Hoàn thiện quản lý rủi ro thanh khoản cho ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam, chi nhánh hải dương

BỘ GIÁO DỤC VÀO ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI –––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ LÀNH HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN CHO NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM , CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI – 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀO ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI –––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ LÀNH HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN CHO NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM , CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số đề tài: 2016BQLKT-SĐ113 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học TS Phạm Cảnh Huy HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu luận văn thạc sỹ chuyên ngành Quản lý kinh tế tơi Các phân tích, số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khoa học Mọi thông tin thứ cấp sử dụng đề tài trích dẫn đầy đủ Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Lành i LỜI CẢM ƠN Qua thời gian nghiên cứu lý luận thực tế tơi hồn thành luận văn thạc sỹ quản lý kinh tế với đề tài “Hoàn thiện quản lý rủi ro khoản cho Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, chi nhánh Hải Dương” Tôi xin chân thành cảm ơn TS Phạm Cảnh Huy thầy, cô giáo Khoa Quản lý kinh tế trường Đại học Bách khoa Hà Nội quan tâm, bảo, hướng dẫn tận tình đóng góp nhiều ý kiến q báu để tơi hồn thành luận văn này! Qua đây, xin gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo toàn thể cán phòng thuộc VCB chi nhánh Hải Dương thời gian thực tế nghiên cứu tạo điều kiện thuận lợi cho tiếp cận thu thập số liệu cần thiết cho đề tài Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, người động viên giúp đỡ suốt q trình nghiên cứu hồn thiện luận văn Trong q trình nghiên cứu, tơi cố gắng để hoàn thành luận văn, việc tham khảo nhiều tài liệu , trao đổi, tiếp thu ý kiến thầy cô bạn bè Do điều kiện thời gian trình độ nghiên cứu thân cịn nhiều hạn chế, nên nghiên cứu khó tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, tơi mong nhận quan tâm đóng góp ý kiến thầy bạn để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Lành ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, HÌNH vii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .4 1.1 Thanh khoản rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm khoản 1.1.2 Các nguyên tắc quản lý khoản ngân hàng .6 1.1.3 Ước tính yêu cầu khoản ngân hàng 1.1.4 Rủi ro khoản diễn biến rủi ro khoản 12 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro khoản NHTM kinh tế 14 1.2 Quản lý rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại .15 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro khoản 15 1.2.2 Mục tiêu quản lý rủi ro khoản 15 1.2.3 Tổ chức quản trị rủi ro khoản .16 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại 17 1.3 Nhân tố ảnh hƣởng đến quản lý rủi ro khoản NHTM .25 1.3.1 Nhân tố chủ quan 26 1.3.2 Nhân tố khách quan 27 1.4 Bài học rút ngân hàng thƣơng mại Việt Nam .28 1.4.1 Đối với Ngân hàng Trung ương .28 1.4.2 Đối với Ngân hàng thương mại 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM , CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG 31 2.1 Khái quát ngân hàng NHNTVN , Chi nhánh Hải Dƣơng .31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 31 iii 2.1.2 Tình hình nhân cấu tổ chức 32 2.1.3 Chức nhiệm vụ hoạt động 37 2.1.4 Những hoạt động VCB Hải Dương 38 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh VCB Hải Dương 42 2.1.6 Những thuận lợi khó khăn VCB Hải Dương 45 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro khoản NHNTVN , CN Hải Dƣơng 45 2.2.1 Thực trạng khoản NHNTVN , CN Hải Dương .45 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro khoản NHNTVN , CN Hải Dương 48 2.3 Đánh giá số yếu tố ảnh hƣởng đến khả khoản Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng , CN Hải Dƣơng 57 2.3.1 Sức mạnh thương hiệu mạng lưới hoạt động 57 2.3.2 Hệ thống giám sát tuân thủ giới hạn khoản: 59 2.4 Đánh giá chung 59 2.4.1 Những kết đạt 60 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân .61 KẾT LUẬN CHƢƠNG 66 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM , CN HẢI DƢƠNG .67 3.1 Định hƣớng phát triển NHNTVN , CN Hải Dƣơng .67 3.1.1 Thuận lợi, hội khó khăn, thách thức NHNTVN , CN Hải Dương trình phát triển 67 3.1.2 Chiến lược kinh doanh NHNTVN , CN Hải Dương .70 3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro khoản NHNTVN , CN Hải Dương 72 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro khoản NHNTVN , CN Hải Dƣơng .73 3.2.1 Giải pháp quản lý rủi ro tổng thể 74 3.2.2 Nâng cao vốn chủ sở hữu liên kết phát triển .75 3.2.3 Xây dựng sách khung quản trị rủi ro khoản .76 iv 3.2.4 Nâng cáo chất lượng nguồn nhân lực đặc biệt đội ngũ cán chuyên sâu quản lý 78 3.2.5 Cập nhật công nghệ thông tin 79 3.2.6 Cần tăng cường công tác kiểm tra 80 3.3 Kiến nghị 82 3.3.1 Kiến nghị với NHNN .82 3.3.2 Kiến nghị với Hiệp hội Ngân hàng .84 KẾT LUẬN CHƢƠNG 85 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Ý nghĩa NHTW Ngân hàng trung ương NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNT Ngân hàng Ngoại Thương VCB Vietcombank TCTD Tổ chức tín dụng TTKT Thanh tốn Kinh tế USD Đơ la Mỹ VNĐ Việt Nam đồng 10 RRTK Rủi ro khoản vi DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Nguồn cung cầu khoản Bảng 2.1 : Doanh số cho vay theo thời gian VCB Hải Dương giai đoạn 20152017 39 Bảng 2.2: Hoạt động dịch vụ toán NHNT-CN Hải Dương (2015- 2017) 40 Bảng 2.3 : Tình hình nguồn vốn VCB Hải Dương giai đoạn 2015-2017 43 Bảng 2.4: Tình hình sử dụng vốn VCB Hải Dương giai đoạn 2015-2017 44 Bảng 2.5 : Kết hoạt động kinh doanh VCB Hải Dương giai đoạn 2015-2017 44 Bảng 2.6: Tình hình khoản NHNTVN – CN Hải Dương giai đoạn 20152017 46 vii DANH MỤC HÌNH Hình 1: Chỉ số sức mạnh thương hiệu số ngân hàng thương mại thị trường Việt Nam .57 Hình 2: Số lượng mạng lưới chi nhánh, Phòng giao dịch số máy ATM số Ngân hàng thương mại Việt Nam 58 viii lược kinh doanh mục tiêu quản trị ngân hàng Ví dụ minh họa mơ hình mẫu1: HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN ĐIỀU HÀNH HỘI ĐỒNG RỦI RO BAN KTKSNB BAN KIỂM SOÁT HĐQT ỦY BAN QLRR ỦY BAN ALCO CÁC BAN NGHIỆP VỤ (tín dụng, kế tốn…) Hình : Mơ hình tổ chức mẫu ngân hàng  Quan tâm đến vấn đề quản trị nguồn nhân lực, tức phải xây dựng đội ngũ cán bộ, chun gia am hiểu vận dụng sách, chế độ, chuẩn mực theo thông lệ quốc tế có khả sử dụng chương trình phần mềm giải pháp cơng nghệ đại 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro khoản NHNTVN , CN Hải Dƣơng Mặc dù theo phân tích Chương II, tình hình khoản NHNTVN- Cn Hải Dương năm gần đảm bảo Tuy nhiên, đến NHNTVN, CN Hải Dương chủ yếu thực quản lý rủi ro khoản theo quy định NHNN Để đạt mục tiêu đặt đến năm 2025, trở thành tập đồn tài ngân hàng đại, thời gian tới NHNTVN cần thiết phải có thay đổi để hoàn thiện quản lý rủi ro khoản theo thông lệ quốc tế Trong khuôn khổ Luận văn, đề tài xin đưa số giải pháp sau: Tham khảo mô hình tổ chức số NHTM đại giới báo cáo thường niên 73 3.2.1 Giải pháp quản lý rủi ro tổng thể Sự gia tăng nhanh chóng mặt số lượng ngân hàng đa dạng loại hình sản phẩm dịch vụ khiến cho hoạt động ngành Ngân hàng năm vừa qua trở nên sôi động hết Môi trường hoạt động ngân hàng ngày có cạnh tranh gay gắt, hoạt động kinh doanh ngân hàng mở rộng, nghiệp vụ ngày phong phú, đồng thời loại rủi ro phát sinh ngày phức tạp Rủi ro khoản thường kèm với nhiều rủi ro khác: rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng…Ví dụ: Rủi ro khoản rủi ro tín dụng: khách hàng vay tiền ngân hàng có nguy vỡ nợ ngân hàng phải huy động tiền từ nguồn khác để toán khoản vay ngân hàng, bù đắp vào chi trả này; Nếu ngân hàng khơng có khả huy động tiền từ nguồn khác để tốn khoản nợ ngân hàng phải đối mặt với rủi ro vỡ nợ, vậy, rủi ro khoản gắn liền với rủi ro tín dụng Rủi ro khoản rủi ro lãi suất: tình hình lãi suất tăng nóng, lãi suất huy động điều chỉnh tăng hàng ngày, chí hàng giờ, khách hàng ln chọn kỳ hạn ngắn để gửi tiền; nhiên lãi suất đầu (cho vay) lại cần có độ trễ định để điều chỉnh tăng lên tương ứng Thông thường Hợp đồng tín dụng, lãi suất điều chỉnh tháng lần, điều làm cho chênh lệch lãi suất đầu vào đầu bị thu hẹp đáng kể, ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Mặt khác lãi suất tăng nóng, khách hàng gửi ngắn hạn có xu hướng rút tiền nhanh, chọn nơi có lãi suất cao để gửi khách hàng vay thường chấp nhận lãi hạn để tiếp tục vay trả hạn, vay lãi suất cao mà chưa lại vay lại Điều tạo rủi ro khoản Ngân hàng… Do đó, để hồn thiện quản lý rủi ro khoản mối quan hệ qua lại rủi ro cần phải hiểu rõ đo lường, cần phải có biện pháp quản lý rủi ro ngân hàng cách tổng thể, như: 74  Thiết lập khung quản lý rủi ro tổng thể để xác định việc quản trị, trách nhiệm, xác định rủi ro, theo dõi kiểm soát rủi ro Điều nhằm mục đích tổng hợp xếp sách rủi ro cụ thể riêng lẻ theo hướng “từ lên” Một hệ thống quản lý rủi ro khoản tốt phải đặt mơi trường rủi ro thích hợp Chiến lược rủi ro xác định rõ mức độ chấp nhận rủi ro chung, mức độ chấp nhận rủi ro khoản nói riêng kim nam cho vận hành hệ thống quản lý rủi ro khoản Chiến lược rủi ro ngân hàng phải xây dựng dựa đánh giá tồn diện, kỹ lưỡng tình hình kinh doanh ngân hàng, lợi nhuận kỳ vọng cổ đông tình hình kinh tế nước Hội đồng quản trị quan chịu trách nhiệm cuối việc phê duyệt chiến lược rủi ro ngân hàng  Nâng cao lực tài chính: ngân hàng cần phải có lực tài đủ mạnh để đáp ứng yêu cầu vốn tối thiểu theo quy định NHNN theo thông lệ quốc tế Việc nâng cao lực tài ngân hàng thực theo cách sau đây:  Tăng cường tích luỹ từ nội bộ, bổ sung nguồn vốn tự có từ lợi nhuận, khoản thu từ kết sản xuất kinh doanh để lại để bổ sung vốn  Đa dạng hoá cấu nguồn vốn tự có bao gồm việc sử dụng cơng cụ tài cơng cụ nợ dài hạn, phát hành thị trường để bổ sung vốn  Thực hình thức sở hữu đa thành phần thơng qua việc cổ phần hoá để thu hút vốn từ bên ngồi Bên cạnh đó, ngân hàng cần phải đẩy nhanh tiến trình đổi cấu tổ chức hoạt động, đổi công nghệ, tăng lực cạnh tranh Điều địi hỏi nguồn lực tài khơng nhỏ ngân hàng, chi phí đầu tư hệ thống phần mềm chương trình quản lý cao 3.2.2 Nâng cao vốn chủ sở hữu liên kết phát triển - Căn đề xuất: Hoạt động ngân hàng có tính hệ thống cao nhạy cảm Giai đoạn nửa đầu năm 2012, NHNN Chính phủ kịp thời giúp đỡ số NHTM qua khó khăn cách cấp thêm vốn điều lệ Nhưng thay trơng đợi vào hỗ trợ Nhà nước, NHTM trước tiên cần phải tự cứu lấy cách liên kết 75 phát triên, nâng cao vốn chủ sở hữu phải hoạt động bản, hiệu quả, khoa học không muốn sụp đổ - Biện pháp thực hiện: Vốn chủ sở hữu coi nguồn vốn linh hoạt đem lại tính tự chủ cho ngân hàng Vốn chủ sở hữu sử dụng để bù đắp thiếu hụt khoản tạm thời, để đề phòng rủi ro hoạt động… Thông qua việc phát hành cổ phiếu ưu đãi cho cán công nhân viên Nhưng phải thừa nhận rằng, quy mô vốn tự có cải thiện điều kiện thuận lợi để ngân hàng nâng cao lực quản trị rủi ro khoản tự chủ phải đối mặt với nhu cầu rút tiền đột ngột khách hàng Hơn nữa, môi trường kinh doanh ngày khắc nghiệt, thị trường đầy biến động khó lường nên để vượt qua thách thức mang tính thời đại, để hoạt động hiệu để cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi nước việc tăng vốn tự có điều cần thiết Theo quy định NH Ngoại Thương – Chi nhánh Hải Dương tổ chức tín dụng khác cần trì vốn tổng tài sản có bao gồm cam kết ngoại bảng điều chỉnh theo mức độ rủi ro tối thiểu 8% Bên cạnh đó, Vietcombank cần tăng tính liên kết hệ thống với ngân hàng thương mại khác để đảm bảo an tồn tốn Bởi liên kết yếu làm cho thị trường xuất canh tranh không lành mạnh, đẩy lãi suất lên cao gây xáo trộn dòng tiền gửi, làm suy yếu khả chống đỡ thiếu hụt khoản cho ngân hàng toàn hệ thống Đây vấn đề quan trọng khơng giúp cho VCB mà cịn giúp ngân hàng liên kết hỗ trợ lúc khó khăn khoản đồng thời tạo canh tranh lành mạnh 3.2.3 Xây dựng sách khung quản trị rủi ro khoản - Căn đề xuất: Quản trị rủi ro khoản không đơn vấn để dòng tiền, vấn đề cấu tài sản Nợ - Có bảng cân đối tài sản mà hoạt động quản trị NHTM Tình trạng khó khăn khoản hồi đầu năm đặt vấn đề với NHTM nói chung VCB nói riêng cần hiểu rõ tầm quan 76 trọng quản trị rủi ro khoản, chủ động xây dựng sách khung quản lý rủi ro khoản Như chương II ra, VCB thực chiến lược quản trị khoản phối hợp, điều kiện kinh tế vĩ mơ cịn chưa ổn định, mức độ rủi ro kinh doanh lớn chiến lược quản trị mang tính ổn định an tồn Muốn kết hợp dự trữ tài sản có tính khoản cao với nguồn vốn vay thị trường tiền tệ cách hợp lý có nhu cầu khoản cần phải có sách khung để từ tổ chức tốt cơng tác quản trị rủi ro khoản - Biện pháp thực : + Thiết lập quy trình cụ thể nhằm đo lường xác chủ động hạn chế mức độ rủi ro khoản mức độ rủi ro thị thường rủi ro lãi suất hoăc rủi ro tỷ giá Muốn làm điều ngân hàng phải xác định ngày đáo hạn toán hay phải tốn tài sản cơng nợ yếu tố kỳ hạn tài sản công nợ cần quy định rõ ràng tuân thủ nghiêm túc Nếu yếu tố “ngày đến hạn” “ngày phải tốn” đa số tài sản, cơng nợ khơng xác định rõ ràng, khơng tn thủ nghiêm khơng thể xác định xác mức độ rủi ro khoản, rủi rỏ giá thị trường… + Tổ chức tốt khâu phân tích đánh giá rủi ro xảy quy trình nghiệp vụ để triển khai kịp thời biện pháp phong ngừa xử lý rủi ro Điều đòi hỏi người đảm nhiệm trực tiếp nhiệm vụ ngân hàng phải am hiểu tất nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng mình, có khả tổng hợp, phân tích, đánh giá cao khả dự báo xác biến động thị trường + Hoạch định dự đoán thay đổi lưu lượng tiền gửi cho vay thay đổi lợi nhuận Để làm tốt nhiệm vụ này, VCB cần xây dựng liên kết chặt chẽ phong ban với + Cần nâng cấp quản trị rủi ro thành quản trị khủng hoảng với tình giải pháp ma trận thiết lập sẵn Điều tránh tượng bị động nhận định đánh giá, sau giật đưa giải pháp thiếu phù hợp nhà quản trị - Điều kiện thực : 77 Kế hoạch cần xác định rõ tình khủng hoảng khoản dựa dấu hiệu cảnh báo sớm để cung cấp cho Ban lãnh đạo thơng tin xác để đưa định khoản nhanh chóng Kế hoạch phải phân chia trách nhiệm quyền hạn rõ ràng đơn vị liên quan bao gồm việc trì mối quan hệ với khách hàng, với đối tác kinh doanh… Bên cạnh đó, ngân hàng phải quy định bán tài sản gì, trật tự ưu tiên bán tài sản sở xem xét toàn tài sản Có bảng cân đối lựa chọn tài sản ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh đánh giá lành mạnh tài 3.2.4 Nâng cáo chất lƣợng nguồn nhân lực đặc biệt đội ngũ cán chuyên sâu quản lý - Căn đề xuất : Con người yếu tố định đến thành bại tổ chức hoạt động kinh doanh Để ổn định, mở rộng phát triển, VCB Hải Dương cần đội ngũ cán nổ, nhiệt tình, có trình độ chun mơn cao, kỹ ngoại ngữ đặc biệt tin học để tư vấn thực yêu cầu khách hàng nghiệp vụ ngân hàng - Biện pháp thực : Xét riêng đội ngũ tham gia trực tiếp vào công tác quản trị rủi ro khoản, ngân hàng cần phát triển nguồn nhân lực theo hướng sau: + Cần thiết kế riêng biệt chương trình đào tạo tôt chức đào tao cho đối tượng từ cấp nhân viên tác nghiệp tới cấp quản lý Phương thức đào tạo lý thuyết cần trọng phương thức mô phỏng, thực nghiệp cách xử lý tình phát sinh thực tiễn, cụ thể.:  Đối với cấp nhân viên tác nghiệp, VCB Hải Dương cần phải đào tạo kiên thức chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể tín dụng, tài trợ thương mại… nhiều hình thức tổ chức huyên luyện ngắn ngày, hội thảo chuyên đề khoa học haowcj tự đào tạo chi nhánh, trung tâm đào tạo chương trình thơng chuẩn hóa  Đối với cấp quản lý, quản lý khoản vấn đẻ mẻ phức tạp với NHTM Việt Nam, công tác đào tạo cần thực cách chuẩn mực, thông qua nhà tư vấn nước định chế tài nước 78 ngồi khóa học nước hay khóa đào tạo, thực tập nước ngồi để nhà quản lý học hỏi chuẩn mực, kinh nghiệm thực tiễn quản lý khoản theo chuẩn mực quốc tế Bên cạnh cần nêu cao tinh thần tự tìm tịi, nghiên cứu tài liệu ứng dụng vào hoạt động ngân hàng sở tình hình thực tiễn đơn vị - Để đem lại hiệu cơng việc tránh lãng phí thời gian chi phí cho đào tạo, VCB Hải Dương cần phải sử dụng cán quản lý sau đào tạo cách hữu hiệu cách trao quyền buộc trách nhiệm, nghĩa vụ để cán phát huy hết khả minh thấy tầm quan trọng việc tiếp thu kiến thức từ đào tạo - Đối với tuyển chọn mới, cần tuyển chọn nhân viên trẻ, có trách nhiệm nhiệt huyết, đào tạo quy nghiệp vụ ngân hàng, ngoại ngữ, tin học giỏi để có đủ khả tiếp cận với công nghệ nghiệp vụ ngân hàng đại cách nhanh chóng Bên cạnh đó, với kinh nghiệp lĩnh vực tài – ngân hàng điều kiện cần thiết cấp quản lý - Đối với đào tạo lại, cần thực chương trình đào tạo lại bắt buộc với nhân viên 50 tuổi chưa bổ sung kiến thức nhiều hình thức kết hợp hội thảo, khảo sát với học theo giáo trình có thu hoạch, kiểm tra, phân loại chất lượng, kết hợp đào tạo chức quy nước với nâng cao trình độ nước ngồi - Điều kiện thực hiện: + Phải có sách đào tạo, tuyển dụng, kế hoạch sử dụng, phát triển nguồn nhân lực rõ ràng theo định hướng chung VCB Việt Nam + Thực thi tuyển cơng khai, minh bạch, có giám sát VCB Việt Nam quan chức + Phải thường xuyên đánh giá chất lượng nguồn nhân lực để đo lường mức hiệu nhân viên Từ có kế hoạch bố trí phân cơng nhiệm vụ phù hợp phù hợp với lực trình độ chun mơn 3.2.5 Cập nhật cơng nghệ thơng tin - Căn đề xuất: 79 Hệ thống thông tin quản lý yếu tố then chốt hỗ trợ việc đưa định quản lý rủi ro khoản cách xác, có hiệu u cầu cơng tác quản lý rủi ro nói chung phải cập nhật tổng hợp số liệu toàn hệ thống hàng ngày, hàng tuần nhằm đánh giá tình trạng khoản kịp thời Trong q trình đại hố cơng nghệ thông tin, NHTM cần phải xây dựng hệ thống thông tin quản lý đầy đủ để nhận dạng, đo lường, giám sát, kiểm soát báo cáo rủi ro khoản Hệ thống thông tin quản lý phải tính tốn trạng thái khoản tất đồng tiền (từng đồng tiền tất đồng tiền) mà ngân hàng có giao dịch, chủ yếu VNĐ USD đảm bảo kiểm tra việc tuân thủ sách, quy chế giới hạn thiết lập ngân hàng đồng thời đưa cảnh báo sớm biến động tiêu cực luồng tiền ngân hàng - Biện pháp thực : + Phát triển hệ thống công nghệ thông tin phù hợp với tốc độ phát triển Chi nhánh Lựa chọn công nghệ để ứng dụng hoạt động quản lý, hoạt động kinh doanh có ý nghĩa định đến phát triển hoạt động dịch vụ, tăng quy mô vốn cách vững chắc, định hiệu vốn đầu tư + Trong thời gian qua Chi nhánh đầu tư nhiều công nghệ thời gian tới Chi nhánh cần đầu tư nhập thêm trang thiết bị đại, nâng cấp chương trình phần mềm, xác lập hệ thống thơng tin nội bộ, hoàn chỉnh đồng để phục vụ kinh doanh, nâng cao độ xác, an tồn, hiệu quả, thuận lợi, cung cấp thông tin kịp thời giúp cho công tác đạo điều hành hoạt động Chi nhánh cách tốt để thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng đặc biệt dịch vụ toán chuyển tiền - Điều kiện thực hiện: + Hỗ trợ Ban, Trung tâm Trụ sở chính, đơn vị kinh doanh xây dựng chương trình lập báo cáo phục vụ cơng tác quản lý khoản + Xây dựng cấu phần tự động phục vụ việc thống kê, báo cáo kiểm tra, kiếm soát quản lý khả chi trả, khoản 3.2.6 Cần tăng cƣờng công tác kiểm tra - Căn đề xuất : 80 Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động quan trọng ngân hàng, đảm bảo việc kiểm tra chấp hành quy định tất nghiệp vụ ngân hàng Đặc biệt công tác quản lý rủi ro khoản kiểm tra, kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng giúp cho nhà quản lý nắm rõ hoạt động ngân hàng, vận động luồng vốn, từ nhìn thấy nguy ngân hàng có bị rủi ro khoản hay khơng Mặc dù, có nhiều văn quy định hoạt động nghiệp vụ cơng tác này, vai trị chưa đánh giá mức - Biện pháp thực hiện: Trong thời gian tới, để tăng cường nội dung quản lý này, đặc biệt công tác quản lý rủi ro khoản, NHNT, CN Hải Dương nên tập trung xử lý theo hướng sau:  Hồn thiện chức mơ hình theo hướng tiếp cận với thông lệ quốc tế Đẩy mạnh quản lý rủi ro qua chế phân cấp uỷ quyền cho hoạt động nghiệp vụ, đơn vị kinh doanh cấp quản lý  Xây dựng, ban hành sổ tay quản lý rủi ro, sổ tay kiểm tốn nội  Hồn thiện sách quản lý rủi ro ngân hàng cho loại rủi ro, tín dụng, thị trường tác nghiệp  Xác định hạn mức rủi ro toàn ngành cho giai đoạn đảm bảo an toàn hiệu hoạt động Từ xác định giới hạn hoạt động cho lĩnh vực, đơn vị thành viên cán nghiệp vụ  Xây dựng hoàn thiện hệ thống công cụ quản lý rủi ro, tiêu đo lường, chương trình quản lý  Tăng cường cơng tác kiểm toán, đánh giá, kiểm soát chặt chẽ rủi ro tiềm ẩn theo định kỳ đột xuất Trách nhiệm ủy ban quản lý rủi ro  Xây dựng sách quản lý Tài sản “Nợ” – tài sản “Có” VCB Hải Dương, đảm bảo quy định pháp luật NHNN  Thực chức giám sát, báo cáo tuân thủ khả khoản Agribank cho Hội đồng thành viên Đưa cảnh báo với đơn vị, phận liên quan hệ thống VCB Hải Dương tiêu bị vi phạm 81  Đánh giá, giám sát rủi ro khoản hệ thống VCB Hải Dương, đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro khoản, tham mưu cho Hội đồng thành viên chiến lược quản trị rủi ro khoản phù hợp  Xem xét, đánh giá lại hạn mức/ giới hạn khoản quy định liên quan đến khoản trước Hội đồng thành viên phê duyệt, định  Đánh giá kết triển khai thực quy định quản lý khoản chiến lược quản lý danh mục Tài sản “Nợ” – tài sản “Có” VCB Hải Dương Trách nhiệm trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro  Kiểm soát, đo lường rủi ro khoản đề xuất biện pháp nhằm quản lý rủi ro khoản VCB Hải Dương  Đưa cảnh báo, khuyến nghị lên Tổng Giám đốc, Hội đồng thành viên, Ủy ban quản lý rủi ro Bộ phận liên quan trường hợp có rủi ro khoản 3.3 Kiến nghị Bên cạnh giải pháp đưa với NHNTVN ,CN Hải Dương, trình quản lý rủi ro khoản có sớm triển khai thành cơng NHNTVN, CN Hải Dương nói riêng, hệ thống NHTM nói chung hay khơng, cịn phụ thuộc nhiều vào đạo, hướng dẫn việc tạo điều kiện hỗ trợ từ phía quan chức năng, Bộ, ngành liên quan mà đặc biệt NHNN Hiệp hội Ngân hàng 3.3.1 Kiến nghị với NHNN  Quản lý rủi ro khoản hoạt động phức tạp mối quan hệ với nhiều loại rủi ro khác (rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái…), đồng thời, dễ dẫn đến đổ vỡ hệ thống ngân hàng Vì vậy, để quản lý rủi ro khoản hiệu quả, cần thực đồng bộ, thống phối hợp tất cấp độ, mà cấp độ cao NHNN với sách điều hành có ảnh hưởng trực tiếp sâu rộng toàn hệ thống ngân hàng Khuôn khổ pháp lý quản trị rủi ro NHTM cần hoàn thiện ba phương diện quản trị rủi ro phòng, đo lường chống rủi ro sở nghiên cứu, tiếp thu cách sáng tạo nguyên tắc 82 quản lý rủi ro Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng phù hợp với điều kiện, thực tiễn Việt Nam mà trước hết rủi ro khoản Cụ thể:  Về phòng rủi ro khoản: cần hướng vào việc hoàn thiện chiến lược kịch tác nghiệp phòng chống rủi ro khoản NHTM nhằm đảm bảo NHTM chủ động ứng phó với tình xảy ra, đồng thời tạo khn khổ pháp lý thơng thống cho việc phát triển thị trường chứng khoán, thị trường tiền tệ, thị trường mua bán nợ nhằm làm tăng tính khoản tài sản NHTM góp phần tạo mơi trường thuận lợi cho việc tác nghiệp phòng chống rủi ro khoản NHTM  Về đo lường rủi ro khoản: hoàn thiện việc kiểm tra, đánh giá NHNN chiến lược kịch tác nghiệp phòng chống rủi ro khoản NHTM  Về chống rủi ro khoản: hoàn thiện sở pháp lý cho can thiệp, kiểm soát NHNN NHTM xảy rủi ro khoản Và, hoàn thiện pháp luật phá sản NHTM  Xây dựng chế tái cấp vốn, tái chiết khấu hợp lý để hỗ trợ khoản cho NHTM, trọng đồng thời vấn đề sau: (i) Mức lãi suất tái cấp vốn, tái chiết khấu cần cao (có biên độ, ví dụ ± 1%/ năm tùy theo giai đoạn khác sách tiền tệ thắt chặt hay nới lỏng) so với mức lãi suất trái phiếu Chính phủ thời điểm/ so với mặt lãi suất huy động thị trường; (ii) Khối lượng vốn tái cấp vốn/ tái chiết khấu cần đảm bảo “bơm tiền” đáp ứng nhanh đủ nhu cầu hợp lý NHTM; (iii) Giám sát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng tăng trưởng tổng tài sản NHTM Tránh tính trạng dịng vốn tái cấp vốn/ tái chiết khấu khơng vào sản xuất kinh doanh/ tăng trưởng tín dụng nóng/ dịng vốn chạy vào đầu bất động sản, chứng khốn…  Vai trị NHNN việc dự báo vĩ mơ cần hồn thiện để hỗ trợ cho NHTM việc phòng ngừa rủi ro khoản  Tăng cường tra, giám sát TCTD xây dựng hệ thống cảnh báo sớm nguy rủi ro khoản NHTM  Thực phạm vi can thiệp mức 83 3.3.2 Kiến nghị với Hiệp hội Ngân hàng Hiệp hội Ngân hàng tổ chức nghề nghiệp lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng, có chức năn tham mưu cho NHNN tư vấn cho NHTM giải vấn đề nghiệp vụ phát sinh thực tế Do đó, Hiệp hội ngân hàng cần thiết:  Đứng tổ chức buổi tọa đàm, hội thảo nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro khoản, đó, cần tập trung vào chuyên đề quan trọng như: phối hợp TCTD tham gia quản lý rủi ro khoản…  Làm đầu mối cho NHTM VN chia sẻ kiến thức, kinh nghiệm trình tìm kiếm đối tác, nghiên cứu triển khai hệ thống quản lý rủi ro khoản…  Tìm hiểu, nghiên cứu việc triển khai hoạt động quản lý rủi ro khoản ngân hàng giới, qua tư vấn kịp thời cho NHTM VN xây dựng hồn thiện q trình quản lý rủi ro khoản đảm bảo thống nhất, phù hợp với thông lệ quốc tế… 84 KẾT LUẬN CHƢƠNG NHTM trung gian tài quan trọng, đóng vai trị mạch máu kinh tế Do đó, sụp đổ Ngân hàng gây hệ vô to lớn, gây hiệu ứng dây chuyền đến hệ thống kinh tế Cùng với phát triển nhanh chóng hệ thống TCTD lý thuyết quản trị Ngân hàng nói chung quản trị rủi ro khoản nói riêng phát triển không ngừng bổ sung cho phù hợp với thực tiễn biến động kinh tế Tuy nhiên, việc ứng dụng lý thuyết lại cần phải có vận dụng linh hoạt Ngân hàng Chính thế, nhà hoạch định chiến lược quản trị cần phải có quan tâm thích đáng vấn đề quản trị rủi ro khoản, từ đưa giải pháp thích hợp để giữ an tồn khoản cho Ngân hàng cho toàn hệ thống TCTD 85 KẾT LUẬN Khả khoản, hay khả đáp ứng nguồn vốn cho tăng lên tài sản có tốn khoản nợ đến hạn điểm quan trọng tồn ngân hàng Vì vậy, quản lý rủi ro khoản tốt hoạt động quan trọng ngân hàng Tầm quan trọng hoạt động quản lý rủi ro khoản thực vượt khỏi phạm vi ngân hàng đơn lẻ suy giảm khả khoản ngân hàng ảnh hưởng tới tồn hệ thống Vậy chất rủi ro khoản gì, quản lý rủi ro khoản làm để hồn thiện quản lý rủi ro khoản? Đó câu hỏi lớn mà nhà quản lý ngân hàng Việt Nam trăn trở Trong khuôn khổ luận văn thạc sỹ, đề tài cố gắng giải vấn đề đó, cụ thể là: Thứ nhất, hệ thống hóa vấn đề mang tính chất lý thuyết rủi ro khoản quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại Thứ hai, Đề tài đánh giá thực trạng quản lý rủi ro khoản NHNT VN Cn Hải Dương, nhằm mặt hạn chế, qua thấy rõ cần thiết phải hoàn thiện quản lý rủi ro khoản NHNTVN ,CN Hải Dương Thứ ba, Đề tài đưa giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro khoản NHNTVN , CN Hải Dương, đảm bảo tính khoa học, khả thi, góp phần nâng cao hiệu đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh NHNT VN, CN Hải Dương./ 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nxb khoa học kỹ thuật, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2015, 2016, 2017), Báo cáo thường niên, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2017), Các văn hành liên quan đến công tác quản lý rủi ro khoản hệ thống, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2017), Điều lệ NHNTVN, Hà Nội Peter.S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2016), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Đại học KTQD, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2016), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2003), Luật đất đai năm 2004, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội http://www.sbv.gov.vn 10 http://www.doanhnhan360.com/ 11 http://www.vneconomy.vn 12 http://www.Vietcombank.vn 13 http://vietnamnet.vn/ 87 ... lý rủi ro khoản NHTM  Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam, chi nhánh Hải Dương  Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Ngoại. .. thiện quản lý rủi ro khoản vấn đề mang tính cốt yếu chi? ??n lược hoạt động ngân hàng Chính vậy, đề tài " Hồn thiện quản lý rủi ro khoản cho Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, chi. .. Ngoại thương Việt nam , chi nhánh Hải Dương 1CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Thanh khoản rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại