Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh quang trung quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRƯƠNG THỊ THANH HUYỀN HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG, TỈNH QUẢNG BÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Đà Nẵng - 2020 Cơng trình hoàn thành t ại TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn KH: TS NGUYỄN NGỌC ANH Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 2: TS Lê Cơn g Tồn Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 2 tháng năm 2020 Có th ể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Nông nghi ệp Phát tri ển nông thôn Vi ệt Nam Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình có nh ững bước tiến hoạt động kinh doanh tiền tệ - tín dụng - ngân hàng, quy mơ chất lượng tín dụng nâng cao đáng kể Nhờ đó, đáp ứng nhu cầu vay vốn hộ nông dân, h ộ kinh doanh doanh nghiệp, thúc đẩy mở rộng sản xuất, góp ph ần đáng kể vào việc phát triển kinh tế - xã hội đặc biệt lĩnh vực nông nghi ệp, nông thôn tỉnh Quảng Bình, đồng thời đạt số kết định kiểm soát rủi ro tín dụng Song mơi trường kinh doanh đầy biến động, rủi ro tín dụng ngày tr nên đa dạng hình thức, phức tạp mức độ ln có kh ả xảy Hơn nữa, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thơng tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 có hi ệu lực tỷ lệ nợ xấu Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình có dấu hiệu ngày gia tăng Vậy đâu nguyên nhân? Và ban lãnh đạo Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình đặc biệt quan tâm đến việc xây dựng mơ hình kiểm sốt rủi ro tín cho vay CNKD hiệu quả, phù h ợp loại hình cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro Trên thực tế, cơng tác ki ểm sốt hoạt động cho vay CNKD Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình nhiều bất cập, chưa sát với thực tế, hiệu không mong đợi, làm ảnh hưởng đến việc mở rộng hoạt động cho vay đối tượng khách hàng CNKD phát triển lâu dài c chi nhánh Vậy làm để kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động cho vay CNKD Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình? Trong bối cảnh trên, m ột cán công tác chi nhánh, tơi ch ọn đề tài “Hồn thi ện hoạt động kiểm sốt r ủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát tri ển nông thôn Vi ệt Nam - Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình” làm Luận văn Thạc sĩ Mục đích nghiên cứu đề tài Mục tiêu trọng tâm đề tài đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác ki ểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình Để đạt mục tiêu trên, nhi ệm vụ nghiên cứu cần đặt là: Hệ thống hóa sở lý lu ận rủi ro tín dụng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh t ại Ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng công tác ki ểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh t ại Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình Đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh t ại Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời gian tới Để đạt nhiệm vụ nghiên cứu đặt đề tài, cần giải câu hỏi sau: Hệ thống hóa sở lý lu ận rủi ro tín dụng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh t ại Ngân hàng thương mại? Thực trạng cơng tác ki ểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình nào? Cần có nh ững khuyến nghị để hồn thiện cơng tác ki ểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh hi ện Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình? Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: sở lý lu ận cơng tác ki ểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh c Ngân hàng thương mại thực trạng công tác ki ểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh t ại Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình - Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh c Ngân hàng thương mại - Về không gian nghiên c ứu: thực nghiên cứu Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình - Về thời gian: thực trạng nghiên cứu đề tài thu thập giai đoạn từ năm 2016 – 2018 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thu thập liệu: Thu thập số liệu từ báo cáo tổng kết, báo cáo k ết hoạt động kinh doanh chi nhánh; đọc sách báo, t ạp chí chuyên ngành tài - ngân hàng, lu ận văn có liên quan; thực đối chiếu, phân tích, tổng hợp nguồn thơng tin để chuẩn bị nội dung sở lý lu ận công tác ki ểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh c Ngân hàng thương mại Thơng qua Báo cáo tài s ẽ có nhìn tổng quan tính hình hoạt động đánh giá thực trạng kiểm sốt cơng tác t ại chi nhánh Phương pháp tiến hành khảo sát điều tra: Thơng qua q trình tiếp xúc với cán quan hệ khách hàng, cán b ộ quản lý kho ản vay nhằm nhận diện vấn đề thực hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh t ại chi nhánh Phương pháp so sánh, phân tích: Dựa sở số liệu báo cáo v ề hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình; sử dụng phương pháp thống kê, mơ t ả, so sánh, phân tích để đánh giá thành cơng, nh ững mặt hạn chế nguyên nhân hoạt động kiểm sốt t ại chi nhánh Phương pháp tổng hợp: Từ kết phân tích, suy luận, tổng kết tác giả đề xuất khuyến nghị nhằm thực mục tiêu nghiên cứu đề Các khuyến nghị đề tài nghiên c ứu đưa dựa tình hình thực tế, phân tích, suy luận logic, tổng kết để kiểm chứng thực tiễn, thể đồng thực tiễn lý thuy ết Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo; luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý lu ận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh c Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh t ại Ngân hàng Nông nghi ệp Phát triển nông thôn Vi ệt Nam - chi nhánh Quang Trung Quảng Bình Chương 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh t ại Ngân hàng Nông nghi ệp Phát tri ển nông thôn Vi ệt Nam - Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái ni ệm cá nhân kinh doanh cho vay cá nhân kinh doanh NHTM Cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại hình thức cấp tín dụng, theo Ngân hàng thương mại giao cam kết giao cho khách hàng cá nhân nh ằm đáp ứng nhu cầu vốn, bao gồm nhu cầu vốn cá nhân nhu cầu vốn hộ kinh doanh, doanh nghiệp tư nhân mà cá nhân chủ hộ kinh doanh, chủ doanh nghiệp tư nhân, khơng bao gồm sử dụng cho mục đích tiêu dùng 1.1.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại - Quy mô c khoản vay thường nhỏ lẻ - Số lượng vay nhi ều - Mục đích vay đa dạng - Thơng tin tài khách hàng cá nhân thường có độ tin cậy thấp - Hồ sơ, thủ tục khoản vay thường đơn giản gọn nhẹ 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh c NHTM 1.1.3.1 Khái ni ệm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh kh ả xảy tổn thất, thiệt hại mát phần hồn tồn tài mà ngân hàng gánh ch ịu cá nhân kinh doanh không th ực cam kết hợp đồng tín dụng 1.1.3.2 Nguyên nhân r ủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại Nhận diện nguyên nhân d ẫn đến rủi ro tín dụng giúp ngân hàng ch ủ động cơng tác phòng ng ừa rủi ro Nguyên nhân xu ất phát từ rủi ro bất khả kháng: Nguyên nhân r ủi ro từ sách vĩ mô Nhà nước: Nguyên nhân r ủi ro thông tin b ất đối xứng: Nguyên nhân xu ất phát từ môi trường kinh doanh: Nguyên nhân xu ất phát từ phía khách hàng vay vốn: Nguyên nhân xu ất phát từ phía ngân hàng: 1.1.3.3 Hậu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM Rủi ro tín dụng xảy gây hậu không nh ững cho thân ngân hàng cho vay, mà có th ể gây tác h ại nghiêm trọng không th ể lường trước người vay kinh tế Tuy nhiên, ngân hàng c ũng khơng thể loại trừ hồn tồn r ủi ro mà phải có bi ện pháp kiểm sốt rủi ro Khi thẩm định khách hàng để định thực cấp tín dụng, cán tín dụng phải đánh giá sinh lời rủi ro 1.2 Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái ni ệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại Kiểm sốt rủi ro tín dụng Cho vay cá nhân kinh d oanh việc ngân hàng s dụng cách thức, phương pháp, biện pháp trình nhằm chủ động điều khiển, biến đổi rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh c ngân hàng thơng qua vi ệc kiểm sốt tần suất, mức độ rủi ro nhằm đạt mục tiêu mà ngân hàng đặt Những cách thức sử dụng né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu, chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay 1.2.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh c NHTM thể đặc điểm tín dụng lĩnh vực sau: - Số lượng khách hàng l ớn - Quy mô kho ản vay nhỏ - Lĩnh vực hoạt động đa dạng - Thông tin tài khách hàng cá nhân độ tin cậy thấp 1.2.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Né tránh r ủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 1.2.3.2 Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 1.2.3.3 Giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 1.2.3.4 Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh c ngân hàng thương mại Trong điều kiện mơi trường kinh doanh bất ổn, rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh r ất cao, cơng tác ki ểm sốt rủi ro tín dụng cần phải ý nh ằm đạt mục tiêu vừa trì, mở rộng khách hàng c ngân hàng, đồng thời, vừa đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng K ết công tác ki ểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh có th ể đo lường qua tiêu sau: 1.2.4.1 Cơ cấu nợ cho vay cá nhân kinh doanh 1.2.4.2 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh 1.2.4.3 Tỷ lệ trích lập dự phòng cho vay cá nhân kinh doanh 1.2.4.4 Tỷ lệ xóa n ợ ròng cho vay cá nhân kinh doanh 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 1.3.1 Nhóm nhân t ố bên ngân h àng 1.3.2 Nhóm nhân t ố bên ngồi ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ nội dung trình bày chương 1, luận văn hệ thống lý lu ận cho việc nghiên cứu đề tài với số nội dung sau: Trước tiên, luận văn đề cập đến lý lu ận tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, khái quát khái niệm, đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng Tiếp theo, luận văn trình bày số nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD, đưa số tiêu đánh giá, đo lường kết kiểm soát rủi ro tín dụng tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác ki ểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Trên sở lý thuy ết đó, chương vào phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh t ại Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình, thành cơng h ạn chế nhằm tìm giải pháp cho vấn đề kiểm soát rủi ro tín dụng làm sở lý lu ận cho việc nghiên cứu đề tài 10 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời gian vừa qua 2.1.3.1 Tình hình cho vay Bảng 2.2 Tình hình cho vay Agribank chi nhánh Quang Trung QB Cụ thể: tổng dư nợ cho vay năm 2018 đạt 644.037 triệu đồng, tăng 14,08% so với năm 2017 21,79% so với năm 2016 Trong đó, chi nhánh ln định hướng tập trung cho vay khoản vay trung dài hạn để áp dụng mức lãi suất cao, nâng mức chênh lệch lãi suất đầu vào đầu nhằm đảm bảo thu nhập, tỷ lệ cho vay trung dài hạn chi ếm 50% tổng dư nợ toàn chi nhánh Đến cuối năm 2018 dư nợ trung dài hạn đạt 376.077 triệu đồng, tăng 6,26% so với năm 2017 tăng 12,81% so với năm 2016 Có điều nhờ vào nỗ lực tìm kiếm khách hàng c ấp tín dụng cho dự án sản xuất kinh doanh địa bàn thành ph ố đội ngũ cán tín dụng Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 2.1.3.2 Tình hình huyđộng vốn Bảng 2.3 Tình hình huyđộng vốn Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình Kết thúc năm 2018 tổng huy động đạt 367.578 triệu đồng, tăng 15,45% so với năm 2017 tăng 32,92% so với năm 2016 Hoạt động huy động vốn năm 2016 năm 2017 không chịu sức ép cạnh tranh lớn thị trường Ngân hàng Nhà nước có sách điều hòa kho ản cho tồn hệ thống Hơn nữa, tăng trưởng tín dụng thấp cộng với sách trần lãi suất huy động VND không gây sức ép đến huy động vốn 2.1.3.3 Doanh thu từ ho ạt động khác Nhằm hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng bán l ẻ hàng 11 đầu Việt Nam, Agribank không nh ững tung sản phẩm tiết kiệm mà đẩy mạnh hoạt động kinh doanh thẻ với việc đời thẻ Visa, Master, Plus Success…kết hợp với việc đầu tư khoa học công ngh ệ thông qua giao d ịch ngân hàng điện tử với sản phẩm Internet Banking, Mobile Banking nhằm đáp ứng tối ưu nhu cầu khách hàng Bên c ạnh đó, Agribank bán chéo s ản phẩm bảo hiểm Ngân hàng Nơng nghi ệp bảo hiểm bảo an tín dụng, bảo hiểm ơtơ, xe máy,… Điều khiến cho doanh thu từ hoạt động dịch vụ Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình tăng lên đáng kể qua năm 2.1.3.4 Kết tài Nhìn vào cấu tổng thu nhập cho thấy nguồn thu chủ yếu chi nhánh thu từ hoạt động tín dụng; năm qua, với chủ trương đa dạng hố sản phẩm, dịch vụ ngồi tín dụng nguồn thu từ hoạt động dịch vụ th ấp (năm 2018, thu từ hoạt động dịch vụ đạt 759 triệu đồng, tăng 247 triệu đồng so với năm 2016), nhìn chung tỷ lệ thu từ dịch vụ chiếm tỷ trọng nhỏ tổng thu, chưa phù hợp với xu hướng hoạt động Ngân hàng đại Năm 2018 tổng thu nhập toàn chi nhánh đạt 71.119 triệu đồng, tăng 12.972 triệu đồng so với năm 2016 (tỷ lệ tăng 22,31%); quỹ thu nhập đạt 4.143 triệu đồng, tăng 235 triệu đồng so với năm 2016 (tỷ lệ tăng 6,01%); hệ số lương chi nhánh đạt 1,28 lần, kết đạt chủ yếu nguồn thu từ hoạt động tín dụng 2.2 Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 12 2.2.1 Mơi trường kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 2.2.1.1 Mơi trường bên 2.2.1.2 Mơi trường bên 2.2.2 Thực trạng cho vay cá nhân kinh doanh c Agribank Chi nhánh Quang Trung Qu ảng Bình 2.2.2.1 Tình hình cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Qu ảng Bình Bảng 2.6: Số lượng khách hàng dư nợ cho vay CNKD Qua số liệu (bảng 2.6) có th ể thấy, số lượng khách hàng CNKD dư nợ cho vay khách hàng CNKD tăng dần qua năm, điều chứng tỏ chi nhánh tr ọng việc phát triển cho vay CNKD, tỷ trọng dư nợ cho vay CNKD chi ếm 50% tổng dư nợ cho vay chi nhánh Trong năm 2018, tỷ trọng cho vay CNKD đạt 52,24% tổng dư nợ, số tăng tuyệt đối 83.084 triệu đồng, tỷ lệ tăng 32,79% so với năm 2016 Đến ngày 31/12/2018, chi nhánh có 572 khách hàng CNKD t số 978 khách hàng t ại chi nhánh, chiếm tỷ trọng 58,49% số lượng khách hàng t ại chi nhánh 2.2.2.2 Tình hình cho vay CNKD phân theo ngành, lĩnh vực đầu tư Biểu đồ 2.1: Hoạt động tín dụng Agribank CN Quang Trung Quảng Bình phân theo ngành, l ĩnh vực đầu tư Qua biểu đồ 2.1 ta thấy dư nợ cho vay kinh doanh thủy sản có xu hướng mở rộng, đạt 85.230 triệu đồng, tăng 16.191 triệu đồng với tỷ trọng tăng 23,5% so với năm 2016 Tỷ trọng cho vay kinh doanh buôn bán g ạo, thức ăn gia súc có xu hướng tăng mạnh, tăng 57,3% so với năm 2016 13 2.2.2.3 Tình hình cho vay CNKD Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình phân theo thời gian Bảng 2.7 cho thấy cấu tín dụng cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn cho vay CNKD, tỷ trọng vay ngắn hạn cho vay cá nhân kinh doanh tăng dâng qua năm Tỷ trọng cho vay ngắn hạn 80,17% năm 2018, tăng 37,99% so năm 2016, với số tuyệt đối tăng 74.272 triệu đồng Điều dể dàng nhận thấy cấAgriu dư nợ theo thời hạn cho vay phù h ợp với mục đích đối tượng vay vốn Bảng 2.7: Tình hình cho vay CNKD phân theo thời hạn cho vay 2.2.3 Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 2.2.3.1 Các gi ải pháp né tránh RRTD cho vay CNKD c Agribank chi nhánh Quang Trung Qu ảng Bình Trong thời gian qua, Chi nhánh khơng ng ừng mở rộng hoạt động cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng địa bàn Tuy nhiên, chi nhánh c ũng trọng đến vấn đề kiểm soát RRTD, giải pháp mà chi nhánh tr ọng né tránh rủi ro, cụ thể qua biện pháp sau: - Từ chối cho vay: Chi nhánh từ chối cho vay khách hàng không đủ điều kiện vay vốn, không đáp ứng tiêu chuẩn cho vay, đặc biệt khách hàng đặt quan hệ với ngân hàng - Yêu cầu khách hàng có biện pháp nhằm biến đổi RRTD mức chấp nhận vay : Với biện pháp này, ngân hàng áp dụng khoản cho vay có RRTD cao có khả biến đổi đưa RRTD 14 mức chấp nhận vay nhằm hạn chế RRTD Dựa kết xếp hạng tín dụng nội để xác định khả giảm rủi ro tín dụng mức chấp nhận khách hàng 2.2.3.2 Các gi ải pháp ngăn ngừa RRTD cho vay CNKD Agribank chi nhánh Quang Trung Qu ảng Bình Để giảm thiểu RRTD vay CNKD ngân hàng thường quan tâm đến biện pháp ngăn ngừa trước xử lý rủi ro xảy ra, biện pháp áp dụng sau: - Biện pháp đảm bảo tiền vay: Chi nhánh cho vay với vay ph ải đảm bảo 100% tài sản Hạn chế nhận tài sản bên nhằm hạn chế tranh chấp khó khăn phát sinh giải sau Nhìn chung, cơng tác th ẩm định TSBĐ chi nhánh hiệu an tồn, chưa có trường hợp xử lý tài sản mà thu không đủ nợ gốc lãi - Yêu cầu khách hàng cá nhân vay vốn kinh doanh phải có vốn đối ứng tham gia vào phương án SXKD, dự án đầu tư Quy trình cấp tín dụng bảng tổng hợp mô t ả công vi ệc ngân hàng t tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, thu nợ lý h ợp đồng tín dụng Quy trình cấp tín dụng của Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thực qua bước, cụ thể sau: Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Bước 2: Phân tích tín dụng Bước 3: Ra định tín dụng Bước 4: Giải ngân Bước 5: Giám sát tín dụng Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng 15 2.2.3.3 Các gi ải pháp gi ảm thiểu RRTD cho vay CNKD Agribank chi nhánh Quang Trung Qu ảng Bình Công tác ki ểm tra, giám sát thực tính hiệu chưa cao đơi mang tính hình thức, đối phó; Cán b ộ tín dụng vừa người tiếp nhận hồ sơ đề xuất khoản cho vay vừa cán b ộ theo dõi kho ản vay kiểm tra khách hàng su ốt q trình cho vay nên khó phát hi ện sai phạm dấu hiệu làm sai cán tín dụng - Cơ cấu lại thời hạn trả nợ khách hàng không tr ả nợ theo cam kết hợp đồng tín dụng có kh ả năng, có nguồn trả nợ cấu lại thời hạn trả nợ Việc cấu nợ giúp cho khách hàng có thêm th ời gian để tháo dỡ khó khăn tạm thời, tiếp tục thực dự án phương án SXKD nhằm có ngu ồn thu để trả nợ cho ngân hàng khách hàng CNKD có khó khăn tạm thời hoạt động SXKD hạn hán, mùa hay ảnh hưởng giá thị trường y ếu tố khách quan khác… Tóm l ại: thực trạng hoạt động kiểm sốt RRTD Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thực với biện pháp giảm thiểu rủi ro cộng với tinh thần trách nhiệm cao đội ngũ cán tín dụng chi nhánh nên hạn chế tối đa RRTD xảy cho vay chi nhánh 2.2.3.4 Các gi ải pháp chuy ển giao RRTD cho vay CNKD Agribank chi nhánh Quang Trung Qu ảng Bình - Thực mua bảo hiểm cho khoản cho vay cá nhân kinh doanh: Khàng hàng ph ải đối đầu với rủi ro kinh doanh, có th ế khả trả nợ Để đảm bảo khả thu hồi nợ rủi ro xảy ra, ngân hàng yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm 16 thực cấp tín dụng cho khách hàng - Biện pháp bán nợ xấu chuyển giao RRTD mà Agribank áp dụng: khoản nợ xấu, nợ ngoại bảng mà Chi nhánh đánh giá khơng kh ả thu hồi nợ thu hồi nhiều thời gian ngân hàng thực bán nợ cho công ty VAMC Tuy nhiên, hi ện công ty mua bán nợ VAMC khơng ho ạt động - u cầu có thêm bảo lãnh bên thứ ba: Để đảm bảo khả trả nợ khách hàng, chi nhánh thường yêu cầu khách hàng cá nhân vay v ốn phải có bảo lãnh bên thứ ba để thay khách hàng trả nợ có RRTD xảy Bên thứ ba tổ chức, đơn vị có uy tín có kê khai tài s ản rõ ràng nh cơng ty gia đình, cá nhân có kh ối tài sản đảm bảo 2.2.4 Kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 2.2.4.1 Cơ cấu nợ t ỷ lệ nợ xấu Bảng 2.8: Cơ cấu nhóm n ợ cho vay CNKD Từ năm 2016, nhóm nợ tăng dần nhiên tốc độ tăng nhóm n ợ có s ự khác biệt; nợ nhóm v ẫn chiếm tỷ trọng cao (chiếm 99,53%/tổng dư nợ năm 2016; 99,42%/tổng dư nợ năm 2017 99,26%/tổng dư nợ năm 2018) Tỷ lệ nợ xấu CNKD tổng dư nợ cho vay CNKD chi nhánh qua năm có dấu hiệu gia tăng; năm 2018 tỷ lệ nợ xấu chiếm 0,55%/tổng dư nợ, số tuyệt đối tăng 882 triệu đồng so với năm 2016, tỷ lệ tăng 90,28%; thời gian tới chi nhánh khơng có bi ện pháp xử lý, thu h ồi khoản nợ nợ nhóm đến nhóm s ẽ có xu hướng tiếp tục tăng (bảng 2.8) Bảng 2.9: Nợ h ạn cho vay CNKD 17 Bảng 2.9 cho thấy nợ hạn cho vay CNKD chi nhánh tăng qua năm So với năm 2016, năm 2018 nợ hạn tăng tuyệt đối 7.466 triệu đồng, tương ứng 193%; so với năm 2017 tăng 4.741 triệu đồng, tỷ lệ tăng 122% Xét khoản nợ phân theo thời gian khoản nợ hạn 10 ngày chiếm tỷ trọng cao (năm 2018 nợ hạn 10 ngày chiếm 78,16%) tổng khoản nợ hạn cho vay CNKD Trong khoản nợ hạn, khả vốn lớn thuộc nợ hạn 360 ngày (chiếm 6,18%/nợ q hạn) 2.2.4.2 Tỷ lệ trích lập dự phòng Bảng 2.10: Tỷ lệ trích lập DPRR cho vay CNKD Qua Bảng 2.10, thể tỷ lệ trích lập DPRR cho vay khách hàng CNKD chi nhánh năm 2016 0.84%, tỷ lệ qua năm 2017 0.87% 0,88% năm 2018 Tỷ lệ trích lập tăng qua năm, năm 2018 nhóm nợ tiếp tục tăng nhẹ nên tỷ lệ trích lập DPRR theo mà tăng so với năm 2016 0.04% năm 2017 0.01% 2.3 Những kết đạt tồn hạn chế hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 2.3.1 Những kết đạt 2.3.2 Những hạn chế 2.3.2.1 Hạn chế kiểm sốt r ủi ro tín dụng 2.3.2.2 Ngun nhân h ạn chế kiểm sốt r ủi ro tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG 18 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG QUẢNG BÌNH 3.1 Căn đề xuất khuyến nghị 3.1.1 Định hướng phát tri ển chung hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Qu ảng Bình 3.1.2 Định hướng kiểm sốt r ủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Qu ảng Bình 3.1.2.1 Định hướng m ục tiêu cho vay CNKD Agribank chi nhánh Quang Trung Qu ảng Bình 3.1.2.2 Định hướng kiểm soát RRTD cho vay CNKD t ại Agribank chi nhánh Quang Trung Qu ảng Bình 3.2 Các khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình Từ thực trạng hoạt động cho vay hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình định hướng hoạt động chi nhánh thời gian tới, cán làm việc chi nhánh, xin đưa số khuyến nghị sau: 3.2.1 Hoàn thi ện bi ện pháp né tránh r ủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 3.2.1.1 Xây d ựng chiến lược phát triển khách hàng cá nhân kinh doanh Việc số khách hàng CNKD Agribank chi nhánh 19 Quang Trung Quảng Bình chuyển sang quan hệ tín dụng với NHTM khác ch i nhánh chưa có sách khách hàng, chương trình chăm sóc khách hàng rõ ràng Th ực sách xây dựng cấu tín dụng đa dạng danh mục tín dụng vào nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, nhóm khách hàng có liên quan v ới mức độ rủi ro khác nhau, mức sinh lời khác Xây dựng quan hệ lâu dài, bền vững với khách hàng, ưu tiên hướng vào thị trường khối khách hàng CNKD Thực phân loại nợ trích lập dự phòng r ủi ro phân phối sản phẩm nông nghiệp, dịch vụ Nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động tín dụng; kiểm soát, hạn chế nợ xấu phát sinh, xây dựng cấu tín dụng hợp lý phù h ợp với kinh tế Đa dạng hóa danh mục tín dụng biện pháp mang tính chủ động cao nhằm phân tán RRTD, lĩnh vực kinh tế mà ngân hàng t ập trung vốn nhiều vào đầu tư gặp phải biến động bất lợi thiệt hại ngân hàng đầu tư vào lĩnh vực lớn 3.2.1.2 Hoàn thi ện tiêu chuẩn t ổ chức thực sàng lọc khách hàng cá nhân kinh doanh - Hồn thiện cơng tác thẩm định khách hàng: Thực tế cho thấy công tác cho vay CNKD chi nhánh nhiều bất cập cần hồn thiện với biện pháp cụ thể sau: + Tăng cường công tác kiểm tra khách hàng, thu thập thông tin kịp thời biến động khách hàng nhằm điều chỉnh sách tín dụng cách hợp lý + Dựa vào ch ỉ tiêu như: tình hình phát sinh nợ hạn, số lần gia hạn nợ, số lần chậm trả lãi, dòng ti ển vào tài kho ản toán để chấm điểm xếp hạng tín dụng cho khách hàng 20 3.2.2 Hoàn thi ện bi ện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 3.2.2.1 Hồn thi ện cơng tác đảm bảo tiền vay - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định TSĐB: Thành phần thẩm định giá phải đẩy đủ Đối với TSBĐ có giá trị lớn nên th trung tâm th ẩm định giá tài sản nhằm đảm bảo tính khách quan - Hồn thiện kỹ thuật thẩm định đề xuất biện pháp quản lý TSĐB: ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nguồn thu nợ thứ hai từ TSBĐ tiền vay nguồn thu thứ từ lợi nhuận khoản vay khơng kh ả tạo 3.2.2.2 Hồn thi ện quy định vốn tự có khách hàng cá nhân Hiện việc thẩm định kế hoạch kinh doanh bắt buộc phải có v ốn tự có khách hàng CNKD chi nhánh ý, nhiên cơng tác th ẩm định ch ủ quan mang tính cảm tính nên cơng tác đánh giá thi ếu xác cần giải pháp hồn thiện Vốn tự có thành ph ần bắt buộc trình hoạt động CNKD, đảm bảo việc hoạt động liên tục, đảm bảo độ rủi ro an toàn phương án kinh doanh Do yêu cầu khách hàng cá nhân vay kinh doanh phải có vốn tự có từ 20% trở lên kế hoạch kinh doanh trình bày ngân hàng 3.2.2.3 Hồn thi ện cơng tác tổ chức cho vay - Kiểm tra xác minh số liệu, thông tin khách hàng cung cấp: RRTD xảy nguyên nhân CBTD thực sơ sài bỏ qua quy tắc thẩm định xác minh thông tin c khách hàng, thực kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình thực phương án, dự án, khả tài chính, nhu cầu vay, phân tích thẩm định xác mức độ rủi ro CNKD, xác định giá trị TSBĐ quan trọng tính 21 hiệu dự án, phương án SXKD khách hàng có kh ả thi hay không để cân nhắc định cho vay bảo đảm thu hồi nợ cho ngân hàng - Đảm bảo quy trình giám sát, kiểm tra sau cho vay: Quá trình giám sát nhằm theo dõi, n ắm bắt đầy đủ, kịp thời diến biến trình sử dụng tiền vay tình hình SXKD CNKD để phát kịp thời nhữn phát sinh rủi ro 3.2.3 Hoàn thi ện bi ện pháp gi ảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 3.2.3.1 Vận dụng lãi su ất cho vay theo mức độ RRTD khoản vay Chi nhánh nên áp d ụng lãi suất cho vay phù h ợp: khách hàng có m ức độ rủi ro cao áp dụng lãi suất cao ngược lại thay thực lãi suất cho vay hành - Đối với khoản vay ngắn hạn năm lãi suất dựa vào lãi suất liên ngân hàng quy định ngân hàng nhà nước hợp đồng có điều khoản điều chỉnh lãi suất theo quy định NHNN - Đối với khoản vay trung dài h ạn: Chi nhánh áp dụng lãi suất cố định vòng tháng đến năm sau Sau tránh rủi ro lãi suất chi nhánh quy định, lãi suất cho vay lãi suất huy động cộng 4,5% 3.2.3.2 Định kỳ đánh giá giới hạn tín dụng khách hàng - Sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro: Dựa vào mẫu hợp đồng tín dụng soạn sẵn với nội dung bản, chi nhánh cần nêu rõ điều kiện để giải ngân, chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn ,yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin cụ thể, thành thật, biện pháp kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay, 22 trường hợp phải giảm hạn mức hặc ngừng chấm dứt cho vay để có sở việc thực hợp đồng tín dụng tránh t ranh chấp pháp lý xảy 3.2.4 Hoàn thi ện bi ện pháp chuy ển giao rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 3.2.4.1 Qui định mua bảo hiểm cho khoản cho vay cá nhân kinh doanh - Mua bảo hiểm tài sản, mua bảo hiểm tín dụng: Việc yêu cầu bên vay mua bảo hiểm giới hạn tài sản chấp mà áp d ụng điều kiện cho vay loại tài sản liên quan đến vốn vay như: máy móc thiết bị, kho tàng, nhà xưởng, cơng trình xây dựng, vật tư hàng hóa… - Duy trì việc áp dụng mua bảo hiểm 100% tất vay chi nhánh 3.2.4.2 Yêu cầu bảo lãnh c bên thứ ba Thực tế cho thấy, khoản vay dài hạn năm làm giảm áp lực trả nợ đồng nghĩa với rủi ro nhiều Rủi ro gặp phải người vay khơng may tử vong, mắc bệnh hiểm nghèo tai nạn dẫn đến khơng có khả trả nợ cho ngân hàng Ngân hàng s ẽ thực phát mại tài sản để xử lý nợ không may người vay qua đời trừ có vợ, chồng người vay trả nợ thay 3.2.5 Một số khuyến nghị nhằm hỗ trợ hoạt động kiểm soát r ủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh t ại Agribank chi nhánh Quang Trung Qu ảng Bình 3.2.5.1 Nâng cao trình độ cán nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp + Tăng cường tổ chức hình thức đào tạo để nâng cao nghiệp vụ, nâng cao trình độ chun mơn 23 + Cán phải đáp ứng u cầu như: có trình độ chun mơn l ĩnh vực tài chính-ngân hàng, có trình độ ngoại ngữ, tin học phù h ợp, có phẩm chất đạo đức tốt, có tâm huyết với nghề u ngh ề 3.2.5.2 Có sách khuy ến khích cán làm t ốt cơng tác kiểm sốt RRTD Nâng cao trách nhi ệm, quyền lợi cán làm cơng tác tín d ụng 3.2.5.3 Áp d ụng cơng nghệ cơng tác kiểm sốt RRTD + Tính tốn dự phòng RRTD t tính tốn mức lãi suất cụ thể cho khách hàng vay vốn theo mức bù RRTD + Phần mềm hỗ trợ quản lý tác nghiệp cán tín dụng Đối với cơng tác tính tốn dự phòng r ủi ro, Chi nhánh cần xây dựng phần mềm tính tốn dự phòng RRTD nh ằm từ có sách kịp thời điều hành lãi su ất cho vay, kiểm soát tổn thất dự kiến thời điểm 3.2.6 Một số khuyến nghị khác 3.2.6.1 Đối với Ngân hàng Nông nghi ệp Phát tri ển nông thôn Việt Nam 3.2.6.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 3.2.6.3 Đối với phủ KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 KẾT LUẬN Đề tài luận văn: “Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghi ệp Phát tri ển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Quang Trung, tỉnh Quảng Bình” chọn nghiên cứu để giải vấn đề trội giai đoạn - Luận văn khái quát c sở lý thuyết hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM, nguyên nhân phát sinh n ội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Luận văn nghiên c ứu thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghi ệp Phát tri ển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Quang Trung, Quảng Bình giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2018, sâu phân tích thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh, qua đánh giá nguyên nhân d ẫn đến tồn hoạt động - Trên sở đánh giá thực trạng, luận văn đề xuất số giải pháp có tính khả thi nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh thời gian tới Mặc dù nỗ lực trình hoạt động nghiệp vụ t ồn khó khăn, vướng mắc Để tháo gỡ, giải vấn đề này, cần có phối hợp đồng bộ, chặt chẽ Ngân hàng Nông nghi ệp Phát tri ển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Quang Trung, tỉnh Quảng Bình, quan hữu quan khách hàng v ới nhau, có hoạt động tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh c chi nhánh đạt hiệu cao, kích thích phát triển địa phương, đảm bảo tăng trưởng ổn định kinh tế ... giao rủi ro tín dụng cho vay 1.2.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh c NHTM thể đặc điểm tín dụng. .. DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG QUẢNG BÌNH 2.1 Q trình hình thành phát triển Agribank chi nhánh Quang Trung. .. ủi ro tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG 18 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM