Đang tải... (xem toàn văn)
Hoạt động cho vay là một phần của hoạt động tín dụng Ngân hàng. Vào thời gian đầu ra đời Ngân hàng, hoạt động cho vay đã trở thành một trong hai nhiệm vụ cơ bản của Ngân hàng. Trong quá trình phát triển của Ngân hàng cho thấy lợi nhuận từ các khoản cho vay chiếm phần lớn thu nhập của Ngân hàng, lượng tiền gửi tăng lên đáng kể, các hình thức cho vay cũng phong phú. Đầu tư có chiều sâu và rộng vào hoạt động tín dụng giúp ngân hàng tiếp tục giữ vững và mở rộng thị trường, nâng cao năng lực cạnh tranh, ổn định hoạt động, tạo lập nguồn vốn và thu nhập ổn định cho ngân hàng, phân tán rủi ro và là lĩnh vực ít chịu ảnh hưởng của chu kỳ kinh tế. Tuy vậy, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng lại tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng. Trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập như hiện nay, mục tiêu “ Tăng trưởng nhưng an toàn” là mục tiêu chung của các ngân hàng thương mại Việt Nam và để đáp ứng mục tiêu này thì hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng nói riêng và quản trị rủi ro nói chung là hoạt động rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh đối với từng ngân hàng. Ngân hàng nông Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng là một chi nhánh luôn nằm trong top dẫn đầu trong khu vực về các chỉ tiêu kinh doanh những năm qua đặc biệt về hoạt động tín dụng và nguồn vốn. Dư nợ tín dụng luôn tăng trưởng qua các năm và luôn duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức an toàn. Tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Liên Chiểu Nam Đà Nẵng thì hoạt động tín dụng phần lớn là hoạt động cho vay và rủi ro tín dụng chủ yếu phát sinh từ hoạt động này. Địa bàn chi nhánh đặt trụ sở là nơi có nhiều khu công nghiệp, trường học tập trung dân cư đông đúc, tạo điều kiện thuận phát triển và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh. Trong đó, loại hình cá nhân kinh doanh chiếm một phần lớn, tỷ trọng dư nợ cá nhân kinh doanh chiếm 30% tổng dư nợ đóng góp vào tổng thu nhập và hiệu quả kinh doanh của chi nhánh, nắm bắt được điều đó Agribank Chi nhánh Liên Chiểu cũng đã có những chính sách nhằm phát triển nhóm khách hàng này. Hiện tại, chi nhánh đang chú trọng phát triển dư nợ ở đối tượng khách hàng này và đạt nhiều thành tích về tăng trưởng dư nợ cá nhân kinh doanh trong hệ thống. Tuy nhiên những năm gần đây, cùng với sự tăng trưởng của dư nợ thì tỷ lệ nợ nhóm 2 đến nhóm 5 cũng đang có chiều hướng gia tăng cho thấy việc kiểm soát rủi ro tín dụng đối tượng cá nhân kinh doanh chưa được quan tâm đúng mức hoặc kết quả kiểm soát chưa được như mong đợi. Do đặc thù của các khách hàng vay cá nhân kinh doanh là số lượng khách hàng vay nhiều, quy mô nhỏ lẻ, mục đích vay vốn đa dạng nên làm thế nào để kiểm soát rủi ro, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng là vấn đề được Ban lãnh đạo ngân hàng quan tâm. Mặt khác, cho đến nay vẫn chưa có công trình nào về đề tài được nghiên cứu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Liên Chiểu Nam Đà Nẵng. Là một cán bộ tín dụng đang công tác tại Agribank chi nhánh Quận Liên Chiểu, tham gia trực tiếp vào quy trình cấp tín dụng của chi nhánh, tôi luôn ý thức được tầm quan trọng của công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại chi nhánh.Từ những nội dung trên, tôi đã chọn vấn đề “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn của mình.
LUẬN VĂN THAM KHẢO KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAMCHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU- NAM ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu .4 Phương pháp nghiên cứu: 5 Nội dung nghiên cứu tiến độ thực 6 Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài 7 Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 15 1.1.2 Khái niệm đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh.19 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh 21 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 29 1.2.1 Khái niệm 29 1.2.2 Nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 30 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 39 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯỜNG MẠI 43 KẾT LUẬN CHƯƠNG 48 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 49 2.1GIỚI THIỆU TỔNG VỀ AGRIBANK LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 49 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank Liên Chiểu Nam Đà Nẵng .49 2.1.2 Mạng lưới hoạt động cấu tổ chức 50 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Liên Chiểu giai đoạn 2017-2019 53 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG .58 2.2.1 Môi trường kinh doanh Agribank Liên Chiểu 58 2.2.2 Thực trạng thực nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 60 2.2.3 Kết hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh .81 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU 86 2.3.1 Những kết đạt .86 2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục nguyên nhân 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 92 3.1 CÁC CĂN CỨ CỦA KHUYẾN NGHỊ 92 3.1.1 Định hướng hoạt động Agribank thời gian đến 92 3.1.2 Định hướng hoạt động Agribank Liên Chiểu – Nam Đà Nẵng 93 3.1.3 Định hướng hoạt động cụ thể Agribank Liên Chiểu hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh 95 3.2 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU 96 3.2.1 Một số khuyến nghị hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Liên Chiểu Nam Đà Nẵng 96 3.2.2 Một số khuyến nghị hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Việt Nam 104 3.2.3 Một số khuyến nghị tổ chức, quan liên quan .107 KẾT LUẬN 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ NGỮ VIẾT TẮT - Agribank; Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - NHTM - RRTD - HKD - TSBĐ - SXKD - NH - TMCP - SXKD - DAĐT - KH - Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam; - Ngân hàng thương mại - Rủi ro tín dụng - Hộ kinh doanh - Tài sản bảo đảm - Sản xuất kinh doanh - Ngân hàng - Thương mại cổ phần - Sản xuất kinh doanh - Dự án đầu tư - Khách hàng DANH MỤC CÁC BẢNG Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Agribank Chi nhánh Quận Liên Chiểu 52 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn Agribank Liên Chiểu 2017-2019 54 Bảng 2.3 Tình hình dư nợ Agribank Liên Chiểu từ 2017-2019 .56 Bảng 2.4.Kết hoạt động kinh doanh Agribank Liên Chiểu từ 2017-201957 Bảng 2.5 Quy trình cho vay tổng hợp 73 Bảng 2.6 Cơ cấu nhóm nợ cho vay cá nhân kinh doanh 2017-2019 .82 Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh từ 2017-2019 83 Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ nhóm 2-5 cho vay CNKD từ 2017-2019 .84 Bảng 2.9 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro cho vay CNKD từ 85 năm 2017-2019 (ĐVT: Tỷ đồng) 85 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động cho vay phần hoạt động tín dụng Ngân hàng Vào thời gian đầu đời Ngân hàng, hoạt động cho vay trở thành hai nhiệm vụ Ngân hàng Trong trình phát triển Ngân hàng cho thấy lợi nhuận từ khoản cho vay chiếm phần lớn thu nhập Ngân hàng, lượng tiền gửi tăng lên đáng kể, hình thức cho vay phong phú Đầu tư có chiều sâu rộng vào hoạt động tín dụng giúp ngân hàng tiếp tục giữ vững mở rộng thị trường, nâng cao lực cạnh tranh, ổn định hoạt động, tạo lập nguồn vốn thu nhập ổn định cho ngân hàng, phân tán rủi ro lĩnh vực chịu ảnh hưởng chu kỳ kinh tế Tuy vậy, rủi ro kinh doanh ngân hàng lại tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập nay, mục tiêu “ Tăng trưởng an toàn” mục tiêu chung ngân hàng thương mại Việt Nam để đáp ứng mục tiêu hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng nói riêng quản trị rủi ro nói chung hoạt động quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng nông Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng chi nhánh nằm top dẫn đầu khu vực tiêu kinh doanh năm qua đặc biệt hoạt động tín dụng nguồn vốn Dư nợ tín dụng ln tăng trưởng qua năm ln trì tỷ lệ nợ xấu mức an tồn Tại Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Liên Chiểu Nam Đà Nẵng hoạt động tín dụng phần lớn hoạt động cho vay rủi ro tín dụng chủ yếu phát sinh từ hoạt động Địa bàn chi nhánh đặt trụ sở nơi có nhiều khu cơng nghiệp, trường học tập trung dân cư đông đúc, tạo điều kiện thuận phát triển mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Trong đó, loại hình cá nhân kinh doanh chiếm phần lớn, tỷ trọng dư nợ cá nhân kinh doanh chiếm 30% tổng dư nợ đóng góp vào tổng thu nhập hiệu kinh doanh chi nhánh, nắm bắt điều Agribank Chi nhánh Liên Chiểu có sách nhằm phát triển nhóm khách hàng Hiện tại, chi nhánh trọng phát triển dư nợ đối tượng khách hàng đạt nhiều thành tích tăng trưởng dư nợ cá nhân kinh doanh hệ thống Tuy nhiên năm gần đây, với tăng trưởng dư nợ tỷ lệ nợ nhóm đến nhóm có chiều hướng gia tăng cho thấy việc kiểm sốt rủi ro tín dụng đối tượng cá nhân kinh doanh chưa quan tâm mức kết kiểm soát chưa mong đợi Do đặc thù khách hàng vay cá nhân kinh doanh số lượng khách hàng vay nhiều, quy mơ nhỏ lẻ, mục đích vay vốn đa dạng nên làm để kiểm soát rủi ro, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng vấn đề Ban lãnh đạo ngân hàng quan tâm Mặt khác, chưa có cơng trình đề tài nghiên cứu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Liên Chiểu Nam Đà Nẵng Là cán tín dụng cơng tác Agribank chi nhánh Quận Liên Chiểu, tham gia trực tiếp vào quy trình cấp tín dụng chi nhánh, tơi ln ý thức tầm quan trọng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh.Từ nội dung trên, chọn vấn đề “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung: Mục tiêu nghiên cứu trọng tâm đề tài đề xuất khuyến nghị có 91 phục vụ cơng tác thẩm định Các cán tín dụng thẩm định, phân tích khách hàng cá nhân kinh doanh cần trọng số vấn đề như: + Thẩm định uy tín, tư cách khách hàng người có liên quan: yếu tố mang tính định tính, yêu cầu nhạy bén, tiến hành khéo léo tế nhị cán bổ thẩm định trình tiếp xúc, giao tiếp với khách hàng người xung quanh, tác phong làm việc uy tín quan hệ với ngân hàng với đối tác khác q trình kinh doanh + Thẩm lực tài khách hàng người có liên quan, tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh Xác định nguồn trả nợ từ sản xuất kinh doanh/đầu tư tương lai: xem xét hiệu tính khả thi DAĐT/phương án SXKD, tài liệu chứng minh kèm theo, trọng giấy tờ, hóa đơn, sổ sách ghi chép hàng ngày… Mức doanh thu chi phí, tỷ suất sinh lời, so sánh với kỳ trước, nhận xét nguyên nhân tăng giảm Từ xem xét thu nhập, chi phí, khả trả nợ dự đốn thu nhập, chi phí, khả trả nợ tương lai Để thực điều này, Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức lớp đào tạo tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác tín dụng để cập nhật kịp thời văn đạo ngân hàng cấp nâng cao kỹ thẩm định, kỹ giám sát khách hàng, đúc kết rút kinh nghiệm từ sai sót trước Do nâng cao chất lượng cán tín dụng phải đặc biệt quan tâm 3.2.2 Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay Kiểm tra cho vay: thực công tác kiểm tra cho vay giúp chi nhánh kiểm soát nhu cầu, mục đích sử dụng vốn khách hàng thơng qua kiểm tra vốn tự có tham gia chứng từ giải ngân Về vốn tự có tham gia vào phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư phải kiểm sốt 92 xem có tham gia vào cam kết ban đầu không, tham gia vào giai đoạn yêu cầu khách hàng sử dụng vốn tự có vào phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư trước sau ngân hàng tiếp tục giải ngân vốn vay Về chứng từ hóa đơn để nhận nợ hóa đơn, bảng kê mua hàng, hợp đồng nguyên tắc, phiếu giao nhận hàng hóa… phải cung cấp đầy đủ lúc giải ngân, trường hợp đối tác bán hàng khách hàng chưa cung cấp chứng từ lúc ngân, phải yêu cầu khách hàng viết cam kết bổ sung vòng ngày Trường hợp vay bù đắp tài yêu cầu khách hàng cung cấp chứng từ, hóa đơn tốn cho đối tác trước kèm theo giấy mượn tiền nhằm giúp chi nhánh kiểm sốt mục đích sử dụng vốn khách hàng Kiểm tra sau cho vay: công tác kiểm tra sau cho vay thường bị cán tín dụng xem nhẹ, đơi mang tính hình thức, đảm bảo quy trình Tuy nhiên công tác nên trọng bước giúp chi nhánh năm bắt kịp thời tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động kinh doanh đảm bảo khách hàng sử dụng vốn mục đích Trong thời gian qua, có số khách hàng để đảm bảo giải ngân nên bắt tay với đối tác cung cấp chứng từ hóa đơn khơng với thực tế, cơng tác nhánh thực kiểm tra định kỳ hàng quý, kiểm tra đột xuất cần kèm biên kiểm tra kỳ, làm sở để kiểm tra kỳ nhằm sớm phát khoản vay sử dụng vốn khơng mục đích, có vấn đề để có biện pháp xử lý kịp thời Tuy nhiên, để thực cơng tác có hiệu chi nhánh cần tăng cường bổ sung nhân sự, phân bổ hợp lý công việc đảm bảo cán tín dụng khơng bị q tải cơng việc lơ quan trọng 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản, kiểm tra định kỳ tài sản đảm bảo 93 Hiện việc định giá tài sản đảm bảo thực cán thẩm định dựa sở giá từ giá nước, giá thị trường…tuy nhiên, khung giá nhà nước đưa thấp so với giá trị thực tế tài sản nên để đảm bảo tăng trưởng dư nợ đám ứng nhu cầu vay vốn khách hàng đa phần cán tín dụng sử dụng tham khảo giá từ thị trường trang mạng rao bán từ người quen nắm rõ thông tin khu vực Trong số trường hợp, lợi ích cá nhân mà cán tín dụng lợi dụng kẻ hở định giá tài sản cao nhiều so với giá trị thực tế mong muốn mức vay cao Do đó, để đảm bảo tính khách quan xác, chi nhánh nên thuê công ty định giá tài sản riêng biệt thành lập phận định giá tài sản có chun mơn thẩm định giá Qua đánh giá cách xác giá trị tài sản đảm bảo, nhằm giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng xảy Kiểm tra định kỳ tài sản đảm bảo sau cho vay phải trọng, không thực sơ sài thời gian qua Định kỳ, thơng thường 12 tháng lần, nên cử cán phận thẩm định giá đến kiểm tra thực tế tài sản, đánh giá lại giá trị tài sản Trong trình kiểm tra phát giá trị tài sản đảm bảo bị giảm sút so với giá trị định giá ban đầu, chi nhánh phải có biện pháp xử lý kịp thời giảm hạn mức cho vay yêu cầu có biện pháp bổ sung tài sản đảm bảo 3.2.4 Thực hiệu công tác xử lý thu hồi nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu có xu hướng gia tăng năm gần đây, cần tăng cường biện pháp xử lý thu hồi nợ hiệu Để thực tốt công tác xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề , chi nhánh cần thực biện pháp xử lý sau: - Chi nhánh cần tìm hiểu rõ tình hình thực tế sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, ý chi trả nợ, hợp tác khách 94 hàng; tình trạng khả xử lý TSBĐ Thường xuyên theo dõi lịch sử giao dịch chuyển tiền dựa tài khoản toán, lịch sử trả nợ vay, hỏi thăm khách hàng tính hình sản xuất kinh doanh nhằm phát nhanh khoản vay có vấn đề từ tìm kiếm giải pháp tư vấn cho khách hàng tháo gỡ khó khăn, phục hồi sản xuất kinh doanh, hạn chế giảm thiểu tổn thất xảy - Đối với vay chuyển nhóm nợ xấu, khách hàng lý khách quan bị suy giảm khả trả nợ, có thiện chí trả nợ cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống nhằm đảm bảo nợ thu hồi khách hàng phối hợp xử lý với ngân hàng Các phương pháp xử lý phải đảm bảo tính phù hợp với đặc thù khách hàng, linh hoạt xử lý nhằm thu hồi nợ với chi phí hợp lý Thơng thường, khách hàng hết khả trả nợ, chi nhánh tiến hành xử lý tài sản đảm bảo biện pháp thu hồi tài sản để thay cho việc thực nghĩa vụ đảm bảo, nhiên không thông qua khởi kiện mà thỏa thuận với khách hàng tự nguyện lý tài sản - Đối với vay chuyển nhóm nợ xấu, khách hàng cố tình chây ỳ, né tránh trả nợ, không hợp tác với ngân hàng, chi nhánh chủ động tiến hành thủ tục khởi kiện tòa khoản vay khó địi, khoản nợ tồn đọng sau áp dụng biện pháp tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp không thu hồi nợ Đây biện pháp cuối thực biện pháp xử lý nợ xấu khác không hiệu quả, thời gian khởi kiện lâu, tốn chi phí đảm bảo khả thu hồi nợ, giảm thiểu tổn thất cho chi nhánh 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục cho vay cá nhân kinh doanh 95 Đa dạng hóa danh mục tín dụng biện pháp mang tính chủ động cao nhằm phân tán rủi ro tín dụng xảy Agribank Liên Chiểu thực nguyên tắc “ không bỏ hết tất số trứng vào rổ” cho vay cá nhân kinh doanh, phẩn bổ cho vay nhiều ngành nghề sản xuất kinh doanh, nhiều khách hàng, nhiều hình thức khác Để đảm bảo phân tán rủi ro tín dụng, đa dạng hóa danh mục cho vay cần thực biện pháp sau: - Đa dạng hóa khách hàng: NH mở rộng cho vay đối nhiều khách hàng khác nhau, tránh tập trung dư nợ cao vào khách hàng người có liên quan Cho dù khách hàng, người liên quan kinh doanh hiệu hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng rủi ro xảy khách hàng gặp rủi ro, ngân hàng chịu tổn thất lớn - Đa dạng hóa ngành nghề cho vay: mở rộng cho vay nhiều ngành nghề sản xuất kinh doanh khác nhau, hạn chế tập trung cho vay khách hàng sản xuất kinh doanh số sản phẩm đặc thù sản phẩm không thiết yếu khơng Nhà nước khuyến khích sản xuất kinh doanh sản phẩm kinh doanh mà thị trường bảo hòa Định hướng hỗ trợ phát triển cho vay theo hướng mở rộng cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn theo sứ mệnh Agribank - Đa dạng hóa hình thức cho vay thời hạn cho vay: chi nhánh nên đa dạng thời hạn cho vay : ngắn hạn, trung hạn, dài hạn phù hợp với kỳ hạn nguồn vốn huy động, đảm bảo có cấu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhằm giúp chi nhánh hạn chế rủi ro tín dụng thời gian lãi suất thị trường Bên cạnh nên đa dạng hình thức cho vay cho vay hạn mức tín dụng, cho vay lần, cho vay mua sắm TSCĐ, máy móc thiết bị… Việc đa dạng hóa hình thức cho vay đảm bảo phù hợp với mục đích, nhu cầu cầu vay vốn, tình hình tài khác khách hàng 3.2.6 Khuyến khích khách hàng mua bảo hiêm khoản vay 96 Mặc dù thực thẩm định đầy đủ bước quy trình tín dụng từ hồ sơ pháp lý kinh tế, hồ sơ vay vốn hay tài sản đảm bảo rủi ro cho vay hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh tránh khỏi Trong thời gian qua, chi nhánh đưa sách tài sản đảm bảo đối tượng khách hàng cá nhân kinh doanh bắt buộc phải bất động sản nhiên rủi ro xảy việc lý tài sản đảm bảo tốn nhiều thời gian, chi phí, chí vào thời điểm thị trường bất động sản thành phố ảm đảm khả lý tài sản khó khăn Nhận thấy điều đó, ban lãnh đạo chi nhánh gần đưa nhiều sách khuyến khích khách hàng mua bao hiểm khoản vay nên số vay chi nhánh xảy rủi ro bên công ty bảo hiểm làm thủ tục đền bù mà không cần phải xử dụng đến biện pháp xử lý tài sản đảm bảo Do để bảo vệ lợi ích giảm thiểu thiệt hại cho ngân hàng khách hàng thời gian đến ban lãnh đạo chi nhánh cần có quy định, giao tiêu bảo hiểm khoản vay đến cán Từ đó, cán tín dụng chi nhánh có trách nhiệm việc tư vấn tham gia bảo hiểm khoản vay với khách hàng để khách hàng hiểu rõ lợi ích tham gia bảo hiểm khoản vay vừa đảm bảo lợi ích cho họ đồng thời giúp chi nhánh giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng xảy 3.2.7 Hoàn thiện kỹ đồng thời nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Trong thời gian, việc chưa đưa chế kỷ luật, quy trách nhiệm cụ thể cho cán bộ, phận nên số cán chi nhánh làm việc thiếu trách nhiệm, cố tình vi phạm quy định cho vay gây hậu nghiêm trọng Do thời gian tới chi nhánh nên đưa quy định xử lý nghiêm, cụ thể cán bộ, phịng ban Tại phịng tín dụng, yêu cầu cán tín dụng làm việc tập trung, tn thủ chặt chẽ quy trình tín dụng 97 Nếu để xảy sai sót, gây tổn thất cho chi nhánh phải có chế giảm lương, trường hợp gây tổn thất nghiêm trọng phải bị xử lý kỉ luật nhằm nâng cao trách nhiệm cán bộ, phòng ban việc thực quy định, quy trình cho vay Đối với trường hợp cán lợi dụng chức vụ để đạt lợi ích cá nhân cố tình vi phạm quy trình cho vay phải có biện pháp xử lý nghiêm Hơn nữa, tồn quy trình tín dụng thực cán tín dụng việc hồn thiện kỹ thẩm định, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng yếu tố quan trọng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi tập huấn nghiệp vụ, kỹ năng, tập huấn văn nhất, phải đảm nhiệm nhiều công việc nên cán tín dụng khơng có thời gian đọc cập nhật văn hội sở ban hành Một phần, ngành nghề sản xuất kinh doanh ngày đa dạng, chi nhánh định hướng thời gian tới mở rộng cho vay nhiều ngành nghề, cần trang bị cho cán tín dụng kiến thức nhiều lĩnh vực sản xuất kinh doanh đặc biệt ngành nghề sản xuất kinh doanh Đồng thời tổ chức thêm buổi trao đổi nghiệp vụ cán với để họ thảo luận vướng mắc trình thực văn hội sở ban hành Cán tín dụng người trực tiếp thực nghiệp vụ thực tế, thực thi văn bản, sâu sát với khách hàng q trình thực cịn gặp bất cập mà văn chưa đề cập đến không phù hợp với tình hình thực tế Qua buổi thảo luận vậy, cán tín dụng trao đổi với cách xử lý tình thực tế, kỹ nghiệp vụ tín dụng, tập hợp góp ý, vướng mắc q trình 98 thực văn trình lên chi nhánh vấn đề để hội sở điều chỉnh, bổ sung văn cho phù hợp với tình hình thực tế Ngồi kỹ chun mơn nghiệp vụ tín dụng đạo đức nghề nghiệp xem yếu tố cốt lõi hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng Thời gian qua, Agribank TCTD khác liên tiếp xảy tình trạng cán ngân hàng lợi dụng chức vụ, lợi dụng lòng tin khách hàng đồng nghiệp làm giả hồ sơ vay vốn; số trường hợp bắt tay với khách hàng làm giả hồ sơ TSĐB nhằm trục lợi cá nhân gây nên tổn thất lớn cho ngân hàng Do đó, từ cơng tác tuyển dụng ban đầu, chi nhánh nên tuyển dụng cán có trình độ lối sống đạo đức tốt, trang bị cho cán văn hóa Agribank Hàng năm, tổ chức hoạt động tập thể, vui chơi sau làm tạo môi trường làm việc thân thiện, đồn kết, ban lãnh đạo gần gũi với nhân viên từ theo dõi cán sớm phát biểu thoái hóa đạo đức, lối sống nhằm điều chỉnh kịp thời Hàng năm tổ chức đối chiếu chéo hồ sơ phịng có dư nợ 500 triệu đồng trở lên cán phòng nguyên tắc cán kiểm tra chéo phải công tác phịng khác Mục đích nhằm rà sốt hồ sơ, phát sai sót cơng tác thẩm định, kiểm tra việc tuân thủ quy trình, quy định tín dụng cán tín dụng phịng với Qua đó, tìm ngun nhân đưa hướng khắc phục sai sót kịp thời, tránh phát sinh rủi ro tín dụng tương lai 3.3 Kiến nghị hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Việt Nam 3.3.1 Hoàn thiện hệ thống thu thập, lưu trữ thông tin khách hàng, chấm điểm xếp hạng tín dụng Như đề cập trước đó, phiếu thu thập thơng tin khách hàng sử dụng chung cho tất khách hàng cá nhân, chưa phân mẫu biểu riêng biệt 99 khách hàng vay vốn cá nhân kinh doanh hay vay tiêu dùng Việc sử dụng chung mẫu biểu khiến việc thu thập thông tin chưa thực hiệu quá, ảnh hưởng đến công thác thẩm định khách hàng vay cá nhân kinh doanh giai đoạn sau quy trình tín dụng Hơn phiếu thu thập thông tin khách hàng đề cập đến thơng tin người vay, có vài tiêu chí liên quan đến mối quan hệ với người đồng trả nợ mà chưa đề cập đến lực tình hình tài người đồng trả nợ nguồn trả nợ cho ngân hàng hình thành từ hoạt động kinh doanh nhóm khách hàng hay hộ kinh doanh Do đó, thời gian đến Agribank Việt Nam nên cập nhật mẫu biểu cụ thể để thu thập thông tin xác loại khách hàng cá nhân tiêu dùng hay cá nhân kinh doanh, cần có mẫu thu thập thông tin người đồng trả nợ Do mẫu phiếu thu thập thơng tin chưa có tiêu chí cụ thể tình hình tài chính, tình hình quan hệ tín dụng tổ chức khác người đồng trả nợ, người có liên quan nên hệ thống xếp hạng tín dụng nội chưa có hình xếp loại tín dụng người có liên quan Vì vậy, Agribank nên cập nhật hệ thống xếp hạng tín dụng thơng tin người đồng trả nợ, người có liên quan để đánh giá xác tình hình tài người vay người đồng trả nợ, người có liên quan Thu thập lưu trữ thông tin khách hàng vay hoạt động quan trọng khơng việc kiểm sốt rủi ro tín dụng Agribank phải không ngừng nâng cấp hệ thống lưu trữ, đổi công nghệ xử lý thông tin khách hàng, liên tục cập nhật liệu khách hàng vay người có liên quan tất hoạt động như: tình hình quan hệ tín dụng với chi nhánh , tình hình trả nợ vay, phân loại nhóm nợ tại, lịch sử chuyển nhóm nợ … nhằm xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng chung đầy đủ xác, hỗ trợ cho việc khai thác thông tin khách hàng sau giúp chi nhánh 100 tiếp cận nguồn thơng tin khách hàng cách nhanh chóng thuận lợi để có sách kiểm sốt rủi ro tín dụng kịp thời 3.3.2 Thường xuyên tổ chức đồn kiểm tra hoạt động tín dụng chi nhánh Agribank Việt Nam nên thành lập đoàn kiểm tra, kiểm soát nội đột xuất kiểm tra hoạt động tín dụng chi nhánh cấp Nơi dung kiểm tra thường bao gồm: sách cấp tín dụng thời kỳ, kiểm tra tính hợp lệ, xác thực, đầy đủ hồ sơ vay vốn; kiểm tra việc thực quy định chế bảo đảm tiền vay; kiểm tra việc thực phân cấp ủy quyền phán định cho vay… Nếu phát sai phạm, bắt buộc phải đưa vào biên bản, yêu cầu chi nhánh có biện pháp khắc phục xử lý khoản thời gian quy định Bên cạnh việc kiểm tra sai phạm, thơng qua việc kiểm tra tình hình thực tế thực trạng cho vay chi nhánh, tìm điểm bất cập, chưa phù hợp quy trình cho vay để đề xuất lên chỉnh sửa, cập nhật quy trình cho phù hợp với thực tế đảm bảo kiểm sốt rủi ro tín dụng 3.3.3 Thường xun tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ, thi đánh giá lực cán Các khóa đào tạo nghiệp vụ thường áp dụng cán mới, có văn có số cán lãnh đạo chi nhánh cấp tham gia tập huấn Do đó, q trình cơng tác rất cán tham giao đào tạo nghiệp, kỹ họ người trực tiếp tác nghiệp, thực quy trình cho vay Xã hội ngày phát triển, thủ đoạn lừa đảo đối tượng vay vốn ngày tinh vi Quan trọng phải kể đến làm giả giấy tờ pháp lý giấy tờ sở hữu tài sản đảm bảo gây thiệt hại lớn cho ngân hàng khơng có cách thức nhận dạng kịp thời Do trụ sở nên tổ chức nhiều khóa đào tạo nghiệp vụ, ngồi 101 khóa đào tạo nghiệp vụ quy trình tín dụng nên tổ chức khóa đào tạo nghiệp vụ nhận dạng giấy tờ giả, cách thức lừa đảo…cho cán tín dụng, giúp họ kịp thời cập nhật thủ đoạn lừa đảo nhất, nâng cao tinh thần cảnh giác, lường trường hợp gian lận đảm bảo công tác cho vay đảm bảo an toàn Ngoài ra, hàng năm hội sở nên tổ chức thi quy mơ toàn hệ thống nhằm đánh giá lực, kỹ cán Từ đó, giúp cán tín dụng thường xuyên cập nhật văn bản, củng cố lại nghiệp vụ đồng thời tạo nên tinh thần thi đua, học hỏi toàn cán nhân viên toàn hệ thống 3.4 Một số kiến nghị tổ chức, quan liên quan 3.4.1 Đối với quan quản lý đất đai nhà nước Thời gian qua địa bàn Quận Liên Chiểu liên tục phát sai sót, vi phạm quản lý đất đai Đáng ý 560 hồ sơ ba có dấu hiệu giả mạo quan nhà nước cấp giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu, số lại tài sản đảm bảo chấp vay ngân hàng Tuy nhiên phía ngân hàng khơng nhận thông báo quan điều tra, quản lý đất đai tình trạng tài sản nhận chấp bị phong tỏa giao dịch để phục vụ điều tra Điều gây tổn thất cho ngân hàng khách hàng khả trả nợ, tính đến phương án xử lý tài sản tài sản khơng phép giao dịch Do phát hiện, nghi ngờ giải mạo liên quan đến giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở, đất đai quan chức trách cần thông báo, phối hợp với ngân hàng để chủ động đưa biện pháp xử lý kịp thời 3.4.2 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng từ Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia CIC Thông tin thu thập từ Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia CIC 102 quan trọng để nắm tình hình vay vốn, tình hình TSĐB chấp, lịch sử tín dụng khách hàng trước đến định cho vay Tuy nhiên thời gian việc thu thập thông tin gặp số vấn đề như: trang web đăng nhập lấy thông tin liên tục lỗi, thời gian xử lý yêu cầu hỏi thông tin phản hồi chậm ngày ảnh hưởng đến trình xử lý hồ sơ cho khách hàng, thời gian cập liệu thơng tin tín dụng lên hệ thống CIC chậm nhiều so với ngày tra cứu nhánh nắm thông tin tín dụng khách hàng khoảng thời gian có phát sinh, đáng ý việc trung tâm CIC chưa cập nhật thơng tin tín dụng trường hợp khách hàng thay đổi số chứng minh nhân dân, thẻ cước, hộ chiếu Chính vậy, Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia CIC cần có giải pháp để khắc phục nhược điểm trên, cụ thể: - Phản hồi thông tin cho TCTD cách nhanh - Luôn cập nhật thông tin khách hàng lên hệ thống sớm có thể, đảm bảo thông tin cung cấp cho TCTD kịp thời, sát với ngày tra cứu - Cần phải có đồng giấy tờ pháp lý, chứng minh nhân dân, cước công dân, hộ chiều khách hàng để tránh trường hợp khách hàng có đến mã thơng tin tín dụng 103 KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động kinh doanh có vai trị quan trọng mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động gắn liền với rủi ro nên địi hỏi cơng tác quản trị RRTD cần trọng để kiểm soát tổn thất rủi ro tín dụng gây ra.Trong nội dung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng đóng vai trị quan trọng, bước mang tính triển khai thực trực tiếp Tại Agribank chi nhánh Quận Liên Chiểu, kiểm soát rủi ro tín dụng quan tâm lớn ban lãnh đạo, số đối tượng khách hàng quan trọng chi nhánh loại hình khách hàng cá nhân kinh doanh chiếm tỷ trọng 30% tổng dư nợ toàn chi nhánh Trong phạm vi, đối tuợng giới hạn, luận văn hệ thống hóa, khái quát hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Nội dung luận văn làm rõ thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh Agribank chi nhánh Quận Liên Chiểu Qua phân tích, đánh giá tiêu rút mặt hạn chế, vướng mắc chưa thực công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh, làm rõ nguyên nhân gây hạn chế Trên sở đó, đề xuất khuyến nghị cho Agribank Quận Liên Chiểu kiến nghị cho Agribank Việt Nam nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh thời gian tới TÀI LIỆU THAM KHẢO (1) Đỗ Đoan Trang – Đại học Bình Dương ( 2019), Về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí tài số tháng 02/2019 (2) Phạm Thái Hà (2017), Nghiên cứu tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí Tài số tháng 09/2017 (3) Trương Thị Hồng Phương – Đại học mở Hà Nội (2020), Hệ thống kiểm soát nội hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần, Tạp chí tài số 01/2020 (4) Phạm Thị Kiều Khanh, Phạm Thị Bích Duyên (2018), Tác động rủi ro tín dụng đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Việt Nam, Tạp chí Kinh tế Phát triển, Số 254, tháng năm 2018 (5) Phạm Nguyễn Dũng Nguyên (2018), Phân tích hoạt động cho vay HKD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quận Liên Chiểu, thành phố Đà Nẵng Luận văn Thạc sĩ Tài ngân hàng, Đại học Kinh tế Đà Nẵng (6) Nguyễn Thành Luân (2018), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Đà Nẵng Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Kinh tế Đà Nẵng (7) Nguyễn Thị Thu Trinh (2018), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi Luận văn Thạc sĩ Tài ngân hàng, Đại học Kinh tế Đà Nẵng (8) Trần Văn Huy (2018), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn – TP Đà Nẵng Luận văn Thạc sĩ Tài ngân hàng, Đại học Kinh tế Đà Nẵng (9) Nguyễn Văn Chính (2019), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Hà Tĩnh Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Kinh tế Đà Nẵng (10) Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 14/2014/TT-NHNN , Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; (11) Ngân hàng nhà nước (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng (12) Lê Văn Tư (2005) Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội Các trang web tham khảo: http://nguoilambao.vn/ http://tapchitaichinh.vn/ https://voer.edu.vn/m/ http://thuvien.due.udn.vn/ ... kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Quận Liên Chi? ??u Nam Đà Nẵng, đạt mục tiêu phù hợp với chi? ??n lược kế hoạch kinh. .. trực thuộc, + Khách hàng cá nhân vay vốn kinh doanh Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Liên Chi? ??u Nam Đà Nẵng + Các cán tín dụng + Cán kiểm soát 3.2 Phạm vi nghiên... nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh quận Liên Chi? ??u Nam Đà Nẵng, qua có đề xuất để hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn