KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH ÔNG ÍCH KHIÊM, ĐÀ NẴNG

1|Page LUẬN VĂN THAM KHẢO KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH ÔNG ÍCH KHIÊM, ĐÀ NẴNG THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2020 2|Page LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn 3|Page MỤC LỤC MỞ ĐẦU………………………………………………………………1 4|Page DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AGRIBANK CIC CK DPRR KH NHNN NHTM QLKH RRTD TĐTD TDN TMCP TSBĐ XHTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam Cuối kỳ Dự phòng rủi ro Khách hàng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Quản lý khách hàng Rủi ro tín dụng Thẩm định tín dụng Tổng dư nợ Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Xếp hạng tín dụng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam xu hội nhập quốc tế, với bùng nổ khoa học công nghệ, phát triển kinh tế đời sống người dân ngày nâng cao, nhu cầu vốn sinh hoạt cá nhân để cải thiện sống họ ngày lớn Vì thế, nhiều ngân hàng nhận thấy rằng, thị trường khách hàng cá nhân thị trường quan trọng, đầy tiềm để ngân hàng mở rộng cho vay, tăng trưởng huy động mở rộng cung cấp dịch vụ ngân hàng đối tượng khách hàng 5|Page Hoạt động cho vay tiêu dùng Việt Nam ngày mạnh, với tham gia nhiều Tổ chức Tín dụng Dù cịn mức khiêm tốn tổng dư nợ tín dụng tiêu dùng tỷ trọng tín dụng tiêu dùng so với tổng tín dụng kinh tế tăng đáng kể Thực tế, năm qua, tổng dư nợ cho vay tiêu dùng Việt Nam có mức tăng trưởng trung bình xấp xỉ 19,7%/năm Về thị phần, dư nợ cho vay tiêu dùng chiếm khoảng 7,93%/tổng dư nợ tín dụng tồn hệ thống cho thấy hoạt động nhiều tiềm phát triển Dịch vụ phát triển nhằm hướng tới đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân, mang lại tác động tích cực cho tồn xã hội, đóng góp quan trọng vào tăng trưởng kinh tế quốc gia nên NHTM trọng phát triển hoạt động cho vay bán lẻ, đặt biệt ngày Việt Nam mở cửa cho ngân hàng nước vào đầu tư theo tiến trình hội nhập nên lĩnh vực cho vay tiêu dùng sơi động nhiều Theo đó, sức ép cạnh tranh, tiêu NHTM cho vay ạt, doanh số cho vay tăng không hẳn lợi nhuận tăng theo, mà quan trọng phải cho vay có hiệu Trong kinh tế thị trường ngân hàng phải thận trọng cho vay, để rủi ro xảy khả vốn khơng thể tránh khỏi, ảnh hưởng đến hiệu hoạt động uy tín ngân hàng Do cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng giai đoạn vấn đề cấp bách cần nghiên cứu đầy đủ nhằm hạn chế tối thiểu mức thiệt hại, đồng thời đem lại hiệu cao cho hoạt động NHTM Trong thời gian qua, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Ơng Ích Khiêm, cơng tác kiểm sốt kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân triển khai công tác cịn nhiều bất cập, hiệu chưa đạt mong đợi, 6|Page ảnh hưởng đến việc mở rộng hoạt động cho vay khách hàng phát triển lâu dài chi nhánh Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa lớn lao vấn đề trên, chọn vấn đề “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Ơng Ích Khiêm, Đà Nẵng” làm đề tài nghiên cứu phù hợp với chuyên ngành đào tạo cơng trình khoa học độc lập Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu tổng quát Trên sở phân tích thực trạng kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng, luận văn đề xuất số khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Ơng Ích Khiêm, Đà Nẵng 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM - Phân tích thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Ơng Ích Khiêm, Đà Nẵng - Đề xuất số khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Ông Ích Khiêm, Đà Nẵng 2.3 Câu hỏi nghiên cứu - Kiểm sốt rủi ro tín dụng gì? Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM bao gồm vấn đề gì? Tiêu chí đánh giá 7|Page kết nhân tố ảnh hưởng đến kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng gì? -Những thành tựu hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng mà ngân hàng Agribank – Chi nhánh Ơng Ích Khiêm thực hiện? - Agribank – Chi nhánh Ơng Ích Khiêm cần làm để hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cho vay tiêu dùng tương lai? Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài: nghiên cứu thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng từ đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Ơng Ích Khiêm, Đà Nẵng Đối tượng khảo sát: Các cán thuộc phận Phòng bán lẻ, Phòng giao dịch, Phòng Hỗ trợ tín dụng chi nhánh, Phịng Quản lý rủi ro tín dụng có liên quan đến cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Ơng Ích Khiêm, Đà Nẵng 3.2 Phạm vi nghiên cứu -Về khơng gian: Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm giai đoạn 2017-2019 -Về thời gian: Đề tài vào số liệu từ năm 2017 đến 2019 đề xuất giải pháp kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng cho vay tiêu dùng giai đoạn 2020 đến 2022 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu thực đề tài này, tác giả sử dụng 8|Page số phương pháp sau: - Phương pháp thu thập số liệu Phân tích tổng hợp, hệ thống hóa, đối chiếu vận dụng xây dựng sở lý luận phân tích thông tin phi định lượng nghiên cứu giải pháp Tiến hành thu thập thông tin, số liệu tài liệu liên quan từ Phòng Tổng hợp dư nợ cho vay tiêu dùng theo mục đích, ngành nghề, kỳ hạn cho vay, loại đồng tiền, loại tài sản bảo đảm, kết phân loại nợ dư nợ cho vay tiêu dùng, tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể,… năm 2017, 2018, 2019 Thu thập thông tin, số liệu tài liệu liên quan số lượng khách vay tiêu dùng nhóm cảnh báo rủi ro qua kết kiểm tra, kiểm toán; vấn đề tồn cần lưu ý công tác kiểm soát rủi ro cho vay tiêu dùng… - Phương pháp quan sát Quan sát thực tế trình hoạt động máy kế tốn, quy trình nghiệp vụ để nắm bắt, hiểu rõ hoạt động cho vay kiểm soát rủi roCVTD Agribank chi nhánh Ơng Ích Khiêm, Đà Nẵng - Phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh Phương pháp thống kê mô tả phương pháp liên quan đến việc thu thập số liệu, tóm tắt mơ tả đặc trưng khác để phản ánh cách tổng quát đối tượng cần nghiên cứu Từ số liệu thu thập qua phương pháp nghiên cứu tài liệu, tác giả phân số liệu theo nhóm sử dụng bảng biểu để trình bày, mơ tả nhóm liệu nhằm phục vụ việc phân tích đánh giá liệu Đồng thời tác giả sử dụng phương pháp so sánh để so sánh, đối chiếu số liệu năm thuộc thời gian nghiên cứu để thấy rõ thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân 9|Page hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Ông Ích Khiêm, Đà Nẵng Bố cục dự kiến luận văn Ngoài phần Mở đầu Kết luận, kết cấu luận văn gồm chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Ơng Ích Khiêm, Đà Nẵng Chương 3: Khuyến nghị hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Ơng Ích Khiêm, Đà Nẵng Tổng quan tình hình nghiên cứu Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng đề tài nghiên cứu thiết thực, có ý nghĩa ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng hệ thống Ngân hàng Ngoài ra, kiểm sốt rủi ro tín dụng bốn nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiều tác giả nghiên cứu trước báo khoa học, đề tài có liên quan đến chủ đề quản trị rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng NHTM Trong q trình nghiên cứu đề tài: “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Ơng Ích Khiêm, Đà Nẵng”, tác giả thu thập, tìm hiểu tham khảo số báo khoa học, luận văn thạc sỹ cơng bố có nội dung tương tự làm tảng cho trình nghiên cứu sau: 10 | P a g e Các báo tạp chí khoa học: - Nguyễn Chí Trung (2017), “Về quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại”, Thời báo Ngân hàng, số 78: Tác giả cho thời kỳ hoạt động tín dụng ln hoạt động cốt lõi Ngân hàng thương mại vấn đề đặt cho tồn phát triển Ngân hàng thương mại khả quản trị rủi ro (đặc biệt rủi ro tín dụng) cách tồn diện hệ thống Theo tác giả đưa lý cần thiết quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế biện pháp Ngân hàng sử dụng từ tác giả đưa số phương án nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng - Ngơ Thị Thu Mai,Nguyễn Ngọc Bích (2017), “Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam”, Tạp chí tài chính, kỳ tháng 12/2017: Nhóm tác giả cho để hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam tham gia tốt vào q trình quốc tế hóa, nâng cao lực canh tranh tiến trình hội nhập, lành mạnh hóa tài theo chuẩn mực quốc tế, ngân hàng thương mại cần phải tuân thủ số điều ước quốc tế lĩnh vực kinh doanh ngân hàng Điều ước quốc tế nhà quản trị ngân hàng đặc biệt quan tâm Hiệp ước quốc tế giám sát hoạt động ngân hàng - Hiệp ước Basel Theo nhóm tác giả sâu vào thực trạng rủi ro tín dụng BIDV từ đánh giá rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng - Nguyễn Như Dương (2018), “ Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng từ ngân hàng ANZ”, Tạp chí Tài chính, kỳ 1+2 tháng 01/2018: Tác giả đề cập đến nội dung quản trị rủi ro tín dụng bao gồm vấn đề như: nhận biết rủi ro tín dụng, phân tích đánh giá rủi ro tín dụng, ứng phó rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng Bài viết nghiên cứu kinh nghiệm Hoàn thiện pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai RRTD cho vay xảy Thực tế, qua xử lý số tài sản đảm bảo tiền vay chi nhánh cho thấy việc sở hữu tài sản không rõ ràng, tài sản tranh chấp, khơng có giấy chứng nhận sở hữu tài sản, nên việc xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn Ngun nhân tình trạng q trình cơng chứng đăng ký giao dịch đảm bảo ngân hàng giao cho KH tự làm không KH, điều tạo kẻ hở thủ tục pháp lý giao dịch, thêm vào việc đăng ký cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu gặp khó khăn thủ tục, chẳng hạn th đất để xây dựng nhà xưởng, cơng trình xây dựng việc xin cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản đất gặp khó khăn cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu Vì hồ sơ đảm bảo tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn trình xử lý tài sản để thu hồi nợ phát sinh nợ xấu Để khắc phục rủi ro mặt pháp lý, ngân hàng yêu cầu KH hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản, bên cạnh yêu cầu cán tín dụng kiểm tra, rà sốt hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản đảm bảo Mặt khác, rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác mà rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất rủi ro xảy điều kiện cần thiết Trong trình cho vay, ngân hàng yêu cầu KH vay phải mua bảo hiểm hoàn trả hết nợ gốc lãi vay, bảo hiểm cho tài sản cầm cố động sản mà tài sản cầm cố chấp vay vốn ngân hàng Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng công cụ bảo hiểm giảm thiểu đáng kể tổn thất vốn vay cơng ty bảo hiểm hoàn trả Đối với KH, biện pháp mà người vay chủ động phòng ngừa gặp phải tình khơng muốn xảy 3.2.3 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội KH Để lượng hoá mức độ rủi ro khoản vay tốt hơn, chi nhánh cần tiến đến xây dựng mơ hình đánh giá mức độ rủi ro sở kết hợp kết hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hiện nay, ngồi tiêu mà Agribank áp dụng để đánh giá tài sản đảm bảo cần bổ sung thêm tiêu chí sau: - Loại tài sản đảm bảo - Xu hướng giảm giá tài sản đảm bảo - Khả sinh lời tài sản đảm bảo Trên sở đó, tài sản đảm bảo đánh giá xếp loại theo tính khoản từ cao đến thấp sau: Bảng 3.1 Đánh giá tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo Xếp loại BĐS có vị trí đẹp, biến động giá, khả sinh lời cao dễ dàng chuyển nhượng nhanh thị Đánh giá A Cao vị trí đẹp, có khả sinh lời, chuyển nhượng B Trung bình bình thường BĐS vị trí cịn lại động sản C Thấp trường BĐS có vị trí bình thường, mặt tiền nhỏ kiệt lớn Từ kết chấm điểm tài sản bảo đảm kết hợp với kết xếp loại KH theo hệ thống xếp hàng nội bộ, ma trận mức độ rủi ro khoản vay xác định sau: Bảng 3.2 Ma trận mức độ rủi ro Kết xếp loại KH AAA A A BBB BB B CCC CC C D A Xếp loại rủi ro Đánh giá tài sản chấp Rủi ro thấp A(cao) B (Trung bình) Rất an tồn An tồn C(thấp) Trung bình Rủi ro trung bình Rủi ro cao An tồn Trung bình/ từ chối Trung bình Từ chối Trung bình/ từ chối Như với việc kết hợp xếp loại KH đánh giá tài sản đảm bảo giúp cán tín dụng đánh giá mức độ rủi ro xảy ra, xây dựng biện pháp kiểm soát tốt hơn, lường trước rủi ro định cấp tín dụng cách kịp thời xác Sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo Điều Quyết định 493 NHNN Agribank cần tiếp tục nghiên cứu mở rộng đối tượng phân loại nợ theo Điều Quyết định 493 tất KH để nhận diện nợ xấu kết phân loại nợ phản ánh xác chất lượng tín dụng Agribank, liên tục cập nhật thơng tin có liên quan để cải tiến chỉnh sửa ngày hoàn thiện 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay tiêu dùng Thẩm định tư cách pháp lý khách, quan hệ tín dụng KH, uy tín KH đối tác, mối quan hệ KH chủ thể khác kinh tế,… việc đánh giá KH dựa nhiều nguồn thông tin để đánh giá, nguồn thông tin quan trọng chủ yếu trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng Nhà nước (CIC) Nâng cao chất lượng thẩm định tình hình tài chính, tài sản đảm bảo, xử tiêu dùng vốn mục đích 3.2.5 Tăng cường giám sát nợ sau cho vay Để việc quản lý rủi ro tín dụng cho vay kịp thời, đạt hiệu cao khâu dự báo, cảnh báo, phát sớm rủi ro tín dụng cho vay phát sinh quan trọng, định trực tiếp đến trình quản lý nợ xấu sau Việc giám sát nợ cần thực thường xuyên, liên tục thực theo hướng: Cảnh báo danh mục tín dụng, giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục tín dụng Đề xuất danh KH cần hạn chế tín dụng ngừng quan hệ tín dụng, lập danh sách phòng ban danh sách đen để cảnh báo Phân tích mức độ rủi ro danh mục tài sản bảo đảm, xây dựng danh mục tài sản bảo đảm có mức độ rủi ro cao để cảnh báo cho chi nhánh nhằm hạn chế nhận tài sản làm tài sản bảo đảm Nắm diễn biến thị trường văn đạo NH để phân tích mức độ rủi ro thị trường hoạt động cho vay chi nhánh, từ đề xuất hoạt động cho vay chi nhánh nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có biện pháp phòng ngừa kịp thời, giúp giảm thiểu rủi ro xảy chi nhánh Các nội dung để thực tốt việc giám sát khoản vay là: Phòng quản lý rủi ro thường xuyên thực rà soát danh mục KH , đánh giá tình tình thực trạng KH vay vốn, đồng thời sớm phát dấu hiệu tiềm ẩn rủi ro KH Trên sở giúp cho chi nhánh rút giảm dư nợ, yêu cầu KH bổ sung tài sản bảo đảm, … Phòng Quan hệ KH phối hợp với phòng Quản lý rủi ro thường xuyên kiểm tra thực tế KH, từ đánh giá cách đắn tình trạng thực tế KH Khi khoản nợ xác định nợ xấu, Phòng Quan hệ KH đầu mối phối hợp với phịng Quản lý rủi ro phân tích nguyên nhân phát sinh nợ xấu, thực trạng khả suy giảm tài chính, đánh giá mức độ đảm bảo nợ vay thực trạng tài sản đảm bảo nợ vay, từ đánh giá khả thu hồi nợ tài sản bảo đảm khả vốn Trên sở đề xuất biện pháp phương án thu hồi nợ KH 3.2.6 Quan tâm thích đáng cơng tác xử lý nợ có vấn đề a Bán khoản nợ Ở Việt Nam thị trường hoạt động mua bán nợ hình thành, tính cạnh tranh hạn chế, ngân hàng thực thí điểm dừng lại việc bán khoản nợ xấu xử lý rủi ro chuyển hạch toán ngoại bảng Để giải pháp thực trở thành giải pháp xử lý nợ xấu có hiệu quả, ngồi điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ phải phát triển, khung hành lang pháp lý điều chỉnh quan hệ mua bán nợ thị trường quy định mua bán nợ bên tham gia phải ban hành hồn thiện, sở định số 59/2006/QĐ-NHNNVN việc mua bán nợ c Xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay cách linh hoạt Khi khoản nợ xếp vào nhóm nợ xấu ngân hàng cần phải thực rà sốt lại tồn hồ sơ vay vốn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ Tiến hành bổ sung, hồn thiện tài liệu có liên quan nhằm hoàn chỉnh kịp thời hồ sơ chưa đầy đủ, thiếu tính hợp lệ, hợp pháp để tạo điều kiện việc xử lý nợ vay tài sản đảm bảo nợ vay Khó khăn phức tạp hoạt động xử lý tài sản quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất quy định pháp luật cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu quyền sử dụng… có nhiều thay đổi Do vậy, ngân hàng cần thường xuyên cập nhật quy định có liên quan để yêu cầu KH có biện pháp bổ sung, hoàn thiện hồ sơ theo quy định để làm sở cho việc xử lý, tránh xảy tình trạng KH lợi dụng để lừa đảo ngân hàng Đồng thời, ngân hàng tổ chức thực đánh giá lại tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản mặt: tính sở hữu, tính pháp lý khả phát mại/ chuyển nhượng thị trường để lựa chọn hình thức xử lý tài sản đảm bảo phù hợp Thứ nhất, ngân hàng chủ động đề nghị với KH để hợp tác, khai thác có hiệu tài sản đảm bảo nợ vay, tạo nguồn thu cho KH để ngân hàng thu hồi nợ Thứ hai, tài sản dẽ phát chuyển nhượng thị trường có điều kiện mặt pháp lý: đề nghị KH chủ động thực chuyển nhượng tài sản ngân hàng phối hợp với KH để thực phát mãi, chuyển nhượng thời gian sớm để thu hồi nợ Thứ ba, tài sản đảm bảo có giấy tờ hợp pháp, có khả phát mãi, chuyển nhượng tốt, ngân hàng phối hợp với quan chức pháp luật để tiến hành lý tài sản theo quy định hành nhằm thu hồi nợ vay thơng qua hình thức: KH tự bán thị trường công bố phương tiện thông tin đại chúng; bán qua trung tâm giao dịch đấu giá tài sản… Thứ tư, tài sản đảm bảo nợ vay Toà án phán từ việc thoả thuận KH cam kết tốn nợ vay khơng thực theo án ngân hàng yêu cầu thi hành án xử lý phát tài sản để thu hồi nợ 3.2.7 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập DPXLRR tín dụng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ xác phân loại nợ trích lập dự phịng XLRR Chi nhánh cần thực phân loại nợ cách khách quan, khoa học phản ánh trung thực theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, đồng thời kiên chuyển nợ có vấn đề trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ nhóm nợ theo tính chất Mặt khác, chi nhánh cần thực trích lập sử dụng dự phịng XLRR tín dụng quy định 3.2.8 Tăng cường hoạt động thu thập, xử lý lưu trữ thông tin Vấn đề thông tin có ý nghĩa quan trọng việc kiểm sốt RRTD hoạt động cho vay tiêu dùng Để xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa RRTD,chi nhánh không ngừng đổi phương pháp thu thập, lưu trữ xử lý thông tin KH, thông tin quản trị đảm bảo cho Ban lãnh đạo tiếp cận nguồn thơng tin đáng tin cậy, có hệ thống cách nhanh chóng thuận lợi Thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn gốc khác nhau: thông tin hồ sơ vay KH, thông tin lưu trữ NH, KH mà Agribank từ TCTD khác có quan hệ, từ văn pháp lý nhà nước, trung tâm khai thác thông tin CIC NHNN, từ quan nghiên cứu, chuyên gia phương tiện thông tin đại chúng Một có thơng tin kịp thời, cập nhật thường xuyên, xác, phù hợp, đầy đủ trình bày rõ ràng đảm bảo độ chi tiết cần có góp phần việc định cho vay xác, an tồn, hạn chế RRTD ngăn chặn RRTD phát sinh 3.2.9 Các giải pháp khác Không ngừng nâng cao chất lượng mặt đội ngũ cán NH nói chung đội ngũ cán thẩm định tín dụng nói riêng Xuất phát từ mối quan hệ biện chứng phận nghiệp vụ chuyên môn phục vụ cho KH nhóm KH, đồng thời xuất phát từ chủ trương luân chuyển cán hệ thống chi nhánh, tính kế thừa liên tục hệ cán bộ, đảm bảo cho hệ thống vận hành cách thông suốt không bị gián đoạn… việc không ngừng nâng cao chất lượng mặt đội ngũ cán ngân hàng yêu cầu khách quan có tính cấp thiết Thực giải pháp cần trọng số nội dung sau: Xây dựng tiêu chí mặt chất lượng cán để xây dựng đội ngũ cán thẩm định, cán tín dụng có đầy đủ tiêu chuẩn cần thiết, có tính chun nghiệp cao thực thi nhiệm vụ giao phó Cần xây dựng đội ngũ kiểm soát nội am hiểu khối KH cá nhân, hộ gia đình vay tiêu dùng nhằm tăng cường giám sát, kiểm sốt có hiệu chất lượng tín dụng đưa thông tin cảnh báo, ngăn ngừa rủi ro có chất lượng Quan tâm đào tạo, đào tạo lại, thường xuyên tổ chức tập huấn thể lệ, chế độ, quy trình nghiệp vụ, văn hướng dẫn, đạo mặt hoạt động ngân hàng cho đội ngũ cán nhằm kịp thời cập nhật thơng tin cần thiết, nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, kỹ nghề nghiệp, khả giao tiếp, thương lượng, tư vấn hỗ trợ KH… số cán cần phải đào tạo có chất lượng, đảm bảo có điều kiện hoạt động lĩnh vực đặc thù cán pháp chế, cán công nghệ thông tin, cán kinh doanh ngoại hối toán quốc tế Đào tạo kỹ quản trị điều hành cho đội ngũ cán lãnh đạo cấp Các tổ chức Đảng, Chính quyền, đoàn thể quần chúng, hệ thống làm tốt hoạt động bồi dưỡng giáo dục đạo đức, phẩm chất cho đội ngũ cán Có chế quản lý, giám sát cán nhằm ngăn ngừa rủi ro mặt đạo đức Đào tạo cán phải gắn với quy hoạch, bố trí, sử dụng cán hợp lý Thực đào tạo cán theo hướng giỏi việc biết nhiều việc đảm bảo cho việc sẵn sàng thay vị trí hoạt động khác có thay đổi nhân Quan tâm đào tạo cán dạng chuyên gia đầu ngành, cán nguồn Tổ chức thi tuyển cán cách khách quan, nghiêm túc nhằm tuyển chọn người tài vào vị trí hoạt động phù hợp Đánh giá lực cán dựa tiêu chí mức độ hồn thành cơng việc để có chế đãi ngộ phù hợp Thực hoạt động luân chuyển cán định kỳ theo quy định có chế động viên khen thưởng, bồi dưỡng, quan tâm cán có thành tích xuất sắc, đồng thời xử lý nghiêm trường hợp vi phạm kỷ luật, kỷ cương, pháp luật Nhà nước Xây dựng áp dụng chế tài nội theo hướng tạo quyền chủ động sáng tạo cho sở, khuyến khích tổ chức, cá nhân theo mức độ hoàn thành tiêu kinh doanh, nhiệm vụ hoạt động giao, hồn thiện triển khai tốt văn hố doanh nghiệp Agribank, đảm bảo toàn hệ thống hướng KH theo phương châm “Phục vụ tốt để kinh doanh tốt” Mặt khác, cần có biện pháp thưởng phạt nghiêm minh nhằm khuyết khích cá nhân làm tốt, có tâm huyết với nghề, phê bình, kiểm điểm nghiêm khắc cán thường để xảy sai sót, thiếu tinh thần trách nhiệm công việc Ngân hàng cần phải xây dựng chế tiền lương động lực nhằm khuyến khích cán hồn thành tốt nhiệm vụ sở đánh giá kết công việc hàng tháng, tránh tình trạng bình quân chủ nghĩa thu nhập Để làm việc này, chi nhánh phải giao tiêu cho cán Bên cạnh chế tiền lương, chi nhánh cần tạo quỹ khen thưởng đột xuất cho cán có thành tích xuất sắc Trên sở kết công việc đạt được, chi nhánh có kế hoạch bồi dưỡng để bổ nhiệm quy hoạch vào vị trí cao Đối với cán có sai phạm tổ chức họp kiểm điểm, xác định trách nhiệm cụ thể cá nhân để có hình thức xử lý nghiêm khắc hạ lương, chuyển sang làm hoạt động khác có mức lương thấp hơn, trường hợp để xảy sai phạm nghiêm trọng tuỳ theo tính chất mà xử lý sa thải, chấm dứt hợp đồng lao động, cách chức Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín Ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Thường xuyên quán triệt cán chấp hành nghiêm túc nội quy lao động, nâng cao phẩm chất đạo đức cán Giải pháp hoàn thiện phương thức chuyển giao rủi ro: Mua bảo hiểm tài sản, mua bảo hiểm tín dụng, đa dạng hóa cho vay nhằm phân tán rủi ro Giải pháp sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro nhằm tăng cường mức độ cam kết khách hàng ngân hàng Giải pháp cho vay phù hợp với kỳ nhận thu nhập khách hàng giúp cho ngân hàng quản l dòng tiền khách hàng, quản l nguồn trả nợ, giảm thiểu rủi ro 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Agribank Việt Nam - Ban hành văn quy định quản lý giới hạn tín dụng KH nhóm KH Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho chi nhánh - Xây dựng quy chế, văn phù hợp với tình hình thực tế, làm khung pháp lý cho cán kiểm sốt theo thực hiện, giúp hoạt động kiểm tra, kiểm soát thuận lợi - Nâng cao hiệu họat động TT thơng tin tín dụng (CIC) Tạo cầu nối trao đổi thông tin, giao lưu ngân hàng Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng - Điều hành sách tiền tệ hiệu - Nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát 3.3.2 Kiến nghị Agribank Đà Nẵng Thường xuyên mở lớp đào tạo nâng cao kỹ năng, kỹ thuật, nghiệp vụ tín dụng để phục vụ cho hoạt động thẩm định cho vay ngày chặt chẽ nhằm giảm thiểu RRTD hoạt động cho vay tiêu dùng Cần tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh Ngoài kiểm tra trước, sau cho vay cán thẩm định, cán tín dụng cần quan tâm tăng cường hoạt động kiểm tra chuyên đề thông qua phận thẩm định, chun mơn nghiệp vụ tín dụng Phịng kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh thực việc kiểm tra nội theo chương trình, đề cương máy kiểm tra kiểm soát ngành dọc Việc giám sát, kiểm tra, kiểm soát, đảm bảo cho việc tuân thủ quy định mặt nghiệp vụ ngành, đồng thời đảm bảo việc tuân thủ quy định pháp luật đội ngũ cán cấp thực thi nhiệm vụ giao Hoạt động phục vụ tốt cho hoạt động tham mưu lãnh đạo đạo điều hành kinh doanh đảm bảo định hướng, tuân thủ quy định ngành, luật pháp Nhà nước Qua kiểm tra, kiểm soát kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro, phát lỗ hổng chế, sách, phát bất hợp lý, tồn tại, vướng mắc rong việc chấp hành quy định chế, sách, hồ sơ thủ tục quy trình nghiệp vụ để kịp thời báo cáo cấp có hướng xử lý phù hợp, góp phần nâng cao chất lượng hiệu hoạt động NH Tuy nhiên, thực tiễn vừa qua cho thấy, hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội cịn nhiều hạn chế Điều xuất phát từ nguyên nhân máy kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức chưa thật hợp lý Điều đề cập ngân hàng cấp có hướng điều chỉnh hợp lý Hoạt động giám sát từ xa cần tận dụng ưu mạng công nghệ thông tin Tuy nhiên, thông qua việc phát từ xa để định hướng, xác định mục tiêu cho kiểm tra đảm bảo tính hiệu Việc chấn chỉnh sửa sai sau thanh, kiểm tra cần ý với chế tài xử lý sai phạm nghiêm túc Cần thành lập phịng ban quản lý xử lý nợ có vấn đề để kiểm tra, giám sát, quản lý xử lý nợ cách chặt chẽ kịp thời nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Nên xây dựng ch nh sách cho vay tiêu dùng cách chặt chẽ, đặc biệt quy định cho vay có TSĐB Thu thập, cập nhật thông tin vĩ mô kinh tế, thông tin ngành nghề lĩnh vực kinh doanh Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Xây dựng phận giám sát khoản vay thu hồi nợ nằm phòng Thẩm định chi nhánh phận độc lập KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế cịn nhiều khó khăn biến động lớn hoạt động NHTM nói chung Agribank nói riêng phải thường xuyên đối mặt với nhiều rủi ro Để tồn phát triển, Ngân hàng cần có nỗ lực để vượt qua khó khăn, thách thức, đồng thời đề biện pháp, giải pháp hữu hiệu nhằm đối phó với loại rủi ro tín dụng hạn chế đến mức thấp thiệt hại xảy Rủi ro tín dụng ln yếu tố song hành với HĐKD NHTM loại trừ triệt để Do đó, Ngân hàng cần phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định nhằm đảm bảo cho hoạt động cách ổn định vững Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay hoạt động giúp Ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu HĐKD, tăng cường lực tài NHTM điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập quốc tế chủ trương lớn Đảng Nhà nước đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực Đề tài luận văn “ Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nơng thơn Ơng Ích Khiêm – Đà Nẵng” chọn nghiên cứu để giải vấn đề giai đoạn Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Luận văn khái quát sở lý luận hoạt động cho vay ngân hàng thương mại; nhận biết đặc điểm, nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM Luận văn đánh giá thực trạng HĐKD Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019, sâu vào phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng, qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm Trên sở đánh giá thực trạng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Agribank Ơng Ích Khiêm, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng chi nhánh thời gian tới Luận văn nêu lên số kiến nghị với ban ngành có liên quan kiến nghị NHNN, Agribank hội sở chi nhánh Agribank Đà Nẵng Đây đề tài mang tính phức tạp nên đánh giá, phân tích, giải pháp, kiến nghị khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tác giả luận văn mong muốn nhận tham gia đóng góp ý kiến Thầy giáo, bạn đọc để luận văn có điều kiện hoàn thiện thêm TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Trường An (2014), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTMCP Á Châu – CN Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] Võ Thị Thúy Anh, Lê Phương Dung (2017), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Tài [3] Trương Quốc Cường, Đào Minh Phúc, Nguyễn Đức Thắng (2017), Rủi ro tín dụng thương mại ngân hàng, NXB Chính trị Quốc gia [4] Nguyễn Thị Ngọc Dung (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đăk Tô, tỉnh Kon Tum, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [5] Diana Cibulskiene, Reda Rumbauskaite (2019), “Credit risk management models of commercial banks: their impotance for banking activities” [6] Nguyễn Như Dương (2018), Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng từ ngân hàng ANZ, Tạp chí Tài chính, kỳ 1+2 tháng 01/2018 [7] Nguyễn Thị Giang (2018), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [8] Phạm Thái Hà (2017), Nghiên cứu tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí tài chính, kỳ tháng 8/2017 [9] Lê Thị Hạnh (tháng 12/2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Tài chính, kỳ tháng 12/2016 [10] Trần Huy Hoàng (tháng 12/2004), Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam, Tạp chí Phát triển kinh tế, số 170 [11] Hồng Văn Hoa, Tơn Thị Nga (2009), Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Agribank Huế, Tạp chí Tạp chí Khoa học Công nghệ (ĐH Đà Nẵng), số 4(33).2009 [12] Trần Văn Huy (2018), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [13] Nguyễn Minh Kiều, (2009), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội [14] Nguyễn Thường Lạng (2017), Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề đặt ra, Tạp chí Tài chính, kỳ tháng 9/2017 [15] Nguyễn Thị Ngọc Loan (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [16] Ngơ Thị Thu Mai, Nguyễn Ngọc Bích (2017), Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, Tạp chí tài chính, kỳ tháng 12/2017 [17] Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị NHTM, NXB Tài [18] Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thúy Quỳnh (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí Tài chính, kỳ tháng 12/2017 ... tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM - Phân tích thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn. .. e Rủi ro sau cho vay: Rủi ro xảy cán tín dụng khơng nắm tình hình sử dụng vốn vay, khả tài tương lai khách hàng c Nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng. .. rủi ro tín dụng * Đặc điểm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi ro khả sinh lời đôi với Bất khoản vay tiềm ẩn rủi ro định cho ngân hàng, ngân