Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh khu công nghiệp quế võ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐH KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––– HÀ XUÂN NAM TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP QUẾ VÕ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐH KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––– HÀ XUÂN NAM TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP QUẾ VÕ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Đinh Trọng Hanh THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực chƣa đƣợc dùng để bảo vệ học vị khác Mọi giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn đƣợc cảm ơn Các thơng tin, trích dẫn luận văn đƣợc ghi rõ nguồn gốc./ Thái Nguyên, ngày tháng … năm 2015 Tác giả luận văn Hà Xuân Nam Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài: "Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam, chi nhánh khu công nghiệp Quế Võ", nhận đƣợc hƣớng dẫn, giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể Tôi xin đƣợc bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới tất cá nhân tập thể tạo điều kiện giúp đỡ học tập nghiên cứu Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu, Phòng Đào tạo, khoa, phòng Trƣờng Đại học Kinh tế Quản trị ạo - điều kiện giúp đỡ mặt q trình học tập hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình giáo viên hƣớng dẫn PGS.TS Đinh Trọng Hanh Tôi xin cảm ơn giúp đỡ, đóng góp nhiều ý kiến quý báu nhà khoa học, thầy, cô giáo Trƣờ ế Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên Trong q trình thực đề tài, tơi cịn đƣợc giúp đỡ cộng tác đồng chí địa điểm nghiên cứu, xin chân thành cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp gia đình tạo điều kiện mặt để tơi hồn thành nghiên cứu Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc giúp đỡ quý báu Thái Nguyên, ngày tháng … năm 2015 Tác giả luận văn Hà Xuân Nam Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học đề tài Kết cấu luận văn .4 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Khái niệm Ngân hàng NHTM 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các chức NHTM 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng 1.2.2 Các hình thức tín dụng Ngân hàng 1.2.3 Vai trò hoạt động tín dụng 15 1.2.4 Đặc trƣng tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trƣờng 15 1.3 Rủi ro tín dụng 16 1.3.1 Rủi ro tín dụng phân loại rủi ro tín dụng 16 1.3.2 Nguyên nhân tác động rủi ro tín dụng hoạt động NHTM .19 1.4 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 26 1.4.1 Khái niệm đặc điểm quản lý rủi ro tín dụng .26 1.4.2 Mục tiêu tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động NHTM .28 1.4.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng NHTM 30 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iv 1.4.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản lý rủi ro tín dụng 41 1.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM lớn giới nƣớc 45 1.5.1 Kinh nghiệm Ngân hàng nƣớc 45 1.5.2 Kinh nghiệm số NHTM Việt Nam .48 1.5.3 Một số học rút từ kinh nghiệm Ngân hàng để Vietinbank KCN Quế Võ tham khảo 50 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .51 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 51 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 51 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin 51 2.2.2 Phƣơng pháp xử lý số liệu .52 2.2.3 Phƣơng pháp phân tích 52 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu .53 2.3.1 Các tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng Chi nhánh .53 2.3.2 Chỉ tiêu đánh giá nguồn nhân lực .53 2.3.3 Chỉ tiêu đánh giá quy trình nghiệp vụ 53 2.4 Khung phân tích 54 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP QUẾ VÕ TỪ NĂM 2010 ĐẾN NAY .55 3.1 Khái quát Vietinbank – chi nhánh KCN Quế Võ (Vietinbank KCN Quế Võ) 55 3.1.1 Lịch sử đời phát triển .55 3.1.2 Mơ hình tổ chức, chức năng, nhiệm vụ, tổ chức máy .55 3.2.Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank KCN Quế Võ 57 3.2.1 Tình hình huy động vốn 57 3.2.2 Tình hình sử dụng vốn 58 3.2.3 Hoạt động cho vay 59 3.2.4 Các hoạt động khác 60 3.2.5 Kết kinh doanh 61 3.3 Hoạt động Quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank KCN Quế Võ 62 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn v 3.3.1 Công tác tổ chức, nhân sự, đội ngũ cán làm công tác quản lý rủi ro tín dụng 62 3.3.2 Tổ chức quy trình quản lý rủi ro tín dụng .64 3.3.3 Tổ chức kiểm tra, kiểm soát nội 66 3.3.4 Một số nghiệp vụ liên quan đến QLRR tín dụng 68 3.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank KCN Quế Võ 87 3.4.1 Yếu tố khách quan 83 3.4.2 Yếu tố chủ quan 83 3.5 Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh KCN Quế Võ 87 3.5.1 Kết đạt đƣợc .87 3.5.2 Hạn chế 88 3.5.3 Nguyên nhân 90 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP QUẾ VÕ 92 4.1 Quan điểm, Định hƣớng, mục tiêu tăng cƣờng Quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank KCN Quế Võ 92 4.1.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng đến năm 2020 .92 4.1.2 Phƣơng hƣớng hoàn thiện Quản lý rủi ro Vietinbank KCN Quế Võ .92 4.1.3 Mục tiêu 94 4.2 Giải pháp tăng cƣờng Quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank KCN Quế Võ 94 4.2.1 Hoàn thiện Tổ chức máy cấp tín dụng, Quy trình tín dụng phƣơng pháp đánh giá quản trị rủi ro 94 4.2.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu 99 4.2.3 Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 102 4.2.4 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 103 4.2.5 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy .107 4.2.6 Giải pháp phát triển nhân phù hợp định hƣớng Vietinbank 109 4.3 Kiến nghị 111 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam .111 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vi 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nƣớc 112 KẾT LUẬN 114 TÀI LIỆU THAM KHẢO 115 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN Vietinbank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam Vietinbank KCN Quế Võ Vietinbank – Chi nhánh KCN Quế Võ XHCN Xã Hội Chủ Nghĩa UBND Ủy ban nhân dân NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại TD Tín dụng QLRR Quản lý rủi ro RR Rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm TCTD Tổ chức tín dụng DN Doanh nghiệp Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody's 34 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn 58 Bảng 3.2 Tình hình sử dụng vốn 58 Bảng 3.3 Dƣ nợ 59 Bảng 3.4 Doanh số toán XNK, mua bán ngoại tệ trả tiền kiều hối 60 Bảng 3.5 Kết kinh doanh năm 2010 - 2013 .61 Bảng 3.6 Số lƣợng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh 63 Bảng 3.7 Chất lƣợng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh 63 Bảng 3.8 Tổng hợp số lỗi phát sinh lũy kế giai đoạn 2010-2013 67 Bảng 3.9 Bảng hƣớng dẫn xác định nguy rủi ro khách hàng 68 Bảng 3.10 Bảng xếp loại KHDN theo điểm số Vietinbank KCN Quế Võ 70 Bảng 3.11 Kết xếp loại khách hàng theo điểm số Chi nhánh 70 Bảng 3.12 Phân loại dƣ nợ theo thành phần kinh tế, cấu ngành nghề 71 Bảng 3.13 Thực trạng nợ xấu qua năm 77 Bảng 3.14 Tổng hợp phân loại nợ 78 Bảng 3.15 Rủi ro tín dụng phân theo thời hạn cho vay 79 Bảng 3.16 Nợ xấu phân theo khu vực địa lý 80 Bảng 3.17 Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm tiền vay 81 Bảng 3.18 Tình hình trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro .82 Bảng 3.19 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng so với tổng dƣ nợ số dƣ bảo lãnh 83 Bảng 4.1 Bảng mục tiêu tăng trƣởng giai đoạn 2016-2020 .94 Bảng 4.2 Bảng so sánh trích lập dự phòng rủi ro cũ theo phƣơng thức đánh giá .98 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 101 để áp dụng sách khách hàng kết tổng hợp đánh giá (chỉ tiêu tài chính, phi tài chính) phân định mức độ rủi ro khách hàng - Về định hƣớng khách hàng: + Chú trọng đầu tƣ tín dụng cho cá nhân kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa, khối doanh nghiệp đƣợc hỗ trợ nhà nƣớc Chính phủ ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa, coi phát triển DNNVV nhiệm vụ quan trọng chiến lƣợc phát triển kinh tế - xã hội, đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nƣớc Thủ tƣớng Chính phủ có Quyết định số 1231/QĐ-TTg phê duyệt Kế hoạch phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa giai đoạn 2011-2015 Nhiều giải pháp hỗ trợ cho DNNVV nhƣ thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa, chƣơng trình trợ giúp đào tạo nguồn nhân lực cho doanh nghiệp nhỏ vừa…Các định chế tài quốc tế ý tập trung đầu tƣ cho khu vực kinh tế tƣ nhân mà chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ nhƣ IFC (Cơng ty tài quốc tế thuộc WB), SMEDF (Quỹ phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Liên minh châu Âu tài trợ quản lý Quỹ hỗ trợ phát triển trước đây), JBIC (Chương trình tài trợ cho doanh nghiệp nhỏ vừa JBIC tài trợ vốn vào năm 2002), JETRO (Tổ chức xúc tiến thương mại Nhật Bản hỗ trợ cho SMEs hoạt động thương mại đầu tư quốc tế), DEG, KFW (Nguồn tài trợ Ngân hàng trung ương cộng hòa liên bang Đức tài trợ cho cá nhân kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa)…Do đó, cá nhân kinh doanh DNNVV có khả phát triển mạnh mẽ chất lƣợng tƣơng lai, điều kiện thuận lợi cho đầu tƣ tín dụng Tuy nhiên, đầu tƣ tín dụng cho cá nhân kinh doanh DNNVV Vietinbank KCN Quế Võ thấp (chỉ đạt 288.680 triệu đồng tương đương 12,03% tổng dư nợ năm 2013), mặt khác kinh tế tỉnh Bắc Ninh năm qua có phát triển mạnh mẽ Việc đầu tƣ cho doanh nghiệp Nhà nƣớc gặp rủi ro lớn thể nhiều tính bất cập cơng tác quản lý điều hành sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp Đồng thời, xuất nhiều NH TMCP địa bàn nhỏ, hẹp kết hợp với trình độ cán cịn nhiều bất cập… khả cấp tín dụng cho doanh nghiệp lớn nhƣ Vietinbank KCN Quế Võ hạn chế Do lựa chọn phát triển phân khúc thị trƣờng khách hàng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 102 cá nhân kinh doanh DNNVV lựa chọn hợp lý phù hợp với điều kiện kinh tế tỉnh, phù hợp với lực kinh nghiệm đội ngũ cán bộ, đặc biệt có ý nghĩa quy định trích lập dự phịng rủi ro NHNN nghiêm ngặt làm gia tăng chi phí nên phân tán rủi ro vào khách hàng cá nhân DNNVV trở nên quan trọng đối tƣợng thƣờng có tài sản bảo đảm đầy đủ, khoản cấp tín dụng giá trị nhỏ, rủi ro xảy có ảnh hƣởng không lớn Mục tiêu cần đạt đƣợc đầu tƣ tín dụng phân khúc dƣ nợ chiếm 20% - 25% tổng dƣ nợ năm 2010 tăng dần tỷ trọng tƣơng lai + Phát triển tín dụng cá nhân sở tận dụng điều kiện thuận lợi (chủ trương tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ, phát triển gói sản phẩm tín dụng đồng cho vay CBCNV, thấu chi, cho vay mua nhà dự án, cho vay mua ô tô…) sở có lựa chọn theo lộ trình Trong phát triển sản phẩm bán lẻ, đặc biệt sản phẩm tín dụng, cần có cân nhắc vấn đề lợi ích khả quản lý khơng phân khúc thị trƣờng đƣợc Vietinbank KCN Quế Võ thực nhiều năm qua Tuy nhiên, cần có thận trọng định Để đảm bảo khả kiểm soát quản lý hiệu khoản vay này, cần xây dựng giải pháp tổng thể gói sản phẩm đồng (trả lương qua tài khoản, cho vay, cung ứng dịch vụ ngân hàng khác…), đảm bảo tính chủ động giảm thiểu thời gian quản lý, thu hồi nợ ngân hàng Hiện nay, tỷ trọng dƣ nợ nhóm tƣ nhân, cá thể chiếm 5,18% tổng dƣ nợ Vietinbank KCN Quế Võ định hƣớng đƣa tỷ trọng lên 15% - 20% năm 2020 4.2.3 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Do thông tin kinh tế mở quan trọng cần thiết không doanh nghiệp mà cho hệ thống NH Bởi vậy, cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hƣớng: - Dựa sở hợp tác, NHNN khu vực Bắc Ninh thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 103 phận quản lý rủi ro Vietinbank KCN Quế Võ phải tổng hợp đƣa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn hệ thống Vietinbank để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu NHNN ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đƣợc đặt môi trƣờng hội nhập - Vietinbank KCN Quế Võ cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin địa bàn nƣớc Ngồi ra, cần phải có cán chun trách thu thập thông tin không kinh tế - trị - thị trƣờng mà cịn thơng tin khách hàng để khai thác, mua, bán tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin Chi nhánh - Trên sở mơ hình tổ chức hƣớng đến khách hàng đƣợc triển khai, hệ thống thông tin khách hàng cần đƣợc tổ chức cách hợp lý, tránh trùng lặp thu thập liệu, đảm bảo có thơng tin tồn diện đầy đủ theo tính chất đặc thù khách hàng Đồng thời với việc thu thập thơng tin, cần sử dụng cơng cụ phân tích thơng tin tăng độ xác kết đánh giá nhằm đƣa định đắn Trong điều kiện chƣơng trình hỗ trợ thơng tin khách hàng cịn nhiều hạn chế, Vietinbank KCN Quế Võ cần thiết lập phần mềm hỗ trợ cung cấp thông tin khách hàng (doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, tình trạng nợ), phân loại nợ tự động để đáp ứng nhu cầu thu thập, xử lý thơng tin đƣợc nhanh nhạy, xác 4.2.4 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 4.2.4.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Rủi ro tín dụng phân tích thẩm định tín dụng khơng thận trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây bƣớc quan trọng đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu cao nhất, tổn thất Q trình thẩm định cần đáp ứng đƣợc yêu cầu chất lƣợng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro nhƣ đáp ứng đƣợc yêu cầu chất lƣợng phục vụ khách hàng Giải đòi hỏi cần thực hiện: - Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng Giới hạn tín dụng cần đƣợc xác định khơng đối Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 104 với tổ chức kinh tế mà cá nhân kinh doanh Công việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp để nhận thấy rủi ro doanh nghiệp, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn dƣ nợ khách hàng hệ thống NH TMCP CT (không bao gồm giới hạn tín dụng TCTD khác khơng thể kiểm sốt đƣợc mức cho vay TCTD khác) Tuy nhiên, khách hàng không vay ngân hàng mà cịn vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng gây rủi ro ảnh hƣởng đến khả trả nợ khách hàng Do đó, bên cạnh việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt điều kiện tổng dƣ nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lƣợng, lƣợng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trƣờng vĩ mơ, vi mơ, môi trƣờng nội khách hàng, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm soát, hạn chế rủi ro ngân hàng Trong phân tích định lƣợng, ứng dụng hồn thiện hệ thống cho điểm xếp hạng tín dụng khách hàng (bào gồm doanh nghiệp cá nhân nhƣ đơn vị tổ chức kinh tế đặc thù nhƣ đơn vị nghiệp cơng lập có thu,…) Xây dựng hệ thống tiêu chí chấm điểm đặc thù chung theo mức sống bình quân tỉnh Bắc Ninh Hệ thống cần đƣợc thƣờng xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế điều kiện kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Ninh sở tiêu, tiêu chí hệ thống phải ln đƣợc sử dụng Thơng qua việc sử dụng mơ hình định lƣợng, mức độ rủi ro đƣợc lƣợng hóa hợp lý, phản ánh cách rõ ràng mức độ rủi ro khoản vay dự kiến xây dựng biên pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trƣớc cấp tín dụng với khách hàng Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng chủ động có giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cách hiệu - Trên sở giới hạn tín dụng đƣợc phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phƣơng án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý phƣơng án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trƣờng khả tiêu thụ,… Đồng thời Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 105 cần đƣa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng biện pháp xử lý tình xấu xảy - Trong thẩm định dự án đầu tƣ, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để đƣợc vay nhiều hơn, thuê đất nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm khách hàng khơng cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi đƣợc nợ giảm sút Để đảm bảo xác định khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản Đồng thời, thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình - Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng nhƣ lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án/dự án, tài sản bảo đảm …để đảm bảo lợi ích thu đƣợc phải tƣơng xứng với mức độ rủi ro Dựa mức lãi suất NHNN ban hành chi phí vốn mình, Vietinbank KCN Quế Võ nên xây dựng mức lãi suất tham khảo giao cho Phòng ban liên quan quyền chủ động xác định mức lãi suất phù hợp khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay khách hàng vay vốn Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn tài sản bảo đảm có tính khoản cao… Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ đảm bảo quyền lợi Vietinbank KCN Quế Võ rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy 4.2.4.2 Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trƣờng hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng nhƣ cho vay thu mua nơng, lâm thủy sản hộ Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 106 dân, trả lƣơng cơng nhân, áp dụng phƣơng thức tốn chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng… Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phƣơng án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt đƣợc dịng tiền sau kết thúc phƣơng án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phịng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lƣợng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhƣng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra liên tục hàng tuần hàng ngày, việc phân loại nợ đối tƣợng nên làm hàng tuần để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro nhƣ khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trƣờng kinh doanh, tình hình thị trƣờng ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật…, dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro tín dụng có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 107 tra soát loại vay (Các khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tƣ cơng nợ cam kết chuyển toàn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng mở Chi nhánh; khoản vay thƣơng mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phƣơng án vay phải trả nợ sau thu đƣợc tiền, cho dù khoản vay chƣa đến hạn,…) Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phƣơng án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 4.2.4.3 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám sát: Đồng thời với việc thiết lập chế “giám sát song song” thông qua chức Phịng kiểm tra kiếm sốt nội bộ, cần trọng công tác “hậu kiểm” để tăng cƣờng khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng Để đảm bảo đủ thẩm quyền độc lập kiểm tra kiểm sốt, nên tạo khơng phụ thuộc độc lập định phận Chi nhánh cách quy định lƣơng cán phịng Hội sở trả nhân Phịng Hội sở định, bổ miễn miễn nhiệm Có nhƣ đủ thẩm quyền để thực thi nhiệm vụ Việc kiểm tra giám sát phải kết hợp đan xen định kỳ thƣờng xuyên, chuyên đề chuyên sâu tổng quát để phát sớm đƣợc rủi ro mà cịn có biện pháp ứng xử phù hợp nhằm giảm thiểu tổn thất gây cho NH Trong công tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cƣờng khả phịng ngừa rủi ro tín dụng 4.2.5 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 4.2.5.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng muốn nhƣng ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 108 phận có liên quan nhƣ máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trên sở Bộ phận quản lý nợ có vấn đề đƣợc thành lập cần tăng cƣờng tham mƣu cho Ban Giám đốc hƣớng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo phòng có liên quan nhƣ phịng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, kiểm tra kiểm soát nội nội bộ, Bộ phận quản lý nợ có vấn đề đảm bảo phối kết hợp phận nhằm đƣa giải pháp thích hợp, tham mƣu kịp thời cho Giám đốc cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bƣớc thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ đƣợc thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm - Lựa chọn phƣơng pháp xử lý: phƣơng pháp khai thác (work–out) hay phƣơng pháp lý (liquidation) Việc lựa chọn phƣơng pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý 4.2.5.2 Sử dụng cơng cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lƣờng trƣớc đƣợc Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tƣ), bảo hiểm hàng hóa,… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây đƣợc quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy Qua xử Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 109 lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xƣởng, cơng trình đất), ngân hàng khơng đơn đốc khách hàng hồn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xƣởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chƣa có giấy tờ sở hữu tài sản Mặt khác, tài sản chấp bên thứ ba khó khăn q trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hồn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 4.2.5.3 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trƣờng hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 4.2.6 Giải pháp phát triển nhân phù hợp định hướng Vietinbank Con ngƣời yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng nhƣng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng, rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phịng ngừa rủi ro từ thiên tai, địch họa, rủi ro hệ thống đa dạng hóa đƣợc thuộc chất gắn liền với ngành nghề kinh doanh định hạn chế Vì vậy, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cách sử dụng ngƣời yếu tố tiên vận hành chế quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu Một mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến nhƣng ngƣời cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng đƣợc yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 110 Do đó, giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do đó, cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán làm việc môi trƣờng đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lƣới, quy mô kinh doanh Vietinbank KCN Quế Võ tƣơng lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán cơng tác tín dụng không hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng ngƣời làm việc thiếu cịn ngƣời học việc lại thừa làm ảnh hƣởng tới khả cạnh tranh Chi nhánh trƣớc yêu cầu mở rộng mạng lƣới nhằm nâng cao lực cạnh tranh Vietinbank KCN Quế Võ - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lƣợng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cƣờng công tác đào tạo, đào đạo lại, thực đào tạo định kỳ thƣờng xuyên để nâng cao trình độ kiến thức nhƣ khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng Đào tạo phải theo định hƣớng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt đƣợc quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thƣởng kỷ luật dựa chất lƣợng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị công tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao, nhƣng với cán đƣợc đề bạt vào vị trí lãnh đạo Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 111 Do đó, khơng thể tạo lập đƣợc phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khơng có khả đƣa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định khen thƣởng kỷ luật phải đƣợc thống toàn hệ thống phải đƣợc thực nghiêm túc triệt để, khách quan, trung thực Nhờ vậy, nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ đƣợc tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc đƣợc nhanh chóng 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Để tách biệt chức quản lý rủi ro tín dụng với lợi ích Chi nhánh nhằm nâng cao tính phản biện tín dụng cách khách quan trung thực nên giao chức thẩm quyền phán định tín dụng đƣợc thiết lập Phịng khu vực trực thuộc Hội sở để thực thi chức khu vực quản lý Việc thành lập đảm bảo tính độc lập khách quan định tín dụng nhằm nâng cao khả kiểm tra, kiểm soát nội Đồng thời việc đặt khu vực giúp cho Phịng quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ có vấn đề có điều kiện nắm bắt đƣợc đặc điểm, tình hình địa phƣơng thị trƣờng nhằm giải kịp thời yêu cầu Chi nhánh rút ngắn thời gian xử lý công việc Cần có quy định quy chế mở rộng đối tƣợng đƣợc cho vay đối tƣợng khách hàng cá nhân vay vốn để sản xuất kinh doanh Từ tạo cơng việc cấp tín dụng cho đối tƣợng khách hàng cá nhân với đối tƣợng khách hàng tổ chức kinh tế Phát triển nhóm khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi, nhóm khách hàng mà Vietinbank chƣa thực đầu tƣ tín dụng cho chi nhánh thời gian qua Cùng với hội nhập vào kinh tế giới việc gia nhập vào tổ chức WTO, số lƣợng nhà đầu tƣ nƣớc ngồi đầu tƣ vào Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 112 ngày gia tăng Thực tiễn đầu tƣ tín dụng cho doanh nghiệp FDI số Chi nhánh thí điểm hệ thống cho thấy nhóm khách hàng thƣờng có tiềm lực tài chính, lực quản lý khả cạnh tranh, phần lớn hoạt động có hiệu có uy tín quan hệ tín dụng Do phân khúc thị trƣờng cần có quan tâm nghiên cứu, thu thập thông tin, chuẩn bị chu đáo cho tăng tốc tƣơng lai Cập nhật bổ sung thƣờng xuyên sổ tay tín dụng, sổ tay rủi ro: Sổ tay tín dụng hƣớng dẫn cho cán vấn đề tác nghiệp Bởi đặc thù hoạt động tín dụng dựa vào quy định pháp luật, phát triển sản phẩm tín dụng, ln ln biến động cần cập nhật cách kịp thời Năm 2004 NH TMCP CT VN ban hành sổ tay tín dụng để nâng cao hiểu biết nghiệp vụ cán tín dụng Từ đến nay, có nhiều thay đổi quy trình tín dụng, văn pháp lý, phát triển sản phẩm tín dụng … nhƣng chƣa có cập nhật thay đổi, bổ sung kịp thời Điều làm hạn chế khả hệ thống nắm bắt vấn đề nghiệp vụ tín dụng cán Do cần thực việc rà sốt, tái có điều chỉnh sổ tay tín dụng, năm lần để cập nhật văn pháp lý, quy định, quy trình, mẫu biểu đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chun mơn Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng cần phải đƣợc thêm nhiều yếu tố tính địa phƣơng vùng Có nhƣ phản ánh đƣợc hết mức độ rủi ro tổng quát khách hàng Thành lập Trung tâm cảnh báo rủi ro tín dụng Vietinbank điều đƣợc NHTM thực việc kinh doanh Ban hành văn loại hình, lĩnh vực, đối tƣợng có mức độ rủi ro thời gian vừa qua Từ đƣa sách biện pháp nhằm hạn chế hay kích thích việc cấp tín dụng cho đối tƣợng Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, hệ thống thông tin khách hàng nghiên cứu thị trƣờng để đƣa định mức cho ngành nghề nhƣ có đầy đủ thơng tin khách hàng nhằm rút bớt thời gian trình thẩm định Có chiến lƣợc đào tạo đội ngũ cán phân tích tín dụng 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 113 Xây dựng ban hành hệ thống pháp lý cho hoạt động quyền chọn, công ty mua bán nợ, ngân hàng bảo lãnh, công ty bảo lãnh Đối với nƣớc giới, việc sử dụng công cụ quyền chọn, công cụ nghiệp vụ phái sinh, hoạt động mua bán nợ, chứng khốn hóa khoản nợ hay dịch vụ công ty bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh hoạt động kinh doanh nhƣ quản lý rủi ro ngân hàng, doanh nghiệp Xây dựng vận hành hiệu hệ thống thơng tin tín dụng Nâng cao chất lƣợng thơng tin tín dụng trung tâm tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp để NHTM nói chung Vietinbank nói riêng thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Trong thời gian vừa qua, thông tin liệu trung tâm chƣa cập nhật đơi cịn chƣa xác, thơng tin RRTD thơng tin sau, chƣa phát huy đƣợc tác dụng Khắc phục vấn đề địi hỏi phải có nỗ lực thu thập thông tin, xây dựng hệ thống thông tin phân tích đa chiều dựa phần mềm, cơng nghệ đại Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 114 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề đặc biệt quan tâm NHTM phạm vi tồn cầu Rủi ro tín dụng xảy ảnh hƣởng đến lợi nhuận NHTM nhƣng làm sụt đổ kinh tế hệ thống ngân hàng bị tổn thƣơng Với việc vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu khoa học, bám sát mục tiêu đối tƣợng phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ đặt Nghiên cứu cách có hệ thống sở lý luận hiệu quản lý rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng NHTM, tiêu đánh giá nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng Luận văn đánh giá, phân tích thực trạng hiệu kinh doanh hiệu quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank KCN Quế Võ năm 2010, 2011, 2012, 2013 Phân tích thực trạng - đặc biệt số vấn đề tồn quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank KCN Quế Võ Qua thực tế sở nhận thức quản lý rủi ro tín dụng, luận văn đƣa số giải pháp có tính đồng nhƣ kiến nghị với Vietinbank, NHNN nhằm tạo môi trƣờng cho vay thuận lợi, góp phần nâng cao hiệu quản lý RRTD Vietinbank KCN Quế Võ Từ lý thuyết đến thực tế khoảng cách xa, nên muốn đạt đƣợc hiệu cao việc quản lý RRTD, ngân hàng phải vô động việc áp dụng chuẩn mực nhƣ học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng thành cơng giới vào tình hình thực tế ngân hàng Điều khơng phải dễ thực sớm chiều nƣớc có kinh tế phát triển nhƣ Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 115 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thƣờng niên Vietinbank (2009, 2010, 2011, 2012,2013) Báo cáo tổng kết năm Vietinbank – Chi nhánh KCN Quế Võ (2009, 2010, 2011, 2012,2013) Chính phủ (2006) Quyết định phê chuẩn đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 Đại học kinh tế quốc dân (2007), Giáo trình NHTM, Nxb Kinh tế quốc dân, Hà Nội Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Trần Đình Định (2006), Những quy định Pháp luật hoạt động tín dụng, Nxb Tƣ pháp, Hà Nội Nguyễn Duệ (2001), Quản trị ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà Nội Phạm Thị Thu Hà (2007), Quản trị NHTM, Nxb đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Trần Duy Hoành (2004), Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam, Tạp chí phát triển kinh tế, số 12 trang 37-39 10 Joel, B (2012), Quản lý rủi ro ngân hàng, Nxb La 11 Mishkin, S F (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài 12 Hà Thị Kim Nga (2005), Các loại rủi ro quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng, Tạp chí ngân hàng (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 13 22/04/2005, (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, 14 15 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 16 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 17 Vụ ngân hàng – Ngân hàng Nhà nước (2007), “Quản lý nợ xấu – Nguyên tắc basel quản lý nợ xấu”, Bản tin thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, số đến số 14 năm 2007 ... PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP QUẾ VÕ 92 4.1 Quan điểm, Định hƣớng, mục tiêu tăng cƣờng Quản lý rủi ro tín dụng. .. KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––– HÀ XUÂN NAM TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP QUẾ VÕ Chuyên... hóa đất nƣớc tỉnh Bắc Ninh chọn đề tài ? ?Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam, chi nhánh khu công nghiệp Quế Võ? ?? Luận văn nghiên cứu đƣa biện pháp