Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại NH TMCP công thương việt nam chi nhánh đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ BÁ THÀNH ĐẠT HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng – Năm 2020 Công trình được hoàn thành tại TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 1: TS Nguyễn Ngọc Anh Phản biện 2: TS Lê Cơng Tồn Luận văn được bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài ngân hàng họp tại Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 15 tháng 02 năm 2020 Có thể tìm hiểu luận văn tại: − Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng − Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng là ngân hàng thương mại có tăng trưởng vượt bậc năm qua Hoạt động tín dụng pháp nhân tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng chiếm tỷ trọng lớn chiếm khoảng 70% tổng dư nợ chi nhánh Trong hoạt động tín dụng ngắn hạn với pháp nhân tại NH TMCP Công Thương Việt Nam CN-Đà Nẵng vẫn mặt hạn chế định, năm trở lại tỷ lệ tăng trưởng hoạt động cho vay tại chi nhánh có tăng trưởng lớn nên tiềm ẩn nhiều rủi ro tỷ lệ nợ xấu hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh bình quân 1,5% Xuất phát từ thực tế trên, tác giả định chọn đề tài ““Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NH TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng” làm đề tài nghiên cứu với mong muốn góp phần hồn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tốt cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp CN thời gian đến, qua giúp ngân hàng phát triển ổn định bên vững hơn tương lai Mục tiêu nghiên cứu • Hệ thống hóa lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại • Phân tích và đánh giá hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Vietinbank - CN Đà Nẵng thời gian qua • Đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Vietinbank – CN Đà Nẵng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Về đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu Hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Về phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: Đề tài tập trung vào nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng khơng phải toàn trình quản trị rủi ro tín dụng + Về không gian: nghiên cứu tại Vietinbank – CN Đà Nẵng + Về thời gian: số liệu đánh giá chất lượng tín dụng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2016-2018 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp khảo cứu tài liệu, phương pháp so sánh, phương pháp tổng hợp phân tích Bố cục đề tài Đề tài bao gồm phần sau đây: Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Chương 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM a Khái niệm cho vay ngắn hạn doanh nghiệp b Đặc điểm cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Ngân Hàng Thương Mại a Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp b Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp c Phân loại rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM d Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp a Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doa nh nghiệp b Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 1.2.2 Mục đích u cầu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ❖ Mục đích: ❖ Yêu cầu: 1.2.3 Nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp a Né tránh rủi ro b Ngăn ngừa rủi ro c Giảm thiểu tổn thất rủi ro cho vay gây d Trung hòa rủi ro e Chuyển giao rủi ro đa dạng hóa rủi ro 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM a Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ b Tỷ lệ nợ từ nhóm – nhóm c Tỷ lệ nợ xấu d Tỷ lệ trích lập dự phòng e Tỷ lệ xóa nợ ròng 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng a Nhân tố bên b Nhân tố bên CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TM Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng - Ngân hàng TMCP Công Thương VN - CN Đà Nẵng là đơn vị hạch tốn phụ thuộc Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam, tổ chức và hoạt động theo phân cấp, uỷ quyền Tổng giám đốc, được kinh doanh ngành nghề đăng ký kinh doanh Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam, có dấu riêng và trụ sở tại số 218 Nguyễn Văn Linh - Quận Thanh khê - Thành phố Đà Nẵng 2.1.2 Tổ chức máy quản lý mạng lưới hoạt động Vietinbank – CN Đà Nẵng 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016 – 2018 Vietinbank – CN Đà Nẵng a Hoạt động huy động vốn Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động Vietinbank - CN Đà Nẵng năm 2016-2018 (ĐVT : triệu đồng) Nguồn vốn Phân khúc khách hàng Khách hàng doanh nghiệp KH bán lẻ Năm 2016 Số Tiền 5,891 3,645 2,246 Năm 2017 Số tiền 6,129.82 3,247.84 2,829.32 Năm 2018 Số tiền 8,359.49 5,137.66 3,190.60 (Ng̀n: Phòng Tổng hợp Vietinbank - CN Đà Nẵng) b Hoạt động tín dụng Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Vietinbank – CN Đà Nẵng năm 2016-2018 (ĐVT : triệu đồng) Dư nợ Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Tỷ Tỷ Tỷ Số Tiền Số Tiền Số Tiền trọng trọng trọng 6.893.542 100% 10,130.21 100% 13,213.5 100% Phân Khúc Khách hàng doanh 5,179,807 nghiệp Khách hàng cá 1,713,735 nhân 75.14 7,071.98 76.23 9,237.02 69.91 24.86 3,058.23 23.77 3,976.48 30.09 (Ng̀n: Phòng Tổng hợp Vietinbank - CN Đà Nẵng) c Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank – CN Đà Nẵng Bảng 2.4 Kết kinh doanh Vietinbank – CN Đà Nẵng năm 2016-2018 (ĐVT: triệu đồng) Cuối kỳ STT Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Tổng thu 423,68 579,45 522,81 Tổng chi 188,15 250,82 207,33 Tổng lợi nhuận 235,53 328,63 315,48 (Ng̀n: Phòng Tổng hợp Vietinbank - CN Đà Nẵng) 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.2.1 Thực trạng cơng tác tổ chức kiểm sốt rủi ro cho vay ngắn hạn doanh nghiệp chi nhánh Tại NHCT khơng có quy định cụ thể quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay, mà quy trình kiểm sốt rủi ro được thực hiện theo quy định cấp quản lý tín dụng Cụ thể: a Cơng tác tổ chức kiểm sốt chung b Cơng tác kiểm sốt rủi ro khâu bán hàng c Cơng tác kiểm sốt rủi ro khâu phê duyệt d Cơng tác kiểm sốt rủi ro sau cấp tín dụng e Cơng tác kiểm sốt rủi ro khâu xử lý nợ có vấn đề 2.2.2 Thực trạng sử dụng biện pháp kiểm soát rủi ro cho vay ngắn hạn doanh nghiệp chi nhánh a Sử dụng biện pháp né tránh rủi ro ❖ Từ chối cho vay • Hệ thống xếp hạng tín dụng nội chi nhánh • Thẩm định khách hàng b Nhóm phương thức nhằm ngăn ngừa rủi ro ❖ Giao mức thẩm quyền tín dụng cho chi nhánh: ❖ Tuân thủ Quy trình cấp tín dụng ❖ Thực hiện kiểm tra và sau cho vay c Nhóm phương thức giảm thiểu rủi ro ❖ Áp dụng lãi suất cho vay: khách hàng được áp dụng chương trình ưu đãi lãi suất tùy thuộc vào lợi ích mà khách hàng mang lại cho chi nhánh, kỳ hạn vay và lãi suất tối thiểu đối với sản phẩm ❖ Hợp đồng cho vay: hợp đồng cho vay được khóa nội dụng, điều kiện, điều khoản chung cho tất cả khách hàng Nhận xét: Việc áp dụng việc mã hóa hợp đồng cho vay được cán chi nhánh tuân thủ nên điều giảm thiếu được rủi ro pháp lý ❖ Cho vay có tài sản bảo đảm tài sản: ❖ Quy mơ tài trợ vốn và nhóm khách hàng liên quan d Nhóm phương thức chuyển giao đa dạng hóa rủi ro Mua bảo hiểm tài sản: đối với bảo hiểm tài sản được quy định thực hiện đối với số loại tài sản cụ thể xe tơ, máy móc thiết bị, hàng tồn kho, Nhận xét: Chi nhánh thực hiện tốt việc phối hợp với công ty bảo hiểm Vietinbank nhằm tăng cường bán chéo sản phẩm bảo hiểm này để tăng lợi nhuận và giảm thiếu rủi ro hoạt động cho vay e Đa dạng hóa ngành nghề lĩnh vực cho vay Việc đa dạng hóa ngành nghề cho vay giúp chi nhánh phân tán được rủi ro danh mục tín dụng ngành nghề nào gặp khó khăn, điều ảnh hưởng trực tiếp đến doanh nghiệp kinh doanh ngành có liên quan Dư nợ cho vay hiện tại chi nhánh được phân bố và không tập trung vào ngành nghề cụ thể Nhận xét: Dư nợ cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh có thay đổi rõ rệt cấu cho vay ngành hàng tại chi nhánh từ năm 2016 đến năm 2018 thay vì tập trung vào lĩnh vực công nghiệp chế biến, chế tạo; y tế,…thì chi nhánh dịch chuyển dần sang ngành nghề khác không tập trung dư nợ vào số ngành, giảm thiểu rủi ro danh mục 2.2.3 Kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng Kết quả phân loại nợ chi nhánh thời gian qua cho thấy chất lượng tín dụng chi nhánh vẫn mức an toàn, tỷ lệ nợ xấy vẫn đạt được mục tiêu dưới 3% Nhìn qua số liệu nợ hạn chi nhánh giai đoạn 2016- 2018 cho thấy tình hình nợ hạn chi nhánh không được cải thiện qua năm mà có gia tăng đối với nợ nhóm 02, nhóm 03 và nhóm 05 Năm 2018 nợ nhóm 02 45.9 tỷ đồng chiếm 0.34% tổng dư nợ, số cho thấy việc tăng trưởng tăng trưởng dư nợ nóng thường dẫn dến hoạt động kiểm soát rủi ro thiếu trọng Việc gia tăng nợ nhóm cao là sơ để gia tăng nợ xấu nhóm cao Và giai đoạn này dư nợ xấu chi nhánh tăng lên 265.75 tỷ đồng chiếm 1.97% tổng dư nợ chi nhánh Trong đó, tổng dư nợ hạn nợ xấu khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao tổng dư nơ chi nhánh Tình trạng nợ hạn, nợ xấu tăng cao ảnh hưởng lớn đến hiệu quả kinh doanh chi nhánh, việc trích lập dự phòng tăng Tình trạng nợ hạn nợ xấu Vietinbank Chi nhánh Đà Nẵng tình trạng cảnh báo - Tỷ lệ trích lập dự phòng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại NH TMCP Công Thương Việt Nam- Chi Nhánh Đà 11 - Các đánh giá và nội dung thẩm định phận quan hệ khách hàng bị chi phối cấp lãnh đạo, dẫn đến nhận định không với thực tế khách hàng, bỏ qua dấu hiệu rủi ro để định cho vay - Các thông tin liên quan đến khách hàng, đến ngành nghề lĩnh vực kinh doanh khách hàng, thông tin kinh tế vĩ mơ có ảnh hưởng trực tiếp đến doanh nghiệp… chưa được cập nhật thường xuyên, chưa kịp thời nắm bắt thay đổi có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động khách hàng Chất lượng hệ thống thông tin phục vụ cho công tác đánh giá, thẩm định khách hàng nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro có được cải thiện nhiều song hiệu quả đạt được chưa cao, chưa mong muốn Nguồn thông tin ít, chưa được cập nhật thường xun - Khơng kiểm sốt được dòng tiền khách hàng, đánh giá vòng quay vốn lưu động, chưa với thực tế tình hình sản xuất kinh doanh với quy mô hoạt động khách hàng, xếp hạng tín dụng khơng với thực tế khách hàng - Một số chuyên viên có lực hạn chế, dẫn đến sai sót trình cho vay, rủi ro mang tính chủ quan từ phía cán tín dụng - Chính sách tín dụng hạn chế, số điểm chưa phù hợp với thực tế: sách lãi suất áp dụng chưa linh hoạt đối với khách hàng có mức độ rủi ro khác nhau, dẫn đến nhiều trường hợp khách hàng có rủi ro cao lãi suất cho vay thấp, chưa áp dụng nguyên tắc phần bù rủi ro; sách tài sản đảm bảo lỏng lẻo, tỷ trọng dư nợ việc cho vay chấp hàng tồn kho và khoản phải thu mức cao, chất lượng tài sản đảm bảo là hàng tồn kho và khoản phải thu mức thấp, quản lý, dễ xảy mát, khó xử lý rủi ro phát sinh nợ xấu 2.4.3 Nguyên nhân tồn 12 a Nguyên nhân bên - Mặc dù chi nhánh có phận hỗ trợ tín dụng, phận chịu trách nhiệm khâu rà sốt hồ sơ tín dụng và hồ sơ giải ngân phần này vẫn chịu quản lý và điều hành giám đốc chi nhánh nên vẫn chưa đảm bảo được tính khách quan, độc lập, tự chủ - Chi nhánh chưa xây dựng được hệ thống cung cấp thông tin, cảnh báo tín dụng bài bản và đầy đủ để hỗ trợ, phục vụ cho cơng tác thẩm định và kiểm sốt rủi ro - Sự tuân thủ quy trình tín dụng Chi nhánh có thời điểm chưa nghiêm túc và thiếu thận trọng, hoạt động cho vay để xảy sai sót - Cơng tác đào tạo nguồn nhân lực chưa được chuẩn bị kịp thời, số lượng chuyên viên chủ chốt để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh thiếu, đặc biệt chun viên làm cơng tác tín dụng - Các phương thức kiểm sốt chưa được thực hiện đầy đủ, triển khai chưa hiệu quả: + Né tránh rủi ro: công tác sàng lọc khách hàng, thẩm định đánh giá khách hàng chưa thực xác và hạn chế Kết quả xếp hạng tín dụng khách hàng mang tính chủ quan cán thẩm định, chưa thực khách quan Chất lượng báo cáo thẩm định sơ sài, chưa sâu đánh giá, chưa nhận diện được hết rủi ro, chưa nêu bật được rủi ro đối với nội dung đánh giá, dẫn đến khó khăn cho cấp phê duyệt việc cân đối lợi ích và rủi ro việc cho vay khách hàng + Ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro: kiểm soát sau giải ngân chưa tốt, trình kiểm tra giám sát sau cho vay sơ sài, chưa được trọng, vẫn chưa đảm bảo kết hợp chặt chẽ phòng ban có liên quan Khơng thường xun kiểm sốt sau khách hàng, không nhận diện được dấu hiệu bất thường, rủi ro 13 xảy đối với khách hàng Các điều kiện điều khoản hợp đồng chung chung Thiếu chi tiết nội dung nhằm kiểm soát nợ vay như: điều kiện giải ngân, chứng từ cung cấp, nội dung bên vay phải thực hiện để phòng ngừa rủi ro + Chuyển giao rủi ro: Chưa áp dụng biện pháp bảo hiểm tiền vay Chưa sử dụng công cụ phái sinh hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn và tương lai nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho cả ngân hàng và khách hàng + Đa dạng hóa rủi ro: ngành nghề lĩnh vực cho vay tập trung vào hai ngành nghề chính, dư nợ tập trung vào số khách hàng lớn, chưa đa dạng hóa được rủi ro b Ngun nhân bên ngồi - Do sức ép cạnh tranh gay gắt, áp lực mở rộng tín dụng, tăng thị phần làm cho ngân hàng nới lỏng và hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện cấp tín dụng, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kiểm soát rủi ro - Nguyên nhân ảnh hưởng tình hình kinh tế giới nói chung và Việt Nam nói riêng, thời gian vừa qua xảy khủng hoảng kinh tế toàn cầu, dẫn đến hoạt động doanh nghiệp trở nên khó khăn, thua lỗ, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng - Mơi trường cung cấp thơng tin thiếu và khó kiểm chứng, ngân hàng thiếu và khó khăn việc tìm kiếm thông tin tin tình hình khách hàng, ngành nghề, giá cả, định mức kinh tế kỹ thuật, công nghệ, thị trường, quy hoạch phát triển vùng miền, chiến lược phát triển ngành …để phục vụ cho công tác phẩm định phương án kinh daonh, ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định cho vay Hiện nay, nguồn thông tin từ CIC NHNN chủ yếu để khai thác thông tin tình hình nợ vay và lịch sử 14 quan hệ tín dụng khách hàng chưa đáp ứng được nhiều theo yêu cầu Tình hình thông tin và số liệu báo cáo tài mà doanh nghiệp cung cấp thiếu tin cậy, nhiều doanh nghiệp đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ được thành lập và hoạt động mang tính chất gia đình, nhập nhằng vấn đề tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp, báo cáo tài phần lớn chưa qua kiểm tốn, chí được kiểm tốn thì mức độ tin cậy chưa cao, số liệu tài và tình hình hoạt động thiếu minh bạch, việc ghi chép, hạch toán kế toán, kê khai số liệu thường khơng xác và mang tính đối phó, có ý đồ làm đẹp hồ sơ để vay vốn Do ngân hàng gặp nhiều vấn đề khó khăn thẩm định cho vay và quản lý khoản vay CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Định hướng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Tăng trưởng tín dụng bền vững, có chọn lọc gắn liền với hiệu quả thực chất, áp dụng mức lãi suất/phí phù hợp với mức độ rủi ro khoản tín dụng để cân đối lợi ích tuh được với tài sản bảo đảm - Ưu tiên phát triển cho vay KHDN VVN, doanh nghiệp siêu vi mô, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao, Kh bán lẻ; bên cạnh giữ vững và phát triển cho vay KHDN lớn để giảm bớt phụ thuộc, tập trung tín dụng vào KHDN lớn; đảm bảo tăng trưởng vào lĩnh 15 vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực ưu tiên, mặt hàng thiết yếu xăng dầu, điện lượng,… - Thận trọng cấp tín dụng với phương án kinh doanh gây tác động lớn đến môi trường, xã hội và phải bảo đảm KH có biện pháp giảm thiểu tác động phương án đến môi trường, xã hội - Tăng cường kiểm soát, rút giảm dư nợ đối với doanh nghiệp yếu trình tái cấu, trước sát nhập, có nguy bị thơn tính - Kiểm sốt chặt chẽ mức độ tập trung tín dụng vào lĩnh vực khơng khuyến khích phát triển, lĩnh vực phi sản xuất, lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro đầu tư, kinh doanh bất động sản; kinh doanh chứng khoán 3.1.2 Định hướng chung Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng - Định hướng giải pháp phát triển tín dụng: - Định hướng giải pháp chất lượng tín dụng: 3.1.3 Định hướng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng - Nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo: +Kiểm sốt nợ xấu tồn chi nhánh doanh nghiệp 2,0% đến năm 2016 mục tiêu trung hạn giảm xuống 1% đến năm 2020 Kiểm soát tỷ lệ nợ hạn 3% đến năm 2016, 3% đến năm 2020 Hướng đến lành mạnh hóa danh mục tín dụng chi nhánh - Mục tiêu xây dựng danh mục tín dụng phù hợp thời kỳ: + Đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng vay, yếu tố địa lý loại hình cho vay + Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mơ điều kiện, xu hướng phát 16 triển thị trường hoạt động + Phù hợp quy mô, lực khả kiểm sốt rủi ro ngân hàng + Phù hợp định hướng phát triển ngân hàng 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.2.1 Hoàn thiện nội dung phương thức kiểm soát a Né tránh rủi ro • Kiểm tra xác minh số liệu, thông tin khách hàng cung cấp: * Phân tích dòng lưu chuyển tiền tệ: * Phân tích rủi ro: b Giảm thiểu rủi ro c Ngăn ngừa rủi ro d Chuyển giao rủi ro đa dạng hóa rủi ro e Xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo khoản vay có vấn đề nhằm có hướng xử lý kịp thời trước xảy tổn thất I II Hệ thống số dấu hiệu cảnh báo rủi ro Tư cách đạo đức khách hàng Ban lãnh đạo khách hàng Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, giả mạo chứng từ Khách hàng thường xuyên nợ lương nhân viên, nợ thuế Khách hàng có vay nợ bên ngoài, thường xuyên tiếp xúc với người cho vay nặng lãi Khách hàng thường xuyên thay đổi kế toán trưởng, kế toán giao dịch ngân hàng, xuất hiện mâu thu n nội kế tốn và banh lãnh đạo cơng ty Thay đổi đột ngột nhân chủ chốt công ty Người điều hành, ban lãnh đạo cơng ty có liên quan đến kiện tụng, bỏ trốn, bị kê biên, phong tỏa tài sản… Quan hệ với ngân hàng Khách hàng không hợp tác với ngân hàng, không cung cấp hồ sơ, gây khó 17 III IV Hệ thống số dấu hiệu cảnh báo rủi ro khăn cho ngân hàng việc kiểm tra định kỳ đột xuất ngân hàng Khách hàng bất thường đồng ý lãi suất vay cao với mọi điều kiện mà trước khơng đồng ý, có ý định trả hoa hồng được vay Thiện chí trả nợ khách hàng: khách hàng thường xuyên phát sinh chậm trả dưới 10 ngày, có phát sinh nợ hạn tại TCTD khác Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ nhiều lần khơng có lý thiếu thuyết phục mang tính khách quan Khách hàng cung cấp thơng tin khơng xác, thiếu trung thực có dấu hiệu nghi ngờ kiểm tra thơng tin chéo người khác công ty đối tác đầu vào đầu khách hàng Sử dụng vốn sai mục đích, vay ké vay hộ thông qua việc trả nợ thay Các dấu hiệu chuyển tiền lòng vòng với nhóm cơng ty, cá nhân có liên quan Khách hàng rút tiền mặt 20% doanh thu qua tài khoản (ngoại trừ ngành hàng yêu cầu toán tiền mặt), tiềm ẩn rút tiền sang sở hữu cá nhân, gửi tiết kiệm, mua bất động sản cá nhân… Năng lực tài lực kinh doanh Khách hàng bị cân đối vốn cân đối tiền hàng (tổng giá trị tiền gửi tại TCTD+hàng tồn kho+phải thu