KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG

Trong những năm gần đây, có rất nhiều nghiên cứu khác nhau xoay quanh vấn đề về hoạt động cho vay đối với các nhóm khách hàng khác nhau, trong đó những nghiên cứu về đối tượng khách hàng doanh nghiệp là một chủ đề nhận được nhiều sự quan tâm, các ngân hàng thương mại hiện đang tập trung phát triển mạnh mảng cho vay đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp vì đây là mảng kinh doanh mang lại lợi nhuận lớn, đồng thời tạo ra lợi thế cạnh tranh cho ngân hàng. Trên cơ sở tham khảo các tài liệu, công trình nghiên cứu, luận văn sẽ kế thừa và phát triển các nội dung cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại. Dựa trên những khoảng trống về không gian, thời gian nghiên cứu, địa bàn, đối tượng nghiên cứu kết hợp với quy trình nội bộ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng, luận văn sẽ đi sâu phân tích đặc thù hoạt động cho vay doanh nghiệp, đặc điểm rủi ro tín dụng và nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng. Từ cơ sở lý luận trên kết hợp với thực trạng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng, luận văn sẽ phân tích thực trạng tình hình công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp này tại chi nhánh, đưa ra những kết quả đạt được, hạn chế phát sinh và nguyên nhân của những hạn chế đó. Từ đó, tác giả đưa ra những đánh giá chủ quan và đề xuất một số kiến nghị thích hợp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh trong thời gian đến. Hoạt động cấp tín dụng là nghiệp vụ chính yếu và chủ đạo của các ngân hàng thương mại Việt Nam vì nghiệp vụ này mạng lại lợi nhuận chủ yếu cho họ. Trong giai đoạn 2017 – 2019, hoạt động tín dụng tại Việt Nam phát triển mạnh mẽ nhằm cung ứng vốn cho nền kinh tế, theo thống kê tính đến cuối 2019 tín dụng ngân hàng tiếp tục là kênh cung ứng vốn chủ yếu, chiếm khoảng 86% tổng cung ứng cho nền kinh tế. Đi kèm với sự phát triền tín dụng thì rủi ro tín dụng gia tăng là điều tất yếu và chính vì thế các ngân hàng thương mại luôn quan tâm đến vấn đề kiểm soát rủi ro tín dụng, đặc biệt là rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp.

LUẬN VĂN THAM KHẢO KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số: 60.34.02.01 ĐỀ CƯƠNG NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu sử dụng nghiên cứu có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng, kết nêu đề cương trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả đề cương MỤC LỤC MỞ ĐẦU Tổng quan tình hình nghiên cứu Tính cấp thiết đề tài .9 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 12 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 13 Phương pháp nghiên cứu 13 Nội dung nghiên cứu tiến độ thực .15 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu .18 Bố cục luận văn 18 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .20 1.1 Những vấn đề rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 20 1.1.1.Các khái niệm liên quan .20 1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 23 1.1.3 Dấu hiệu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 24 1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 28 1.1.5 Tác động rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 30 1.2 mại Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương 31 1.3 mại Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương 33 1.3.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .33 1.3.2 Mục tiêu đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 34 1.3.3 Sự cần thiết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 35 1.3.4 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 36 1.3.5 Các tiêu phản ảnh kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 40 1.3.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 43 KẾT LUẬN CHƯƠNG I .46 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 47 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng .47 2.1.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng .47 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng 48 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2017 – 2019 52 2.2 Bối cảnh kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 63 2.3 Thực trạng công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2017 – 2019 69 2.3.1 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2017 – 2019 69 2.3.2 Các biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng 71 2.3.3 Kết công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng 95 2.4 Đánh giá chung cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2017 – 2019 101 2.4.1 Kết đạt công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2017 – 2019 101 2.4.2 Những hạn chế công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2017 – 2019 103 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2017 – 2019 .104 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 108 CHƯƠNG III: KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 109 3.1 Mục tiêu định hướng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 109 3.2 Khuyến nghị hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 111 3.2.1 Tăng cường phổ biến truyền đạt sách kiểm sốt rủi ro tín dụng nói chung cho vay doanh nghiệp nói riêng tồn chi nhánh 111 3.2.2 Nâng cao hiệu cơng tác thẩm định tín dụng 111 3.2.3 Tăng cường hoạt động kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay 114 3.2.4 Tập trung thực biện pháp nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán bộ, nâng cao chất lượng nguồn lực 116 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản bảo đảm trọng kiểm tra định kỳ tài sản bảo đảm 118 3.2.6 Xác định giới hạn tín dụng phù hợp 120 3.3 Khuyến nghị Trụ sở VCB 121 3.3.1 Hồn thiện quy trình tín dụng 121 3.3.2 Cập nhật hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cấp hệ thống lưu trữ thơng tin tín dụng toàn hệ thống 122 3.3.3 Thường xuyên tổ chức buổi đào tạo tập trung, trao đổi chuyên môn, cập nhật văn bản, quy định liên quan đến cơng tác tín dụng cho cán lãnh đạo 123 3.3.4 Giao tiêu tăng trưởng tín dụng phù hợp .124 3.4 Một số khuyến nghị tổ chức, quan liên quan 125 3.4.1 Nâng cao chất lượng thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 125 3.4.2 Tăng cường tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHNN 126 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 127 KẾT LUẬN 128 TÀI LIỆU THAM KHẢO 129 PHỤ LỤC 130 MỞ ĐẦU Tổng quan tình hình nghiên cứu Trong năm gần đây, có nhiều nghiên cứu khác xoay quanh vấn đề hoạt động cho vay nhóm khách hàng khác nhau, nghiên cứu đối tượng khách hàng doanh nghiệp chủ đề nhận nhiều quan tâm, ngân hàng thương mại tập trung phát triển mạnh mảng cho vay nhóm khách hàng doanh nghiệp mảng kinh doanh mang lại lợi nhuận lớn, đồng thời tạo lợi cạnh tranh cho ngân hàng, kể đến nhiều nghiên cứu số tác giả: Nguyễn Hồng Minh (2018), Vũ Thị Song Thương (2017), Hà Quốc Tuấn (2017), Trần Ngọc Vân (2017),… Mỗi nghiên cứu thực chi nhánh ngân hàng cụ thể (Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn - Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam VIB – Chi nhánh Đaklak,…) tác giả sử dụng cách tiếp cận định tính để nghiên cứu, sử dụng phương pháp nghiên cứu phương pháp tổng hợp, thống kê mô tả, so sánh đối chiếu để phân tích phát hạn chế đề xuất giải pháp mang tính thực tiễn cao để hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Thông qua việc phân tích thực trạng, tác giả đề xuất giải pháp mang tính thực tiễn để hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp như: Nâng cao hiệu cơng tác thẩm định tín dụng, trọng thực kiểm tra sau cho vay chặt chẽ (Hà Quốc Tuấn), nâng cao chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo, xác định giới hạn tín dụng phù hợp, trọng việc mua bảo hiểm tài sản đảm bảo (Vũ Thị Song Thương) nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đồng thời khắc phục mặt hạn chế (Nguyễn Hồng Minh, Trần Ngọc Vân) Tuy nhiên, đề tài tồn số hạn chế chưa giải quyết, kể đến tác giả Nguyễn Hồng Minh (2018) đề cập khái niệm rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng, phương thức kiểm sốt rủi ro tín dụng, Đồng thời, phân tích thực trạng, nguyên nhân phát sinh, mức độ tổn thất xảy số tình rủi ro tín dụng cụ thể phát sinh thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn, TP Đà Nẵng Tuy nhiên, hạn chế đề tài tập trung hồn tồn vào hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung – dài hạn, chưa đưa nhìn tổng quát hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay, luận văn Vũ Thị Song Thương (2017), đề tài trình bày rõ ràng sở lý thuyết rủi ro, rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng Tuy nhiên, phần thực trạng chủ yếu trình bày lại quy trình tín dụng, sách tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng, chưa đánh giá biện pháp cụ thể mà chi nhánh sử dụng Ngồi ra, phần đánh giá, phân tích tiêu tín dụng chủ yếu phân tích xu hướng, chưa nêu nguyên nhân biến động tiêu qua năm, tiếp đến tác giả Hà Quốc Tuấn (2017), đề tài xây dựng nội dung tiêu chí đánh giá hiệu việc kiểm sốt rủi ro tín dụng, làm sở đánh giá chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng, phân tích chặt chẽ tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng, nhiên lại chưa sâu phân tích tiêu phản ánh chất lượng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng để từ đưa giải pháp có tính thực tiễn để áp dụng thực tế Hay luận văn Trần Ngọc Vân (2017), bản, đề tài nêu khái niệm rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng, biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng Ở phần thực trạng, luận văn trình bày chi tiết biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng thực ngân hàng tính tốn tiêu liên quan Tuy nhiên, tình hình thực biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh cịn chưa rõ ràng, cụ thể - Khoảng trống nghiên cứu: Từ tổng quan tình hình nghiên cứu cho thấy có khơng đề tài nghiên cứu hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp, cơng trình nghiên cứu trước hệ thống hoá sở lý luận, phân tích đánh giá thực trạng, qua đề xuất khuyến nghị, kiến nghị thích hợp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Tuy nhiên, tác giả nhận thấy số khoảng trống từ cơng trình nghiên cứu trước cần làm rõ thêm, cụ thể: Một số cơng trình nghiên cứu thực nghiên cứu hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng phân khúc hoạt động cho vay doanh nghiệp (ngắn hạn/trung-dài hạn) nghiên cứu nêu sở lý thuyết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nhóm khách hàng doanh nghiệp mà lại chưa có đánh giá, phân tích làm rõ nguyên nhân số hạn chế tồn tại; hay luận văn có đề cập đến tình hình thực số biện pháp đề xuất nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp áp dụng chi nhánh mang tính khái quát, số tiêu phản ảnh kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp mang tính giới thiệu, chưa có giải thích chất, mục đích tình hình áp dụng cụ thể chi nhánh Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng, có đề tài nghiên cứu hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp, nhiên lại nghiên cứu giai đoạn 2013 – 2017, giai đoạn 2017 – 2019, có nhiều thay đổi sách định hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng, tính kịp thời đề tài nghiên cứu trước chưa đáp ứng Trên sở tham khảo tài liệu, cơng trình nghiên cứu, luận văn kế thừa phát triển nội dung sở lý luận rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Dựa khoảng trống không gian, thời gian nghiên cứu, địa bàn, đối tượng nghiên cứu kết hợp với quy trình nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng, luận văn sâu phân tích đặc thù hoạt động cho vay doanh nghiệp, đặc điểm rủi ro tín dụng nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Từ sở lý luận kết hợp với thực trạng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng, luận văn phân tích thực trạng tình hình cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh, đưa kết đạt được, hạn chế phát sinh nguyên nhân hạn chế Từ đó, tác giả đưa đánh giá chủ quan đề xuất số kiến nghị thích hợp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh thời gian đến Tính cấp thiết đề tài  Bối cảnh nghiên cứu Hoạt động cấp tín dụng nghiệp vụ yếu chủ đạo ngân hàng thương mại Việt Nam nghiệp vụ mạng lại lợi nhuận chủ yếu cho họ Trong giai đoạn 2017 – 2019, hoạt động tín dụng Việt Nam phát triển mạnh mẽ nhằm cung ứng vốn cho kinh tế, theo thống kê tính đến cuối 2019 tín dụng ngân hàng tiếp tục kênh cung ứng vốn chủ yếu, chiếm khoảng 86% tổng cung ứng cho kinh tế Đi kèm với phát triền tín dụng rủi ro tín dụng gia tăng điều tất yếu ngân hàng thương mại quan tâm đến vấn đề kiểm sốt rủi ro tín dụng, đặc biệt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp - Yêu cầu nghỉ phép bắt buộc đột xuất cán lãnh đạo làm công tác thẩm định Thời gian nghỉ phép không thơng báo trước mà có u cầu nghỉ phép đột xuất với thời gian nghỉ phép tối thiểu 05 ngày làm việc liên tiếp có cán khác nhận bàn giao công việc thời gian cán nghỉ phép Mục đích để người nhận bàn giao công việc thời gian cán nghỉ phép tiếp nhận cơng việc cịn dang dở cán đó, rà sốt lại hồ sơ để phát sai phạm gian dối trình thẩm định, làm hồ sơ cán nghỉ phép Quy tắc quan trọng biện pháp cán yêu cầu nghỉ phép trước thời gian nghỉ mà yêu cầu nghỉ đột xuất để cán khơng có thời gian chuẩn bị che dấu hồ sơ sai phạm - Ln chuyển vị trí cơng tác, phịng quản lý trực tiếp cán tín dụng định kỳ 03 năm/lần Hiện nay, chi nhánh, có nhiều trường hợp cán bộ, lãnh đạo công tác, đảm nhiệm cơng việc phịng thời gian dài, số trường hợp lên đến 10- 15 năm Việc để CBTĐ hay lãnh đạo cơng tác phịng khách hàng bán lẻ hay phòng giao dịch thời gian dài dễ dẫn đến rủi ro Cần luân chuyển cán tín dụng định kỳ 03 năm/lần để cán khác lên tiếp quản công việc, nhận bàn giao hồ sơ tín dụng phát sai sót cán điều chuyển, phát sớm dấu hiệu rủi ro đạo đức, gian lận để ngân hàng có biện pháp xử lý kịp thời - Theo dõi biểu bất thường lối sống cán bộ: cán hay vay mượn tiền đồng nghiệp; có thói quen cờ bạc, cá độ; cán có mức sống nhu cầu chi tiêu cao thu nhập bình quân; Những biểu lối sống thể rõ đạo đức nguy thối hóa đạo đức cán bộ, mức sống nhu cầu tiêu dùng cá nhân cán cao thu nhập tình cấp thiết, cán tìm đến cách thức lừa đảo ngân hàng nhằm chiếm đoạt vốn ngân hàng để phục vụ cho mục đích chi tiêu cá nhân, nguy hiểm sử dụng cho mục đích bất hợp pháp cờ bạc, cá độ, 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản bảo đảm trọng kiểm tra định kỳ tài sản bảo đảm Hiện nay, trường hợp định giá tài sản theo giá thị trường, chi nhánh phụ thuộc vào mức giá cơng ty thẩm định đề xuất, chưa có phận có chun mơn để thẩm định lại tài sản Thực tế có nhiều trường hợp, cơng ty định giá đề xuất mức giá chênh lệch nhiều so với giá thị trường, khách hàng dẫn đến tài sản khác tài sản giấy chứng nhận quyền sử dụng đất công ty định giá không phát ra; nhiều lúc để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng mà cán yêu cầu công ty thẩm định giá nâng giá trị tài sản vượt giá giao dịch thị trường, dẫn đến việc giá trị thực tài sản thấp giá trị khoản vay Vì vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định tài sản, chi nhánh nên có phận chuyên môn định giá thẩm định lại tài sản để thẩm định lại mức giá công ty định giá đề xuất hợp lý tài sản xác định vị trí thơng tin giấy chứng nhận, đồng thời phận thẩm định khơng có chức thẩm định hồ sơ vay để đảm bảo tính khách quan khâu thẩm định giá Bên cạnh đó, phận thẩm định tài sản ngân hàng thực việc định giá tài sản định kỳ theo giá thị trường thay cho cán tín dụng cơng ty định giá Bên cạnh đó, chi nhánh cần tuân thủ thực theo hướng dẫn VCB Trụ sở việc lựa chọn công ty thẩm định giá thời kỳ Trong giao dịch với công ty thẩm định giá, CBKH cần giữ khách quan, tác động tiêu cực liên quan đến việc định công ty thẩm định giá Hiện nay, số lượng tài sản bình quân CBTĐ quản lý 160 tài sản nên việc kiểm tra định kỳ tài sản chưa trọng, tài sản mà giá trị xác định theo phương pháp so sánh với giá thị trường việc định giá lại thời gian, cịn thuê công ty định giá định giá định kỳ khơng phải khách hàng chịu bỏ phí để chi trả phí định giá năm Vì vậy, việc kiểm tra định giá tài sản định kỳ chưa trọng, tài sản gần định giá lại định khách hàng có nhu cầu tiếp tục vay tài sản Chi nhánh cần có phận thẩm định giá chuyên biệt để đảm nhiệm công tác kiểm tra định giá tài sản định kỳ hàng năm, tiến hành kiểm tra thực tế tài sản định kỳ đột xuất để cập nhật trạng tài sản, phát sớm dấu hiệu rủi ro tài sản bị hao mòn, hư hao, giảm sút giá trị tài sản để có biện pháp xử lý kịp thời giảm mức cấp tín dụng, ngưng giải ngân thêm, yêu cầu khách hàng thay đổi tài sản thêm TSBĐ bổ sung TSBĐ bị giảm sút giá trị mạnh yếu tố khách quan từ phía khách hàng 3.2.6 Xác định giới hạn tín dụng phù hợp Việc xác định giới hạn tín dụng khách hàng cần thực dựa nhu cầu tín dụng thực tế khách hàng, vào quy định hành VCB nói chung chi nhánh nói riêng để đưa mức giới hạn tín dụng phù hợp, tránh trường hợp đề xuất giới hạn tín dụng vượt nhu cầu khách hàng dẫn đến trường hợp khách hàng trục lợi, vay vốn để sử dụng sai mục đích - Để xác định giới hạn tín dụng cách xác, phù hợp, cán quản lý cần hiểu rõ hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng (đặc thù ngành hàng, chu kỳ kinh doanh, lực sản xuất kinh doanh, vịng quay vốn, ) qua có đánh giá tổng thể tính khả thi kế hoạch kinh doanh, doanh thu, lợi nhuận, số vòng quay vốn lưu động, nhu cầu vốn cần tài trợ Theo quy định VCB, giới hạn tín dụng “thuật ngữ nội bộ” chi nhánh không công bố thông tin với khách hàng mà khách hàng biết giá trị hợp đồng tín dụng ký với ngân hàng Việc xác định giới hạn tín dụng phù hợp giúp chi nhánh kiểm sốt rủi ro tín dụng mức phù hợp - Bên cạnh đó, việc xác định thời gian cho vay, kế hoạch trả nợ cần thẩm định phù hợp với chu kỳ kinh doanh thực tế khách hàng dựa số vòng quay vốn lưu động theo số liệu tài thời gian thu hồi công nợ, thời gian luân chuyển hàng tồn kho thực tế Việc xác định thời gian cho vay phù hợp với thời gian thu tiền thực tế có ý nghĩa quan trọng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Cụ thể, thời hạn cho vay dài thời gian thu tiền bình qn, khách hàng chưa trả nợ mà lại tiếp tục quay vòng vốn, nên khơng có nguồn thu đầy đủ kịp thời để toán nợ hạn; ngược lại trường hợp thời gian cho vay ngắn thời gian thu tiền bình qn dẫn đến việc khách hàng khơng thể toán nợ hạn nguồn tiền bị chậm 3.3 Khuyến nghị Trụ sở VCB 3.3.1 Hồn thiện quy trình tín dụng Hiện nay, quy trình tín dụng áp dụng phân khúc khách hàng doanh nghiệp tách bạch nhiệm vụ CBQHKH CBTĐ Theo đó, CBQHKH đảm nhiệm việc tìm kiếm, tư vấn khách hàng, tiếp nhận hồ sơ vay vốn bán tất sản phẩm dịch vụ ngân hàng; CBTĐ người thực gần tất bước thẩm định đề xuất cho vay, giải ngân, kể kiểm tra sau cho vay Với số lượng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh khối lượng cơng việc hàng ngày mà CBTĐ phải đảm nhiện tải, chưa tính đến mùa cao điểm kiểm tốn tra Thêm vào đó, số nhiệm vụ CBTĐ cán hỗ trợ tín dụng doanh nghiệp nhập nhằng, chưa rõ ràng Do đó, để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, quy trình tín dụng cần sửa đổi, làm rõ chức trách nhiệm CBTĐ cán hỗ trợ tín dụng Như vậy, CBTĐ tập trung thẩm định quản lý khách hàng tốt hơn, hạn chế nhiều trường hợp rủi bất cẩn, đồng thời giúp chun mơn hóa nhân máy hoạt động, tổ chức cán theo mạnh, chuyên môn người, nâng cao chất lượng cho vay Theo đó, cán cơng tác tín dụng chia thành ba chức danh tương ứng với ba nhiệm vụ khác nhau, cụ thể: - CBQHKH: Nhiệm vụ bán hàng CBQHKH trực tiếp tìm kiếm, tiếp xúc khách hàng, tư vấn tiếp nhận hồ sơ vay vốn, bán sản phẩm dịch vụ VCB, chăm sóc khách hàng, người chịu trách nhiệm tiêu kinh doanh phịng - CBTĐ: Nhiệm vụ thẩm định khách hàng, thực lập báo cáo thẩm định, định tín dụng, giải ngân theo dõi khách hàng, Sau tư vấn tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng, CBQHKH chuyển nhu cầu hồ sơ sang cho CBTĐ để tiến hành bước thẩm định CBTĐ kiểm tra thẩm định hồ sơ độc lập, không bị phụ thuộc vào cán bán hàng, khơng chịu tiêu tăng trưởng tín dụng mà chịu tiêu chất lượng nợ để việc thẩm định khách quan, chặt chẽ - Cán hỗ trợ: Chức hỗ trợ cho cán thẩm định việc soạn hồ sơ vay vốn dựa đề xuất báo cáo thẩm định cấp tín dụng CBTĐ, cơng chứng hồ sơ chấp đăng ký giao dịch bảo đảm Bên cạnh đó, việc kiểm tra định kỳ sau giải ngân nên thực cán quản lý nợ cán quản lý nợ phối hợp với cán thẩm định Đồng thời, cán quản lý nợ với chức truy cập vào vào hệ thống để kết xuất liệu thuận tiện cán thẩm định việc thực giám sát khoản vay thu hồi nợ, nhận diện phát kịp thời dấu hiệu rủi ro đề xuất phương án để xử lý, thu hồi nợ Việc phân công phận quản lý nợ làm chức chuyên trách giúp cơng tác kiểm sốt RRTD chặt chẽ 3.3.2 Cập nhật hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cấp hệ thống lưu trữ thông tin tín dụng tồn hệ thống Hiện nay, hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội VCB cịn đơn giản, thơng tin đầu vào cịn sơ sài, chủ yếu lựa chọn từ lựa chọn sẵn có hệ thống, chưa có đặc điểm riêng khách hàng Kết là, sử dụng thông tin để làm sở cho công tác thẩm định cho vay chưa đáp ứng u cầu phịng ngừa kiểm sốt rủi ro Do đó, hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội nên nâng cấp, đưa thêm thơng tin đầu vào Nếu cần thiết, tạo tùy chọn cho cán chấm điểm phản ánh rõ ràng tính hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Về hệ thống lưu trữ thông tin tín dụng tồn hệ thống, cần thiết lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo định hướng: - Cố gắng thực liên kết với NHTM khác để kết nối kho liệu nhằm tăng tính đầy đủ xác cho kho liệu (không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, ) hệ thống phục vụ cho công tác phân tích thẩm định cho vay ngân hàng Yêu cầu NHTM tham gia cần thống chế thu thập, kiểm duyệt, cập nhật trao đổi thông tin cho tạo điều kiện thuận lợi NHTM tham gia liết kết - Hệ thống cần tập trung thông tin triển vọng ngành, môi trường pháp luật thị trường đầu ra, đầu vào cho khách hàng có quan hệ tín dụng với VCB, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp Thông qua hệ thống chi nhánh khắp nước, VCB cần hình thành nên sở liệu nhằm phục vụ phân tích cho vay tốt hơn, trao đổi thông tin chi nhánh trao đổi với NHTM khác Hệ thống đầu mối tổng hợp thông tin từ CIC nguồn thơng tin khác giảm thiểu chi phí xin thơng tin từ CIC cho toàn hệ thống: (i) kho liệu hệ thống có thơng tin khách hàng hệ thống trả kết cho cán quản lý (bao gồm tồn thơng tin liên quan đến khách hàng có kho liệu); (ii) kho liệu hệ thống chưa có thơng tin khách hàng hệ thống liên hệ CIC xin thông tin trả kết cho cán quản lý, sau lưu kho liệu để đảm bảo cho chi nhánh VCB thực tra cứu lần sau, tránh trường hợp chồng chéo gây lãng phí tài nguyên 3.3.3 Thường xuyên tổ chức buổi đào tạo tập trung, trao đổi chuyên môn, cập nhật văn bản, quy định liên quan đến cơng tác tín dụng cho cán lãnh đạo Hiện nay, khóa đào tạo tập trung tổ chức cho nhân viên khóa học chuyên sâu với số lượng nhân viên tham gia hạn chế Ngoài ra, buổi học qua cầu truyền hình tổ chức có thay đổi sản phẩm hay quy trình cho vay với thời gian ngắn thường buổi làm việc Do buổi học cịn chưa hiệu VCB trụ sở cần thường xuyên tổ chức lớp đào tạo qua cầu truyền hình cho cán lãnh đạo vào ngày cuối tuần để tất cán tham gia, mục đích nhằm trao đổi, cập nhật, hướng dẫn điểm mới, văn quy định nhà nước liên quan đến hoạt động tín dụng; học hỏi, trao đổi thông tin, kiến thức, kinh nghiệm cán tín dụng chi nhánh, giải đáp vướng mắc, khó khăn cơng việc, nâng cao trình độ chun mơn, tay nghề, nghiệp vụ kỹ cần thiết Bên cạnh đó, trụ sở cần thường xuyên tổ chức đợt kiểm tra nghiệp vụ, kì thi cơng tác tín dụng để cán củng cố lại nghiệp vụ, kiến thức, nắm rõ quy trình sản phẩm, đồng thời giải thưởng hấp dẫn từ thi tạo động lực tiếp thêm tinh thần cho cán thi đua sôi Mặt khác, nay, chiêu trò lừa đảo tội phạm ngày tinh vi, giấy tờ giả, hồ sơ giả, chữ ký dấu làm giả nhiều mà mặt thường khó phát Do đó, VCB nên thường xuyên tổ chức buổi đào tạo cho cán lãnh đạo làm công tác tín dụng nhằm nâng cao tinh thần cảnh giác, lường trường hợp gian lận xảy ra, cách nhận biết phịng tránh Bên cạnh đó, phịng phụ trách đầu mối KHDN VCB trụ sở cần trọng việc cập nhật văn mới, thay đổi nhà nước, Chính phủ, NHNN đơn vị liên quan đến hoạt động tín dụng, ban hành văn liên quan để đạo điều chỉnh kịp thời với thay đổi nhà nước Các văn cần cập nhật kịp thời, có hệ thống đường dẫn cơng văn chung toàn Ngân hàng Đồng thời, VCB cần phải tổ chức buổi teambuilding buổi tọa đàm, trò chuyện chuyên gia, diễn giả để nâng cao đạo đức tinh thần nhiệt huyết cán 3.3.4 Giao tiêu tăng trưởng tín dụng phù hợp Mặc dù tăng trưởng tín dụng nhiệm vụ hàng đầu chi nhánh, ban lãnh đạo VCB cần xem xét kỹ tình hình kinh tế, xã hội tỉnh thành, vị trí thị phần chi nhánh VCB, khả cạnh tranh, lực hoạt động chi nhánh để đưa kế hoạch tiêu tăng trưởng tín dụng phù hợp, cho cân đối việc phát triển dư nợ an tồn tín dụng; tránh trường hợp tiêu tăng trưởng cao dẫn đến việc chi nhánh phải chạy theo dư nợ để hoàn thành tiêu mà bỏ qua việc kiểm sốt RRTD, khơng tn thủ theo quy trình, quy định tín dụng, hạ chuẩn để lôi kéo khách hàng không tốt nhằm đạt dư nợ, hồn thành tiêu phát triển Đó nguyên nhân lớn dẫn đến RRTD tương lai 3.4 Một số khuyến nghị tổ chức, quan liên quan 3.4.1 Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) CIC nguồn cung cấp thơng tin tín dụng khách hàng quan trọng thẩm định tín dụng, đặc biệt hoạt động thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp CIC cung cấp cho cán thẩm định thông tin lịch sử tín dụng khách hàng năm gần nhất, tình trạng nợ, tổng dư nợ khách hàng, tình trạng TSBĐ tổ chức tín dụng Tuy nhiên thực tế, thơng tin tín dụng cập nhật tháng lần, thời điểm đề nghị vay vốn thẩm định cho vay, thông tin quan hệ tín dụng, tình trạng TSBĐ có khả chưa cập nhật kịp thời Đối với trường hợp cần tra cứu thơng tin tín dụng người đứng đầu doanh nghiệp tình trạng quan hệ tín dụng cán chủ chốt doanh nghiệp vay vốn, CIC tra cứu theo chứng minh nhân dân khách hàng, nhiều trường hợp khách hàng thay đổi số chứng minh nhân dân sử dụng đồng thời chứng minh nhân dân hộ chiếu, CIC chưa đồng thông tin mà thể số chứng minh mã CIC thể thơng tin tín dụng riêng khách hàng riêng biệt Điều gây khó khăn cho ngân hàng thu thập thơng tin tín dụng khách hàng Chính vậy, thơng tin tín dụng cần phải cập nhật thường xuyên hơn, định kỳ 02 tuần/ lần thay 01 tháng/lần nay, đồng thời cần phải có đồng giấy tờ pháp lý, chứng minh nhân thân khách hàng để tránh trường hợp lựa chọn đối nghịch 3.4.2 Tăng cường tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHNN Như đề cập trên, việc tra NHNN thực định kỳ hàng năm, với tần suất 01 lần/năm, đợt tra kéo dài khoảng 7-10 ngày chi nhánh ngân hàng Thời gian tra hạn chế Trong số lượng hồ sơ chi nhánh phát sinh ngày nhiều, kèm theo số tiền vay ngày lớn, mức độ rủi ro cao Việc tra cần tổ chức thường xuyên đột xuất theo chuyên đề tra để có đánh giá tổng quan đồng thời để cán tín dụng thực “chuẩn” hồ sơ vay, khơng đợi có tra bổ sung, hồn thiện hồ sơ; bên cạnh đó, ngồi việc tra hồ sơ vay có giá trị lớn khoản vay có vấn đề NHNN cần kiểm tra ngẫu nhiên hồ sơ vay có giá trị thấp KẾT LUẬN CHƯƠNG III Trong chương này, luận văn đưa thuận lợi, khó khăn hoạt động cho vay doanh nghiệp mục tiêu định hướng chi nhánh hoạt động cho vay doanh nghiệp thời gian đến Đồng thời, từ hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh đề cập chương II, luận văn đưa giải pháp cần thực chi nhánh kiến nghị đến VCB Trụ sở NHNN nhằm khắc phục tồn này, qua đó, nâng cao hiệu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh KẾT LUẬN Kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động quan trọng, hoạt động mang tính cốt lõi cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Trong thời gian qua, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh có thay đổi tích cực, đánh giá cao, góp phần việc kiểm sốt tỉ lệ nợ xấu, giúp nâng cao chất lượng tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh Cùng với kế hoạch tăng trưởng tín dụng thời gian đến, cơng tác hồn thiện việc kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nói chung cho vay doanh nghiệp nói riêng hoạt động cần tiếp tục trọng nâng cao Vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học, với sở lý luận kết hợp với tình hình thực tiễn, luận văn trình bày nội dung sau: - Khái quát hóa sở lý thuyết hoạt động cho vay doanh nghiệp, rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh; biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh sử dụng thời gian Từ đó, đánh giá nguyên nhân hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh - Trên sở thực trạng phát sinh, luận văn đề xuất số giải pháp khuyến nghị mang tính khả thi trụ sở VCB VCB – chi nhánh Đà Nẵng nhằm hoàn thiện chất lượng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO  Tiếng Việt [1] Trần Ngọc Vân (2017), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam (VIB) – chi nhánh ĐakLak, Luận văn thạc sĩ [2] Vũ Thị Song Thương (2017), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn – chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ [3] Nguyễn Hồng Minh (2018), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng [4] TS Nguyễn Minh Kiều (2017), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài [5] TS Nguyễn Minh Kiều (2005), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê [6] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Thống kê [7] Luật tổ chức tín dụng ban hành ngày 16/06/2010 Quốc hội [8] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ban hành ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [9] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005, 2007), Quyết định 493/2005/QĐNHNN ngày 25/04/2005 Thống đốc NHNNVN; Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 493 việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD [10].GS Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê  Tiếng Anh [11].Allan Willett (1951), The Economic Theory of Risk and Insurance, University of Pennsylvania Press, Philadelphia [12].Frank Knight (1921), Risk, Uncertainty, and Profit, Houghton Mifflin Company, Boston PHỤ LỤC Phụ lục nhóm nợ hệ thống ngân hàng thương mại Nhóm nợ Nội dung Tỷ lệ trích lập dự phịng - Các khoản nợ hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn; (Nợ đủ tiêu - Các khoản nợ hạn 10 ngày tổ chức tín dụng đánh giá có khả chuẩn) thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn (Nợ cần ý) (Nợ tiêu chuẩn) (Nợ nghi ngờ) 0% lại - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng khả 5% trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn điều chỉnh lần đầu) - Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 20% - Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng - Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; 50% - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo (Nợ có khả vốn) thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý 100% ... lý Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng a Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Đà Nẵng. .. tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng Chương II 47 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH. .. CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 109 3.1 Mục tiêu định hướng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng