KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

LUẬN VĂN THAM KHẢO KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU, NAM ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 12 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1.1 Khái quát doanh nghiệp 12 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 13 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 17 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22 1.2.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp 22 1.2.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp 22 1.2.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho hoạt động cho vay doanh nghiệp 23 1.2.5 Các tiêu chí đánh giá kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 30 1.2.6 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 37 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 37 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CN QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 37 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 37 2.1.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 38 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động .39 2.1.4 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Agribank CN Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng giai đoạn năm 2017-2019 40 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 47 2.2.1 Môi trường kinh doanh Quận Liên Chiểu tình hình cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng .47 2.2.2 Thực trạng thực nội dung kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Quận Liên Chiểu: .53 2.2.3 Kết công tác kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp Agribank CN Quận Liên Chiểu 71 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG .75 2.3.1 Kết quả đạt 75 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 CHƯƠNG 85 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN KIỂM SỐT RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 85 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 85 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh ngân hàng 85 3.1.2 Định hướng phát triển cho vay doanh nghiệp kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp 88 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 90 3.2.1 Khuyến nghị Agribank Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng 90 3.2.2 Khuyến nghị Agribank Chi nhánh Nam Đà Nẵng .100 3.2.3 Khuyến nghị Agribank 101 KẾT LUẬN CHƯƠNG 104 KẾT LUẬN 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank; Ngân Ngân hàng Nông Nghiệp hàng No&PTNT Việt Phát Triển Nông thôn Việt Nam; Nam NHTM RRTD DN CN KCN TCTD QHKH TĐKV TSĐB XHTD QLNCV Ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng Doanh nghiệp Chi nhánh Khu cơng nghiệp Tổ chức tín dụng Quan hệ khách hàng Thẩm định khoản vay Tài sản đảm bảo Xếp hạng tín dụng Quản lý nợ cho vay DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 Tên bảng Tình hình huy động vốn Agribank CN Quận Liên Chiểu năm 2017 – 2019 Tình hình cấp tín dụng Agribank CN Quận Liên Chiểu năm 2017 – 2019 Kết hoạt động kinh doanh Agribank CN Quận Liên Chiểu năm 2017 – 2019 Tình hình cho vay doanh nghiệp Agribank CN Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng năm 2017-2019 Bảng đánh giá khách hàng định cho vay Cơ cấu nhóm nợ cho vay doanh nghiệp giai đoạn 2017-2019 Nợ xấu cho vay doanh nghiệp giai đoạn 2017-2019 Trích lập dự phịng Agribank CN Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng giai đoạn 2017-2019 Bảng tỷ lệ xóa nợ rịng Agribank CN Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng giai đoạn 2017-2019 Trang 45 47 51 56 61 77 79 79 80 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Kinh tế Việt Nam có bước phát triển khơng ngừng, đạt nhiều thành tựu khả quan tăng trưởng tổng sản phẩm nước, ổn định việc làm, an sinh xã hội, kiềm chế lạm phát, ổn định lãi suất Hệ thống ngân hàng thương mại hoạt động ổn định, vững mạnh mang đến nhiều lợi cung cấp nhanh chóng nguồn vốn, dịch vụ tài đáp ứng nhu cầu đa dạng thành phần kinh tế xã hội góp phần quan trọng vào thành công phát triển kinh tế Hoạt động ngân hàng thương mại đa dạng nhận tiền gửi, cấp tín dụng, bảo lãnh, cung cấp dịch vụ tốn ngồi nước… Trong đó, hoạt động thiết yếu mang đến nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng hoạt động tín dụng Tuy nhiên, song song với lợi ích phát triển mở rộng tín dụng ngân hàng thương mại phải đối mặt với rủi ro tín dụng, rủi ro gây tổn thất nghiêm trọng tài chính, giá trị, chí có nguy khiến cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ dẫn đến phá sản Chính việc kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại xem xét việc quan trọng thiết yếu hoạt động kinh doanh Agribank CN Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng với trụ sở đặt quận Liên Chiểu, thành phố Đà Nẵng nơi dân cư sinh sống ổn định, giao thông thuận lợi thu hút doanh nghiệp từ nhiều nơi đặt sở kinh doanh, sản xuất với ba khu công nghiệp lớn KCN Hòa Khánh, KCN Hòa Khánh mở rộng KCN Liên Chiểu tiếng miền Trung Tây Nguyên Không thế, Agribank CN Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng thực nghiêm túc chủ trương, sách nhà nước việc ưu tiên tạo nguồn vốn tín dụng đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp phát triển mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Với thuận lợi vị trí kinh doanh đặt trung tâm quận Liên Chiểu, nơi tập trung nhiều doanh nghiệp lớn nhỏ thành phố Đà Nẵng nói riêng khu vực Miền Trung Tây Ngun nói chung Chính thế, phát triển tín dụng doanh nghiệp mang đến nguồn thu quan trọng xem mục tiêu quan trọng kinh doanh chi nhánh Đi đơi với với việc tăng trưởng quy mơ tín dụng, phát triển khách hàng doanh nghiệp rủi ro tín dụng phát sinh Với đặc điểm khoản cấp tín dụng doanh nghiệp thường có quy mơ lớn nên đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Tuy nhiên, quy mô lớn nên trường hợp RRTD xảy ra, dễ dàng gây thiệt hại nghiêm trọng Đặc biệt dư nợ doanh nghiệp năm qua chi nhánh chiếm tỷ lệ cao 40% tổng dư nợ cho vay Chính cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ban lãnh đạo chi nhánh quan tâm giám sát chặt chẽ Xuất phát từ tính cấp thiết quan trọng tác giả định chọn đề tài: “Kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng” để nghiên cứu luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Nghiên cứu thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt NamChi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng, sở phân tích kết quả, hạn chế nguyên nhân hoạt động để đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu: - Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động kiểm sốt 91 tín dụng nội để xây dựng biện pháp kiểm tra giám sát hoạt động kinh doanh cụ thể Đối với khoản nợ đủ tiêu chuẩn thực kiểm tra sau giám sát khoản vay theo quy định 1225/QĐ-HĐTV-TD hội đồng thành viên Đối với khoản nợ hạn thực theo dõi, giám sát thường xuyên Tăng cường kiểm tra thực tế tình hình tài khách, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, dòng tiền luân chuyển, khả quản lý, kế hoạch sản xuất kinh doanh Chủ động có phương án xử lý để khơng có nợ xấu phát sinh Đối với nợ xấu, kiểm tra hoạt động kinh doanh, đánh giá lại phương án phục hồi kinh doanh doanh nghiệp áp dụng biện pháp xử lý nợ d Nâng cao công tác định giá tài sản bảo đảm đảm bảo thực tốt hoạt động kiểm tra tài sản bảo đảm: Tài sản đảm bảo xem nguồn trả nợ dự phòng trường hợp rủi ro tín dụng phát sinh, khách hàng khơng thể thực nghĩa vụ tài với ngân hàng Chính cơng tác định giá tài sản vô quan trọng nhằm đảm bảo vừa thu hút, giữ chân khách hàng doanh nghiệp vừa đảm bảo giảm thiểu tốt rủi ro tín dụng + Đối với tài sản bảo đảm bất động sản việc định giá thực cán tín dụng Tài sản bảo đảm định giá sở tham khảo bảng giá công bố Ủy ban Nhân dân thành phố Đà Nẵng giá thị trường Để đảm bảo tính xác giá trị cán tín dụng cần đánh giá ví trị tài sản bảo đảm, vị trí địa lý, nhu cầu thị trường, xu hướng tăng giá tương lai, mục đích sử dụng đất (đất ở, đất nơng nghiệp, đất khu cơng nghiệp…), giá trị có khả thu hồi trường hợp phải lý để định giá cách xác + Theo định điều định 35/QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/01/2014 quy định mức cấp tín dụng tối đa 75% so với giá trị tài sản đảm 92 bảo bất động sản Tuy nhiên, thị trường bất động sản Đà Nẵng năm 2017 – 2019 có biến động mạnh với giá trị tăng nhanh đặc biệt khu dự án, thị Chính thế, chi nhánh điều chỉnh tỷ lệ cấp tín dụng tối đa theo vị trí địa lý, địa bàn quận huyện Đối với giá đất quận trung tâm Hải Châu, Thanh Khê, Sơn Trà chi nhánh áp dụng mức cấp tín dụng tối đa 75% so với giá trị tài sản đảm bảo Tuy nhiên quận huyện Cẩm Lệ, Ngũ Hành Sơn, Liên Chiểu, Hòa Vang đặc biệt nơi tập trung dự án, khu thị mức cấp tín dụng tối đa 50% so với giá trị thị trường Điều nhằm đảm bảo tốt tính khoản tài sản xử lý tài sản trường hợp giá thị trường có nhiều biến động tương lai + Đối với tài sản khó xác định giá trị khơng có thống giá hai bên, Chi nhánh thuê yêu cầu khách hàng thuê quan tư vấn thẩm định giá để xác định giá trị tài sản + Trường hợp chấp, cầm cố tài sản bên thứ ba bảo lãnh cần xác định rõ mối quan hệ, trách nhiệm, nghĩa vụ người bảo lãnh người bảo lãnh Chi nhánh nên nhận tài sản chấp tài sản thành viên cơng ty người có quan hệ với thành viên công ty Để tránh việc tranh chấp, khiếu kiện sau Đồng thời, đánh giá lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân khả thực nghĩa vụ bên thứ ba + Chi nhánh nên hạn chế nhận tài sản bảo đảm phương tiện giao thông vận tải hay tài sản có tính rủi ro cao Tăng tỷ lệ tài sản bảo đảm bất động sản để đảm bảo tốt tính khoản trường hợp xảy rủi ro + Khi nhận tài sản chấp, cán tín dụng cần kiểm tra, xác minh thực tế tài sản bảo đảm để tránh việc tài sản bị tranh chấp, tài sản thuộc diện quy hoạch hay khơng đảm bảo tính pháp lý Đặc biệt, xuất 93 tình trạnh nhiều bất động sản đất ở, nhà khu vực Phường Hòa Khánh Nam cấp sổ không quy định thành phố hay thuộc dự án Ga Đà Nẵng nên cán tín dụng cần xác minh tính pháp lý thơng qua Phòng Đăng ký Đai Quận Liên Chiểu làm rõ tính pháp lý tài sản trước nhận chấp để hạn chế rủi ro phát sinh trường hợp xử lý tài sản thu hồi nợ Giá trị tài sản bảo đảm có nhiều biến động theo thời gian Vì vậy, để đảm bảo việc thực tốt công tác định giá tài sản bảo đảm cán tín dụng cần thường xuyên cập nhập giá trị thị trường tài sản Đồng thời, nghiêm túc thực việc kiểm tra, giám sát tài sản định kỳ bất thường có dấu hiệu nghi ngờ tài sản bảo đảm giảm giá trị Nhằm đảm bảo giá trị tài sản đảm bảo tốt nghĩa vụ tài khách hàng Tăng cường kiểm tra, giám sát người kiểm sốt phó giám đốc phụ trách tín dụng việc thực kiểm tra tài sản bảo đảm định kỳ cán tín dụng nhằm tránh trường hợp thực qua loa, sơ sài mang tính chất đối phó e Nâng cao việc nhận diện rủi ro cho vay doanh nghiệp Hiện này, Agribank có hướng dẫn nhận diện loại rủi ro trước sau cho vay thông qua việc đánh giá lực pháp luật dân sự, lực tài chính, quản lý kinh doanh, tình hình tài sản bảo đảm Tuy nhiên chưa có hướng dẫn nhận diện loại rủi ro thị trường, sách, cơng nghệ Chính thế, Chi nhánh thực việc thu thập thơng tin loại rủi ro sách, rủi ro thị trường, công nghệ lĩnh vực kinh doanh nhằm nhanh chóng nhận diện rủi ro cho vay để đề biện pháp xử lý, hạn chế tổn thất xảy + Đối với rủi ro sách: Tăng cường kết nối quan hệ với quan quyền địa phương để có cập nhật nắm bắt kịp thời thông tin, định, nghị định, chế tài ảnh hưởng đến hoạt động lĩnh vực kinh 94 doanh khác Từ đó, có biện pháp xử lý kịp thời tránh phát sinh nợ hạn + Đối với rủi ro thị trường: Thực nghiên cứu đầu vào đầu cụ thể lĩnh vực kinh doanh Xây dựng dấu hiệu cảnh báo biến động yếu tố thị trường đầu vào, đầu tác động đến việc thực phương án, dự án kinh doanh khách hàng Lấy ví dụ lĩnh vực xây dựng việc nghiên cứu giá nguyên vật liệu, thị trường cung cấp, số lượng nhà cung cấp địa bàn hay tình hình xây dựng, nhu cầu xây xây dựng thời gian gần đây, số lượng công ty xây dựng có biến động yếu tố có tác động đến hoạt động kinh doanh công ty Đây hướng dẫn cho việc cán thiết lập báo cáo thẩm định, nhận diện rủi ro kinh doanh khách hàng Bên cạnh đó, nghiên cứu, cập nhập thay đổi yếu tố lãi suất, tỷ giá, tình hình kinh tế địa phương, quốc tế để xem xét yếu tố tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn + Đối với rủi ro công nghệ: Thời đại công nghiệp 4.0, công nghệ trong sản xuất kinh doanh có tiến thay đổi khơng ngừng địi hỏi doanh nghiệp phải không ngừng đổi phương thức sản xuất kinh doanh, áp dụng công nghệ tạo hiệu kinh doanh Chính thế, ngân hàng thực việc nghiên cứu, thường xuyên cập nhật thay đổi môi trường công nghệ tác động hoạt động sản xuất kinh doanh ngành nghề Đề kịp thời nhận biết rủi ro công nghệ phát sinh f Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực chi nhánh Để thực tốt công tác thẩm định cho vay kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh chất lượng nguồn nhân lực yếu tố quan trọng Trong thực tiễn, hiệu hoạt động cho vay, kiểm sốt rủi cịn phụ thuộc nhiều vào lực, phẩm chất đạo đức cán tín dụng việc 95 nâng cao lực nghiệp vụ, chống tha hóa, tham ơ, tham nhũng ảnh hưởng đến uy tín hình ảnh ngân hàng khách hàng việc làm quan trọng cần thiết Chi nhánh thực khuyến nghị sau: + Tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng nâng cao đặc biệt kỹ thẩm định, đánh giá rủi ro môi trường xã hội, quản lý rủi ro dòng tiền, kỹ bán hàng cho cán tín dụng làm việc tài chi nhánh nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn kỹ nghiệp vụ Bên cạnh đó, phổ biến văn quy định cho vay doanh nghiệp đến cán để đảm bảo việc thực quy định Agribank cho vay phát triển khách hàng doanh nghiệp + Hàng tháng, tổ chức buổi thảo luận, giao lưu cán tín dụng, ban lãnh đạo với để chia sẻ kinh nghiệm làm việc, vướng mắc gặp phải để xử lý, nâng cao trình độ nghiệp vụ cách xử lý vấn đề + Định kỳ tổ chức kiểm tra lực chuyên môn nghiệp vụ cán tín dụng việc thực quy trình cho vay, thẩm định, cập nhật quy định, văn liên quan đến lĩnh vực tác nghiệp Nhằm đánh giá kiến thức, kỹ nghiệp vụ, lực học hỏi, khả tự đào tạo cán tác nghiệp Qua đó, chi nhánh có định hướng bổ sung, hoàn thiện kiến thức, kỹ thiếu cán nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực + Xây dựng chế khen thưởng động viên kịp thời cá nhân có thành tích cao cơng tác tín dụng Bên cạnh đó, áp dụng biện pháp xử phạt thành viên thường xuyên mắc lỗi, sai sót để tránh lặp lại sai phạm + Thực việc giao khốn tiêu cơng việc cụ thể dư nợ, phát triển dịch vụ, kiểm soát nợ xấu đến cán nhằm đạt hiệu 96 kinh doanh tốt Đồng thời, kết thành tích cơng việc thực chi nhánh xây dựng danh sách cán có đầy đủ lực nghiệp vụ, phẩm chất để đưa vào quy hoạch bổ nhiệm cho vị trí quan trọng hoạt động chi nhánh Bên cạnh đó, có chế sàng lọc, xử lý loại cán yếu lực, thối hóa biến chất, vi phạm nội quy lao động góp phần nâng cao chất lượng cán để sử dụng có hiệu Bên cạnh việc nâng cao nghiệp vụ, lực cán cơng nhân viên chi nhánh cịn thực biện pháp nhằm tránh tình trạng nhân viên sai ngã, tham ô, tham nhũng ảnh hưởng đến uy tín hình ảnh thương hiệu Agribank + Tập trung làm tốt cơng tác giáo dục tư tưởng, trị để cán nhân viên thực tốt cơng việc mình, tránh biểu hiệu sa ngã, tham ô tài sản ngân hàng tổn hại đến lợi ích khách hàng + Định kỳ tháng lần thực đối chiếu chéo hồ sơ cán tín dụng với nhằm đảm bảo việc cán thực tốt quy trình vay vốn, kiểm tra giám sát sau cho vay Đồng thời kiểm tra giám sát nhằm phát rủi ro vấn đề đạo đức cán tín dụng như: thực khống hồ sơ tín dụng, chiếm đoạt tài sản khách hàng ngân hàng, buông lỏng giám sát việc sử dụng tiền vay khách hàng, thiếu trách nhiệm gây hậu nghiêm trọng + Luân chuyển vị trí cơng tác, địa bàn cơng tác, khách hàng quản lý cán tín dụng định kỳ năm lần Thơng qua vừa đánh giá khả thích ứng thực cơng việc cán môi trường khác Đồng thời, hạn chế rủi ro đạo đức cán buông lỏng quản lý khách hàng, lợi dụng chiếm đoạt tài sản khách hàng hay thông đồng với khách hàng làm ảnh hưởng tới lợi ích ngân hàng g Các kiến nghị khác 97 + Đa dạng hóa lĩnh vực, ngành nghề , khách hàng cho vay nhằm tránh tập trung vào lĩnh vực nhóm khách hàng có liên quan, phân tán rủi ro hạn chế tổn thất + Kiên áp dụng biện pháp theo quy định pháp luật nhằm đẩy mạnh việc thu hồi khoản nợ xấu nội bảng, nợ xử lý rủi ro Đặc biệt áp dụng áp biện pháp thông báo bán đấu giá webiste Agribank, báo chí, thơng tin đến doanh nghiêp để thực việc xử lý tài sản công ty có nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Bên cạnh thực việc giao tiêu thu hồi nợ xử lý rủi ro cụ thể đến phòng ban chi nhánh để đảm bảo việc thực xử lý thường xuyên tích cực + Thực kết nối quyền địa phường, quan thuế, hiệp hội doanh nghiệp địa bàn quận Liên Chiểu để nhánh chóng nắm thay đổi thơng tin sách Đồng thời, tạo hội tiếp cận, tìm kiếm nhiều khách hàng doanh nghiệp + Xây dựng văn hóa kiểm sốt RRTD ngân hàng: Để hạn chế rủi ro văn hóa kiểm sốt RRTD thống xuyên suốt hoạt động chi nhánh vơ cần thiết Văn hố kiểm sốt rủi ro ln bổ sung, hồn thiện, đảm bảo nguyên tắc: Tuân thủ quy trình, quy định văn pháp luật ngân hàng; ý thức phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro việc phải làm thường xuyên, liên tục, nơi, lúc Văn hóa kiểm sốt RRTD cần xây dựng, phổ biến đảm bảo thực toàn cán chi nhánh 3.2.2 Kiến nghị Agribank Chi nhánh Nam Đà Nẵng - Xây dựng hệ thống thông tin, sở liệu khách hàng doanh nghiệp, người có liên quan, lĩnh vực ngành nghề kinh doanh, tình hình sản xuất kinh doanh, thơng tín tín dụng người quản lý tất khách hàng doanh nghiệp địa bàn thành phố Đà Nẵng mà chi nhánh quản lý Đồng 98 thời, chi nhánh loại tạo hệ thống thông tin liên kết chi nhánh loại 2,3, phịng giao dịch trực thuộc để trao đổi tốt thơng tin, tăng tính hiệu việc thẩm định hồ sơ khách hàng vay vốn chấm điểm xếp hạng nội bộ, tránh việc cho vay chồng chéo chi nhánh việc cho vay tập trung lớn vào nhóm khách hàng gây rủi ro lớn cho hệ thống - Chi nhánh tăng cường thực giám sát từ xa cảnh báo chi nhánh nợ nhóm có khả chuyển nợ xấu Đồng xem xét phương án xử lý nợ xấu, kế hoạch thực hỗ trợ chi nhánh việc thực xử lý nợ xấu nợ xử lý rủi ro với với vay có dư nợ lớn - Tăng cường thực việc kiểm tra, giám sát khoản vay có dư nợ tỷ chi nhánh để đảm bảo việc cán thực quy trình cho vay Đồng thời thực việc kiểm tra thực tế hoạt kinh doanh doanh nghiệp, đối chiếu dư nợ vay thực tế để tránh rủi ro đạo đức cán nhân viên chi nhánh ảnh hưởng đến lợi ích khách hàng ngân hàng - Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ, tập huấn tín dụng nâng cao đặc biệt kỹ thẩm định, nhận diện đánh giá rủi ro môi trường, xã hội, quản lý dịng tiền Bên cạnh đó, tổ chức tập huấn văn nghiệp vụ tín dụng để đảm bảo việc thực tốt quy trình tác nghiệp cán chi nhánh Ngoài ra, trình tác nghiệp xuất nhiều hình thức gian lận khánh hàng báo cáo tài chính, sổ sách kế tốn, cung cấp thơng tin hay lừa đảo chiếm đoạt tài sản ngân hàng cần tổ chức buổi tập huấn, hội nghị chia sẻ kinh nghiệm làm việc, tình lừa đảo gian lận đề xuất cách thức xử lý để hạn chế phát sinh trường hợp tương tự - Xây dựng chế khen thưởng động viên chi nhánh cán tín dụng phát triển dư nợ cho vay doanh nghiệp lớn, nợ xấu thấp, thực tốt việc thu hồi nợ xử lý rủi ro để tạo động lực nâng cao suất làm việc 99 3.2.3 Kiến nghị Agribank - Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Agribank cần xây dựng hệ thống biểu mẫu chấm điểm phi tài với tiêu chí cụ thể lĩnh vực, ngành nghề khác nhằm đảm bảo tính xác thơng tin thơng thu thập Các tiêu có mối quan hệ với nhau, bổ sung lẫn lượng hóa tối đa nhằm giảm thiểu sai sót chủ quan người đánh giá, tăng tính khách quan việc đánh giá Ngân hàng cần ban hành tiêu chí chấm điểm, sở chấm điểm tài khách hàng doanh nghiệp thành lập để đảm bảo tính xác việc chấm điểm đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng - Hoàn thiện chế lãi suất Xây dựng chế lãi suất cho vay linh hoạt theo mức độ an toàn khoản vay khả bán chéo sản phẩm để tăng tính cạnh tranh, thu hút lựa chọn khách hàng có uy tín, lực tài tốt Việc áp dụng lãi suất ưu đãi thông qua tiêu chí xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tính khả thi phương án kinh doanh, tài sản đảm bảo cấp tín dụng, vòng quay vốn lưu động mức độ sử dụng dịch vụ khách hàng ngân hàng - Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng vay doanh nghiệp việc phân cấp nhiệm vụ phận, cá nhân Hiện nay, việc thực tiếp cận khách hàng, thu thập thông tin, chấm điểm khách hàng nội bộ, đánh giá lập báo cáo đề xuất cho vay, định giá tài sản đảm bảo, soạn thảo hợp đồng bảo đảm tiền vay, hợp đồng tín dụng, kiểm tra, giám sát sau cho vay thực cán tín dụng điều khiến áp lực công việc lớn dễ xảy rủi ro đạo đức, rủi ro nghiệp vụ Chính thế, Agribank cần xây dựng hồn thiện quy trình cấp tín dụng, tạch bạch phận thực nghiệp vụ phận quản lý khoản vay, kiểm tra sau 100 cho vay Khi cán tín dụng tập trung tốt vào việc tìm kiếm khách hàng, thẩm định khoản vay lựa chọn khách hàng uy tín, chất lượng Đồng thời, đảm bảo tính khách quan cơng tác kiểm tra kiểm soát sau cho vay - Xây dựng phận thẩm định giá nâng cao công tác thẩm định giá Xây dựng phận thẩm định giá chi nhánh loại để đảm bảo tài sản định giá xác, an tồn khách quan Đồng thời xây dựng quy định, với tài sản bảo đảm cấp tín dụng từ tỷ trở lên thực phận thẩm định giá riêng biệt thông qua tổ chức thẩm định giá nhằm bảo đảm tài sản định giá xác, tránh trường hợp tài sản định giá cao dẫn đến rủi ro cho hoạt động cấp tín dụng - Tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động hệ thống Chủ động sốt thường xun, lựa chọn chi nhánh có mức tăng trưởng dư nợ nhanh phát sinh nợ xấu lớn thực kiểm tra định kỳ, đột xuất nhằm kịp thời phát sai phạm, hạn chế rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, tăng cường kiểm tra khách hàng nhóm khách hàng có liên quan nhằm đảm bảo việc thẩm định cho vay quy chế, thực quy định hạn mức cấp tín dụng theo thẩm quyền cấp tín dụng Giám sát việc giải ngân thu hồi nợ tránh việc giải ngân lịng vịng qua khách hàng nhóm giải ngân qua tổ chức tín dụng khác nộp tiền mặt để thu hồi nợ - Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, nâng cao kỹ thẩm định, kiểm sốt rủi ro tín dụng doanh nghiệp cho cán nhân viên Các kiến thức kỹ thẩm định, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chủ yếu cán nhân viên cập nhật thông qua văn hướng dẫn, quy định nên khiến cho nhiều cán trẻ gặp khó khăn việc thẩm định khoản vay phân tích tài doanh nghiệp, 101 đánh giá dịng tiền Bên cạnh đó, theo dõi, giám sát khoản vay, kiểm sốt rủi ro tín dụng cịn yếu dễ dẫn đến rủi ro q trình tác nghiệp Chính thế, việc tổ chức lớp đào tạo, tập huấn nghiệp vụ tín dụng nâng cao đặc biệt lớp kỹ thẩm định, quản lý dòng tiền biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp quan trọng nhằm nâng cao trình độ hạn chế RRTD phát sinh Tổ chức Hội thi tín dụng giỏi cho tồn cán tín dụng thơng qua hình thức tin vấn đáp kết hợp với xử lý tình thực tế nhằm nâng cao lực, khả xử lý tình giải vấn đề cho vay 102 KẾT LUẬN CHƯƠNG Thông qua định hướng hoạt động, phát triển cho vay doanh nghiệp, kiểm soát rủi ro tín dụng Agribank CN Quận Liên Chiểu Kết hợp với hạn chế tồn nguyên nhân hạn chế cơng tác kiểm sốt RRTD hoạt động cho vay doanh nghiệp Agribank CN Quận Liên Chiểu phân tích chương Tác giả đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm soát rủi ro chi nhánh nâng cao chất lượng cơng tác xếp hạng tín dụng nội bộ, công tác thẩm định tái thẩm định, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, nâng cao công tác định giá tài sản đảm bảo đảm bảo thực tốt hoạt động kiểm tra tài sản đảm bảo, nâng cao việc nhận diện rủi ro cho vay doanh nghiệp, thành lập phận kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh Bên cạnh đó, có kiến nghị Agribank CN Nam Đà Nẵng Agribank Việt Nam để thực tốt cơng tác kiểm sốt rủi ro 103 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chính, mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Song song với việc phát triển tín dụng rủi ro phát sinh q trình cho vay Kiểm sốt rủi ro tín dụng yêu cầu cấp thiết, quan trọng hoạt động ngân hàng hướng đến mục tiêu đảm bảo cho hoạt động tín dụng an tồn, an toàn hệ thống, tăng trưởng ổn định đem lại hiệu kinh doanh Trên sở nghiên cứu lý luận, thực tiễn cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Agribank CN Quận Liên Chiểu tác giả hoàn thiện nội dung: + Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại + Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay, kết hoạt động kinh doanh thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp Agribank CN Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng Từ nêu kết đạt được, hạn chế nguyên nhân cơng tác kiểm sốt RRTD hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh + Dựa hạn chế cơng tác kiểm sốt RRTD, định hướng hoạt động phát triển chi nhánh, tác giải đề xuất khuyến nghị với Agribank CN Quận Liên Chiểu, Agribank CN Nam Đà Nẵng Agribank Việt Nam nhằm hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh thời gian đến DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Lê Thu Hương (2019), Một số lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; Nguồn Tạp chí Tài số tháng 02/2019 [2] Nguyễn Thanh Tuấn (2019), Các tiêu phân tích rủi ro tài ngân hàng thương mại, Tạp chí tài số tháng 07/2019 [3] Nhóm tác giả NCS Nguyễn Thị Gấm, ThS Nguyễn Thanh Tùng, ThS Phạm Quang Hưng (2017), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam, Nguồn Tạp chí Tài số tháng 08/2017 [4] Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thúy Quỳnh (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Nguồn Tạp chí Tài số tháng 12/2017 [5] Đỗ Đoan Trang (2019), Về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Nguồn Tạp chí Tài Chính số tháng 02/2019 [6] Nguyễn Thị Mai Quyên (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Quân đội – Chi nhánh Đắk Lắk, luận văn thạc sĩ ngành Tài chính- Ngân hàng Đại Học Kinh Tế - Đại Học Đà Nẵng [7] Vũ Thị Song Thương (2017), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Đà Nẵng, luận văn thạc sỹ Ngành Quản trị Kinh doanh Đại học Kinh tế - Đại Học Đà Nẵng [8] Phạm Thị Thu Vân (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn quận Liên Chiểu, TP Đà Nẵng, luận văn thạc sỹ Ngành Quản trị Kinh doanh Đại học Kinh tế - Đại Học Đà Nẵng [9] Trần Thị Hiền Uyên (2018), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn – Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ ngành Tài chính- Ngân hàng Đại Học Kinh Tế - Đại Học Đà Nẵng [10] Trần Ngọc Vân (2017), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) - Chi nhánh Đắk Lắk, luận văn thạc sĩ ngành Tài chính- Ngân hàng Đại Học Kinh Tế - Đại Học Đà Nẵng Các trang website https://thoibaonganhang.vn/ http://thoibaotaichinhvietnam.vn/ http://taichinhtienvay.com/ https://www.sbv.gov.vn/ https://voer.edu.vn/m/rui-ro-tin-dung-trong-hoat-dong-kinh-doanh-cuangan-hang-thuong-mai/a28dc5fd ... SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG... tế lâm vào khủng hoảng 22 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp Công... doanh ngân hàng 85 3.1.2 Định hướng phát triển cho vay doanh nghiệp kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp 88 3.2 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RO TÍN DỤNG TRONG