi phí hoa hồng cho đại lý Bảng 12 - Chi phí hoa hồng cơng ty (2010-2012) xiv Nguyên nhân chi phí hoa hồng tăng doanh số bán sản phẩm bảo hiểm tăng lên Do đó, chi phí hoa hồng cho đại lý tăng lên kênh phân phối công ty chủ yếu từ đại lý Bảng 13 - Tỷ lệ hoa hồng bảo hiểm tối đa cho nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ ĐVT: % Nguồn: Phịng kế tốn Cơng ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt Qua bảng, ta thấy nhìn chung tỷ lệ hoa hồng nghiệp vụ bảo hiểm tăng lên so với tỷ lệ hoa hồng cũ, ngoại trừ nghiệp vụ bảo hiểm tài sản; bảo hiểm xv xây dựng, lắp đặt; bảo hiểm tàu thuyền; bảo hiểm trách nhiệm dân bắt buộc chủ xe ôtô 2.3.1.3 Phân tích yếu tố ảnh hƣởng a) Phân tích mối liên hệ doanh thu bồi thƣờng Bảng 14 - Doanh thu, bồi thƣờng tỷ lệ bồi thƣờng công ty (20102012) Năm 2011 tỷ lệ bồi thường 46,48%, giảm 18,33% so với năm 2010 Đến năm 2012 tỷ lệ bồi thường lại tăng lên 2% so với năm 2011 Chúng ta thấy doanh thu tăng qua năm biến động khơng ổn định chi phí bồi thường tác động đến tình hình kinh doanh cơng ty Vì vậy, cơng ty phải có giải pháp để giảm thiểu chi phí bồi thường để nâng cao hiệu kinh doanh công ty Bảng 15 - Doanh thu, chi bồi thƣờng tỷ lệ bồi thƣờng theo nghiệp vụ bảo hiểm (2010-2012) Nguồn: Phịng kế tốn Cơng ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt xvi b) Nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập Bảng 16 - Doanh thu, bồi thƣờng tỷ lệ bồi thƣờng bảo hiểm hàng hóa xuất nhập (2010-2012) Nguồn: Phịng kế tốn Cơng ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt Biểu đồ - So sánh doanh thu bồi thƣờng bảo hiểm hàng hóa xuất nhập (2010-2012) Đây nghiệp vụ bảo hiểm chiếm tỷ trọng 4% tổng doanh thu cơng ty Ta thấy chi phí bồi thường giảm qua năm Tuy nhiên, chi phí bồi thường năm 2010 vượt qua doanh thu tới 205.831 Ngàn kíp với tỷ lệ chi bồi thường 125,55% Do đó, cơng ty kinh doanh khơng có hiệu cho nghiệp vụ bảo hiểm năm 2010 Chính đến năm 2011 cơng ty hạn chế phát triển loại bảo hiểm nên doanh thu giảm xuống cịn 531.567 Ngàn kíp Điều làm cho chi phí bồi thường giảm xuống cịn 39.081 Ngàn kíp Từ ta thấy cơng ty có giải pháp hợp lý để nâng cao lợi nhuận nghiệp vụ bảo hiểm d) Nghiệp vụ bảo hiểm cháy, n tự nguyện Bảng 17 - Doanh thu, bồi thƣờng tỷ lệ bồi thƣờng bảo hiểm Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Doanh thu (1.000 kip) 1,080,667 955,509 1,615,595 6,450 12,735 56,526 0.60 1.33 3.50 Chi bồi thường (1.000kip) Tỷ lệ bồi thường (%) Nguồn: Phịng kế tốn Cơng ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt Doanh thu nghiệp vụ chiếm tỷ trọng tương đối khoảng 9% tổng doanh thu công ty Cho nên, thay đổi doanh thu chi phí bồi thường nghiệp vụ bảo hiểm ảnh hưởng đến lợi nhuận cơng ty Chi phí bồi thường xvii tăng qua năm doanh thu tăng lên nên lợi nhuận gia tăng Công ty khai thác tốt nghiệp vụ với mức tỷ lệ bồi thường thấp Tuy nhiên, công ty không nên chủ quan với tỷ lệ chi phí bồi thường thấp e) Nghiệp vụ bảo hiểm xe giới Bảng 18 - Doanh thu, bồi thƣờng tỷ lệ bồi thƣờng bảo hiểm xe giới Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Doanh thu (1.000 kip) 6,023,898 7,194,320 7,638,664 4,723,605 4,228,262 4,407,168 Chi bồi thường (1.000 kip) Tỷ lệ bồi thường (%) 78.41 58.77 57.70 Nhóm nghiệp vụ chiếm tỷ trọng cao 50% tổng doanh thu công ty Cho nên việc tăng giảm doanh thu chi phí nhóm nghiệp vụ bảo hiểm có tác động lớn đến lợi nhuận tồn cơng ty Nghiệp vụ bảo hiểm xe giới phổ biến thị trường nên tạo cạnh tranh liệt cơng ty bảo hiểm Vì vậy, cơng ty nên có giải pháp tăng tỷ lệ hoa hồng cho đại lý, khuyến cho khách hàng,… để tăng doanh số bán hạn chế rủi ro xảy f) Phân tích mối liên hệ chi phí lợi nhuận Bảng 19 - Chi phí lợi nhuận cơng ty (2010-2012) Chỉ tiêu Chi phí bồi thường (1.000 kip) Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 7,308,302 5,595,070 6,742,952 kip) 2,837,861 3,213,399 3,868,282 Chi phí hoa hồng (1.000 kip) 847,981 882,532 1,395,235 Lợi nhuận (1.000 kip) 282,465 2,346,151 1,902,026 Chi phí quản lý doanh nghiệp (1.000 Nguồn: Phịng kế tốn Cơng ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt Ta thấy công ty lấy lại ổn định hiệu hoạt động kinh doanh Mặt khác, quan tâm đến chi phí bồi thường mà cần phải lưu xviii ý đến khoản chi phí hoa hồng chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí hoa hồng tăng lên thể gia tăng doanh số bán phải giữ khoản chi phí mức phù hợp có ảnh hưởng đến lợi nhuận cơng ty Hơn nữa, công ty phải sử dụng tiết kiệm khoản chi phí quản lý doanh nghiệp để nâng cao hiệu kinh doanh 2.3.2Các yếu tố ảnh hƣởng tới hoạt động kinh doanh công ty Liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt 2.3.2.1 Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến doanh thu a) Yếu tố thuộc thân công ty Công ty không ngừng nắm bắt kịp thời biến động thị trường bảo hiểm để có thơng tin kịp thời; từ đưa chiến lược phù hợp cho thị trường Đồng thời, công ty có kinh nghiệm nhiều năm lĩnh vực nhận định, dự báo tình hình thị trường bảo hiểm để có kế hoạch định hướng kinh doanh phù hợp với tình hình diễn biến thị trường Bên cạnh đó, cơng ty dần tạo uy tín thị trường, giữ vững khách hàng truyền thống Công ty cịn tăng cường cơng tác quảng cáo thơng qua đại lý để tìm kiếm khách hàng Hơn nữa, công ty mạnh dạn ủy quyền phân cấp cho đơn vị kinh doanh, tạo điều kiện thuận lợi chủ động cho đơn vị trình khai thác nghiệp vụ bảo hiểm Sự cố gắng đồn thể cán cơng nhân viên tồn cơng ty, đặc biệt vai trò lãnh đạo trưởng phòng, giám đốc phụ trách phòng bảo hiểm góp phần đáng kể vào việc gia tăng doanh số bán cơng ty b) Phí bảo hiểm Trong năm qua, phí bảo hiểm thay đổi theo chiều hướng tăng, hội lớn cho cơng ty tăng doanh số bán Cơng ty theo dõi sát diễn biến thị trường để kịp thời tính tốn hiệu kinh doanh Ngun nhân phí bảo hiểm tăng do: - Cuộc khủng hoảng kinh tế giới dẫn đến lạm phát nên giá mặt hàng tăng lên phí bảo hiểm gia tăng theo để bù đắp rủi ro xảy ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh công ty - Để bảo đảm hiệu kinh doanh, công ty đầu tư vào khâu khai thác bảo hiểm, giám sát bồi thường nên phí bảo hiểm tăng lên xix b) Nhu cầu ngƣời tiêu dùng Dựa vào thực tế nhu cầu người tiêu dùng quan tâm đến loại sản phẩm công ty kinh doanh loại sản phẩm Như vậy, cơng ty nắm bắt thị trường gia tăng doanh thu c) Đối thủ cạnh tranh Do đó, nghiên cứu đánh giá vị cạnh tranh, điểm mạnh, điểm yếu đối thủ cạnh tranh việc làm cần thiết công ty Muốn công ty cần phải đầu tư ngày nhiều vào ứng dụng công nghệ thông tin quản lý khai thác bảo hiểm Hơn nữa, công ty phải quan tâm đến việc đào tạo cán bảo hiểm, đại lý có nghiệp vụ chun mơn cao để thu hút khách hàng làm tăng doanh thu 2.3.2.2 Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận kinh doanh a) Cơ cấu sản phẩm Công ty liên doanh Bảo hiểm Lào-Việt kinh doanh nhiều sản phẩm bảo hiểm Mỗi loại sản phẩm bảo hiểm kinh doanh có mức lợi nhuận riêng phụ thuộc vào nhiều yếu tố kinh doanh như: mức độ cạnh tranh thị trường, chi phí kinh doanh,… khác b) Chi phí Muốn chi phí bồi thường giảm xuống việc làm nan giải với cơng ty bảo hiểm Do đó, cơng ty phải có giải pháp tốt để đánh giá xác rủi ro ký kết hợp đồng bảo hiểm Chẳng hạn, công ty thực dịch vụ hỗ trợ đề phòng rủi ro cho khách hàng như: trang bị bình chữa cháy cho khách hàng tham gia bảo hiểm xe ôtô bảo hiểm hỏa hoạn, trang bị tủ thuốc cho trường học, chi tiền cho đơn vị tham gia bảo hiểm tập huấn phòng cháy chữa cháy,… c) Hệ thống công nghệ thông tin Việc lưu trữ số liệu tổng hợp hoạt động công ty lưu trữ xử lý hệ thống máy tính thơng qua phần mềm kế toán, phần mềm nghiệp vụ, Hệ thống thông tin Ban giám đốc sử dụng nguồn liệu để đề đối sách, chiến lược hoạt động thời kỳ khác xx CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM CỦA CÔNG TY LIÊN DOANH BẢO HIỂM LÀO-VIỆT 3.1 Phƣơng hƣớng phát triển Công ty liên doanh bảo hiểm Lào-Việt a) Phƣơng hƣớng phát triển: - Tiếp tục đẩy mạnh xây dựng sở mạng lưới, mở rộng thương hiệu, nâng cao chất lượng phục vụ - Đa dạng hóa loại hình, sản phẩm bảo hiểm, kênh phân phối Tăng cường công tác điều tra thị trường, quảng cáo, tiếp thị xây dựng chương trình chăm sóc khách hàng để giữ vững phát triển thị phần b) Định hƣớng phát triển: - Mục tiêu: o Tăng vốn điều lệ o Trở thành Công ty bảo hiểm hàng đầu lĩnh vực bán lẻ o Chiếm lĩnh phân khúc thị trường sản phẩm bảo hiểm xe giới, thiết bị điện tử, người o Tăng trưởng Doanh thu trung bình hàng năm tối thiểu 60%, tiêu ROE : 10 - 12% o Phấn đấu đến năm 2015 đạt tối thiểu 25% thị phần 3.2 Giải pháp tăng doanh thu Thường xuyên kiểm tra việc phục vụ chăm sóc khách hàng đại lý bảo hiểm Điển hình thơng qua lớp tập huấn cho đại lý, công ty truyền đạt kinh nghiệm để biết mong muốn khách hàng Từ đó, cơng ty cung cấp loại hình bảo hiểm tốt cho khách hàng Một vấn đề khách hàng quan tâm hợp đồng bảo hiểm đến thời điểm đáo hạn hay kiện bảo hiểm xảy họ nhận quyền lợi Vì vậy, cơng ty phải thiết kế sản phẩm đảm bảo quyền lợi cho khách hàng công ty phải định mức phí bảo hiểm thích hợp với quyền lợi mà khách hàng hưởng Tạo điều kiện mua bảo hiểm thuận lợi, giảm chi phí lưu thơng cho khách hàng cách: nhân viên tiếp xúc trực tiếp với khách hàng phải phục vụ tận tình, chu đáo, thao tác nhanh chóng, khoa học khơng để khách hàng phải chờ đợi Phát triển mạnh mẽ hình thức chiêu thị cổ động bán bảo hiểm xxi Giữ mối quan hệ tốt với hệ thống đại lý để khai thác tại, tìm cách phát triển thêm đại lý sách linh hoạt định mức hoa hồng 3.3Giải pháp tăng lợi nhuận 3.3.1 Cơ cấu sản phẩm Cơ cấu sản phẩm Tiếp tục đẩy mạnh sản phẩm bảo hiểm tạo lợi nhuận cao cho công ty bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm xe giới, bảo hiểm người Quản lý tốt chi phí Chi phí bồi thƣờng: Trong q trình phân tích, ta thấy chi phí bồi thường công ty tương đối lớn nên làm giảm lợi nhuận Do để nâng cao lợi nhuận cơng ty cần thực số giải pháp sau: - Thu thập thông tin rủi ro để cải thiện việc đánh giá rủi ro - Tiếp tục thực cơng tác đề phịng hạn chế tổn thất, ý nghĩa xã hội to lớn mà doanh nghiệp bảo hiểm đem lại ưu ngành bảo hiểm việc phục vụ sản xuất đời sống xã hội - Đào tạo cán có tính chun mơn nghiệp vụ cao việc giám định rủi ro hợp đồng bảo hiểm ký kết với khách hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp - Đối với chi phí quản lý doanh nghiệp, xây dựng định mức sử dụng điện, nước, điện thoại, lập dự tốn chi phí ngắn hạn giúp cơng tác quản lý chi phí cụ thể Thực cơng khai chi phí đến phận liên quan để đề giải pháp cụ thể tiết kiệm chi phí, ví dụ: chi phí văn phịng phẩm, nhiên khơng khống chế mức q thấp hỗ trợ cho văn phịng làm việc, chi phí hội họp, tiếp khách, cơng ty cần lập biên độ dao động thích hợp - Nhằm nâng cao ý thức tiết kiệm cán công nhân viên, xây dựng quy chế thưởng phạt sử dụng tiết kiệm lãng phí tài sản doanh nghiệp - Khuyến khích đại lý nên gia tăng khối lượng sản phẩm bảo hiểm để có khoản hoa hồng hưởng cao Công ty không nên thường xuyên thay đổi tỷ lệ hoa hồng cho đại lý ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh xxii Chi phí hoa hồng - Định tỷ lệ hoa hồng phù hợp, không cao ảnh hưởng đến lợi nhuận Các đại lý hưởng tỷ lệ hoa hồng theo nhóm nghiệp vụ bảo hiểm nhau, tránh tình trạng chênh lệch tỷ lệ hoa hồng làm lòng tin tưởng đại lý công ty Điều ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận công ty - Chi phí hoa hồng tăng lên thể doanh thu tăng với điều kiện tỷ lệ hoa hồng cho đại lý khơng tăng lên Vì vậy, cơng ty khơng nên chủ quan nhìn vào chi phí hoa hồng đánh giá hiệu kinh doanh Cơng ty phải khuyến khích đại lý nên gia tăng khối lượng sản phẩm bảo hiểm để có khoản hoa hồng hưởng cao Công ty không nên thường xuyên thay đổi tỷ lệ hoa hồng cho đại lý ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh 3.3.3 Thành lập phận nghiên cứu thị trƣờng marketing Thành lập phận nghiên cứu thị trường marketing Công ty xây dựng chiến lược quảng bá thương hiệu LVI đến với công chúng rộng rãi thông qua hình thức quảng cáo phương tiện truyền thơng như: truyền thanh, truyền hình, báo chí Phát triển cơng nghệ thơng tin: Cơng ty phát triển thương mại điện tử, phương thức bán bảo hiểm qua internet 3.5 Kiến nghị  Đối với Nhà nƣớc: Cần hoàn thiện khung pháp lý kinh doanh bảo hiểm, xây dựng luật cạnh tranh, ban hành văn pháp luật xử lý vi phạm hành lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm  Phải ấn định biểu phí tối thiểu cho kinh doanh bảo hiểm Nguyên nhân tình hình cạnh tranh không lành mạnh, công ty bảo hiểm sẵn sàng hạ phí để thu hút khách hàng, giành dịch vụ  Tiếp tục hồn thiện chế, sách hoạt động kinh doanh bảo hiểm để thị trường phát triển lành mạnh, an toàn, phù hợp với yêu cầu hội nhập ... TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM CỦA CÔNG TY LIÊN DOANH BẢO HIỂM LÀO-VIỆT 2.1 Khái qt lịch sử hình thành phát triển Cơng ty liên doanh Bảo hiểm Lào- Việt Công ty liên doanh Bảo hiểm Lào- Việt. .. CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM CỦA CÔNG TY LIÊN DOANH BẢO HIỂM LÀO-VIỆT 3.1 Phƣơng hƣớng phát triển Công ty liên doanh bảo hiểm Lào- Việt a) Phƣơng hƣớng phát... trạng hiệu kinh doanh bảo hiểm công ty qua năm 20102012 Bảng - Kết hoạt động kinh doanh bảo hiểm cơng ty (2010-2012) Nguồn: Phịng kế tốn Cơng ty liên doanh Bảo hiểm Lào- Việt Tuy doanh thu tăng cao