Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH PHAN THỊ KHÁNH TRANG HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH PHAN THỊ KHÁNH TRANG HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS TS LÊ PHAN THỊ DIỆU THẢO TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam” cơng trình nghiên cứu độc lập tơi, có hỗ trợ tận tình từ PGS TS Lê Phan Thị Diệu Thảo Những thông tin, số liệu nêu luận văn đáng tin cậy, trung thực, khách quan TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2014 Tác giả luận văn PHAN THỊ KHÁNH TRANG MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẤU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan xếp hạng tín dụng 1.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 1.1.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng 1.1.3 Vai trò xếp hạng tín dụng 1.1.4 Phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.5 Các nhân tố cần xem xét xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.6 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 13 1.2 Mơ hình nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng giới 14 1.2.1 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 14 1.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng giới 18 1.2.3 Bài học kinh nghiệm XHTD doanh nghiệp cho NHTM Việt Nam 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 24 2.1 Giới thiệu chung Agribank 24 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 24 2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng 25 2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank 26 2.2.1 Phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 27 2.2.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 27 2.2.3 Kỳ tính điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 28 2.2.4 Mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 28 2.2.5 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 29 2.2.6 Thực trạng hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank 35 2.2.7 Nghiên cứu số tình xếp hạng tín dụng thực tế Agribank .39 2.3 So sánh hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank với số TCTD Việt Nam 45 2.3.1 Điểm giống 45 2.3.2 Điểm khác 46 2.4 Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank 47 2.4.1 Kết đạt 48 2.4.2 Những tồn hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank .49 2.4.3 Nguyên nhân tồn 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 59 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đến năm 2020 59 3.2 Giải pháp hoàn thiện hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank 60 3.2.1 Đề suất hồn thiện mơ hình XHTD doanh nghiệp Agribank 60 3.2.2 Kiểm chứng mơ hình XHTD doanh nghiệp Agribank sau điều chỉnh 64 3.3 Nhóm giải pháp quản trị điều hành 68 3.3.1 Mở cửa hệ thống thông tin riêng Agribank 68 3.3.2 Tăng cường công tác đào tạo CBTD XHTD 69 3.3.3 Tăng cường kiểm tra chất lượng thực xếp hạng tín dụng 70 3.3.4 Sắp xếp lại phận thực công tác XHTD doanh nghiệp 70 3.3.5 Xây dựng sách khách hàng sở xếp hạng tín dụng 70 3.4 Một số kiến nghị Nhà nước 72 3.4.1 Tạo mơi trường thuận lợi cho hoạt động xếp hạng tín dụng phát triển 72 3.4.2 Xây dựng tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập 73 3.4.3 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng CIC 73 3.4.4 Xây dựng tiêu tài trung bình ngành 74 3.4.5 Hồn thiện chuẩn mực kế tốn Việt Nam 74 3.4.6 Quy định chế độ kiểm toán doanh nghiệp 75 3.4.7 Xây dựng hệ thống liệu để cung cấp thông tin doanh nghiệp nhanh chóng, đầy đủ, xác 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01: Xác định ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp PHỤ LỤC 02: Cơng thức tính tiêu tài PHỤ LỤC 03: Bộ tiêu tài (ngành Trồng hàng năm) PHỤ LỤC 04: Bộ tiêu phi tài (ngành Trồng hàng năm) PHỤ LỤC 05: Bảng chấm điểm tiêu phi tài cơng ty TNHH A PHỤ LỤC 06: Bảng chấm điểm tiêu phi tài cơng ty cổ phần B PHỤ LỤC 07: So sánh hệ thống XHTD DN Agribank với BIDV VCB PHỤ LỤC 08: Bảng câu hỏi khảo sát PHỤ LỤC 09: Kết khảo sát DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Từ v XHTD Agriban BIDV VCB NHNN NHTM TCTD CIC TSĐB 10 BCTC 11 CBTD 12 TNHH 13 IAS 14 VAS 15 Moody’ 16 S&P DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình dư nợ tín dụng Agribank từ năm 2010 – tháng 9/2014 .25 Bảng 2.2: Minh họa thang điểm, trọng số giá trị chuẩn 29 Bảng 2.3: Bảng xác định quy mô doanh nghiệp 31 Bảng 2.4: Bảng tỷ trọng nhóm tiêu phi tài áp dụng riêng cho loại hình doanh nghiệp có quan hệ tín dụng 32 Bảng 2.5: Bảng tỷ trọng nhóm tiêu phi tài áp dụng riêng cho loại hình doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng 33 Bảng 2.6: Trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm cho doanh nghiệp theo báo cáo tài 34 Bảng 2.7: Xêp hạng phân loại nhóm nợ hệ thống XHTD Agribank 34 Bảng 2.8: Kết XHTD Agribank giai đoạn 2012-9/2014 35 Bảng 2.9: Chính sách tín dụng dựa kết XHTD nội Agribank 36 Bảng 2.10: Chính sách phân loại nợ trích lập dự phịng dựa kết XHTD Agribank 37 Bảng 2.11: Tóm tắt bảng cân đối kế tốn năm 2012 Cơng ty TNHH A 40 Bảng 2.12: Kết hoạt động kinh doanh Công ty TNHH A năm 2012 40 Bảng 2.13: Chi tiết chấm điểm tiêu tài Cơng ty TNHH A 41 Bảng 2.14: Bảng cân đối kế tốn Cơng ty cổ phần B 42 Bảng 2.15: Bảng kết hoạt động kinh doanh Công ty cổ phần B 43 Bảng 2.16: Chi tiết chấm điểm tiêu tài Cơng ty cổ phần B 44 Bảng 2.17: Hệ số rủi ro chấm điểm XHTD DN thành lập VCB 47 Bảng 3.1: Chấm điểm tiêu dự báo nguy phá sản doanh nghiệp 61 Bảng 3.2: Trọng số tiêu tài chính, phi tài tiêu dự báo nguy phá sản doanh nghiệp theo báo cáo tài 62 Bảng 3.3: Hệ thống rủi ro XHTD doanh nghiệp thành lập 63 Bảng 3.4: Chi tiết tiêu dự báo nguy phá sản Công ty TNHH A 64 Bảng 3.5: Chi tiết tiêu dự báo nguy phá sản Công ty cổ phần B 66 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong kinh tế nay, ngân hàng thương mại (NHTM) định chế tài trung gian thực nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ tài tiện ích cho phát triển kinh tế xã hội đời sống người Trong đó, tín dụng nghiệp vụ quan trọng nghiệp vụ tạo thu nhập cho ngân hàng Song nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều áp lực rủi ro, gây tổn thất lớn cho ngân hàng Thực tế hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam thời gian qua đạt hiệu chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể tỷ lệ nợ hạn cao so với khu vực chưa có khuynh hướng giảm vững Vì vậy, việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam vấn đề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn Đó thực yêu cầu khách quan, điều kiện sống cịn để NHTM tồn phát triển Với thực tế doanh số cho vay, thu nợ dư nợ doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng NHTM, hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) doanh nghiệp vay vốn mà mở rộng tín dụng chủ thể vấn đề nhận quan tâm ngân hàng Thực tiễn cho thấy thất bại NHTM hoạt động tín dụng gắn chặt với thiếu hiểu biết khách hàng Một kỹ thuật quản trị RRTD NHTM sử dụng phân tích chấm điểm để xếp hạng uy tín mặt tín dụng khách hàng cách thường xuyên Do vấn đề xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng (XHTD) nội bộ, đặc biệt hệ thống XHTD khách hàng doanh nghiệp NHTM quan tâm nhằm ngăn ngừa hạn chế RRTD từ giảm bớt tỷ lệ nợ xấu phải trích lập dự phịng rủi ro, đáp ứng yêu cầu ngân hàng Nhà nước Đây rõ ràng công việc mà NHTM cần tiến hành cách định kỳ nhằm đáp ứng với thay đổi môi trường kinh doanh tăng cường khả dự báo quản trị RRTD Đó lý tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu“Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam” Mục tiêu nghiên cứu Trên sở lý luận xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại hệ thống đánh giá xếp hạng tiên tiến tổ chức xếp hạng lớn giới, luận văn vận dụng tiến hành phân tích đánh giá thực trạng hệ thống XHTD khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, tìm tồn cần khắc phục nguyên nhân tồn Từ luận văn đề xuất ứng dụng mơ hình điểm số tín dụng doanh nghiệp Edward I Altman đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn hệ thống XHTD doanh nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Phạm vi nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu tập trung vào hệ thống chấm điểm áp dụng cho khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam từ năm 2011-2013 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp phân tích định tính để nghiên cứu mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam nói riêng Đồng thời, luận văn sử dụng phương pháp so sánh, phương pháp nghiên cứu tình phương pháp khảo sát để làm rõ thực trạng hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank tính khả thi ứng dụng mơ hình điểm số tín dụng doanh nghiệp Edward I Altman đề xuất hoàn thiện hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết đề tài nghiên cứu ứng dụng vào thực tiễn nhằm góp phần đưa hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế, từ hỗ trợ Agribank cơng tác phân loại nợ, xây dựng sách tín dụng phù hợp với nhóm đối tượng khách hàng nhằm mục tiêu 38 5.4 ROE bình quân doanh n năm gần so với tiê ngành 39 5.5 Số năm hoạt động DN t (tính từ thời điểm có sản ph trường) 40 5.6 Phạm vi hoạt động doa (Phạm vi tiêu thụ sản phẩm 41 5.7 Uy tín doanh nghiệp vớ dùng 42 5.8 Mức độ bảo hiểm tài sản.Đá Tổng số tiền bảo hiểm từ HĐBH/ (Giá trị TSC nghiệp + Giá trị hàng tồn kh 43 5.9 Ảnh hưởng biến độn nội đến hoạt động kinh d DN năm gần 44 5.10 Khả tiếp cận nguồ trợ cho hoạt động kinh doan nghiệp 45 5.11 Triển vọng phát triển D giá CBTD 46 5.12 Tuổi đời trung bình điện 47 5.13 Lợi vị trí kinh doanh Nguồn: Hệ thống XHTD Agribank 2011 PHỤ LỤC 05: BẢNG CHẤM ĐIỂM CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY TNHH A STT Tên tiêu Khả trả nợ gốc trung, dài hạn Xu hướng lưu chuyển tiền Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá CBTD Lý lịch tư pháp người đứng đầu DN và/hoặc Kế toán trưởng Kinh nghiệm quản lý người trực tiếp quản lý DN Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý DN Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý DN theo đánh giá CBTD Quan hệ Ban lãnh đạo với quan chủ quản cấp ngành có liên quan Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo doanh nghiệp với thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD Mơi trường kiểm sốt nội bộ, cấu tổ chức DN theo đánh giá CBTD 10 11 12 Môi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh doanh nghiệp giai đoạn từ đến năm tới 13 Lịch sử trả nợ (bao gồm gốc lãi) khách hàng 12 tháng qua 14 15 16 17 Số lần cấu lại nợ (bao gồm gốc lãi) 12 tháng vừa qua Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cấu lại tổng dư nợ (gốc) thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dư nợ Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng 18 Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo yêu cầu VBARD 12 tháng qua 19 Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân (trong 12 tháng qua)/ Dư nợ bình quân doanh nghiệp Ngân hàng (trong 12 tháng qua) 20 Tỷ trọng doanh số chuyển qua ngân hàng tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn ngân hàng tổng số vốn tài trợ DN 21 Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ khác) VBARD 22 23 24 25 Thời gian quan hệ tín dụng với VBARD Tình trạng nợ hạn ngân hàng khác 12 tháng qua Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm CBTD Tỷ trọng nợ hạn/tổng dư nợ thời điểm đánh giá 26 Triển vọng ngành 27 Khả gia nhập thị trường (cùng ngành/ lĩnh vực kinh doanh) doanh nghiệp theo đánh giá CBTD 28 Khả sản phẩm DN bị thay "sản phẩm thay thế" 29 Tính ổn định nguồn nguyên liệu đầu vào/ Chi phí đầu vào (khối lượng giá cả) 30 Các sách Chính phủ, Nhà nước 31 Ảnh hưởng sách nước - thị trường XK DN 32 Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh vào điều kiện tự nhiên 33 34 35 36 37 38 39 40 41 41 43 Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào Sự phụ thuộc vào số người tiêu dùng (sản phẩm đầu ra) Tốc độ tăng trưởng doanh thu trung bình DN năm gần ROE bình quân doanh nghiệp năm gần so với tiêu ROE ngành Số năm hoạt động DN ngành (tính từ thời điểm có sản phẩm thị trường) Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (Phạm vi tiêu thụ sản phẩm) Uy tín doanh nghiệp với người tiêu dùng Mức độ bảo hiểm tài sản Ảnh hưởng biến động nhân nội đến hoạt động kinh doanh DN năm gần Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Triển vọng phát triển DN theo đánh giá CBTD (Nguồn: Hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank) PHỤ LỤC 06: BẢNG CHẤM ĐIỂM CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY CỔ PHẦN B STT Tên tiêu I Khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ Khả trả nợ gốc trung, dài hạn Xu hướng lưu chuyển tiền Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá CBTD II Trình độ Quản lý môi trường nội Lý lịch tư pháp người đứng đầu DN và/hoặc Kế toán trưởng Kinh nghiệm quản lý người trực tiếp quản lý DN Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý DN Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý DN theo đánh giá CBTD Quan hệ Ban lãnh đạo với quan chủ quản cấp ngành có liên quan Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo doanh nghiệp với thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD 10 Môi trường kiểm soát nội bộ, cấu tổ chức DN theo đánh giá CBTD 11 12 Môi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh doanh nghiệp giai đoạn từ đến năm tới III Quan hệ với Ngân hàng 13 Lịch sử trả nợ (bao gồm gốc lãi) khách hàng 12 tháng qua 14 Số lần cấu lại nợ (bao gồm gốc lãi) 12 tháng vừa qua 15 Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cấu lại tổng dư nợ (gốc) thời điểm đánh giá 16 Tình hình nợ hạn dư nợ 17 Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng 18 Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo yêu cầu VBARD 12 tháng qua 19 Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân (trong 12 tháng qua)/ Dư nợ bình quân doanh nghiệp Ngân hàng (trong 12 tháng qua) Tỷ trọng doanh số chuyển qua ngân hàng tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn ngân hàng tổng số vốn tài trợ DN 20 21 Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ khác) VBARD 22 23 24 25 IV Các nhân tố bên ngồi 26 27 Thời gian quan hệ tín dụng với VBARD Tình trạng nợ hạn ngân hàng khác 12 tháng qua Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm CBTD Tỷ trọng nợ hạn/tổng dư nợ thời điểm đánh giá 28 29 30 Triển vọng ngành Khả gia nhập thị trường (cùng ngành/ lĩnh vực kinh doanh) doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Khả sản phẩm DN bị thay "sản phẩm thay thế" Tính ổn định nguồn nguyên liệu đầu vào/ Chi phí đầu vào (khối lượng giá cả) Các sách Chính phủ, Nhà nước 31 32 V Các đặc điểm hoạt động khác 33 Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào 34 Sự phụ thuộc vào số người tiêu dùng (sản phẩm đầu ra) 35 36 ROE bình quân doanh nghiệp năm gần so với tiêu ROE ngành 37 Số năm hoạt động DN ngành (tính từ thời điểm có sản phẩm thị trường) 38 Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (Phạm vi tiêu thụ sản phẩm) 39 Uy tín doanh nghiệp với người tiêu dùng 40 41 41 43 Tồng điểm Mức độ bảo hiểm tài sản Ảnh hưởng biến động nhân nội đến hoạt động kinh doanh DN năm gần Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Triển vọng phát triển DN theo đánh giá CBTD (Nguồn: Hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank) Ảnh hưởng Mức độ phụ Tốc độ tăng PHỤ LỤC 07: SO SÁNH HỆ THỐNG XHTD DOANH NGHIỆP CỦA AGRIBANK VỚI NGÂN HÀNG BIDV VÀ VCB STT Chỉ tiêu Số hạng Ký hiệu xếp hạng Đối tượng Loại hình sở hữu Quy mô doanh nghiệp dựa vào Quy mô doanh nghiệp Ngành nghề Các tiêu tài Nhóm tiêu Nhóm tiêu Nhóm tiêu Nhóm tiêu Các tiêu phi tài Nhóm tiêu Nhóm tiêu Nhóm tiêu Nhóm tiêu Nhóm tiêu 10 Trọng số tiêu phi tài 11 Tính điểm Nguồn: (Agribank, 2011; BIDV, 2008; Vietcombank, 2010) PHỤ LỤC 08: BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK Xin chào anh/chị, tên là: Phan Thị Khánh Trang, công tác tại: Agribank chi nhánh Lý Thường Kiệt, tơi thực đề tài “Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” Rất mong anh/chị dành chút thời gian giúp tơi hồn thành bảng khảo sát Sự trợ giúp anh/chị để có kết khảo sát sở để luận văn đánh giá thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng cách khách quan, trung thực Xin chân thành cám ơn anh/chị! A Thơng tin khái qt Anh/chị vui lịng cho biết thông tin độ tuổi anh/chị ?  Từ 18-22 tuổi  Từ 23 – 35 tuổi  Từ 36 – 55 tuổi  Trên 55 tuổi  Anh/chị vui lịng cho biết trình độ học vấn? Dưới đại học  Anh/chị cho biết thời gian công tác Agribank? Dưới năm  Anh/chị vui lòng cho biết chức vụ ? Cán tín dụng Anh/chị có sử dụng qua hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank?  Có Nếu chọn “Có”, anh/chị vui lịng làm tiếp câu bên B Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank sử dụng Xin anh/chị vui lòng cho biết ý kiến yếu tố hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank? Rất không đồng ý; Không đồng ý; Không ý kiến; Đồng ý; Rất đồng ý I Căn xếp hạng Agribank có quy định rõ nội dung thơng tin xếp hạng văn cụ thể (kể tiêu tài phi tài chính) Thơng tin thu thập từ khách hàng minh bạch, tin cậy II Chương trình XHTD doanh nghiệp Chương trình XHTD doanh nghiệp Agribank chưa cập nhật bảng cân đối kế tốn chuẩn mực Mơ hình XHTD doanh nghiệp chưa tính tới yếu tố định lượng nguy vỡ nợ doanh nghiệp 10 Bộ tiêu XHTD doanh nghiệp có số tiêu trùng lắp thiếu tiêu cần thiết 11 Tiêu chuẩn, chuẩn mực so sánh tiêu tài phi tài cịn hạn chế định 12 Chương trình XHTD khơng cho phép khai thác thông tin xếp hạng doanh nghiệp khác chi nhánh hệ thống Agribank III.Mơ hình tổ chức xếp hạng 13 CBTD có đủ khả kinh nghiệm để đánh giá thơng tin sử dụng tính điểm XHTD DN 14 Kết XHTD DN phụ thuộc vào người đánh giá 15 Nếu tách bạch rõ phận XHTD phận cho vay kết XHTD khách quan 16 Công tác XHTD DN thực thường xuyên 17 Kết XHTD DN kiểm tra chất lượng chấm điểm 18 Cần thường xun đào tạo nhằm nâng cao trình độ chun mơn 34 cho cán XHTD IV Sử dụng kết XHTD 19 Kết XHTD Agribank sử dụng hiệu 20 Agribank quản trị rủi ro tín dụng XHTD hợp lý 21 Agribank sử dụng kết XHTD làm để đưa định cho vay 22 Agribank thực sách khách hàng dựa kết XHTD (chính sách tín dụng, lãi suất, TSĐB, loại phí…) 23 Nên hoàn thiện hệ thống XHTD DN Ý kiến khác: (Ngồi nội dung nói anh/chị cịn có ý kiến khác nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank) Chân thành cảm ơn anh/chị dành thời gian trả lời phiếu khảo sát Kính chúc anh/chị nhiều sức khỏe đạt nhiều thành công công việc sống Trân trọng! PHỤ LỤC 09: KẾT QUẢ KHẢO SÁT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 Câu hỏi Agribank có quy định cụ thể hồ sơ tài liệu phục vụ cho việc xếp hạng (kể tiêu tài phi tài chính) Thơng tin thu thập từ khách hàng minh bạch, tin cậy Chương trình XHTD doanh nghiệp Agribank chưa cập nhật bảng cân đối kế tốn chuẩn mực Mơ hình XHTD doanh nghiệp chưa tính tới yếu tố định lượng nguy vỡ nợ doanh nghiệp Bộ tiêu XHTD doanh nghiệp có số tiêu trùng lắp thiếu tiêu cần thiết Tiêu chuẩn, chuẩn mực so sánh tiêu tài phi tài cịn hạn chế định Chương trình XHTD khơng cho phép khai thác thơng tin xếp hạng doanh nghiệp khác chi nhánh hệ thống Agribank CBTD có đủ khả kinh nghiệm để đánh giá thơng tin sử dụng tính điểm XHTD DN Kết XHTD DN phụ thuộc vào người đánh giá Nếu tách bạch rõ phận XHTD phận cho vay kết XHTD khách quan Công tác XHTD DN thực thường xuyên 19 Kết XHTD DN kiểm tra chất lượng chấm điểm Cần thường xuyên đào tạo nhằm nâng cao trình độ chun mơn cho cán XHTD Kết XHTD Agribank sử dụng hiệu 20 Agribank quản trị rủi ro tín dụng XHTD hợp lý 21 Agribank sử dụng kết XHTD làm để đưa định cho vay Agribank thực sách khách hàng dựa kết XHTD (chính sách tín dụng, lãi suất, TSĐB, loại phí…) Nên hồn thiện hệ thống XHTD DN 18 22 23 ... thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam? ?? 2 Mục tiêu nghiên cứu Trên sở lý luận xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại hệ. .. xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện. .. báo cáo xếp hạng tín dụng cá nhân 1.1.2.2 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp hình thức tập trung vào đối tượng xếp hạng doanh nghiệp Việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp