Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh quận liên chiểu, nam đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGÔ THỊ HỒN TRINH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU, NAM ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Đà Nẵng - 2020 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 1: PGS.TS Võ Thị Thúy Anh Phản biện 2: TS Lê Cơng Tồn Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 18 tháng 10 năm 2020 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Vào thời gian đầu đời Ngân hàng, hoạt động cho vay trở thành hai nhiệm vụ Ngân hàng Cho vay đóng vai trị ngày quan trọng hoạt động ngân hàng, tạo thu nhập tổng thu nhập Ngân hàng Bên cạnh tầm quan trọng cho vay hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động cho vay gắn liền với nhiều rủi ro, phức tạp Một rủi ro nhất, có ảnh hưởng quan trọng đến hoạt động ngân hàng kinh tế rủi ro tín dụng, rủi ro mà khoản cấp tín dụng phải đối mặt gây tổn thất vật chất, uy tín thương hiệu ngân hàng, nhiều trường hợp gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến ổn định phát triển kinh tế Tại Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Liên Chiểu Nam Đà Nẵng hoạt động tín dụng phần lớn hoạt động cho vay rủi ro tín dụng chủ yếu phát sinh từ hoạt động Trong đó, loại hình cá nhân kinh doanh chiếm phần lớn, tỷ trọng dư nợ cá nhân kinh doanh chiếm 30% tổng dư nợ đóng góp vào tổng thu nhập hiệu kinh doanh chi nhánh Hiện tại, chi nhánh trọng phát triển dư nợ đối tượng khách hàng đạt nhiều thành tích tăng trưởng dư nợ cá nhân kinh doanh hệ thống Tuy nhiên năm gần đây, với tăng trưởng dư nợ tỷ lệ nợ nhóm đến nhóm có chiều hướng gia tăng cho thấy việc kiểm sốt rủi ro tín dụng đối tượng cá nhân kinh doanh chưa quan tâm mức kết kiểm soát chưa mong đợi Do đặc thù khách hàng vay cá nhân kinh doanh số lượng khách hàng vay nhiều, quy mô nhỏ lẻ, mục đích vay vốn đa dạng nên làm để kiểm soát rủi ro, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng vấn đề Ban lãnh đạo ngân hàng quan tâm Trong đó, lâu chưa có cơng trình đề tài nghiên cứu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Liên Chiểu Nam Đà Nẵng Từ nội dung trên, chọn vấn đề “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung: Mục tiêu nghiên cứu trọng tâm đề tài đề xuất khuyến nghị có khoa học thực tiễn nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng, đạt mục tiêu phù hợp với chiến lược kế hoạch kinh doanh giai đoạn tới Chi nhánh ngân hàng 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu: Để hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đó, đề tài phải có nhiệm vụ nghiên cứu sau đây: - Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động kiểm sốt rủi rỏ tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Phân tích tình hình hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng - Nghiên cứu đề xuất khuyến nghị giúp hoàn thiện hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Agribank Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng 2.3 Câu hỏi nghiên cứu: Để thực nhiệm vụ nghiên cứu trên, đề tài tập trung giải câu hỏi sau: - Hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay cá nhân kinh doanh NHTM bao gồm nội dung ? Có thể đánh giá kết hoạt động qua tiêu chí nào? - Thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng diễn nào? có kết hạn chế gì, nguyên nhân hạn chế? - Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng cần phải làm để hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng mình? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu: Nghiên cứu kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng cụ thể: Phòng kế hoạch kinh doanh Phòng giao dịch trực thuộc; khách hàng cá nhân vay vốn kinh doanh Agribank quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng; Các cán tín dụng; Cán kiểm soát 3.2 Phạm vi nghiên cứu + Về nội dung: Cách tiếp cận đề tài nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo lý thuyết quản trị rủi ro Theo đó, trình quản trị rủi ro bao gồm nội dung: nhận diện, đánh giá, kiểm soát, tài trợ rủi ro Đề tài tập trung nghiên cứu nội dung kiểm sốt rủi ro + Về khơng gian: đề tài tập trung nghiên cứu thực tiễn hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng + Về thời gian: liệu sử dụng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng tập trung giai đoạn năm từ năm 2017 - 2019 Phƣơng pháp nghiên cứu: Đề tài vận dụng số phương pháp sau: - Phương pháp điều tra, thu thập số liệu, tài liệu từ nguồn: + Số liệu thứ cấp: Từ báo cáo tổng kết, báo cáo hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng; báo cáo kế hoạch kinh doanh năm kinh doanh định hướng năm chi nhánh + Số liệu sơ cấp: Phỏng vấn trực tiếp chuyên gia lĩnh vực ngân hàng Tác giả dự kiến thực vấn chuyên gia, chủ yếu lãnh đạo quản lý, kiểm soát, nắm bắt tình hình hoạt động ngân hàng - Phương pháp tổng hợp, xử lý liệu: Từ kết thống kê, tác giả thực xử lý liệu cho phù hợp với số phân tích Sau tổng hợp thành cáo bảng tổng hợp số liệu từ tổng quan đến chi tiết - Phương pháp phân tích: Dựa sở số liệu báo cáo hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng, sử dụng phương pháp thống kê, mô tả, sau chủ yếu sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu để đánh giá tình hình, rút kết luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam- Chi Nhánh quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng Tổng quan tình hình nghiên cứu Để thực đề tài tác giả tham khảo nhiều tài liệu luận văn trước có liên quan đến đề tài Mỗi nghiên cứu có phạm vi nghiên cứu phương pháp tiếp cận khác nhau, có khuyến nghị kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 7.1 Các báo khoa học 7.2 Các đề tài luận văn thạc sỹ bảo vệ Đại học Đà Nẵng CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm cho vay b Phân loại hoạt động cho vay 1.1.2 Khái niệm đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh a Khái niệm cho vay cá nhân kinh doanh Cho vay cá nhân kinh doanh hiểu hoạt động cấp tín dụng NHTM hình thức cho vay khách hàng cá nhân, nhóm cá nhân hộ gia đình nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cá nhân vay vốn nhu cầu vốn hộ kinh doanh, doanh nghiệp tư nhân mà cá nhân vay vốn chủ hộ kinh doanh, chủ doanh nghiệp tư nhân b Đặc điểm cho vay cá nhân kinh doanh: Thường khoản vay ngắn hạn; quy mô khoản vay thường vừa nhỏ; lãi suất cao so với cho vay doanh nghiệp thấp so với cho vay cá nhân tiêu dùng; số lượng vay nhiều; thủ tục khoản vay đơn giản, gọn nhẹ; việc kiểm tra, giám sát khoản vay gặp nhiều khó khăn 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh a Khái niệm: Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh khả xảy thiệt hại, mát tổn thất tài mà ngân hàng gánh chịu khách hàng cá nhân kinh doanh không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi b Phân loại rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh khách hàng cá nhân việc ngân hàng sử dụng cách thức, phương pháp, biện pháp trình nhằm chủ động điều khiển, biến đổi rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh khách hàng cá nhân ngân hàng thơng qua việc kiểm sốt tần suất, mức độ rủi ro nhằm đạt mục tiêu mà ngân hàng đặc Những cách thức sử dụng né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu, chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay 1.2.2 Nội dung hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh  Né tránh rủi ro Né tránh RRTD việc chủ động né tránh trước rủi ro xảy ra, né tránh đối tượng, hoạt động nguyên nhân làm phát sinh tổn thất khách hàng vay vốn không trả nợ hạn cam kết Sau nhận diện, đo lường RRTD, ngân hàng đánh giá đối tượng khách hàng theo mức độ rủi ro cụ thể thông qua hoạt động thẩm định, xếp hạng sàng lọc khách hàng, khách hàng thấy rõ có chứa rủi ro lớn, khơng phù hợp với sách cho vay biện pháp tốt né tránh rủi ro cách từ chối cấp tín dụng từ đầu Các ngân hàng thương mại thường sử dụng biện pháp sau để việc kiểm sốt RRTD có hiệu như: Từ chối cho vay, yêu cầu khách hàng có biện pháp nhằm biến đổi RRTD mức chấp nhận vay  Ngăn ngừa rủi ro Ngăn ngừa rủi ro hiểu việc NHTM tìm cách giảm bớt rủi ro tập trung, giảm bớt số lượng, tần suất rủi ro xảy nhằm giảm bớt thiệt hại tổn thất xảy ra,các ngân hàng thường sử dụng biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng như: Sử dụng biện pháp bảo đảm tiền vay; yêu cầu khách hàng cá nhân vay vốn kinh doanh phải có vốn tự có tham gia vào phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư; thực việc kiểm tra giám sát trước, sau cho vay; xây dựng qui trình cho vay tương ứng với mức độ rủi ro tín dụng; áp dụng giới hạn tín dụng khách hàng nhằm; phân cấp mức phán cho vay theo mức độ rủi ro tín dụng; thường xun phân tích, đánh giá rà sốt, lựa chọn cán có đủ lực, trình độ, phẩm chất đạo đức  Giảm thiểu tổn thất Đây biện pháp nhằm làm giảm mức độ thiệt hại rủi ro mang lại xảy Các biện pháp giảm thiểu tổn thất ngân hàng sử dụng phổ biến như: trích lập quỹ dự phịng RRTD khoản cho vay cá nhân kinh doanh; giảm dần dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh; hạn chế tổn thất việc áp dụng điều khoản nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay; định giá khoản vay theo cấu trúc rủi ro lãi suất; áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay 9  Chuyển giao rủi ro Chuyển giao RRTD việc xếp để vài đối tượng gánh chịu hoàn toàn hay phần tổn thất xảy ra, thông qua việc chuyển giao tồn tài sản hoạt động có RRTD đến người hay nhóm người khác hai Bản chất chuyển giao rủi ro giai đoạn kiểm soát rủi ro chuyển giao bất định, không chắn cho đối tác, không đồng nghĩa với việc chuyển giao tổn thất Trong hoạt động kiểm soát RRTD ngân hàng, chuyển giao RRTD thực hình thức sau: thực mua bảo hiểm cho khoản cho vay cá nhân kinh doanh; chuyển giao rủi ro cho công ty mua bán nợ; sử dụng cơng cụ phái sinh  Đa dạng hóa rủi ro Thơng thường ngân hàng thường đa dạng hóa danh mục tín dụng theo ngành nghề, theo khách hàng, theo sản phẩm tín dụng Vì ngành nghề khác nhau, khách hàng khác sản phẩm tín dụng khác thể mức độ rủi ro khác 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh a Sự thay đổi cấu nhóm nợ Sự thay đổi cấu nhóm nợ khách hàng CNKD theo khả thu thể qua mức độ biến động tỷ trọng nhóm nợ theo thời giao Thơng qua tiêu này, có nhìn tổng qt tỷ trọng nhóm nợ cho vay cá nhân kinh doanh biến động qua năm, từ đánh giá kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM b Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ phần trăm nợ xấu (nợ nhóm 3, 4, 5) 10 tổng dư nợ cho vay thời điểm định theo công thức sau: Dư nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dư nợ cho vay c Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro tín dụng trích lập = Dư nợ kỳ báo cáo d Tỷ lệ xóa nợ rịng Xóa nợ rịng = Dư nợ xóa – Số tiền thu hồi Tỷ lệ xóa nợ rịng kỳ = (Nợ xóa rịng kỳ/Tổng dư nợ )x 100% 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢỜNG MẠI a Các nhân tố bên ngân hàng Chính sách cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh; mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng; lực quản trị điều hành;yếu tố đạo đức chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng b Các nhân tố bên ngân hàng Điều kiện tự nhiên, xã hội; Môi trường kinh tế & pháp luật; Đối thủ cạnh tranh; Môi trường thông tin KẾT LUẬN CHƢƠNG 11 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG VỀ AGRIBANK LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank Liên Chiểu Nam Đà Nẵng 2.1.2 Mạng lƣới hoạt động cấu tổ chức a Phạm vi chức nhiệm vụ b Cơ cấu tổ chức quản lý 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Liên Chiểu giai đoạn 2017-2019 a Tình hình huy động vốn b Tình hình hoạt động cho vay c Kết hoạt động kinh doanh 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 2.2.1 Môi trƣờng kinh doanh Agribank Liên Chiểu 2.2.2 Thực trạng thực nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh a Thực trạng triển khai biện pháp né tránh rủi ro Để triển khai biện pháp né tránh rủi ro NHTM thường thực theo quy trình cụ thể sau:  Về thẩm định khách hàng Căn vào thông tin thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, người thẩm định tiến hành thực thẩm định nội 12 dung sau: Thẩm định tính đầy đủ hợp lệ, tính đầy đủ hợp pháp hồ sơ vay vốn hồ sơ vay vốn; lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân khách hàng vay vốn người có liên quan thời điểm vay vốn; khả tài chính, khả trả nợ khách hàng; thẩm định tính hiệu dự án đầu tư, phương án vay vốn; thẩm định tài sản đảm bảm; lịch sử quan hệ tín dụng TCTD Trong trình thực thẩm định khách hàng trên, xét thấy khách hàng không đáp ứng đầy đủ theo yêu cầu vay vốn Agribank, người thẩm định trình đề xuất từ chối cho vay lên người kiểm sốt, người định cho vay lập thơng báo từ chối cho vay lý từ chối cho vay gửi đến khách hàng  Chấm điểm tài chính, phi tài xếp hạng tín dụng khách hàngvay vốn Việc chấm điểm khách hàng nhằm đánh giá khả xảy rủi ro, mức độ rủi ro hoạt động cấp tín dụng Mức độ rủi ro thay đổi theo khách hàng xác định thơng qua q trình đánh giá tiêu thang điểm, dựa vào thơng tin tài phi tài sẵn có khách hàng thời điểm chấm điểm tín dụng Tổng điểm quy đổi theo tỷ trọng chia thành 10 thang điểm tương ứng với loại từ AAA đến D Trong từ D đến CCC xếp vào khách hàng chắn bị từ chối cho vay Các khách hàng thuộc BBB, BB, B khách hàng có điểm xếp hạng cần phải ý, cần phải xem xét kĩ trước định có nên cho vay hay khơng Nhìn chung, kết chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng vay cá nhân kinh doanh chi nhánh tốt nhiên 13 hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank chưa phản ánh đầy đủ tình trạng khách hàng  Sàng lọc khách hàng: Sau xếp loại khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, ngân hàng tiến hành sàng lọc khách hàng định cấp tín dụng khách hàng đáp ứng điều kiện vay vốn theo quy định Qua giúp ngân hàng chọn lựa khách hàng tốt để có sách ưu đãi lãi suất cho vay, thời hạn xử lý hồ sơ, áp dụng biện pháp có bảo đảm tài sản chế độ ưu tiên khác để giữ vững, trì tăng trưởng tín dụng nhóm khách hàng Thời gian qua sở thông tin thu thập từ thẩm định khách hàng, chấm điểm khách hàng, chi nhánh sàng lọc chọn lựa khách hàng tốt, đáp ứng điều kiện vay vốn chi nhánh Tuy nhiên việc sàng lọc khách hàng, định cho vay đơi cịn thực chưa xác chủ yếu xuất phát từ bước trước Một hạn chế khác tồn quy trình thực cán thẩm định, điều mang tính chủ quan người thẩm định, dễ phát sinh vấn đề liên quan đến rủi ro đạo đức người thẩm định Vì vậy, việc thực thẩm định khách hàng kết xếp hạng tín dụng mà hệ thống đưa chưa thực phản ánh chất lượng khách hàng vay vốn b Thực trạng triển khai biện pháp ngăn ngừa rủi ro  Phân quyền phê duyệt tín dụng: Việc phân cấp thẩm quyền cấp tín dụng thực theo định số 49-QĐ/NHNoNĐN-TD ngày 16/10/2019 Thẩm quyền định cấp tín dụng năm 2019 Agribank chi nhánh Nam Đà Nẵng giao cho Agribank Liên Chiểu thời kỳ 14 Việc phân hạn mức phê duyệt cấp thẩm quyền giúp hạn chế RRTD, kiểm soát hoạt động cấp tín dụng ngân hàng cấp cấp Các vay lớn xem xét thông qua phê duyệt nhiều cấp thẩm quyền giúp phát nhiều lỗ hỏng, hạn chế nhiều trường hợp xảy RRTD  Tuân thủ quy trình tín dụng: Trong thời gian qua, chi nhánh ln tn thủ theo quy trình cho vay cá nhân kinh doanh quy trình tín dụng Agribank Việt Nam đưa Tuy nhiên, có số trường hợp trình xử lý hồ sơ cho khách hàng có số cán tín dụng chi nhánh muốn rút ngắn thời gian giải hồ sơ, tiết kiệm chi phí chạy theo tiêu dư nợ mà bỏ qua số quy định, bỏ bước quy trình dẫn đến lựa chọn sai khách hàng  Thường xuyên kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay - Kiểm tra trước cho vay: Cán thẩm định tiến hành thẩm định khách hàng có đáp ứng điều kiện vay vốn Agribank cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh hay không - Kiểm tra cho vay: kiểm tra hồ sơ giải ngân, đánh giá hợp lý nhu cầu với số tiền vay, thời gian vay vốn, lãi suất, phương thức giải ngân - Kiểm tra sau cho vay: thơng thường sau 15 ngày kể từ ngày giải ngân, cán tín dụng với người kiểm sốt đến kiểm tra tình hình thực tế sử dụng vốn khách hàng Trong thời gian qua chi nhánh tuân thủ quy trình, quy định cơng tác kiểm tra trước, sau cho vay Tuy nhiên thực tế, khâu kiểm tra sau cho vay số cán tín dụng thực biên kiểm tra sau cho vay mang tính thủ 15 tục, chưa nắm bắt thực trạng kinh doanh KH c Thực trạng triển khai biện pháp giảm thiểu tổn thất:  Áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay Tại Agribank chi nhánh Quận Liên Chiểu, để né tránh giảm thiểu rủi ro tất khoản vay cá nhân kinh doanh bắt buộc phải có tài sản đảm bảo, loại tài sản đảm bảo bất động sản, không nhận tài sản đảm bảo phương tiện giao thông vận tải Trên sở thông tin hồ sơ tài liệu thông tin khách hàng cung cấp, cán thẩm định tiến hành khảo sát thực tế nhằm khẳng định lại thông tin khách hàng cung cấp phát vấn đề cần làm rõ Định kỳ tối thiểu 12 tháng 01 lần, CBTD cho vay trực tiếp kiểm tra, đánh giá lại tình trạng TSĐB, giá trị TSĐB, việc sử dụng, khai thác TSĐB Việc thẩm định tài sản đảm bảo tồn mặt hạn chế tiềm ẩn nguy rủi ro như: định giá chưa xác giá trị thực tế tài sản, chưa thực khách quan đa số tài sản không thuê công ty định giá  Áp dụng biện pháp trích lập dự phịng rủi ro Việc thực trích lập dự phịng chi nhánh thực theo thơng tư 02/2013/TT-NHNN NHTM trích lập 02 loại dự phòng Định kỳ hàng quý, chi nhánh thực việc phân loại tài sản có dự kiến số tiền phải trích lập dự phịng, trình khoản rủi ro đủ điều kiện xử lý lập phương án thu hồi nợ Vào ngày 15 tháng thứ hàng q, chi nhánh trích lập dự phịng cho khoản nợ phát sinh khoản nợ chuyển sang nhóm nợ cao đồng thời hồn nhập dự phòng khoản nợ chuyển nhóm nợ thấp Trong thời gian chi nhánh ln tn thủ thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định, đảm bảo nguồn dự phịng 16 rủi ro xảy  Áp dụng giới hạn tín dụng nhóm khách hàng Chi nhánh áp dụng giới hạn tín dụng nhóm KH theo quy định thẩm cấp tín dụng khách hàng cá nhân người có liên quan theo quy định Agribank chi nhánh cấp Trong giai đoạn từ 2017-2019, chi nhánh tuân thủ quy định thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh loại yêu cầu  Yêu cầu tỷ lệ vốn tự có tối thiểu khách hàng Tại chi nhánh, yêu cầu khách hàng phải có tỷ lệ vốn tự có từ 10%-20% tham gia vào phương án sản xuất kinh doanh nhằm giảm thiếu bớt tổn thất rủi ro xảy Bên cạnh thực theo quy định chi nhánh cấp tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án vay vốn thời gian qua việc xác định vốn tự có khách hàng cách xác chi nhánh cịn gặp nhiều khó khăn, khách hàng muốn nâng nhu cầu vay vốn để vay mức cao việc khách nâng mức vốn tự có khơng với thực tế d Thực trạng triển khai biện pháp chuyển giao rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh:  Mua bảo hiểm khoản vay: Tại Agribank Liên Chiểu, khoản vay cá nhân kinh doanh chi nhánh khuyến khích khách hàng mua thêm bảo hiểm bảo an tín dụng cho người vay để giảm thiểu bớt phần tổn thất rủi ro xảy Người vay mua phần tồn số tiền vay, thời gian mua năm toàn thời gian vay tùy thuộc vào mức độ rủi ro ngành nghề sản xuất kinh doanh khách hàng hay môi trường công việc độc hại 17 e Thực trạng triển khai biện pháp đa dạng hóa rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh  Đa dạng hóa danh mục cho vay: Các hình thức vay vốn, gói vay chưa thực nhiều, chưa đảm bảo đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn đa dạng khách hàng Để giảm thiểu tổn thất tập trung cho vay nhóm khách hàng người có liên quan, Agribank đưa quy định mức phán tối đa dư nợ nhóm khách hàng người có liên quan, tránh tập trung dư nợ vào nhóm khách hàng mà phân bổ nhiều khách hàng khác 2.2.3 Kết hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh a Sự thay đổi cấu nhóm nợ Nợ nhóm ln ln chiếm tỷ trọng cao nhất, trì 98% qua năm Nợ nhóm chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh Các nhóm nợ lại chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ cho vay cá nhân kinh doaanh chi nhánh ln trì 0.6% b.Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu trì thấp, tỷ lệ nợ xấu ln trì 0.6% qua năm, tỷ lệ nợ xấu thấp nhiều so với tỷ lệ nợ xấu chi nhánh cấp giao cho Năm 2017 tỷ lệ nợ xấu chi nhánh 0.06%, sang năm 2018 tỷ lệ có tăng lên chiếm 0.52% tổng dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh Tuy nhiên sang năm 2019, nhiều biện pháp xử lý nợ chi nhánh kiểm soát tỷ lệ nợ xấu cịn 0.32%, đặc biệt khơng để phát sinh nợ nhóm năm qua c Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro Về trích lập dự phịng cụ thể tăng qua năm năm 18 qua chi nhánh phát sinh thêm dư nợ nhóm đến nhóm 5, cụ thể mức trích lập năm qua năm 0.068 – 0.142 – 0.149 tỷ đồng d.Tỷ lệ nợ xóa rịng cho vay cá nhân kinh doanh Trong năm qua chi nhánh chưa thực xóa nợ rịng cho vay cá nhân kinh doanh 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU 2.3.1 Những kết đạt đƣợc - Thứ nhất, tăng trưởng quy mô dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh đảm bảo kiểm sốt rủi ro tín dụng - Thứ hai, tn thủ quy trình, quy định văn hướng dẫn chi nhánh cấp - Thứ ba, kiểm sốt tốt việc đa dạng hóa danh mục cho vay cá nhân kinh doanh người có liên quan 2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục nguyên nhân Thứ nhất, quy trình tín dụng cịn tập trung q nhiều vào cán tín dụng Thứ hai, việc kiểm tra, giám sát sau cho vay nhiều mang tính hình thức Thứ ba, hệ thống xếp hạng tín dụng nội chưa thực thiết thực Thứ tư, định giá tài sản đảm bảo cịn nhiều khó khăn, nhiều trường hợp thiếu thuyết phục KẾT LUẬN CHƢƠNG 19 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 3.1 CÁC CĂN CỨ CỦA KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Những kết phân tích đƣợc 3.1.2 Định hƣớng hoạt động Agribank thời gian đến 3.1.3 Định hƣớng hoạt động Agribank Liên Chiểu – Nam Đà Nẵng  Mục tiêu  Định hƣớng hoạt động: Công tác huy động vốn; cơng tác tín dụng; cơng tác phát triển dịch vụ 3.1.4 Định hƣớng hoạt động cụ thể Agribank Liên Chiểu hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh - Định hướng chi nhánh mở rộng quy mô dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh ln đặt an tồn tín dụng lên hàng đầu Bên cạnh tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát khoản vay, đảm bảo kiểm soát rủi ro tín dụng - Bắt buộc phải có tài sản bất động sản ưu tiên bất động sản có tính khoản cao nằm định hướng chi nhánh trì thời gian đến - Thường xun rà sốt, kiểm tra tình hình kinh doanh thực tế khách hàng cho vay, đảm bảo trì tỷ lệ nợ xấu cho vay kinh doanh 0.5% - Mở rộng cho vay nhiều ngành nghề sản xuất kinh doanh khác nhau, đa dạng hóa gói vay thời hạn, lãi suất - Nâng cao chất lượng trình độ đội ngũ cán nhân viên 20 3.2 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK LIÊN CHIỂU 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định hồ sơ vay vốn trƣớc cho vay Việc thẩm định đòi hỏi người thẩm định phải so sánh đối chiếu kĩ tình hình kinh doanh thực tế với giấy tờ sổ sách khách hàng cung cấp nhằm đảm bảo thu thập thông tin xác phục vụ cơng tác thẩm định Để thực điều này, Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức lớp đào tạo tập huấn nghiệp vụ cho cán làm cơng tác tín dụng 3.2.2 Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay - Kiểm tra cho vay: kiểm soát nhu cầu, mục đích sử dụng vốn khách hàng thơng qua kiểm tra vốn tự có tham gia chứng từ giải ngân - Kiểm tra sau cho vay: thực kiểm tra định kỳ hàng quý, kiểm tra đột xuất… 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tài sản, kiểm tra định kỳ tài sản đảm bảo Để đảm bảo tính khách quan xác, chi nhánh nên thuê công ty định giá tài sản riêng biệt thành lập phận định giá tài sản có chun mơn thẩm định giá Định kỳ, thơng thường 12 tháng lần, nên cử cán phận thẩm định giá đến kiểm tra thực tế tài sản, đánh giá lại giá trị tài sản 3.2.4 Thực hiệu công tác xử lý thu hồi nợ xấu Phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, ý chi trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý TSBĐ Đối với vay chuyển nhóm nợ xấu 21 KH có thiện chí trả nợ cần thực bước thận trọng cần thiết.Đối với khách hàng cố tình chây ỳ, né tránh trả nợ, không hợp tác với ngân hàng, chi nhánh chủ động tiến hành thủ tục khởi kiện 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục cho vay cá nhân kinh doanh Đa dạng hóa khách hàng; đa dạng hóa ngành nghề cho vay; đa dạng hóa hình thức cho vay thời hạn cho vay 3.2.6 Khuyến khích khách hàng mua bảo hiêm khoản vay Để bảo vệ lợi ích giảm thiểu thiệt hại cho ngân hàng khách hàng thời gian đến ban lãnh đạo chi nhánh cần có quy định, giao tiêu bảo hiểm khoản vay đến cán 3.2.7 Hoàn thiện kỹ đồng thời nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Chi nhánh nên đưa quy định xử lý nghiêm, cụ thể cán bộ, phòng ban Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi tập huấn nghiệp vụ, kỹ năng, tập huấn văn Hàng năm tổ chức đối chiếu chéo hồ sơ phịng có dư nợ 500 triệu đồng trở lên 3.3 Kiến nghị hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Việt Nam 3.3.1 Hoàn thiện hệ thống thu thập, lƣu trữ thơng tin khách hàng, chấm điểm xếp hạng tín dụng 3.3.2 Thƣờng xuyên tổ chức đoàn kiểm tra hoạt động tín dụng chi nhánh 3.3.3 Thƣờng xuyên tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ, thi đánh giá lực cán 22 3.4 Một số kiến nghị tổ chức, quan liên quan 3.4.1 Cung cấp thông tin tài sản đảm bảo kịp thời từ quan quản lý đất đai nhà nƣớc 3.4.2 Nâng cao chất lƣợng thông tin tín dụng từ Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia CIC 23 KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động kinh doanh có vai trị quan trọng mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động ln gắn liền với rủi ro nên địi hỏi cơng tác quản trị RRTD cần trọng để kiểm sốt tổn thất rủi ro tín dụng gây ra.Trong nội dung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng đóng vai trị quan trọng, bước mang tính triển khai thực trực tiếp Tại Agribank chi nhánh Quận Liên Chiểu, kiểm sốt rủi ro tín dụng quan tâm lớn ban lãnh đạo, số đối tượng khách hàng quan trọng chi nhánh loại hình khách hàng cá nhân kinh doanh chiếm tỷ trọng 30% tổng dư nợ toàn chi nhánh Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, luận văn hệ thống hóa, khái quát hóa vấn đề lý luận hoạt động cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Luận văn đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Agribank - chi nhánh Quận Liên Chiểu, Nam Đà Nẵng thơng qua phân tích biện pháp kiểm soát RRTD cho vay CNKD chi nhánh áp dụng, đánh giá tiêu Từ đó, đưa kết quả, hạn chế, vướng mắc chưa thực cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh, làm rõ nguyên nhân gây hạn chế Trên sở đó, đề xuất khuyến nghị cho Agribank – Chi nhánh Quận Liên Chiểu kiến nghị cho Agribank Việt Nam nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh thời gian tới  ... KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh. .. rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt. .. Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Liên Chi? ??u Nam Đà Nẵng Từ nội dung trên, tơi chọn vấn đề ? ?Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi