Đang tải... (xem toàn văn)
Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế mở ra nhiều cơ hội, cũng như thách thức đối với hầu hết các hoạt động kinh tế nói chung và hoạt động cung cấp các dịch vụ ngân hàng nói riêng. Môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, với sự hiện diện ngày càng nhiều của các chi nhánh ngân hàng nước ngoài và sự lớn mạnh của các ngân hàng thương mại trong nước vì thế yêu cầu kiểm soát rủi ro tín dụng ngày càng trở nên cấp thiết. Rủi ro tín dụng đã được nghiên cứu rất nhiều trong suốt quá trình phát triển ngân hàng là một chủ đề phổ biến trong ngành. tuy nhiên, miễn là các ngân hàng thực hành các chức năng cốt lõi của họ, đó là hoạt động tín dụng, vấn đề này không bao giờ cũ. Luận án chia sẻ mối quan tâm trong chủ đề lớn này và nhằm mục đích nghiên cứu tác động của rủi ro tín dụng đối với hoạt động của ngân hàng cũng như các phương pháp mà các tổ chức tín dụng có thể áp dụng để kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay, đặc biệt là tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam được đánh giá là một trong những ngân hàng duy trì được tốc độ tăng trưởng cao và khá ổn định. Mặc dù trong thời gian vừa qua, hoạt động của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam có sự tăng trưởng khá tốt, nhưng kết quả cho vay cá nhân kinh doanh còn chưa tương xứng với lợi thế và tiềm năng, còn thấp so với các đối thủ cạnh tranh trên địa bàn. Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng đạt đến 7,2% vào cuối năm 2019 so với năm trước; những chỉ tiêu khác cũng đạt được những kết quả khá ấn tượng, có thể kể đến như tăng đến 43% về lợi nhuận ròng trong dịch vụ, các chỉ số lợi nhuận ngoài lãi năm 2019 đạt đến 22% trên tổng doanh thu, nợ xấu cuối năm 2019 chỉ còn 1,2% trong khi đó con số cùng kỳ năm trước là 1,59%, tỷ lệ bao phủ nợ xấu đạt 128%, tăng mạnh so với tỷ lệ 93% của năm 2018. Lợi nhuận riêng lẻ đạt 11,5 nghìn tỷ đạt 126% so với kế hoạch đề ra, vượt 83% so với cùng kỳ năm trước. Thực tiễn hoạt động của ngân hàng thương mại Công Thương Việt Nam trong hơn 20 năm đổi mới vừa qua đã cho chúng ta thấy tình trạng khó khăn về tài chính của một ngân hàng thường phát sinh từ những khoản cấp tín dụng khó đòi, thêm vào đó tài sản sinh lời là các khoản cấp tín dụng luôn chiếm tỷ trọng khá lớn 60%-70% tài sản có, thậm chí có một số ngân hàng thương mại tỷ lệ này lên đến 80%. Những năm gần đây Vietinbank Đà Nẵng đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng khối khách hàng cá nhân, trong đó quan trọng nhất là cá nhân kinh doanh. Chi nhánh Đà Nẵng nằm ở vị trí trung tâm thành phố Đà Nẵng, mật độ dân cư đông đúc, mức sống cao với những hoạt động kinh doanh sầm uất, tập trung nhiều chợ, tạp hoá, trung tâm thương mại... Những năm gần đây Chi nhánh Đà Nẵng cũng chú trọng phát triển dư nợ đối với đối tượng khách hàng này và điều đó cũng tiềm ẩn khá nhiều rủi ro, để lại khá nhiều hậu quả cho nền kinh tế. Với mục tiêu hướng tới xây dựng mô hình một ngân hàng thương mại đạt tiêu chuẩn quốc tế, hiện đại và vững mạnh. Từ đó giúp ngân hàng có các giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh bán lẻ trong thời gian tới, nhằm gia tăng mức độ an toàn trong cho vay một cách hiệu quả khi khách hàng sử dụng các dịch vụ và sản phẩm của ngân hàng. Vì thế, tác giả chọn đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng” làm luận văn thạc sĩ của mình.
LUẬN VĂN THAM KHẢO KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả MỤC LỤC MỤC LỤC III MỤC LỤC III MỞ ĐẦU .1 MỞ ĐẦU .1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu 3 Câu hỏi nghiên cứu ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA NGHIÊN CỨU .5 Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA NGHIÊN CỨU .5 BỐ CỤC LUẬN VĂN BỐ CỤC LUẬN VĂN TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 12 CHƯƠNG 12 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 12 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 12 1.1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 12 1.1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 12 1.1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 16 1.1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 16 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 22 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 22 1.2.1 KHÁI NIỆM VÀ MỤC TIÊU KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH .22 1.2.1 KHÁI NIỆM VÀ MỤC TIÊU KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH .22 a Khái niệm 22 b Mục tiêu 25 1.2.2 ĐẶC THÙ CỦA CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH VÀ NỘI DUNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH .26 1.2.2 ĐẶC THÙ CỦA CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH VÀ NỘI DUNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH .26 a Né tránh rủi ro 27 b Ngăn ngừa rủi ro 28 c Giảm thiểu rủi ro 28 d Chuyển giao rủi ro 28 e Đa dạng hóa rủi ro 28 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 29 a Sự cải thiện cấu nhóm nợ 29 b Tỷ lệ nợ xấu 29 Theo Ths Nguyễn Thị Kim Nhung (Tạp chí Tài chính, 2017): “Nợ xấu khoản tiền mà ngân hàng cho khách hàng vay đến hạn thu hồi nợ lại khơng thể địi yếu tố chủ quan từ phía khách hàng doanh nghiệp, tổ chức vay tín dụng làm ăn thua lỗ, phá sản dẫn đến tình trạng khả tốn khoản nợ vay ngân hàng đến kỳ hạn Nợ xấu đã, tiếp tục tác động tiêu cực đến việc lưu thơng dịng vốn vào kinh tế Tỷ lệ nợ xấu cao rủi ro tổn thất dịng vốn ngân hàng thương mại lớn Đây coi ngun nhân kìm hãm, hạn chế lưu thơng dịng tín dụng kinh tế Khi nói nợ xấu, ngồi việc nói đến khả kiểm sốt tổ chức tín dụng cần xem xét đến tình hình kinh tế người vay nhiều phương diện sở khách quan, chủ quan liên quan đến nhiều bên khác nhau.” 29 c Tỷ lệ trích lập dự phịng 30 d Tỷ lệ nợ xoá ròng 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 33 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 33 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 33 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG VỀ NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 33 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG VỀ NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 33 2.1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 33 2.1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 33 2.1.2 CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ VÀ CƠ CẤU TỔ CHỨC QUẢN LÝ 34 2.1.2 CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ VÀ CƠ CẤU TỔ CHỨC QUẢN LÝ 34 2.1.3 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 36 2.1.3 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 36 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 40 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 40 2.2.1 MÔI TRƯỜNG KINH DOANH 40 2.2.1 MÔI TRƯỜNG KINH DOANH 40 2.2.2 THỰC TRẠNG THỰC HIỆN CÁC NỘI DUNG CỦA HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH .45 2.2.2 THỰC TRẠNG THỰC HIỆN CÁC NỘI DUNG CỦA HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH .45 a Công tác tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng 46 b Các quy định kiểm sốt rủi ro tín dụng 46 c Quy trình kiểm sốt rủi ro tổ chức kiểm sốt rủi ro quy trình cho vay 51 Những công tác thực kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh Đà Nẵng 54 a Giao thẩm quyền phán tín dụng cụ thể 54 b Quy định thẩm định sàng lọc khách hàng 54 c Tiêu chuẩn điều kiện cho vay cá nhân kinh doanh 54 d Kiểm tra giám sát trước, sau cho vay 55 e Tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản 55 f Quy định đối tượng mua chuyển quyền thụ hưởng bảo hiểm cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đà Nẵng 55 g Quy định giải pháp xử lý nợ có vấn đề 56 h Kiểm soát danh mục cho vay 56 i Tuyển dụng, đào tạo bố trí nhân 56 j Ứng dụng công nghệ thông tin tổ chức nguồn thông tin 56 2.2.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH 57 2.2.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH 57 2.2.3.1 Sự cải thiện cấu nhóm nợ 57 2.2.3.2 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu 58 2.2.3.3 Mức giảm tỷ lệ lãi treo 59 2.2.3.4 Tỷ lệ xóa nợ rịng 60 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 60 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 60 2.3.1.NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC 60 2.3.1.NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC 60 2.3.2.NHỮNG HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN 62 2.3.2.NHỮNG HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN 62 a Nguyên nhân chủ quan: 63 b Nguyên nhân khách quan: 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 CHƯƠNG 68 CHƯƠNG 68 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 68 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 68 3.1 CÁC CĂN CỨ CỦA KHUYẾN NGHỊ 68 3.1 CÁC CĂN CỨ CỦA KHUYẾN NGHỊ 68 3.1.3.MỤC TIÊU KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA CN ĐÀ NẴNG THỜI GIAN ĐẾN .71 3.1.3.MỤC TIÊU KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA CN ĐÀ NẴNG THỜI GIAN ĐẾN .71 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 71 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 71 3.2.1 Tổ chức kiểm soát rủi ro 71 3.2.2 Tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng 72 3.2.3 Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ giảm thiểu tổn thất .73 3.2.4 Tăng cường hệ thống thơng tin tín dụng 75 3.2.5 Về nhân 75 KẾT LUẬN 80 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 A/ Các tài liệu, tạp chí, sách báo tham khảo 82 B/ Các Website: 83 DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG 2.1: TỔNG HỢP TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CN ĐÀ NẴNG 2017-2019 .38 HÌNH 2.1 SƠ ĐỒ THẾ LỰC CẠNH TRANH 43 BẢNG 2.2: TÌNH HÌNH NHĨM NỢ ĐỐI VỚI DƯ NỢ TẠI VIETINBANK ĐÀ NẴNG 57 BẢNG 2.3: TÌNH HÌNH NHĨM NỢ TẠI VIETINBANK ĐÀ NẴNG 57 BẢNG 2.4: MỨC GIẢM TỶ LỆ NỢ XẤU .58 BẢNG 2.5: MỨC GIẢM TỶ LỆ LÃI TREO 59 69 loại nợ) mức 2,9-3,2% đến cuối quý II từ 2,6-3,0% đến cuối năm 2020; trường hợp dịch diễn biến phức tạp kiểm soát quý II, tỷ lệ mức gần 4% vào cuối quý II 3,7% cuối năm 2020 cịn cao hơn, dẫn tới ảnh hưởng đến tiến độ thực phương án cấu lại gắn với xử lý nợ xấu TCTD khả phục hồi TCTD yếu 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam CN Đà Nẵng - Ưu tiên tăng trưởng bán lẻ, tập trung khai thác hiệu khách hàng chiến lược cá nhân kinh doanh địa bàn, nơi có chi nhánh Vietinbank, đảm bảo tăng trưởng ổn định bền vững - Tiếp tục rà soát khoản nợ hạn, nợ xấu để đảm bảo phát triển bền vững, an toàn hiệu Nợ xấu tiếp tục tăng cao Chi nhánh Đà Nẵng chưa kiểm soát tốt tình hình nợ hạn chi nhánh, tình trạng nhóm khơng kiểm sốt tiếp tục gia tăng kéo theo hệ nợ xấu tăng cao kỳ tiếp theo, chất lượng tín dụng suy giảm Ngân hàng không chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng điều kiện cho vay, sách quy trình cho vay chưa chặt chẽ, chưa có quy trình quản trị rủi ro hữu hiệu, chưa trọng đến phân tích khách hàng, xếp loại rủi ro tín dụng để tính tốn điều kiện cho vay khả trả nợ khách hàng vay Đối với cho vay cá nhân kinh doanh, việc cho vay chủ yếu dựa vào kinh nghiệm mà chưa áp dụng cơng cụ chấm điểm tín dụng Trong trường hợp muốn giảm thiểu nợ xấu, Vietinbank Chi nhánh Đà Nẵng cần có kỹ thuật cấp tín dụng khắc phục những mặt hạn chế, đa dạng, việc xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng khơng đơn giản, thời hạn phù hợp, chủ yếu trực tiếp, sản phẩm tín dụng đa dạng với nhu cầu thực tế khách hàng Không thiếu thông tin khách hàng 70 vay, thiếu thơng tin tín dụng tin cậy, cần kịp thời xác để xem xét phân tích tín dụng trước cấp tín dụng Năng lực phẩm chất đạo đức số cán tín dụng phải đủ tầm vấn đề quản lý sử dụng đội ngũ cán ngân hàng mức độ thoả đáng Hơn nữa đầu tư phát triển không đồng giữa khâu, dẫn đến phận thân ngân hàng nguyên nhân rủi ro tiềm ẩn lớn Do phát triển không khập khiễng, cần đồng giữa hoạt động tín dụng sản phẩm dịch vụ kèm, điều làm cho ngân hàng nắm tình hình hoạt động luồng tiền khách hàng vay, kịp thời phát rủi ro, đưa giải pháp kịp thời để xử lý rủi ro xảy Chất lượng kiểm soát chưa đảm bảo Trong lý thuyết kinh tế, để giải vấn đề mơ hình kinh tế người ta thường giả định thơng tin hồn hảo Tuy nhiên, thực tế thơng tin hồn hảo khơng tồn tại, mà thường thông tin bất cân xứng Thông tin bất cân xứng xảy bên đối tác nắm giữ thơng tin cịn bên khác khơng biết đích thực thơng tin mức độ Thơng tin bất cân xứng ngun nhân khơng nhỏ rủi ro tín dụng ngân hàng Đã có quy định nội dung kiểm sốt quy trình cho vay cho phận tham gia vào q trình cấp tín dụng, nhiên việc thực sơ sài, chưa đảm bảo chất lượng, cịn nhiều sai sót, dẫn đến chất lượng tín dụng chưa cải thiện, tình trạng nợ q hạn tiếp tục tăng cao Nhìn chung, để có nguồn thông tin cần thiết để đánh giá khách hàng trước tiên Ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn thu thập khác như: + Nguồn thông tin khách hàng cung cấp: thu thập từ báo cáo liên quan, khảo sát thực tế tới sở kinh doanh, thông qua việc vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp với người lao động, kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng Để thu thập nguồn thông tin từ khách hàng xác, đầy đủ 71 mơn nghệ thuật người làm cơng tác tín dụng, phụ thuộc vào trình độ chun mơn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội + Nguồn thơng tin từ bên ngồi: nguồn thơng tin phong phú khách quan, khai thác từ kênh sau: từ khách hàng khác có quan hệ với Ngân hàng có quan hệ với khách hàng; từ nhân hàng thương mại địa bàn, ngân hàng nông nhiệp khác, từ ngân hàng Nhà nước; từ thị trường thông qua phương tiện thơng tin đại chúng, báo chí ; từ quan liên quan: quan thuế, cơng an, kiểm tốn 3.1.3 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh CN Đà Nẵng thời gian đến - Ưu tiên tăng trưởng tín dụng cá nhân kinh doanh có uy tín địa bàn, giải nhanh chóng nhu cầu vốn cá nhân kinh doanh có đầy đủ chứng từ pháp lý, chứng từ kinh doanh, tài sản bảo đảm có tính khoản cao - Khơng để phát sinh dư nợ KHCN từ nhóm trở lên, tập trung liệt rà soát cụ thể khoản nợ KHCN xử lý - Tiếp tục nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín - Tận dụng kết kiểm tra giám sát khối quản lý rủi ro/phịng kiểm tốn nội 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 3.2.1 Tổ chức kiểm sốt rủi ro Có kế hoạch định kỳ xem xét kiểm tra chấm điểm xếp hạn tín dụng khách hàng cách độc lập Về mơi trường kiểm sốt: Các nhà lãnh đạo cần nhận thức rõ phải đưa vấn đề quản lý rủi ro vấn đề ưu tiên hàng đầu Theo đó, ngân hàng cần có 72 sách quản lý rủi ro cấp độ toàn ngành cụ thể với hoạt động ngân hàng Cần phải quy định rõ người chịu trách nhiệm trực tiếp việc đánh giá quản lý rủi ro Đặc biệt cần tôn trọng nguyên tắc kiểm sốt rủi ro phân cơng, phân nhiệm, cần rà soát xây dựng quy chế quản lý nhằm cụ thể hoá, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ quyền hạn phòng ban chức tổ chức tránh tình trạng chồng chéo chức năng, nhiệm vụ, gây tính ỷ lại, thiếu trách nhiệm việc giải quyết, xử lý công việc liên quan đến nhiều phòng ban, đơn vị khác nội tổ chức Về thông tin truyền thông: Hiện nay, hệ thống thông tin ngân hàng chủ yếu phịng tín dụng thực hiện, điều dẫn đến làm giảm tính hữu hiệu hệ thống kiểm sốt phịng tín dụng kiểm sốt ngăn chặn gian lận khách hàng, nhân viên phòng khác khác, thân nhân phịng tín dụng xảy gian lận sai sót Ban lãnh đạo cần quan tâm đến hình thức kiểm tra chéo tách biệt giữa chức phê chuẩn, thực phân tích bảo quản tài sản Các ngân hàng tăng cường công tác kiểm sốt rủi ro nhằm cung cấp thơng tin khách hàng Về quy chế thủ tục kiểm soát nhằm quản lý rủi ro: ngân hàng cần thiết lập quy trình quản lý rủi ro trình xây dựng chiến lược kinh doanh, xác định những giao dịch, kiện có khả xảy gây ảnh hưởng đến ngân hàng đồng thời quản lý rủi ro phạm vi cho phép nhằm đạt mục tiêu kinh doanh Quản lý rủi ro chức quan trọng hệ thống kiểm soát rủi ro Một hệ thống kiểm sốt rủi ro coi có hiệu lực yếu tố đánh giá quản lý rủi ro thiết lập hoạt động có hiệu 3.2.2 Tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng 73 Tăng cường tương tác với khách hàng, để khách hàng cảm thấy nhân viên tín dụng bạn, sẵn sàng chia sẻ khó khăn kinh doanh để tháo gỡ, tránh tượng khách hàng thiếu vốn vay vốn bên ngồi ảnh hưởng đến tình hình tài gây nợ xấu Đặc biệt cẩn trọng theo dõi tài sản đảm bảo khách hàng để giữ vững tính khoản, tránh hao mịn Tại Điều 11 Thông tư 36/2018/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay để đầu tư nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành, có hiệu lực từ 15/02/2019, có quy định kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay sau: Tổ chức tín dụng có quyền nghĩa vụ thực kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng theo quy định pháp luật Tổ chức tín dụng có quyền u cầu khách hàng báo cáo kết hoạt động tình hình sử dụng vốn vay cung cấp tài liệu chứng minh việc sử dụng vốn vay Khách hàng có trách nhiệm sử dụng vốn vay trả nợ theo nội dung thỏa thuận vay vốn; báo cáo cung cấp tài liệu chứng minh việc sử dụng vốn vay theo yêu cầu tổ chức tín dụng 3.2.3 Nâng cao hiệu cơng tác xử lý nợ giảm thiểu tổn thất Kết hợp nhiều biện pháp xử lý nợ cá nhân kinh doanh cụ thể: - Đối với những khách hàng có thiện chí trả nợ, xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay thu nợ dần - Cơ cấu nợ cho khách hàng hạn chế - Xem xét thẩm định cho vay bên mua hàng nợ khách hàng để toán tiền hàng cho khách hàng vay vốn, phải thực giám sát 74 chặt chẽ dòng tiền khách hàng - Đối với khách hàng chây ỳ, thiếu hợp tác, kiên khởi kiện để xử lý tài sản, rút ngắn thời gian thu hồi nợ Rủi ro tín dụng tồn khách quan song song với hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Ngân hàng áp dụng biện pháp phịng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng xảy Do vậy, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng để tăng thu nhập từ lãi sở rủi ro chấp nhận vấn đề cấp thiết NHTM Chi nhánh cần hoàn thiện sản phẩm có Đối với sản phẩm triển khai, dựa vào kết phân tích nhu cầu khách hàng để biết những vướng mắc mà sản phẩm chưa thể đáp ứng cho khách hàng, từ hồn thiện điểm yếu Bên cạnh đó, cần nghiên cứu, xây dựng phát triển sản phẩm Xu hướng khách hàng ngày sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nên phát triển sản phẩm tín dụng theo hướng cung cấp nhóm sản phẩm tài cá nhân trọn gói từ tiền gửi, vay vốn đến chuyển tiền, thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử cho những đối tượng khách hàng xếp hạng tín dụng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Vietinbank CN Đà Nẵng Đẩy mạnh phát triển khách hàng cá nâhn kinh doanh nhỏ vừa theo định hướng phát triển chung nước, định hướng phát triển vùng thời gian tới; Tiếp tục trì khách hàng mà chi nhánh có quan hệ sở khách hàng tại, đồng thời phát triển thêm khách hàng với tỷ lệ tương ứng tại; Mở rộng mạng lưới phòng giao dịch khu trung tâm kinh tế, khu dân cư để mở rộng thị trường bán lẻ Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, Vietinbank CN Đà Nẵng cần thực bước thận trọng, khơng nên nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ với khách hàng, đặc biệt khách hàng cũ, quan hệ lâu năm; Cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả 75 chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý; đồng thời, sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 3.2.4 Tăng cường hệ thống thơng tin tín dụng - Thông tin từ khách hàng đối tượng liên quan những người thừa kế nghĩa vụ trả nợ, nhân viên, hàng xóm, đối tác khách hàng,… cần xây dựng bảng câu hỏi vấn - Thơng tin lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng lưu trữ ngân hàng - Thông tin từ quan ban ngành, quan chức 3.2.5 Về nhân Cán tín dụng Chi nhánh phải có kỹ năng, khả nhận biết sớm những dấu hiệu rủi ro tuân thủ quy tắc đạo đức sau: * Thực công việc giao với tinh thần trách nhiệm cao, trung thực, minh bạch công khai; * Không tham gia hoạt động kinh doanh bị cấm; * Không sử dụng nguồn lực ngân hàng cho mục đích cá nhân; * Tự chịu trách nhiệm cá nhân tất định mà tham gia * Xây dựng mơi trường làm việc thuận lợi cho cơng tác tín dụng khách hàng cá nhân, nâng cao ý thức trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng * Nâng cao nhận thức cán rủi ro tín dụng cho vay KHCN * Ban hành chế tài thưởng phạt hợp lý kiên nội * Chú trọng kế hoạch tuyển dụng, đào tạo phân công công việc phù hợp * Tăng cường phối hợp với máy kiểm soát kiểm toán nội 76 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Hoàn thiện quy định, quy trình tín dụng * Thiết kế báo cáo giám sát việc mua bảo hiểm TSBĐ, đối tượng vay vốn Theo dõi, nhắc nhở, đôn đốc nhân viên nhắc khách hàng mua bảo hiểm tài sản, có ý thức việc khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm tài sản theo quy định Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng cho phép tổ chức tín dụng quy định Luật Các tổ chức tín dụng, thông tư quy định pháp luật có liên quan, ban hành quy định nội cho vay, quản lý tiền vay phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Một những nội dung quy định nội cho vay tổ chức tín dụng “Việc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay, thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay, việc quản lý, giám sát, theo dõi tài sản bảo đảm tiền vay phù hợp với biện pháp bảo đảm tiền vay, đặc điểm tài sản bảo đảm tiền vay khách hàng” Có thể hiểu rằng, việc đưa điều kiện mua bảo hiểm cho khoản vay biện pháp “bảo đảm tiền vay”, “quản lý, giám sát tài sản bảo đảm tiền vay” ngân hàng chủ động quy định điều kiện giải ngân, có điều kiện mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo bảo hiểm tai nạn, sức khỏe cho cá nhân người vay vốn Mặc khác, quy định “không mang tính bắt buộc” khách hàng vay hiểu họ không bắt buộc phải mua sản phẩm bảo hiểm mà tổ chức tín dụng chào bán Tuy nhiên, theo quy định của pháp luật kinh doanh bảo hiểm, số sản phẩm bảo hiểm bắt buộc bảo hiểm cháy nổ theo Nghị định số 23/2018/NÐ-CP, bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe giới theo Thơng tư số 22/2016/TT-BTC… 3.3.2 Hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm KHCN 77 Có quy trình rõ ràng việc cảnh báo sớm phát dấu hiệu gian lận hoạt động tín dụng Rủi ro gian lận rủi ro quan trọng rủi ro hoạt động, thuộc trụ cột Hiệp ước Basel Tuy nhiên, hướng dẫn Ủy ban Basel phần lớn dừng cấp độ chung rủi ro hoạt động, chưa có hướng dẫn cụ thể, chi tiết cho quản trị rủi ro gian lận Cơ quan quản lý quốc gia dựa nguyên tắc chung quản trị rủi ro hoạt động Ủy ban Basel để có những quy định, hướng dẫn, đạo cụ thể với rủi ro gian lận, phù hợp với đặc thù vụ việc gian lận xảy ngành tài – ngân hàng quốc gia Tại Việt Nam, NHNN có nhiều thị tổ chức nhiều hội thảo nhằm tăng cường kiểm soát an tồn tiền gửi hoạt động tốn, hạn chế ảnh hưởng rủi ro gian lận đến khách hàng ngân hàng Các công văn 386a/NHNN-TTGSNH.m ngày 08/05/2017, công văn 2245/ TTGSNH9 ngày 12/07/2017, hay hội nghị toàn ngành Ngân hàng ngày 31/05/2017, ngày 12/10/2017 thể những đạo sát NHNN vấn đề bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng (trong có vấn đề gian lận nội bộ, gây thiệt hại tiền gửi cho người dân) Đầu năm 2018, NHNN tiếp tục văn số 1126/NHNN-TTGSNH ngày 23/2/2018 (sau xảy vụ việc tiền gửi hàng trăm triệu khách hàng NHTMCP), đưa bảy yêu cầu đề nghị ngân hàng thực để đảm bảo an toàn giao dịch tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm TCTD, tập trung vào nhóm giải pháp cơng nghệ, quy định/quy trình, cấu tổ chức, cơng tác cán bộ, truyền thông/thông tin tới khách hàng, tương tác với NHNN quan chức phát sinh vụ việc sai phạm Mới đây, Thông tư 13/2018/TTNHNN ngày 18/05/2018 hệ thống kiểm soát nội NHTM, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, NHNN yêu cầu NHTM phải nhận diện, đo lường, theo dõi kiểm soát đầy đủ rủi ro hoạt động (bao gồm rủi ro gian lận) 78 tất sản phẩm, hoạt động kinh doanh, quy trình nghiệp vụ, hệ thống công nghệ thông tin hệ thống quản lý Ngồi ra, ngân hàng cần có chế trao đổi thông tin gian lận, nguy xảy gian lận cho phận quản lý rủi ro, phận kiểm toán nội phận liên quan khác có chế báo cáo cho cấp có thẩm quyền hành vi vi phạm Như vậy, thấy việc nâng cao lực quản trị rủi ro gian lận yêu cầu cần thiết ngân hàng thời gian tới, nhằm đáp ứng yêu cầu NHNN, thông lệ Basel 2, hướng tới bảo vệ khách hàng, uy tín ngân hàng 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Đẩy nhanh tiến độ sửa đổi, bổ sung hoàn thiện luật hành kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng: Khi ban hành những văn bản, sách để điều chỉnh thị trường nên cân nhắc tính tốn kỹ lưỡng, mang tính chiến lược lâu dài, khơng nên điều hành cách máy móc thấy sai đâu điều chỉnh Điều hành hệ thống dựa những công cụ phải quán, chiến lược NH xây dựng những sách riêng mình, để có những bước chuẩn bị dài vững công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng - NHNN cần trọng đến công tác tra, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo tổ chức tín dụng hoạt động an tồn, lành mạnh Hồn thiện quy định an toàn hoạt động NH phù hợp với thông lệ quốc tế Xây dựng khuôn khổ, quy trình phương pháp tra, giám sát sở rủi ro, lập hệ thống cảnh báo sớm để phát tổ chức tín dụng gặp khó khăn thơng qua giám sát từ xa xếp hạng tổ chức tín dụng - Tiếp tục xây dựng hồn chỉnh mơi trường pháp lý hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng NH bán lẻ phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế NHNN cần nhanh chóng ban hành quy định phù hợp với yêu cầu phát triển ngành NH hoàn thiện quy định quản lý ngoại hối, chế điều hành tỷ giá theo hướng tự hóa giao dịch vãng lai, giao 79 dịch vốn - Từng bước cải cách thủ tục hành rườm rà, tiết giảm tối đa thời gian khâu thủ tục hành có liên quan hoạt động kiểm soát rủi ro ngân hàng bán lẻ Xây dựng hệ thống pháp lý hoàn chỉnh cho hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử, thương mại điện tử phát triển; thành lập hệ thống cổng thông tin tài đại, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu đồng thời xây dựng khung pháp lý cho mơ hình tổ chức có hoạt động mang tính chất hỗ trợ cho hoạt động tổ chức tín dụng trung tâm xếp hạng tín dụng, cơng ty mơi giới tiền tệ nhằm phát triển hệ thống tổ chức tín dụng - Có kế hoạch đầu tư phát triển cơng nghệ, đảm bảo đường truyền dữ liệu thông suốt cho hoạt động, Khối công nghệ thông tin Vietinbank cần nghiên cứu đưa những ứng dụng phần mềm tăng tiện ích phục vụ cho phát triển sản phẩm dịch vụ, đặc biệt sản phẩm thẻ với yêu cầu đầu tư công nghệ lớn dành cho khách hàng cá nhân kinh doanh 80 KẾT LUẬN Trong xu hội nhập phát triển kinh tế quốc tế nay, Chính phủ hướng tới thực việc xoá bỏ hàng rào bảo hộ hệ thống ngân hàng nước nhiều nhiệm vụ đặt cho NHTM Việt Nam Nhằm nâng cao lực cạnh tranh cho NHTM Việt Nam hệ thống ngân hàng Việt Nam khơng ngừng đổi hồn thiện, ngày chứng tỏ vai trị kinh tế Trong q trình hoạt động ngân hàng ln trọng mở rộng tín dụng để tăng thị phần nâng cao uy tín vị ngân hàng Bên cạnh cơng tác quản trị rui ro tín dụng nâng cao nhằm hướng tới đáp ứng những yêu cầu ngày cao chất lượng theo thơng lệ quốc tế Kiểm sốt rủi ro tín dụng phần nội dung quản trị rủi ro, hoạt động gắn liền với việc thực quy trình cho vay, quản lý nợ vay khoản vay cụ thể cán lĩnh vực cấp tín dụng chi nhánh kinh doanh trực tiếp Trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, nói hoạt động kiểm sốt rủi ro bước mang tính triển khai thực trực tiếp Căn vào kết phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KHCN Chi nhánh Đà Nẵng đề cập chương trước, chương tiếp tục trình bày dự báo, định hướng hoạt động tín dụng mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian tới để củng cố thêm sở trước đề giải pháp hoàn thiện nâng cao chất lượng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KHCN Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng Song song với giải pháp luận văn đưa số kiến nghị ngân hàng Nhà nước, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam để tạo điều kiện cho việc thực giải pháp có tính khả thi hiệu Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu cơng tác 81 kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh, tạo mơi trường tín dụng an tồn hiệu để chi nhánh đạt mục tiêu kinh doanh cao nhất, đủ sức cạnh tranh với NHTM nước DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A/ Các tài liệu, tạp chí, sách báo tham khảo Tiếng Việt: [1] Nguyễn Kim Anh, Bài giảng chuyên đề quản trị ngân hàng; [2] Báo cáo tài AGRIBANK năm 2014, 2015, 2016, 2017 [3] Lê Long Hậu, Phạm Xuân Quỳnh (2016), “Tác động đa dạng hóa thu nhập đến hiệu kinh doanh NHTM Việt Nam”, Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, (124), 11 [4] Hương Dịu (2018), Tăng trưởng tín dụng: Lượng phải đơi với chất, truy cập https://baomoi.com/tang-truong-tin-dung-luong-phai-didoi-voi-chat/c/24601742.epi Ngày truy cập 14/7/2018 [5] Trần Huy Hồng (2011), Giáo trình Quản Trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội [6] Ngơ Thị Liên Hương (2014), “Đa dạng hố dịch vụ ngân hàng ”, Tạp chí Thị trường Tài - Tiền tệ, số (1/3/2014), trang 17 [7] Đinh Thị Kim Loan (2007), “Giữ vững lợi cạnh tranh Ngân hàng Cơng thương Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng số 23/2007, Tr.45-47 [8] Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tài [9] Thơng tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 Ngân hàng Nhà nước [10] Đại học thương mại, 2003, Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [11] Huỳnh Thế Duy, Nguyễn Minh Kiều, Nguyễn Trọng Hoài, 2005, Thơng tin cân xứng hoạt động tín dụng Việt Nam, giáo trình giảng dậy kinh tếFulbright, tháng 04/2005 [12] Phan Thị Thu Hà, 2006, Rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Thương mại Nhà nước Việt nam - cách tiếp cận từ tính chất sử hữu, Tạp chí Ngân hàng, Số 23, trang 10-12 [13] Phí Trọng Hiển, 2005, Quản trị rủi ro ngân hàng: sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề năm 2005 [14] Lê Văn Hùng, 2007, Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí ngân hàng, số 16, trang 33-35 [15] Trịnh Thị Thanh Huyền, 2007, Để ngân hàng vươn biển lớn Điều trị “căn bệnh ” nợ xấu NHTM, Tạp chí tài chính, số 16, Trang 33-35 Tiếng Anh: [16] Hugh Croxford, Frank Abramson, Alex Jablonowski, The art of better retail banking: supportable predictions on the future of retail banking, John Wiley and Sons Publisher, 2005 [17] Joseph A DiVanna, The future of retail banking: delivering value to global customers, Palgrave Macmillan Publisher, 2004 [18] Keith Pond , Retail Banking, Global Professional Publisher, 2007 [19] Shelagh Heffernan, Modern Banking, John Wiley and Sons Publisher,2005 B/ Các Website: [20] http://www.saga.vn [21] Vân Linh, AGRIBANK trọng đến doanh nghiệp nhỏ vừa, 2010 [22] Thùy Linh, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Trạch liên tiếp nhận giải thưởng có uy tín, 2011 [23] Nguyễn Văn Nguyên, Hoạt động ngân hàng bán buôn thực tiễn Việt Nam, tạp chí ngân hàng số 5/2005 ... LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG... TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 33 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH. .. VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay cá nhân kinh