(Luận văn thạc sĩ) quy chế pháp lý của thành viên hội đồng quản trị độc lập trong ngân hàng thương mại cổ phần ở việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT o0o NGUYỄN HỒNG NGỌ QUY CHẾ PHÁP LÝ CỦA THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ ĐỘC LẬP TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT o0o NGUYỄN HỒNG NGỌ QUY CHẾ PHÁP LÝ CỦA THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ ĐỘC LẬP TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM Chuyên ngành Mã số : Luật Kinh tế : 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGÔ HUY CƢƠNG HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn khoa học PGS.TS Ngô Huy Cương Các kết Luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tơi hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo quy định Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vậy viết Lời cam đoan đề nghị Khoa Luật xem xét để tơi bảo vệ Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! Ngƣời cam đoan Nguyễn Hồng Ngọ MỤC LỤC Trang Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng PHẦN MỞ ĐẦU Chƣơng LÝ LUẬN TỔNG QUÁT VỀ THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ ĐỘC LẬP TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Tổng quát quản trị ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm quản trị ngân hàng thương mại cổ phần 12 1.2 Thành viên hội đồng quản trị độc lập vai trò thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân hàng thương mại cổ phần 18 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm thành viên hội đồng quản trị độc lập 18 1.2.2 Vai trò thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân hàng thương mại cổ phần 22 1.3 Khái niệm quy chế pháp lý thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân hàng thương mại cổ phần 28 Chƣơng QUY CHẾ PHÁP LÝ CỦA THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ ĐỘC LẬP TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG Ở VIỆT NAM 28 2.1 Khái quát chung sở pháp lý xuất thành viên độc lập ngân hàng thương mại cổ phần 28 2.1.1 Cơ sở pháp lý thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân hàng thương mại cổ phần 28 2.1.2 Sự xuất thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân hàng thương mại cổ phần 31 2.2 Điều kiện thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân hàng thương mại cổ phần 34 2.2.1 Tiêu chuẩn, điều kiện thành viên hội đồng quản trị độc lập 34 2.2.2 Bầu thành viên hội đồng quản trị độc lập 43 2.2.3 Số lượng thành viên hội đồng quản trị độc lập 47 2.2.4 Nhiệm kỳ thành viên hội đồng quản trị độc lập 49 2.3 Quyền nghĩa vụ thành viên hội đồng quản trị độc lập 52 2.4 Thù lao thành viên hội đồng quản trị độc lập 60 2.5 Chấm dứt tư cách thành viên hội đồng quản trị độc lập 64 2.6 Một số vấn đề đặt từ thực tiễn triển quản trị ngân hàng thương mại cổ phần 67 Chƣơng KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN QUY CHẾ PHÁP LÝ CỦA THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ ĐỘC LẬP TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG Ở VIỆT NAM 72 3.1 Cơ sở lý luận thực tiễn việc hoàn thiện quy chế pháp lý thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 72 3.2 Giải pháp hoàn thiện quy chế pháp lý thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân hàng thương mại cổ phần nâng cao hiệu áp dụng Việt Nam 75 3.2.1 Rà soát văn quy phạm pháp luật hành tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần 75 3.2.2 Điều chỉnh, bổ sung quy định pháp luật đặc thù thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân hàng thương mại cổ phần 77 3.2.3 Các giải pháp bổ trợ 87 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu viết tắt Từ viết tắt BKS Ban kiểm sốt CTCP Cơng ty cổ phần ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông HĐQT Hội đồng quản trị LDN Luật Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần QTCT Quản trị công ty 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 TGĐ/GĐ Tổng Giám đốc/Giám đốc DANH MỤC CÁC BẢNG STT Tên bảng Trang Bảng 1: Thống kê diện lần thành viên HĐQT độc lập NHTMCP niêm yết 31-32 Bảng 2: Thống kê diện lần thành viên HĐQT độc lập NHTMCP chưa niêm yết 32-33 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Đối với quốc gia xây dựng kinh tế thị trường Việt Nam nay, việc cải thiện tăng cường chất lượng quản trị công ty (QTCT) đóng vai trị quan trọng QTCT tốt giảm thiểu khả tổn thương kinh tế trước khủng hoảng tài chính, củng cố quyền sở hữu, giảm chi phí giao dịch chi phí vốn, dẫn đến việc phát triển thị trường vốn, thị trường chứng khoán [15, tr1] Nâng cao hiệu QTCT đồng nghĩa với việc góp phần vào phát triển ổn định, bền vững cải thiện hoạt động nâng cao khả tiếp cận nguồn vốn từ bên ngồi cơng ty Ngược lại, khuôn khổ QTCT yếu làm giảm độ tin tưởng nhà đầu tư, khơng đón nhận nguồn vốn đầu tư từ bên ngoài, giảm giá trị kinh tế cơng ty dẫn tới nguy bị phá sản thôn tính, sáp nhập cơng ty, điều làm tăng rủi ro kinh tế quốc dân Các NHTM nói chung NHTMCP nói riêng với đặc thù tổ chức kinh doanh “tiền”, có độ rủi ro cao mức độ ảnh hưởng lớn vấn đề quản trị lại có ý nghĩa hơn, đặc biệt nước phát triển Việt Nam, ngân hàng đóng vai trị kênh cấp vốn bên chủ yếu, quan trọng doanh nghiệp Một ngân hàng yếu quản trị không gây tổn thất cho ngân hàng đó, mà cịn tạo nên rủi ro định mang tính dây chuyền hệ thống ngược lại, từ ảnh hưởng đến tồn kinh tế Rõ ràng, khả chống đỡ ngân hàng cao, khả hỗ trợ cho khu vực doanh nghiệp lớn Thời gian qua, QTCT NHTMCP Việt Nam bộc lộ nhiều hạn chế, yếu mà biểu rõ là: nhiều ngân hàng yếu phải tổ chức lại (hợp nhất, sáp nhập); tỷ lệ nợ xấu trì mức cao, nợ có khả vốn chiếm tỷ trọng lớn; lãnh đạo số ngân hàng bị khởi tố, xét xử vụ án hình liên quan đến hành vi vi phạm pháp luật tham gia quản trị, điều hành ngân hàng Một nguyên nhân dẫn đến thực trạng yếu quản trị, điều hành ngân hàng Các thông lệ quốc tế tốt QTCT chuyên gia tài quốc tế nhấn mạnh đến vai trò thành viên HĐQT độc lập giải pháp quan trọng để cải thiện, nâng cao chất lượng QTCT NHTMCP nói riêng CTCP nói chung Thành viên HĐQT độc lập cho chìa khóa giải xung đột lợi ích cổ đơng lớn cổ đơng nhỏ Bởi thành viên HĐQT độc lập tạo đối trọng với cổ đông lớn HĐQT, bảo vệ lợi ích chung lợi ích cổ đơng thiểu số; họ mang đến góc nhìn từ bên ngồi chiến lược kiểm soát, làm giảm nguy lạm dụng quyền hạn người quản lý, điều hành cơng ty Do đó, luật QTCT quốc gia quy định thị trường niêm yết thường yêu cầu cấu HĐQT công ty phải có tham gia thành viên HĐQT độc lập Ở Việt Nam, Luật TCTD năm 2010 văn quy phạm pháp luật hành có liên quan quy định tham gia thành viên HĐQT độc lập cấu HĐQT NHTMCP Tuy nhiên, quy định pháp luật văn thành viên HĐQT độc lập tương đối đơn giản, sơ sài không bao quát hết nội dung để thiết lập nên quy chế pháp lý đầy đủ chủ thể Bên cạnh đó, khác biệt thành viên độc lập so với thành viên HĐQT khác nhiều thông qua quy định pháp luật Tại NHTMCP, văn quy định, quy chế quản trị nội thực tiễn triển khai hoạt động chưa cho thấy vai trò, chức năng, nhiệm vụ thành viên HĐQT độc lập Thông qua thông tin, báo cáo NHTMCP cơng bố khó đánh giá hiệu hoạt động thành viên HĐQT độc lập chất lượng, hiệu quản trị NHTMCP Thực trạng chủ yếu xuất phát từ nhận thức chưa đắn, chưa đầy đủ vai trò thành viên HĐQT độc lập NHTMCP, dẫn đến quan tâm chưa mức, đặc biệt việc thiết lập quy chế pháp lý thành viên Đây ngun nhân dẫn đến vai trị mờ nhạt thành viên HĐQT độc lập thực tiễn hoạt động NHTMCP Nền kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, doanh nghiệp Việt Nam nói chung, NHTMCP nói riêng, “vươn mình” sân chơi quốc tế – nơi mà yêu cầu QTCT dường u cầu bắt buộc Chính vậy, việc hồn thiện khung pháp lý QTCT nói chung hoàn thiện quy chế pháp lý thành viên HĐQT độc lập NHTMCP nói riêng yêu cầu cấp thiết Việt Nam Vì vậy, lựa chọn đề tài “Quy chế pháp lý thành viên HĐQT NHTMCP Việt Nam nay” làm đề tài Luận văn tốt nghiệp Tình hình nghiên cứu Trong năm gần đây, vấn đề quản trị công ty nhiều tác giả quan tâm nghiên cứu Các hướng nghiên cứu chủ yếu tập trung vào quản trị công ty cổ phần, công trình sau: “So sánh pháp luật quản trị doanh nghiệp số nước giới – Bài học kinh nghiệm kiến nghị giải pháp hoàn thiện pháp luật công ty Việt Nam” – Đề tài đặc biệt cấp Quốc gia PGS.TS Phạm Duy Nghĩa (chủ biên), năm 2004, Mã số: QG.04.23; “Quản trị công ty: Nâng cao lực cạnh tranh tiếp cận nguồn vốn thị trường toàn cầu” – sách CIEM dịch với tài trợ GTZ; “Cẩm nang quản trị công ty” phối hợp xuất năm 2010 Tổ chức Tài Quốc tế Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hoạt động Dự án Quản trị công ty Việt Nam IFC triển khai từ năm 2008… Bên cạnh cơng trình nghiên cứu có đề cập đến quản trị công ty như: “Nghiên cứu so sánh quản lý CTCP theo pháp luật Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Cộng hòa nhân dân Trung Hoa”, Luận văn tiến sĩ luật học Ngô Viễn Phú, năm 2004; “Tổ chức quản lý nội CTCP – Những vấn đề lý luận thực tiễn” Luận văn thạc sĩ luật học Cao Thị Kim Trinh, năm 2004; “Bảo vệ quyền lợi cổ đông CTCP theo pháp luật Việt Nam – Những vấn đề lý luận thực tiễn” Luận văn thạc sĩ luật học Bùi Minh Nguyệt, năm 2010 ... niệm quy chế pháp lý thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân hàng thương mại cổ phần 28 Chƣơng QUY CHẾ PHÁP LÝ CỦA THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ ĐỘC LẬP TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN... DỤNG Ở VIỆT NAM 28 2.1 Khái quát chung sở pháp lý xuất thành viên độc lập ngân hàng thương mại cổ phần 28 2.1.1 Cơ sở pháp lý thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân hàng thương mại cổ. .. điểm ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm quản trị ngân hàng thương mại cổ phần 12 1.2 Thành viên hội đồng quản trị độc lập vai trò thành viên hội đồng quản trị độc lập ngân