Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH      LƯƠNG ĐỨC TRÍ HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016   BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  LƯƠNG ĐỨC TRÍ HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc Sỹ Kinh tế “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam” nghiên cứu thực Mọi số liệu thống kê kết nghiên cứu luận văn xác, trung thực chưa sử dụng công trình nghiên cứu Các thông tin trích dẫn thể đầy đủ phần tài liệu tham khảo Tác giả luận văn Lương Đức Trí MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ CHƢƠNG I: GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ 1.1 Giới thiệu vấn đề nghiên cứu: 1.2 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu: 1.3 Mục tiêu nghiên cứu: 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 1.5 Phương pháp nghiên cứu: 1.6 Kết cấu luận văn: 1.7 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài : 1.8 Lược khảo nghiên cứu có liên quan: Kết luận chương I CHƢƠNG II: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NHTM VÀ CÁC MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 Tổng quan xếp hạng tín dụng: 2.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng: 2.1.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng: 10 2.2 Tầm quan trọng xếp hạng tín dụng: 10 2.2.1 Đối với NHTM: 10 2.2.2 Đối với thị trường tài chính: 11 2.3 Các phương pháp xếp hạng tín dụng: 12 2.3.1 Phương pháp chuyên gia: 12 2.3.2 Phương pháp thống kê: 12 2.4 Mô hình xếp hạng tín dụng: 13 2.5 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng: 13 2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng: 14 2.7 Quy trình xếp hạng tín dụng: 14 2.8 Một số nghiên cứu mô hình XHTD giới: 15 2.8.1 Mô hình điểm số tín dụng doanh nghiệp Edward I Altman: 15 2.8.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Moody’s S&P: 17 2.9 Hệ thống xếp hạng tín dụng số NHTM tổ chức Việt Nam: 19 2.9.1 Hệ thống XHTD CIC: 19 2.9.2 Hệ thống xếp hạng BIDV: 20 2.9.3 Hệ thống Xếp hạng tín dụng Vietinbank: 23 Kết luận chương II: 26 CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA VIETCOMBANK 27 3.1 Tổng quan Vietcombank: 27 3.1.1 Quá trình đời phát triển: 27 3.1.2 Mô hình tổ chức Vietcombank: 28 3.1.3 Tình hình hoạt động Vietcombank: 28 3.2 Giới thiệu hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Vietcombank: 33 3.2.1 Cấu trúc hệ thống: 34 3.2.2 Quy trình chấm điểm: 34 3.2.3Chi tiết hệ thống XHTD doanh nghiệp năm 2014 Vietcombank 35 3.2.4 Xếp hạng khách hàng phân loại nợ : 35 3.3 Nghiên cứu số trường hợp xếp hạng tín dụng thực tế Vietcombank 36 3.3.1 Trường hợp thứ : Doanh nghiệp xếp loại A có xu hướng phát sinh nợ xấu 38 3.3.2 Trường hợp thứ hai : Doanh nghiệp xếp loại BBB có xu hướng phát sinh nợ xấu 40 3.4 Xây dựng thiết kế nghiên cứu : 43 3.4.1 Mô hình nghiên cứu : 43 3.4.2 Giả thuyết : 44 3.4.3 Thiết kế nghiên cứu : 45 3.4.4 Phương pháp xử lý liệu : 54 3.5 Thực phân tích hồi quy ước lượng tham số: 54 3.6 Kiểm định tính xác hàm hồi quy ý nghĩa tiêu: 67 3.6.1 Kiểm định: 67 3.6.2 Ý nghĩa số tài có ảnh hưởng đến mô hình: 69 3.7 Những thành công hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng nội Vietcombank 74 3.7.1 Thành công: 74 3.7.2 Hạn chế : 82 Kết luận chương III 86 CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA VIETCOMBANK 87 4.1 Nhóm giải pháp Vietcombank thực hiện: 87 4.1.1 Giải pháp dựa phương trình hồi quy luận văn: 87 4.1.2 Bổ sung hoàn thiện chấm điểm Phi tài chính: 87 4.1.3 Bổ sung yếu tố đánh giá tài sản bảo đảm: 88 4.1.4 Xây dựng bảng nhập liệu cho nhiều loại đơn vị tiền tệ: 88 4.1.5 Hoàn thiện tiêu chấm điểm khách hàng doanh nghiệp: 88 4.1.6 Xây dựng tiêu chấm điểm cụ thể cho ngành: 89 4.1.7 Kiểm tra chất lượng trình XHTD: 90 4.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ : 90 4.2.1 Ban hành chuẩn mực XHTD chung cho tất ngân hàng 90 4.2.2 Kiện toàn hệ thống xử lý cung cấp thông tin tín dụng (CIC) 91 4.2.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát việc thực nghiêm túc chuẩn mực Báo cáo tài 92 Kết luận chương IV 92 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu BĐS : Bất động sản BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD : Cán tín dụng KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại PVFC : Tổng công ty tài cổ phần dầu khí Việt Nam SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo VIETCOMBANK : Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam VIETINBANK :Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Trọng số nhóm tiêu phi tài chấm điểm XHTD khách hàng doanh nghiệp BIDV 22 Bảng 2.2 Trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm 22 XHTD doanh nghiệp BIDV 22 Bảng 2.3 Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp BIDV 22 Bảng 2.4 Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietinbank 24 Bảng 2.5 Điểm trọng số tiêu phi tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietinbank 24 Bảng 2.6 Hệ thống ký hiệu XHTD doanh nghiệp Vietinbank 25 Bảng 3.1 Thời hạn chấm điểm khách hàng DN hệ thống XHTD Vietcombank 34 Bảng 3.2 Quy trình chấm điểm doanh nghiệp hệ thống XHTD Vietcombank 34 Bảng 3.3 XHTD phân loại nợ DN thông thường, tiềm siêu nhỏ 35 Bảng 3.4 Phân loại nợ doanh nghiệp thành lập Vietcombank 36 Bảng 3.5 Tình hình xếp loại nợ xấu nhóm đối tượng nghiên cứu 37 Bảng 3.6 Bảng cân đối kế toán Doanh nghiệp I 38 Bảng 3.7 Kết xếp hạng Doanh nghiệp I 39 Bảng 3.8 Bảng cân đối kế toán Doanh nghiệp II 40 Bảng 3.9 Kết xếp hạng Doanh nghiệp II 41 Bảng 3.10 Tỷ trọng dư nợ theo ngành nghề kinh tế: 45 Bảng 3.11 Quy ước tên gọi tiêu tài 49 Bảng 3.12 Quy ước tên gọi tiêu phi tài 50 Bảng 3.13 So sánh kết XHTD doanh nghiệp 68 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 3.1: Mô hình tổ chức Vietcombank 28 Biểu đồ 3.1 Tình hình huy động vốn từ năm 2009 đến năm 2015: 29 Biểu đồ 3.2 Tỷ trọng tiền gửi phân loại theo kỳ hạn: 29 Biểu đồ 3.3 Tình hình dư nợ tín dụng từ năm 2009 – 2015: 30 Biểu đồ 3.4 Tỷ trọng cho vay theo đối tượng khách hàng: 31 Biểu đồ 3.5 Phân loại cho vay 31 Biểu đồ 3.6: Phân Loại theo nhóm nợ 32 Biểu đồ 3.7: Kết hoạt động kinh doanh năm 2015 Vietcombank 32 Doanh nghiệp 2.1 Chỉ tiêu tài STT CHỈ TIÊU Chỉ tiêu khoản Khả toán hành Khả toán nhanh Khả toán tức thời Vòng quay vốn lưu động Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay khoản phải thu Hiệu suất sử dụng TSCĐ Chỉ tiêu cân nợ Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản Nợ dài dạn/Vốn CSH Chỉ tiêu thu nhập Lợi nhuận gộp/Doanh thu Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu Lợi nhuận sau thuế/Vốn CSH bình quân Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình quân EBIT/Chi phí lãi vay 2.2 Chỉ tiêu phi tài GIÁ TRỊ 0,02 0,02 51,9 0 0,21 48% 61% 100% 19% 5% 2% 2,36 CHỈ TIÊU GIÁ TRỊ 1.1 Khả trả nợ gốc trung, dài hạn 1.2 a Thu nhập dự kiến sau thuế năm tới 8.000 b Chi phí khấu hao dự kiến năm tới 2.417 c Vốn vay trung, dài hạn để đầu tư tài sản dài hạn đến hạn trả dự kiến năm tới 3.600 Khả trả nợ gốc trung, dài hạn phần vốn vay cho hoạt động sản xuất kinh doanh a Doanh thu dự kiến năm tới b Phải thu khách hàng dự kiến đầu kỳ năm tới c Phải thu khách hàng dự kiến cuối kỳ năm tới d Vốn vay trung dài hạn TCTD tài trợ cho phần đầu tư ngắn hạn DN e Tổng dư nợ KH TCTD f Vốn vay trung dài hạn đầu tư ngắn hạn đến hạn trả DN năm tới 1.3 Thời gian quan hệ tín dụng với Vietcombank Khách hàng thiết lập quan hệ tín dụng với Ngân hàng từ năm 1.4 1.5 2011 Tốc độ tăng trƣởng doanh thu quý đánh giá so với quý kỳ năm trƣớc doanh nghiệp a Doanh thu quý 3.946 b Doanh thu quý kỳ năm trước 3.500 ROE năm ƣớc tính sở ROE lũy kế từ đầu năm đến thời điểm đánh giá a LNST lũy quý đánh giá 950 b VCSH quý đánh giá 1.6 20.000 Số năm hoạt động DN ngành (tính từ thời điểm có sản phẩm thị trƣờng) Năm DN có sản phẩm bán thị trường 2011 1.7 a Mức độ bảo hiểm tài sản b Tổng số tiền tối đa bồi thường từ HĐ bảo hiểm c Giá trị tài sản cố định hữu hình 44.356 d Giá trị hàng tồn kho 1.8 Năng lực đội tàu a Tổng trọng tải b Số tàu đội tải 1.9 Thời hạn lại giấy phép khai thác Năm hết hạn Giấy phép khai thác CHỈ TIÊU 2.1 Đánh giá nguồn trả nợ khách hàng quý tới 2.2 Năng lực chủ sở hữu ( vốn, quản trị điều hành, kinh nghiệm) theo đánh giá CBTD 2.3 Lý lịch tư pháp người đứng đầu DN GIÁ TRỊ Nguồn trả nợ đáng tin cậy, doanh nghiệp hoàn toàn có khả trả nợ hạn Tốt Lý lịch tư pháp tốt, chưa có tiền án tiền theo thông tin mà CBTD có 2.4 Kinh nghiệm quản lý ngành người trực tiếp quản lý DN 2.5 Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý DN Từ năm trở lên Đại học/Trên Đại học Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý DN theo đánh giá CBTD Đánh giá dựa tiêu chí: 2.6 Khả thu hút, sử dụng nhân tài - Năng lực điều hành quản lý công ty - Vai trò/ dấu ấn phát triển công ty Tốt Quan hệ Ban lãnh đạo với quan chủ quản 2.7 cấp ngành có liên quan (không bao gồm Vietcombank) Quan hệ tốt Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo doanh 2.8 nghiệp với thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD Rất động 2.9 Ghi chép sổ sách kế toán Đầy đủ, rõ ràng, minh bạch, có hệ thống 2.10 Tổ chức phòng ban Có phòng ban chức năng, nhiệm vụ phòng ban phân định rõ ràng 2.11 Sự phân tách nhiệm vụ, quyền lực ban lãnh đạo doanh nghiệp Thiết lập quy trình hoạt động quy trình kiểm soát 2.12 nội 2.13 Môi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Mục tiêu, kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp 2.14 giai đoạn từ đến năm tới 2.15 Tình hình trả nợ khách hàng theo lịch sau điều chỉnh (nếu có) Tình hình quan hệ cam kết ngoại bảng (thư 2.16 tín dụng, bảo lãnh, cam kết toán khác…) vòng 12 tháng qua Có phân tách rõ ràng vai trò lãnh đạo, quyền hạn nhiệm vụ thành viên ban lãnh đạo doanh nghiệp Được thiết lập, cập nhật kiểm tra thường xuyên , phát huy hiệu cao thực tế Rất tốt Có mục tiêu kế hoạch kinh doanh rõ ràng có tính khả thi cao thực tế Luôn trả nợ hạn nợ điều chỉnh Vietcombank chưa lần phải thực thay nghĩa vụ cho khách hàng khách hàng giao dịch ngoại bảng 2.17 2.18 Thiện chí trả nợ khách hàng theo đánh giá CBTD Tình hình cung cấp thông tin khách hàng theo yêu cầu Vietcombank 12 tháng qua Khách hàng thiện chí chủ động việc trả nợ Cung cấp thông tin đầy đủ, thời hạn đảm bảo xác theo yêu cầu Vietcombank; tích cực việc cung cấp thông tin Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ 2.19 khác) Vietcombank so với ngân hàng khác (không bao gồm dịch vụ tín dụng) Khách hàng sử dụng dịch vụ Vietcombank Tình trạng nợ ngân hàng khác 12 tháng 2.20 qua Không có nợ hạn nợ cấu/ Không có dư nợ vay ngân hàng khác 2.21 Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm CBTD Phát triển Tình hình quan hệ tín dụng nhóm khách hàng liên Không có nợ hạn nợ cấu/ quan VCB tổ chức tín dụng khác (nếu không 2.22 Không có dư nợ vay ngân có nhóm khách hàng liên quan, tiêu tham hàng khác chiếu với tiêu 3.3.Tình hình dư nợ hạn VCB) 2.23 Triển vọng ngành thời điểm đánh giá 2.24 Khả gia nhập ngành doanh nghiệp theo đánh giá CBTD 2.25 Tính ổn định yếu tố đầu vào ảnh hưởng đến ngành DN 2.26 Các sách Chính phủ, Nhà nước Đánh giá rủi ro gián đoạn hoạt động sản xuất kinh 2.27 doanh DN ngành tác động yếu tố tự nhiên 2.28 Lợi ngành nguồn lực người Phát triển Rất khó Rất ổn định Có sách khuyến khích / ưu đãi doanh nghiệp tận dụng tốt sách phát huy hiệu cao hoạt động kinh doanh Rất phụ thuộc Có lợi cao 2.29 Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp yếu tố đầu vào Dễ dàng tìm kiếm nhà cung cấp thị trường 2.30 Sự phụ thuộc vào số khách hàng (thị trường đầu ra) Khách hàng đa dạng 2.31 Mức độ ổn định thị trường đầu Rất ổn định 2.32 Khả sản phẩm DN bị đào thải sản phẩm khác Không áp dụng 2.33 Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (Phạm vi tiêu thụ sản phẩm) Không áp dụng Các sách thị trường xuất thuận lợi; DN cập Ảnh hưởng tình hình trị sách nhật thường xuyên sách 2.34 nước - thị trường xuất ( trường nhập có quy trình hoạt động đảm khẩu) sản phẩm doanh nghiệp bảo tuân thủ theo yêu cầu thị trường xuất 2.35 Uy tín doanh nghiệp thị trường (bao gồm uy tín toán với đối tác) Rất có uy tín Ảnh hưởng biến động nhân nội đến hoạt 2.36 động kinh doanh DN năm gần Có biến động, ảnh hưởng tích cực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt 2.37 động kinh doanh doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Rất dễ dàng, huy động từ nhiều nguồn khác (các Vietcombank, TTCK, vay ưu đãi Chính phủ ) với quy mô đáp ứng nhu cầu phát triển doanh nghiệp 2.38 Triển vọng phát triển DN theo đánh giá CBTD Phát triển nhanh vững đến năm tới 2.39 Vị cạnh tranh doanh nghiệp DN độc quyền, có khả chi phối thị trường sản lượng giá 2.40 Chiến lược Marketing DN Doanh nghiệp có kế hoạch Marketing rõ ràng, phát huy hiệu cao 2.41 Lợi vị trí kinh doanh Tạo lợi so sánh so với doanh nghiệp khác ngành Đánh giá CBTD điều kiện máy móc thiết bị, kho Hầu hết máy móc thiết bị mới, 2.42 bãi phương tiện vận chuyển tham gia vào hoạt động sản phục vụ tốt cho hoạt động sản xuất xuất kinh doanh doanh nghiệp kinh doanh doanh nghiệp 2.43 Đánh giá công tác bảo quản, phòng dịch an toàn Đạt yêu cầu chấp hành đầy đủ vệ sinh doanh nghiệp (có chứng nhận quan quản lý có thẩm quyền) công tác phòng dịch an toàn vệ sinh theo quy định 2.44 Đánh giá công tác xử lý chất thải giảm thiểu mức độ ô nhiễm môi trường doanh nghiệp Đạt yêu cầu chấp hành đầy đủ công tác xử lý chất thải giảm thiểu mức độ ô nhiễm môi trường theo quy định 2.45 Công suất sử dụng máy móc thiết bị, phương tiện kinh doanh 12 tháng vừa qua 80% trở lên Độ tuổi bình quân phương tiện vận tải (áp dụng cho 2.46 ngành giao thông vận tải đường thủy, đường hàng không) Không áp dụng 2.47 Lịch sử an toàn vận tải năm gần Không áp dụng 2.48 Đánh giá tiêu chuẩn sản xuất quản lý chất lượng sản phẩm/công nghệ ứng dụng 2.49 Mức đầu tư vào hoạt động nghiên cứu & phát triển Áp dụng công nghệ kỹ thuật đại Có sách rõ ràng hoạt động R&D đem lại hiệu kinh doanh 2.50 Đánh giá tính hiệu phương thức thu mua sản phẩm DN Không áp dụng 2.51 Đánh giá tính hiệu phương thức tiêu thụ sản phẩm DN Có phương thức tiêu thụ hợp lý có hiệu 2.52 Trình độ chuyên môn đội ngũ kỹ sư/chuyên viên 2.53 Chất lượng dịch vụ 2.54 Tỷ lệ thất thoát sau thu hoạch/hỏng hóc trình sản xuất kinh doanh 2.55 Đánh giá công tác phòng cháy chữa cháy 3.1 So lan co cau lai no CNQH tai Vietcombank (bao gom ca goc va lai) 12 thang vua qua 3.2 Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cấu lại tổng dư nợ (gốc) Vietcombank thời điểm đánh giá 3.3 Tình hình nợ hạn dư nợ tại Vietcombank 3.4 Tỷ trọng nợ hạn thực tế (không bao gồm nợ cấu hạn)/tổng dư nợ thời điểm đánh giá Có đội ngũ kỹ sư/chuyên gia giỏi, lâu năm nghề Không áp dụng Tỷ lệ thất thoát nhỏ 5% Đạt tiêu chuẩn lần 0% Không có nợ hạn 10 ngày Không có nợ hạn Vietcombank Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân Vietcombank/ 3.5 Tổng dư nợ bình quân doanh nghiệp Vietcombank 12 tháng qua Dưới 2% Tỷ trọng doanh số chuyển qua Vietcombank tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng dư nợ 3.6 bình quân Vietcombank tổng dư nợ bình quân DN (trong 12 tháng qua) Dưới 30% Tỷ trọng doanh số tiền tài khoản Vietcombank so 3.7 với doanh số cho vay Vietcombank (trong 12 tháng qua) Dưới 100% 4.1 Phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm tài gần a Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh b Luồng tiền kỳ 4.2 2.911 -935 Tốc độ tăng trưởng doanh thu bình quân năm DN năm gần a Doanh thu DN năm trước 10.835 b Doanh thu DN năm trước 3.700 c Doanh thu DN năm trước 4.3 ROE bình quân DN năm gần a Lợi nhuận sau thuế DN năm trước 475 b Lợi nhuận sau thuế DN năm trước 198 c Lợi nhuận sau thuế DN năm trước d Vốn chủ sở hữu DN năm trước 20.672 e Vốn chủ sở hữu DN năm trước 20.198 f Vốn chủ sở hữu DN năm trước g Vốn chủ sở hữu DN năm trước PHỤ LỤC 3: TỔNG HỢP SỐ LIỆU XHTD 50 KHÁCH HÀNG Số liệu tài z TC1 TC2 TC3 TC4 TC5 TC6 TC7 TC8 TC9 TC10 TC11 TC12 TC13 TC14 78.54 0.93 0.8 0.42 3.8 45.36 9.7 2.01 0.63 1.47 0.2 0.16 0.07 0.03 6.25 70.25 0.65 0.55 0.13 0.39 13.41 5.05 1.36 0.87 5.16 0.08 0.07 0.04 0.01 1.52 76.77 1.67 1.2 0.68 1.88 12.86 1.45 0.12 0.72 2.14 0.25 0.19 0.01 1.14 70.2 0.08 0.8 0.42 1.5 30.86 10.4 0.21 0.64 1.47 0.2 0.16 0.07 0.03 6.25 70.69 0.09 0.67 1.1 17.22 5.1 0.54 0.82 3.74 0.16 0.15 0.02 1.08 73.03 0.36 0.29 0.08 2.1 25.14 12.72 0.61 0.79 2.78 0.15 0.14 0 1.01 76.82 0.8 0.69 0.41 3.76 44.24 29.79 1.86 0.65 1.29 0.07 0.02 0.01 1.36 80.49 0.66 0.66 0.17 3.68 155.9 2.32 0.35 0.62 1.1 0.63 0.58 0.19 0.07 2.79 63.24 0.03 0.19 0.01 0.58 7.53 2.76 0.02 0.84 3.98 0.54 0.52 -0.01 0.87 92.47 1.83 1.76 0.43 0.49 4.35 0.84 0.62 0.19 0.05 0.27 0.68 0.13 0.1 122.7 86.45 1.19 0.49 0.06 3.3 4.79 11.69 1.62 0.32 0.08 0.21 0.2 0.3 0.18 13.15 83.17 1.28 1.07 0.7 2.55 11.14 9.02 3.72 0.66 0.63 0.02 0.01 0.01 1.1 77.54 10.58 10.58 4.43 6.77 15 7.45 0.12 0.71 2.39 0.67 0.65 0.19 0.06 1.81 75.94 6.74 5.94 0.11 0.98 7.9 1.21 0.13 0.54 1.17 0.53 0.51 0.02 0.01 1.3 77.23 0.05 0.9 0.62 1.75 27.75 15.32 0.98 0.6 0.79 0.08 0.02 0.05 0.02 3.85 85.22 3.95 3.36 0.21 3.68 12.3 13.01 0.33 0.63 1.64 0.65 0.61 0.38 0.12 3.36 73.28 0.08 0.09 1.21 40.5 9.9 0.22 0.61 0.75 0.3 0.28 0.04 0.02 1.39 73.45 0.46 0.45 0.03 1.9 53.15 2.98 0.15 0.53 0.91 0.64 0.6 0.1 0.04 2.43 76.01 0.68 0.68 0.09 3.23 1147.08 7.72 0.21 0.55 0.86 0.58 0.55 0.13 0.06 2.24 80.89 10.57 10.57 1.96 1.76 11.59 0.28 0.74 2.78 0.69 0.63 0.15 0.04 1.42 79.95 0.97 0.9 0.62 3.75 36.86 21.84 1.83 0.6 0.79 0.08 0.02 0.05 0.02 3.85 74.04 0.62 0.44 0.04 2.18 14.09 9.76 0.65 0.73 2.15 0.18 0.17 0.06 0.02 1.42 86.07 0.93 0.8 0.42 3.8 45.36 19.7 2.01 0.64 1.47 0.2 0.16 0.07 0.02 6.25 73.15 0.02 0.35 0.03 1.5 2.5 2.87 0.12 0.55 0.77 0.12 -0.3 -0.08 -2.54 78.71 1.2 0.9 0.49 5.36 21.52 23.45 2.4 0.63 1.09 0.07 0.02 0.02 0.01 1.42 92.61 1.23 0.66 0.04 2.63 4.29 11.58 7.29 0.58 0.04 0.13 0.07 0.28 0.13 16.27 84.26 1.3 0.75 0.09 1.96 3.96 5.02 15.07 0.68 0.31 0.08 0.03 0.18 0.04 2.67 79.56 1.08 0.46 0.08 5.77 10.43 14.29 46.33 0.84 0.04 0.13 0.03 2.56 81.59 1.18 0.54 0.02 6.01 6.53 0.63 0.11 0.06 0.16 0.06 3.89 76.02 0.99 0.31 0.05 0.23 2.29 7.32 2.47 0.65 0.24 0.11 0.03 0.01 1.15 88.47 1.03 0.74 0.08 4.66 13.13 8.33 18.29 0.76 0.01 0.1 0.05 0.64 0.14 8.21 91.39 1.33 0.68 0.34 3.55 6.71 15.62 28.96 0.67 0.02 0.08 0.03 0.19 0.06 6.77 80.04 1.35 0.74 0.1 1.53 2.93 3.74 7.6 0.61 0.01 0.12 0.03 0.09 0.03 2.74 78.27 1.03 0.41 1.57 2.32 4.79 6.15 0.59 0.09 0.15 0.04 0.05 0.02 1.93 87.58 1.12 0.5 0.23 3.95 7.98 14.27 21.25 0.78 0.19 0.08 0.02 0.21 0.04 3.28 77.7 1.28 0.68 0.29 1.49 2.53 5.12 10.09 0.64 0.1 0.02 0.01 1.27 75.48 1.01 0.6 0.02 1.74 3.95 3.1 3.48 0.74 0.18 0.12 0.06 0.06 0.02 1.33 40.41 0.01 0.37 0.18 0.24 0.36 0.94 0.82 0.13 0.08 -0.02 0.64 84.16 1.06 0.54 3.09 6.12 8.5 9.71 0.72 0.09 0.07 0.42 0.14 9.97 85.44 0.43 0.08 2.66 4.03 10.43 6.25 0.61 0.24 0.12 0.05 0.17 0.06 3.31 80.09 1.13 0.27 0.02 3.51 4.51 16.04 61.26 0.83 0.1 0.04 0.51 0.1 5.05 85.5 1.09 0.73 0.01 3.19 9.87 8.5 62 0.75 0.34 0.08 0.05 0.48 0.12 8.1 73.91 0.98 0.55 0.03 0.35 0.56 73.27 0.67 0.11 0.01 1.21 2.45 1.59 8.2 0.71 0.19 0.09 -0.05 0.02 0.01 1.44 14.93 303.27 0.79 0.01 0.1 0.04 0.02 1.17 73.31 0.2 1.07 1.03 6.58 3.23 0.73 0.07 0.21 0.08 0.06 0.02 1.61 80.88 1.07 0.19 0.01 2.05 1.99 76.9 1.04 0.81 0.24 0.75 7.1 13.39 3.84 0.63 0.09 0.19 0.08 0.2 0.07 3.97 13.79 0.86 0.03 0.01 0.01 1.04 60.71 0.04 0.54 0.02 0.58 1.33 2.91 2.57 0.77 0.16 0.12 0.07 0.17 0.03 1.56 19.29 0.02 0.02 0.25 2.65 76.86 1.12 0.5 0.08 2.55 5.55 1.4 2.85 1.42 -0.03 -0.05 -0.11 -1.55 10.74 22.57 0.69 0.09 0.1 0.04 0.18 0.05 4.41 Số liệu phi tài chính: z PTC1 PTC2 PTC3 PTC4 PTC5 PTC6 PTC7 PTC8 PTC9 PTC10 PTC11 PTC12 PTC13 PTC14 78.54 4 4 4 4 3.8 70.25 3 3 3 3 3.9 76.77 4 4 4 4 4 4.1 70.2 3 3 3 3 3 70.69 3 3 3 3.1 73.03 3 3 4 3 4 76.82 4 3 4 4 4 80.49 4 4 4 4 4 63.24 2 2 1 2 1 2 92.47 4 4 4 4 4 4 86.45 4 4 4 4 4 83.17 4 4 4 4 4 4 77.54 4 3 4 4 75.94 3 4 4 4 4 77.23 3 3 4 4 4 85.22 4 4 4 4 4 4 4 73.28 3 3 3 4 4 73.45 3 4 3 4 4 76.01 3 3 3 4 4 80.89 4 4 4 4 4 79.95 3 3 3 4 4 3 74.04 4 4 4 4 86.07 4 4 3 4 4 73.15 3 2 3 4 3 4 78.71 3 3 3 4 4 4 92.61 4 4 4 4 4 4 84.26 4 4 4 4 4 4 79.56 3 3 3 4 4 81.59 4 4 4 4 4 76.02 3 3 3 4 4 88.47 4 4 4 4 4 4 91.39 4 4 3 4 4 4 80.04 4 3 4 4 4 4 78.27 3 3 4 4 4 87.58 4 4 4 4 4 4 77.7 4 3 4 4 75.48 4 3 4 4 4 40.41 1 2 1 1 1 84.16 4 4 4 4 4 4 85.44 4 4 4 4 4 4 80.09 3 4 3 4 4 4 85.5 4 4 4 4 4 4 73.91 3 3 3 4 3 4 73.27 4 3 4 4 73.31 3 3 3 3 4 80.88 4 4 4 4 76.9 3 3 4 4 4 60.71 2 1 2 1 19.29 1 1 1 1 76.86 4 3 4 4 4 PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 78.54 0.07 4 4 3 4 70.25 0.04 4 3 2 4 76.77 0.01 4 3 4 3 70.2 0.07 4 3 70.69 0.02 3 2 3 73.03 0.00 3 3 4 4 76.82 0.01 4 4 4 3 80.49 0.19 4 4 4 3 4 63.24 0.00 2 1 2 2 92.47 0.13 4 4 4 4 4 86.45 0.30 4 4 4 4 4 83.17 0.01 4 4 4 4 4 77.54 0.19 4 3 4 4 75.94 0.02 4 3 2 4 77.23 0.05 4 3 3 4 85.22 0.38 4 4 4 4 4 73.28 0.04 4 3 4 3 73.45 0.10 3 3 3 4 76.01 0.13 4 4 4 4 4 80.89 0.15 4 4 3 4 4 79.95 0.05 4 3 3 4 74.04 0.06 4 3 4 z 86.07 0.07 4 4 3 4 4 4 73.15 0.00 3 4 3 3 4 78.71 0.02 4 4 2 4 92.61 0.28 4 4 4 4 4 84.26 0.18 4 4 4 4 4 79.56 0.13 4 3 4 4 81.59 0.16 4 4 4 4 4 76.02 0.01 4 4 3 4 88.47 0.64 4 4 4 4 4 4 91.39 0.19 4 4 4 4 4 4 80.04 0.09 4 4 4 4 78.27 0.05 4 4 4 4 87.58 0.21 4 4 3 4 4 77.7 0.01 4 4 4 4 75.48 0.06 4 4 4 4 40.41 0.00 2 3 1 2 84.16 0.42 4 4 4 4 4 85.44 0.17 4 4 4 4 80.09 0.51 4 4 3 4 4 85.5 0.48 4 4 4 4 4 73.91 0.02 3 4 4 4 73.27 0.02 3 4 4 3 73.31 0.06 3 4 3 4 4 80.88 0.20 4 4 3 4 4 4 76.9 0.01 4 4 4 4 60.71 0.17 2 2 3 19.29 0.00 1 1 1 1 76.86 0.18 4 3 4 4 PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 78.54 4 3 0.34 0.45 0.51 3 4 70.25 3 4 3 0.41 0.34 0.34 2 76.77 4 4 0.67 0.24 0.35 3 70.2 4 3 0.35 0.61 0.48 2 70.69 4 3 0.51 0.34 0.41 2 4 73.03 4 3 0.72 0.54 0.34 3 76.82 4 3 0.4 0.33 0.24 3 80.49 4 4 0.89 0.41 0.38 4 4 63.24 2 0.1 0.21 0.14 2 92.47 4 4 4 0.86 0.94 0.84 4 4 z 86.45 4 4 4 0.57 0.84 0.73 3 4 83.17 4 4 4 0.41 0.34 0.14 4 4 77.54 4 4 0.57 0.41 0.34 3 4 75.94 4 3 0.62 0.22 0.18 3 4 77.23 4 3 0.34 0.34 0.29 4 85.22 4 4 0.34 0.68 0.57 4 4 73.28 4 0.42 0.61 0.51 3 73.45 4 3 0.31 0.57 0.47 4 76.01 4 3 0.41 0.41 0.33 3 4 80.89 4 4 0.61 0.74 0.69 3 4 79.95 4 4 0.31 0.57 0.55 4 74.04 3 0.41 0.38 0.28 3 86.07 4 4 0.74 0.47 0.31 4 4 73.15 3 0.64 0.34 0.28 4 78.71 4 4 0.66 0.55 0.48 3 92.61 4 4 4 0.78 0.81 0.74 4 4 84.26 4 4 0.54 0.58 0.44 4 79.56 4 4 0.48 0.49 0.38 3 81.59 4 4 4 0.81 0.75 0.66 3 4 76.02 3 4 0.33 0.52 0.48 88.47 4 4 4 0.44 0.63 0.55 4 91.39 4 4 4 0.34 0.88 0.34 4 4 80.04 4 4 4 0.74 0.81 0.33 3 4 78.27 4 4 0.24 0.61 0.44 3 87.58 4 4 4 0.61 0.74 0.52 3 4 77.7 3 0.34 0.66 0.41 3 75.48 4 4 0.45 0.57 0.38 3 40.41 1 0.03 0.3 0.1 2 84.16 4 4 0.41 0.84 0.73 4 4 85.44 4 4 0.54 0.77 0.66 4 4 80.09 4 4 0.6 0.85 0.74 3 4 85.5 4 4 0.41 0.89 0.52 4 73.91 3 0.34 0.66 0.23 3 3 73.27 4 3 0.24 0.59 0.44 2 3 73.31 3 4 0.34 0.54 0.29 3 80.88 4 4 0.61 0.71 0.63 4 76.9 4 3 0.44 0.55 0.49 3 60.71 2 2 0.13 0.24 0.18 2 19.29 1 1 1 0.01 0.05 0.02 3 76.86 4 4 0.47 0.24 0.38 3 3 z PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PT 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 C56 78.54 4 4 4 3 3 70.25 3 4 3 3 76.77 3 4 4 4 4 3 70.2 3 4 3 3 3 70.69 4 4 4 4 73.03 3 4 3 3 3 2 76.82 3 4 4 4 4 3 80.49 4 4 4 4 4 3 63.24 2 4 2 1 1 92.47 4 4 4 4 4 4 86.45 4 4 4 4 4 4 83.17 4 4 4 4 3 77.54 3 4 4 2 75.94 3 4 3 4 4 77.23 4 4 4 3 3 85.22 4 4 4 4 3 73.28 4 4 4 3 73.45 4 4 3 3 4 76.01 4 4 4 3 80.89 3 4 4 3 4 2 79.95 4 4 4 4 3 74.04 4 4 4 3 3 86.07 4 4 3 3 73.15 3 4 4 2 3 78.71 3 4 4 4 92.61 4 4 4 4 4 3 84.26 4 4 4 4 3 4 79.56 4 4 4 3 81.59 4 4 4 4 3 2 76.02 3 3 3 4 3 88.47 4 4 4 4 3 4 91.39 4 4 4 4 4 4 80.04 4 4 3 3 3 78.27 4 3 4 4 4 87.58 4 4 4 4 3 3 77.7 4 3 3 4 75.48 4 3 4 4 3 40.41 1 1 1 1 2 1 84.16 4 4 4 4 4 3 85.44 4 4 4 4 80.09 4 4 4 3 4 85.5 4 4 4 4 3 4 73.91 3 3 3 3 3 73.27 3 3 4 2 3 3 73.31 3 3 3 4 3 80.88 4 4 4 4 4 76.9 3 3 4 4 4 60.71 2 2 1 1 2 19.29 1 1 1 1 1 1 76.86 3 4 2 3 PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC z 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 78.54 4 4 4 3 70.25 3 3 4 4 76.77 3 4 4 4 4 70.2 3 3 3 4 70.69 3 3 4 4 3 73.03 4 3 4 4 3 76.82 3 3 4 4 3 80.49 4 4 4 4 3 63.24 2 2 2 2 2 92.47 4 3 4 4 4 86.45 4 3 3 4 4 83.17 4 3 3 4 3 77.54 3 4 4 4 3 75.94 4 4 4 3 3 77.23 4 4 4 4 85.22 4 3 4 4 4 73.28 3 3 4 4 73.45 4 4 3 4 3 76.01 3 4 4 4 4 80.89 4 4 4 4 4 79.95 4 3 4 4 4 3 74.04 4 3 4 4 3 86.07 4 4 4 4 4 73.15 3 4 4 4 78.71 4 4 4 4 92.61 4 4 4 4 4 84.26 4 3 4 3 4 79.56 4 4 4 4 4 81.59 4 4 3 4 76.02 3 4 4 3 4 88.47 3 4 4 4 91.39 4 3 4 4 4 80.04 4 4 4 4 4 4 78.27 4 4 4 3 4 4 87.58 4 3 4 4 4 77.7 3 4 4 4 75.48 3 3 4 4 3 40.41 2 1 1 1 84.16 4 3 4 4 4 4 85.44 4 4 4 4 80.09 4 4 3 4 3 4 85.5 4 4 4 4 4 73.91 3 4 3 4 3 73.27 4 4 4 4 73.31 3 4 3 4 4 80.88 4 4 4 3 4 4 76.9 3 4 4 4 3 60.71 2 1 1 19.29 1 2 1 1 76.86 3 4 3 4 3 ... Thúy Hà, 2011 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội Luận văn thạc sĩ Đại học Quốc gia Hà Nội Tác giả phân tích hệ thống XHTD nội Ngân hàng TMCP Nhà Hà nội cương vị... QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NHTM VÀ CÁC MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 Tổng quan xếp hạng tín dụng: 2.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng: 2.1.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng: ... 19 2.9.2 Hệ thống xếp hạng BIDV: 20 2.9.3 Hệ thống Xếp hạng tín dụng Vietinbank: 23 Kết luận chương II: 26 CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA VIETCOMBANK