Rủi ro tín dụng và các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh cần thơ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH LÂM KIM QUẾ LAN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH LÂM KIM QUẾ LAN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HỒNG NGÂN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Những thông tin nội dung đề tài dựa nghiên cứu thực tế hồn tồn với nguồn trích dẫn Tác giả đề tài: Lâm Kim Quế Lan MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục hình Danh mục bảng biểu Danh mục phƣơng trình PHẦN MỞ ĐẦU i ĐẶT VẤN ĐỀ i MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ii ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU ii 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu ii 3.2 Phạm vi nghiên cứu ii 3.3 Thời gian nghiên cứu: ii PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ii 4.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu ii 4.2 Phƣơng pháp nghiên cứu iii Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU iii NHỮNG ĐIỂM NỔI BẬT CỦA LUẬN VĂN iv KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN iv CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng chất lƣợng tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.3 Khái niệm chất lƣợng tín dụng 1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.5 Các hình thức rủi ro tín dụng 1.1.6 Nhận dạng rủi ro 1.1.7 Phân tích rủi ro 1.1.8 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 1.1.9 Kiểm sốt phịng ngừa rủi ro 1.1.10 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.10.1 Dấu hiệu tài 1.1.10.2 Dấu hiệu phi tài 1.2 Nguyên nhân hậu rủi ro tín du ̣ng 1.2.1 Nhƣ̃ng nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Nguyên nhân thuô ̣c về lƣ̣c quản tri cu ̣ ̉ a ngân hàng 1.2.1.2 Nhƣ̃ng nguyên nhân thuô ̣c về phiá khách hàng 1.2.1.3 Nhƣ̃ng nguyên nhân khách quan thuô ̣c về môi trƣờng hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh 1.2.1.4 Những nguyên nhân từ phía tài sản bảo đảm tín dụng 1.2.2 Hậu rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Đối với ngân hàng 1.2.2.2 Đối với kinh tế 1.3 Lƣợng hóa đánh giá rủi ro tín dụng 10 1.3.1 Lƣợng hóa rủi ro tín dụng 10 1.3.2 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng 10 1.3.3 Đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.3.3.1 Tỷ lệ nợ hạn 11 1.3.3.2 Tỷ trọng nợ xấu/ Tổng dƣ nợ cho vay 12 1.3.3.3 Hệ số rủi ro tín dụng 14 1.3.3.4 Tỷ lệ xóa nợ 15 1.3.3.5 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng 15 1.4 Mơ hình định lƣợng SPSS nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 15 1.4.1 Giới thiệu SPSS 15 1.4.2 Nghiên cứu phân tích liệu 15 KẾT LUẬN CHƢƠNG 17 CHƢƠNG 2: THƢ̣C TRẠNG VỀ RỦ I RO TÍ N D ỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 18 2.1 Tổng quát Ngân hàng MHB CN Cần Thơ 18 2.1.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh TCTD địa bàn TP Cần Thơ thời gian qua 18 2.1.1.1 Về công tác huy động vốn 19 2.1.1.2 Về hoạt động tín dụng 19 2.1.2 Tổ ng quan về hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh của Ngân hàng phát triể n nhà ĐBSCL Chi nhánh Cầ n Thơ (tên tiế ng Anh là Mekong Housing Bank- MHB) 20 2.1.2.1 Giới thiê ̣u chung về NH MHB Chi nhánh Cầ n Thơ 20 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức NH MHB CN Cần Thơ 21 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NH MHB CN Cần Thơ 23 2.1.4 Phân tích tiêu chi phí, thu nhập, lợi nhuận CN 24 2.1.5 Lãi suất bình quân đầu vào đầu CN qua năm từ năm 2009 – 2011 26 2.1.6 Thực trạng hoạt động tín dụng NH MHB CN Cần Thơ 28 2.1.6.1 Thực trạng hoạt động tín dụng TCTD địa bàn TP Cần Thơ qua năm từ 2009 – 2011 28 2.1.6.2 Thực trạng hoạt động tín dụng NH MHB CN Cần Thơ 31 2.2 Phân tích chất lƣợng tín dụng NH MHB CN Cần Thơ thông qua tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 38 2.2.1 Phân tích mơ hình định tính 6C 38 2.2.2 Phân tích định lƣợng rủi ro tín dụng để thấy đƣợc chất lƣợng tín dụng CN 42 2.2.2.1 Hệ số rủi ro tín dụng 43 2.2.2.2 Chỉ tiêu nợ hạn tổng dƣ nợ CN 44 2.2.2.3 Chỉ tiêu nợ xấu tổng dƣ nợ CN 46 2.2.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng chung dự phịng cụ thể 47 2.2.3 Phân tích chất lƣợng tín dụng NH MHB CN Cần Thơ 50 2.2.3.1 Phân tić h về tỷ lệ vốn huy động /tổng dƣ nợ cho vay CN 50 2.2.3.2 Chỉ tiêu lợi nhuận 52 2.2.3.3 Tổng dƣ nợ tín dụng theo nhóm nợ 52 2.3 Định lƣợng nguyên nhân gây RRTD theo mơ hình SPSS CN 54 2.3.1 Quy trình khảo sát 54 2.3.2 Kết khảo sát 55 2.3.2.1 Thống kê mẫu khảo sát 55 2.3.2.2 Kết thống kê mô tả nghiên cứu 57 2.3.2.3 Kết kiểm định giả thuyết hệ số tƣơng quan tuyến tính r 58 2.4 Nhận xét, đánh giá về rủi ro tín du ̣ng ta ̣i NH MHB CN Cầ n Thơ 59 2.4.1 Những thành công 59 2.4.2 Những hạn chế 59 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế /chị vui lòng trả lời cách khoanh tròn số dòng tƣơng ứng với mức độ đồng tình anh/chị phát biểu theo quy ƣớc: Hồn tồn khơng ảnh hƣởng I II Không ảnh hƣởng Trung lập Ảnh hƣởng Hoàn toàn ảnh hƣởng Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân bất khả kháng: thiên tai, thời tiết, dịch bệnh…… Môi trƣờng kinh tế - trị - xã hội khơng ổn định Thay đổi chế, sách Chính phủ Hệ thống pháp luật Ngân hàng chƣa hồn thiện, cịn chồng chéo, chƣa chặt chẽ Chƣa có hệ thống quản lý thơng tin đồng khách hàng vay TCTD NHNN tra, kiểm tra, giám sát chƣa chặt chẽ Chƣa có hệ thống cảnh báo rủi ro đáng tin cậy Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng Năng lực quản trị rủi ro yếu Trình độ, lực, kinh nghiệm CBTD hạn chế Chƣa làm quy trình, quy chế cho vay Thẩm định cho vay cịn sơ sài Cơng tác kiểm tra nội Ngân hàng chƣa đƣợc trọng Thiếu giám sát kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Rủi ro đạo đức ngƣời trình cấp tín dụng Cơng tác xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn thời gian kéo dài 10 III Các NHTM chƣa có hợp tác việc cung cấp thông tin khách hàng vay vốn Trung tâm tra cứu thơng tin tín dụng CIC chƣa đƣợc cập nhật nhanh chóng Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng vay vốn Tình hình tài doanh nghiệp yếu Khả quản lý doanh nghiệp yếu Định hƣớng kinh doanh không rõ ràng không phù hợp Nguồn thu nhập cá nhân vay vốn không ổn định Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Vay mƣợn tiền nhiều nơi nhƣng sử dụng vốn vay không hiệu dẫn đến khả chi trả nợ vay Cố tình gian lận, lừa đảo ngân hàng để vay đƣợc vốn Khơng có uy tín giao dịch kinh doanh với đối tác Anh /Chị có cơng tác ngành ngân hàng hay khơng 2 Anh /Chị am hiểu lĩnh vực tín dụng ngân hàng qua: hà trƣờng nhƣng chƣa có kinh nghiệm thực tế Nghề nghiệp hiên anh /chị: g viên, sinh viên ngành ngân hàng Độ tuổi anh /chị -22 -35 -45 -55 -65 5 Giới tính XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN SỰ NHIỆT TÌNH HỢP TÁC CỦA QUÝ ANH/CHỊ ! Phụ lục 4: CÁC KÝ HIỆU MÃ HĨA BIẾN TRONG PHÂN TÍCH DỮ LIỆU SPSS Ghi chú: * Ký hiệu mức độ ảnh hƣởng Hồn tồn khơng ảnh hƣởng Không ảnh hƣởng Trung lập Ảnh hƣởng Hoàn toàn ảnh hƣởng * Ký hiệu mã hóa biến nguyên nhân gây rủi ro tín dụng I KQ01 KQ02 KQ03 KQ04 KQ05 KQ06 KQ07 II CQNH01 CQNH02 CQNH03 CQNH04 CQNH05 CQNH06 CQNH07 CQNH08 CQNH09 CQNH10 III CQKH01 CQKH02 CQKH03 Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân bất khả kháng: thiên tai, thời tiết, dịch bệnh…… Mơi trƣờng kinh tế - trị - xã hội khơng ổn định Thay đổi chế, sách Chính phủ Hệ thống pháp luật Ngân hàng chƣa hồn thiện, cịn chồng chéo, chƣa chặt chẽ Chƣa có hệ thống quản lý thơng tin đồng khách hàng vay TCTD NHNN tra, kiểm tra, giám sát chƣa chặt chẽ Chƣa có hệ thống cảnh báo rủi ro đáng tin cậy Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng Năng lực quản trị rủi ro yếu Trình độ, lực, kinh nghiệm CBTD cịn hạn chế Chƣa làm quy trình, quy chế cho vay Thẩm định cho vay sơ sài Công tác kiểm tra nội Ngân hàng chƣa đƣợc trọng Thiếu giám sát kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Rủi ro đạo đức ngƣời q trình cấp tín dụng Cơng tác xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn thời gian kéo dài Các NHTM chƣa có hợp tác việc cung cấp thông tin khách hàng vay vốn Trung tâm tra cứu thông tin tín dụng CIC chƣa đƣợc cập nhật nhanh chóng Ngun nhân chủ quan từ phía khách hàng vay vốn Tình hình tài doanh nghiệp yếu Khả quản lý doanh nghiệp yếu Định hƣớng kinh doanh không rõ ràng không phù hợp ... VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH LÂM KIM QUẾ LAN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN... CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng chất lƣợng tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng ... 2: THƢ̣C TRẠNG VỀ RỦ I RO TÍ N D ỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 18 2.1 Tổng quát Ngân hàng MHB CN Cần Thơ 18 2.1.1 Thực trạng