Nâng cao năng lực quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam , luận văn thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ************** PHẠM THỊ KIM ÁNH NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ************** PHẠM THỊ KIM ÁNH NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LẠI TIẾN DĨNH TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tơi thực Tất thơng tin, số liệu trích dẫn có nguồn gốc đáng tin cậy Tác giả Phạm Thị Kim Ánh LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Trường Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh truyền đạt cho tơi kiến thức từ đến nâng cao để tơi có kiến thức hồn thành luận văn Đặc biệt, tơi xin gửi lời cảm ơn đến thầy TS Lại Tiến Dĩnh, người dành thời gian tận tình hướng dẫn cho tơi hồn thiện luận văn Bên cạnh đó, xin dành lời cảm ơn đến giúp đỡ anh chị em công tác Ngân hàng Công Thương Việt Nam việc hỗ trợ ý kiến đóng góp để đề tài tơi mang tính thực tiễn Một lần xin gửi đến Quý thầy cô, anh chị em lời cảm ơn chân thành Kính chúc Q thầy cơ, anh chị dồi sức khỏe thành công côn tác Tác giả Phạm Thị Kim Ánh DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Viết đầy đủ NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng UBND : Ủy ban nhân dân TNHH : Trách nhiệm hữu hạn MTV : Một thành viên TMCP : Thương mại cổ phần CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước Vietinbank : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam TT : Thông tư QĐ : Quyết định NĐ : Nghị định CP : Chính phủ ACB : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Một số tiêu chủ yếu Vietinbank giai đoạn 2006-2010 30 Bảng 2.2 Một số tiêu Vietinbank 33 Bảng 2.3: Lợi nhuận, Tổng thu nhập, Tổng chi phí năm 2006-2010 35 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay đầu tư Vietinbank 36 Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế 37 Bảng 2.6: Cơ cấu cho vay theo khu vực kinh tế 39 Bảng 2.7: Cơ cấu cho vay theo thời hạn vay 41 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ hạn Vietinbank từ năm 2006- 2010 43 Bảng 2.9: Doanh số mua bán ngoại tệ 46 10 Bảng 2.10: Kế hoạch cân đối vốn kinh doanh năm 2011 48 11 Bảng 2.11: Số dư dự trữ bắt buộc qua Quý năm 2010 49 12 Bảng 2.12: Xác định nguồn tiền ngắn hạn dùng vay trung dài hạn 31/12/2010 50 13 Bảng 2.13: Tính tỷ lệ khả chi trả Vietinbank 51 14 Bảng 2.14: Biểu lãi suất cho vay thông thường 01/2010-12/2010 52 15 Bảng 2.15: Chênh lệch lãi suất đầu vào đầu VNĐ 52 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản Vietinbank qua năm 2006-2010…………………… 31 Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận sau thuế Vietinbank năm 2006-2010………………… 32 Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận, Tổng thu nhập, Tổng chi phí năm 2006-2010 35 Biểu đồ 2.4: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 38 Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay theo khu vực kinh tế 40 Biều đồ 2.6: Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay 41 Biểu đồ 2.7: Biểu đồ tình hình dư nợ vay hạn 2006-2010 44 Biểu đồ 2.8: Biểu đồ tỷ lệ cho vay không đảm bảo tài sản 45 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Quy trình quản trị rủi ro 1.1.3 Nguyên tắc Basel II quản trị rủi ro 1.1.4 Các rủi ro kinh doanh NHTM…………………………… 1.1.4.1 Rủi ro tín dụng…………………………………………………7 1.1.4.2 Rủi ro tỷ giá 12 1.1.4.3 Rủi ro khoản 14 1.1.4.4 Rủi ro lãi suất 17 1.1.4.5 Rủi ro uy tín 20 1.1.4.6 Rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử 21 1.1.5 Các nguyên tắc việc quản trị rủi ro 21 1.2 SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 24 Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 28 2.1 SƠ LƯỢC VỀ VIETINBANK 28 2.1.1 Sơ lược Vietinbank 28 2.1.2 Các nghiệp vụ thực Vietinbank 32 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI VIETINBANK GIAI ĐOẠN NĂM 2006 – 2010 33 2.3 THỰC TRẠNG TRONG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI VIETINBANK 36 2.3.1 Hoạt động tín dụng 36 2.3.2 Hoạt động kinh doanh ngoại hối 46 2.3.3 Rủi ro khoản 47 2.3.4 Quản trị lãi suất 52 2.3.5 Các rủi ro khác mà Vietinbank phải đối mặt hoạt động 53 2.3.5.1 Rủi ro ngân hàng hoạt động điện tử 53 2.3.5.2 Rủi ro uy tín 54 2.4 NHỮNG HẠN CHẾ TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI VIETINBANK 55 2.4.1 Hoạt động tín dụng 55 2.4.2 Hoạt động kinh doanh ngoại hối 56 2.4.3 Rủi ro khoản 58 2.4.4 Quản trị lãi suất 59 2.5 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ THÁCH THỨC ĐỐI VỚI VIETINBANK TRONG ĐIỀU KIỆN HIỆN NAY 60 2.5.1 Về chế quản lý 60 2.5.2 Về trình độ cơng nghệ 62 2.5.3 Về đội ngũ nhân 63 2.5.4 Về hiệu chất lượng hoạt động ngân hàng 64 Chương GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 67 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VIETINBANK ĐẾN NĂM 2020……………….67 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI VIETINBANK 68 3.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro chung cho hoạt động kinh doanh Vietinbank 68 3.2.2 Giải pháp nâng cao khả quản trị rủi ro cho loại rủi ro 69 3.2.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh 3.2.2.2 Giải pháp phịng ngừa rủi ro ngoại hối 3.2.2.3 Giải pháp phòng ngừa rủi ro khoản 3.2.2.4 Giải pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất 70 76 81 83 3.3 KIẾN NGHỊ 85 3.3.1 Đối với ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 85 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà nước Việt Nam 87 3.3.2.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý ngân hàng 87 3.3.2.2 Kiện tồn sách tỷ giá sách quản lý ngoại hối 3.3.2.3 Hồn thiện hệ thống thông tin phục vụ ngân hàng 87 89 3.3.2.4 Đổi chế tra 89 KẾT LUẬN 92 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với q trình tự hóa tồn cầu hóa kinh tế quốc tế, luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Các NHTM Việt Nam trình phát triển mạnh số lượng quy mô hoạt động, sức cạnh t ranh thị trường tài Việt Nam ngày mạnh mẽ tạo áp lực lớn cho NHTM q trình kinh doanh Có NHTM tận dụng hội người trước để khẳng định th ương hiệu, chiếm thị phần lớn bước hoàn thiện cấu tổ chức, khả kinh doanh, phương thức quản trị rủi ro… Trong khơng ngân hàng giai đoạn bắt đầu phát triển với quy mô hoạt động mở rộng nhanh chóng để giành thị phần khẳng định tên tuổi Đối với tất ngân hàn g dù q trình hồn thiện tổ chức hay giai đoạn tìm cách mở rộng thị phần quản lý rủi ro công tác quan trọng Cũng quản lý khơng tốt rủi ro hoạt đơng tín dụng hay hoạt động kinh doanh ngoại tệ mà số ngân hàng dù có bề dày hoạt động, vốn chủ sở hữu lớn gặp khó khăn hoạt động kinh doanh, làm giảm lợi nhuận phải xử lý nhiều khoản nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam hay nhiều chi nhánh Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chính vậy, việc nâng cao lực quản trị rủi ro cho tất mảng nghiệp vụ NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói riêng hoạt động thiết thực nhằm giúp cho ngân hàng phò ng ngừa hạn chế rủi ro ngày rủi ro khó lường Xuất phát từ thực tế trên, tác giả chọn đề tài: “Nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam ”; với hy vọng kiến thức nghiên cứu ứng dụng cho hoạt động quản trị rủi ro Vietinbank nhân rộng cho toàn hệ thống NHTM Việt Nam 81 nhiên, kinh doanh đầu thị trường liên ngân hàng nước với ngân hàng nước ngồi có mức độ rủi ro lớn Vì thế, NHTM nước tiến hành nghiệp vụ đầu Trụ sở chính, Sở giao dịch Ở cấp độ chi nhánh trình độ cán công nghệ thông tin phục vụ hoạt động kinh doanh ngoại hối hạn chế thời điểm Vietinbank nên hạn chế thực nghiệp vụ đầu ngoại hối nhằm tránh tổn thất rủi ro ngoại hối gây 3.2.2.3 Giải pháp phòng ngừa rủi ro khoản  Tổ chức thực quản trị khoản Công tác quản trị khoản cộng việc phức tạp Do để cân đối tốt cung cầu khoản thiết phải có phối kết hợp phịng ban phải phân định rõ trách nhiệm phòng ban việc tổ chức quản lý khoản điều kiện khoản bình thường khơng đợi khủng hoảng khoản yêu cầu phòng ban thực nhiệm vụ điều hành khoản cần thiết Việc tổ chức điều hành khoản Vietinbank nên thực cụ thể sau: + Đối với phòng Khách hàng doanh nghiệp phòng Khách hàng cá nhân ngày vào buổi sáng Phòng phải lập kế hoạch tiền mặt VNĐ hay ngoại tệ giải ngân hay thu nợ gởi đến Bộ phận phụ trách theo dõi điều hòa vốn VNĐ Ngoại tệ Vietinbank biết để cân đối vốn cho hoạt động ngày ngân hàng cách hợp lý, tránh tình trạng thiếu vốn chi trả, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Hay tình trạng dư thừa vốn vào cuối ngày, ảnh hưởng đến cơng tác an tồn kho quỹ hiệu hoạt động kinh doanh + Tỷ lệ tiền mặt tồn quỹ cuối ngày phải tương đương khoảng 15%-20% doanh số chi trả ngày Việc quy định tỷ lệ tiền mặt tồn quỹ nhằm đảm bảo nhu cầu chi trả đầu ngày hơm sau, tiền mặt cịn lại cuối ngày mức vào đầu 82 sáng hơm sau phịng kế tốn phải cân đối lại tiền gửi ngân hàng để có kế hoạch rút tiền mặt nhập quỹ đảm bảo nhu cầu chi trả + Trong chi trả kiều hối: Vietinbank cần phải cân đối dự trữ ngoại tệ đầy đủ đảm bảo khách hàng đến nhận kiều hối có tiền ngay, kiên hạn chế phải mua ngoại tệ từ bên với giá cao để chi trả loại ngoại tệ khơng có ngân quỹ ngân hàng, việc làm giảm lợi nhuận ngân hàng khả cân đối ngoại tệ yếu Đối với nguồn tiền kiều hối chuyển Vietinbank, phải có biện pháp tiếp thị tăng phí dịch vụ cao lên khách hàng nhận kiều hối ngoại tệ mặt, hay đưa lãi suất tiết kiệm hấp dẫn … để nhằm thu hút nguồn vốn huy động ngoại tệ Vietinbank  Xây dựng sách quản trị khoản Vietinbank cần đề mục tiêu phải đảm bảo đủ vốn nhằm đáp ứng nhu cầu chi trả toán khách hàng, hạn chế tối đa việc lãng phí nguồn vốn nhàn rỗi, có kế hoạch đầu tư nguồn vốn để đảm bảo khả sinh lời tối đa Chính sách quản trị khoản mà Vietinbank cần phải đề thực là: + Quản lý tài sản có hiệu quả, tạo tính ổn định cao để khơng tạo cú sốc rút tiền ạt + Xác định dự báo nhu cầu rút tiền khách hàng thời kỳ để chủ động chuẩn bị nguồn vốn chi trả kịp thời + Xác định nguồn vốn đáp ứng nhu cầu thông qua việc dự báo dòng tiền vào khoảng thời gian tương ứng, tính trạng thái khoản thực tế ngân hàng thời điểm phải thực việc chi trả + Xác định kế hoạch tìm kiếm nguồn vốn bổ sung trường hợp xảy thiếu hụt khoản Ngoài ra, Vietinbank cần xác định mức dự trữ khoản đầu tư cho hợp lý Ban lãnh đạo Vietinbank người nắm rõ hoạt động ngân hàng 83 người định nên giữ vốn dạng tiền mặt, đầu tư vào thị trường tài hay thị trường vốn liên ngân hàng, lại điều chuyển hội sở để cân đối vốn cho toàn hệ thống Vietinbank  Nâng cao chất lượng khoản vay để đảm bảo yêu cầu khoản Cho vay phận tài sản có sinh lợi cao chủ yếu Vietinbank, khoản cho vay thường có tính lỏng có nguy rủi ro vốn cao tài sản có sinh lời khác đầu tư trái phiếu phủ, đầu tư tài ngắn hạn, hay gửi vốn thị trường liên ngân hàng … Chính Vietinbank cần thẩm định vay cách chặt chẽ, quản lý tốt nguồn tiền khách hàng, tuyệt đối khơng áp lực phải tăng trưởng tín dụng mà tài trợ dự án có mức rủi ro cao hay hạ thấp điều kiện tín dụng Vietinbank phải kiểm soát tỷ lệ cho vay trung dài hạn đảm bảo không sử dụng 40% nguồn vốn huy động ngắn hạn để tài trợ cho dự án trung dài hạn Để đa dạng hóa hoạt động hạn chế rủi ro thời gian tới Vietinbank nên tập trung cho vay khách hàng cá nhân vay tiêu dùng, doanh nghiệp vừa nhỏ làm ăn có hiệu có tài sản chấp đầy đủ nhằm đảm bảo nguồn vốn cho vay thu hồi, đáp ứng đầy đủ nhu cầu toán khoản tiền huy động vốn đến hạn 3.2.2.4 Giải pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất  Theo dõi để điều chỉnh lãi suất theo kịp diễn biến lãi suất thị trường Phòng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân phòng quản trị rủi ro chi nhánh có trách nhiệm theo dõi, bám sát diễn biến lãi suất cho vay NHTM 84 địa bàn nhằm đưa kiến nghị đến Ban giám đốc để có điều chỉnh biểu lãi suất cách hợp lý, cạnh tranh Nên sử dụng sách lãi suất cách linh hoạt, đặc biệt khoản vay lớn, thời hạn dài cần tìm kiếm nguồn vốn dài hạn tương xứng, thực chế lãi suất thả nhằm hạn chế rủi ro lãi suất phát sinh Lãi suất thả nên áp dụng hình thức lãi suất cho vay lãi suất tiết kiệm kỳ hạn định + % biên độ lãi suất  Đa dạng hóa kỳ hạn lãi suất áp dụng cho hoạt động huy động vốn cho vay Hiện lãi suất huy động vốn Vietinbank cịn hạn chế tính cố định, không phân loại khách hàng, nên không tạo động lực thu hút vốn nhiều dân chúng Vietinbank cần áp dụng sách lãi suất huy động cho vay đa dạng với nhiều mức kỳ hạn lãi suất khác Chính sách tạo danh mục tài sản nợ có đa dạng Vì vậy, Vietinbank dễ dàng cân đối danh mục tài sản tạo cân xứng thời lượng, ngăn ngừa rủi ro lãi suất  Mở rộng sản phẩm dịch vụ ngân hàng để đa dạng hóa thu nhập Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, lợi nhuận thu chủ yếu thu nhập từ lãi tình hình lãi suất thị trường biến động chứa đựng nhiều rủi ro làm giảm thu nhập ngân hàng Trong kinh tế thị trường nay, Vietinbank dựa vào hoạt động tín dụng mà cần phải tăng cường hoạt động dịch vụ ngân hàng để đa dạng hóa khoản thu nhập, giảm lệ thuộc vào nguồn thu từ lãi Trong hoạt động tín dụng cần phài có vốn, rủi ro xảy thì, hoạt động dịch vụ khơng cần phải có vốn nhiều mà hạn chế rủi ro biến động lãi suất 85  Xây dựng quy trình rủi ro lãi suất Hiện Vietinbank chưa có quy trình quản trị rủi ro lãi suất hồn chỉnh Để hình thành quy trình quản trị rủi ro lãi suất, Vietinbank cần xác định rõ thái độ ngân hàng rủi ro thận trọng hay táo bạo, cần xây dựng hạn mức rủi ro lãi suất hình thành mơ hình định lượng rủi ro lãi suất cụ thể mơ hình thời lượng, mơ hình kỳ hạn đến hạn… Các phịng ban có liên quan đến hoạt động quản trị lãi suất cần phân định rõ trách nhiệm quyền hạn Quy định thức rõ ràng làm sở cho cán nhân viên hoạt động khn khổ cho phép sở quy trách nhiệm xảy tổn thất khen thưởng mang lại thu nhập cho ngân hàng  Cần nghiên cứu đưa vào ứng dụng cơng cụ phái sinh để phịng chống rủi ro lãi suất Hiện NHNN cho phép NHTM áp dụng nghiệp vụ hoán đổi (Swap) lãi suất Đây cơng cụ phái sinh để phịng chống rủi ro lãi suất lãi suất thị trường có biến động theo chiều hướng bất lợi Vietinbank cần nghiên cứu kỹ công cụ phái sinh lãi suất có điều kiện thích hợp đưa vào áp dụng nghiệp vụ kỳ hạn (Forward) lãi suất, quyền chọn (Option) lãi suất… 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Công thương Việt Nam Vietinbank cần xúc tiến việc nghiên cứu đưa thị trường sản phẩm kinh doanh ngoại tệ, cơng cụ tài phái sinh giao dịch ngoại hối nhằm 86 giảm thiểu rủi ro cho Vietinbank khách hàng Vietinbank nghiệp vụ mua bán kỳ hạn (Forward), hợp đồng tương lai (Futures), giao dịch hoán đổi ngoại tệ (Swap) sản phẩm Quyền chọn (Option) Để đưa sản phẩm thị trường Vietinbank phải thực nhiều giải pháp đồng bộ, đó: xếp tổ chức lại đội ngũ cán làm công tác kinh doanh ngoại hối từ Hội sở đến chi nhánh Vietinbank theo hướng trẻ hóa đội ngũ, qua đào t ạo quy từ trường Đại học ngồi nước, có kinh nghiệm lĩnh vực cơng tác, nhạy bén động…; nâng cấp phần mềm ứng dụng công nghệ thông tin ngân hàng, xây dựng hệ thống quản trị rủi ro toàn hệ thống … Ngoài ra, việc đưa vào áp dụng sản phẩm ngoại hối phát sinh cịn giúp nâng cao hình ảnh uy tín Vietinbank thị trường tài Tiếp tục thực dự án đại hóa ngân hàng hệ thống toán, đưa vào ứng dụng tiện ích cách thức quản trị ngân hàng quản lý rủi ro, phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại Vietinbank cần phối hợp với nhà cung cấp phần mềm tiếp tục chỉnh sửa bổ sung nhiều tiện ích cho module thuộc mảng nghiệp vụ tín dụng, tốn quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, kế tốn, ngân quỹ…Hồn thiện hệ thống báo cáo phải cập nhật liên tục, xác hệ thống mạng cơng nghệ thơng tin Vietinbank, truy xuất liệu lúc nhằm hỗ trợ tích cực cho hoạt động kiểm soát quản lý rủi ro Để nâng cao lực quản trị rủi ro cho hệ thống Vietinbank, hội đồng quản trị nên mời nhà quản trị nước ngồi - người giữ vị trí quan trọng TCTD có uy tín, có kinh nghiệm quản trị điều hành kinh doanh dịch vụ ngân hàng thị trường tiền tệ quốc tế, nắm giữ vị trí trọng ban lãnh đạo Vietinbank nhà cố vấn cho sách hay cách thức quản trị rủi ro quốc tế Sớm ban hành quy chế hay sách riêng nhằm thu hút giữ chân người tài Nhiều năm qua Vietinbank nôi đào tạo huấn luyện cán cho NHTM khác Cần xây dựng môi trường làm việc động tạo điều kiện cho người phát huy hết khả mình, đưa hội thăng tiến tương lai nằm 87 khuyến khích cán nỗ lực để làm việc cho Vietinbank Cải cách chế độ tiền lương, cách thức chi trả lương dựa hiệu mức độ phức tạp, rủi ro công việc, chẳng hạn cán kinh tế viên cấp bậc làm việc phòng khách hàng doanh nghiệp lương phải cao cán cơng tác phịng kế tốn hay phịng tổ chức, hành chánh 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý ngân hàng Luật TCTD ban hành năm 1997 sửa đổi, bổ sung năm 2004 có nhiều điều khoản khơng cịn phù hợp với hoạt động ngày đa dạng phát triển nhanh chóng TCTD không thống với luật khác sửa đổi, ban hành NHNN cần sửa đổi, xây dựng lại Luật TCTD Việc xây dựng Luật cần lưu ý đến vấn đề sau: + Xây dựng quan điểm quy định rõ ràng, chi tiết để hạn chế văn luật Luật cần hạn chế thủ tục hành khơng cần thiết không nên can thiệp sâu việc tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng + Tham khảo Luật có liên quan khác, chuẩn mực, thông lệ quốc tế cam kết quốc tế Việt Nam để tránh mâu thuẩn tạo thuận lợi cho TCTD hội nhập, phát triển Kết hợp rà sốt, hồn thiện chế sách hệ thống văn pháp luật quy định để đảm bảo tính thống nhất, phù hợp với hành lang pháp lý chung, phù hợp với điều kiện kinh tế thị trường để ngân hàng ngành kinh tế có thực 3.3.2.2 Kiện tồn sách tỷ giá sách quản lý ngoại hối 88 Về sách tỷ giá NHNN nên khuyến khích NHTM đa dạng hóa ngoại tệ giao dịch quốc tế, hạn chế biện pháp can thiệp trực tiếp lên tỷ giá, khơi thông tiến tới đưa thị trường ngoại hối quốc gia hội nhập với thị trường ngoại hối quốc tế Sự đa dạng hóa ngoại tệ giao dịch quốc tế kéo theo đa dạng ngoại tệ hoạt động kinh doanh nhằm giảm thiểu rủi ro ngoại hối tập trung mức vào USD Hướng tới chế độ tỷ giá linh hoạt Đây xu hướng chung nước giới Thực biện pháp cải thiện thị trường ngoại hối, giảm đầu ngoại tệ làm bóp méo quan hệ cung cầu thị trường làm ngưng trệ hoạt động thị trường thời kỳ biến động tỷ giá Ngồi cần phát triển cơng cụ phát sinh thị trường để tạo điều kiện cho việc thả tỷ giá đủ điều kiện mà không tạo cú sốc biến động tỷ giá tạo chế phòng ngừa rủi ro cho cá nhân, gia đình, doanh nghiệp hệ thống ngân hàng NHNN cần loại bỏ dần định mang tính hành xác định tỷ giá kinh doanh NHTM Các NHTM quyền tự định giá mua bán ngoại tệ, đặc biệt USD sở cung cầu ngoại tệ thị trường Như NHTM phát huy tính tự chủ, động kinh doanh Về sách quản lý ngoại hối Để hỗ trợ cho sách tỷ giá trên, cần thực tự hóa giao dịch vãng lai, bỏ giấy phép hoạt động kiều hối thu đổi ngoại tệ sang kinh doanh có điều kiện để tạo tính khoản cho thị trường giảm nhu cầu tích trữ ngoại tệ Ngồi ra, để tạo cung ngoại tệ cho thị trường, NHNN cần thực nghiêm chỉnh sách hạn chế sử dụng ngoại tệ kinh tế cách luật hóa quy định quản lý ngoại hối 89 Bên cạnh cần khuyến khích dân chúng tổ chức bán ngoại tệ cho hệ thống ngân hàng 3.3.2.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin phục vụ ngân hàng Một điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin đầy đủ, cập nhật, xác Hệ thống thơng tin phải có thơng tin chủ yếu sau: thơng tin khách hàng, thơng tin thị trường, thơng tin tài chính… chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Thực tế NHTM chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thông tin khách hàng không muốn TCTD khác lấy thơng tin nhằm mục đích tiếp thị khách hàng họ NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo, cung cấp khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM hợp tác, cung cấp thơng tin khách hàng cách đầy đủ xác Ngồi ra, NHNN cần có quy định rõ ràng việc cung cấp, sử dụng thông tin, người cung cấp thơng tin sai lệch hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật có quy định khen thưởng TCTD chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng Bên cạnh đó, CIC nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thơng tin, hỗ trợ có hiệu cho hoạt động TCTD phục vụ cho hoạt động giám sát NHNN Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp, kịp thời cảnh báo để hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng tổ chức kinh tế khác 3.3.2.4 Đổi chế tra 90 Những năm qua tra ngân hàng có đóng góp khơng nhỏ vào việc cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng, nhờ hoạt động kinh doanh TCTD dần vào ổn định phát triển Mục đích quan tra ngân hàng góp phần ổn định hệ thống ngân hàng, bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Tuy vậy, hoạt động tra NHNN tồn nhiều bất cập, việc quản lý kiểm soát hoạt động TCTD chưa thật hiệu chặt chẽ Bên cạnh đó, trình độ cán tra nhiều hạn chế, phương pháp kiểm tra lạc hậu… , nhiều NHTM chưa tuân thủ đầy đủ, không chấp hành nghiêm túc quy định NHNN, Chính phủ Do thời gian tới NHNN cần đổi cơng tác tra chế sách lẫn quy trình nghiệp vụ, bồi dưỡng chun mơn cho cán tra Tăng cường theo dõi kiểm tra hoạt động TCTD, chuyển hoạt động giám sát theo hướng phân tích đánh giá rủi ro Đồng thời, phải có phối hợp hoạt động tra, giám sát với kiểm toán nội nộ kiểm tốn bên ngồi ngân hàng Phải có biện pháp kịp thời ngăn chặn rủi ro xảy hoạt động TCTD, xử lý nghiêm trường hợp vi phạm, nhẳm đảm bảo an toàn TCTD hệ thống ngân hàng, thúc đẩy kinh tế phát triển bền vững 91 Kết luận chương Trong chương 3, luận văn nêu thuận lợi thách thức Vietinbank chế quản lý, hiệu chất lượng hoạt động, trình độ cơng nghệ thơng tin Trên sở hạn chế cịn tồn định hướng chiến lực hội nhập kinh tế Vietinbank Luận văn đề giải pháp cụ thể thiết thực nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro mãng nghiệp vụ cho vay, kinh doanh ngoại hối, quản trị khoản lãi suất Bên cạnh luận văn đưa kiến nghị Vietinbank Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, đồng thời giúp nâng cao lực quản trị rủi ro cho ngân hàng Vietinbank 92 KẾT LUẬN Trên sở mục tiêu nghiên cứu đề tài, luận văn nêu hạn chế hoạt động quản trị kinh doanh nói chung quản trị rủi ro nói riêng, biện pháp cụ thể nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Vietinbank Với mục tiêu đó, luận văn đạt kết chủ yếu sau: Một là: luận văn trình bày lý luận, nguyên tắc quản trị rủi ro NHTM Nghiên cứu cần thiết phải nâng cao lực quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Luận văn nêu phương pháp tính, ch ỉ số đo lường dự báo rủi ro xảy ra, cụ thể tiêu độ lệch nhạy cảm lãi suất dùng để đo lường rủi ro lãi suất thị trường thay đồi, tỷ lệ khả chi trả trạng thái khoản rịng… Hai là: luận văn tập trung phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Vietinbank, hạn chế tồn hoạt động tín dụng , kinh doanh ngoại tệ, quản trị khoản lãi suất Ngoài ra, đề tài trình bày điểm bật cơng tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh như: ngân hàng chưa phân tich chức phận tiếp thị khách hàng với phận thẩm định phận quản lý hồ sơ vay, hay với tỷ lệ cho vay so với vốn huy động chưa tương xứng dẫn đến hiệu sử dụng vốn Vietinbank chưa thật cao, từ việc phân tích số liệu cho thấy phần trăm chênh lệch lãi suất Vietinbank ngày bị thu hẹp gia tăng lãi suất tiền gửi nhanh điều chỉnh tăng lãi suất cho vay Ba là: từ phân tích hoạt động kinh doanh công tác quản lý rủi ro Vietinbank, đề tài nghiên cứu đưa m ột số biện pháp thiết thực, cụ thể để nâng cao lực quản trị phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Ngồi ra, khóa luận đưa m ột vài kiến nghị Vietinbank NHNN Việt Nam nhằm tạo môi trường vĩ mơ hồn thiện cho hoạt động ngân hàng ngăn ngừa rủi ro kinh doanh TCTD nói chung Vietinbank nói riêng 93 Vấn đề đặt đề tài lớn Tuy học viên có nhiều cố gắng nghiên cứu, song khó tránh khỏi thiếu sót, kính mong nhận dẫn, đóng góp ý kiến Quý Thầy Cô người quan tâm đến lĩnh vực tài ngân hàng để đề tài hồn thiện áp dụng vào thực tiễn hoạt động ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Trần Huy Hoàng (2008), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Lao động – Xã hội PGS TS Nguyễn Đăng Dờn, PGS TS Hoàng Đức, PGS TS Trần Huy Hoàng (2008), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Thống kê TS Hồ Diệu (2002), “Quản trị ngân hàng”, NXB Thống kê TS Hồ Diệu (2005), “Tài liệu giảng dạy môn Quản trị kinh doanh ngân hàng (dùng cho chương trình thạc sĩ)”, Trư ờng Đại học ngân hàng TPHCM Kỷ yếu hội thảo khoa học (2005), “Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam” NXB Phương Đông Ngân hàng công thương Việt Nam, “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2006, 2007, 2008, 2009, 2010 phương hướng nhiệm vụ công tác năm 2006, 2007, 2008, 2009, 2010” Ngân hàng công thương Việt Nam 2011, “báo có Hoạt động kinh doanh đối ngoại từ năm 2006-2010” Văn phòng Đ ại diện- Vietinbank Việt Nam (2011), “Báo cáo hoạt động kinh doanh Qúy 1/2011 chi nhánh khu vực Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương TPHCM & Miền đơng nam bộ” Tạp chí ngân hàng (2008, 2009, 2011) 10.Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt nam (2006, 2007, 2008, 2009, 2010), Báo cáo thường niên, Hà nội 11.Tạp chí Thơng tin Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (2009, 2010) 12 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD 13 Nghị 457/2005/QĐ-NHNN ngày19/04/2005 Thống đốc NHNN, Q uy định tỷ lệ bảo đảm hoạt động TCTD 14.Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2009, 2010), “Các quy trình nghiệp vụ hệ thống Vietinbank” 15.Phan Huỳnh Tuấn (2008), Nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh 12, luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Ngoại thương, TP Hồ Chí Minh 16 Ngân hàng nhà nước Việt Nam trang Web: www.sbv.gov.vn 17 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam trang Web: www.icb.com.vn 18 Trường Đại học kinh tế TPHCM trang Web: www.ueh.edu.vn 19 Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN trang Web: www.creditinfo.org.vn 20 Liên thư viện Đại học kinh tế, trang Web: www.lib.ued.edu.vn/lib/users/ebooks.htm ... hàng thương mại, công tác quản trị kinh doanh ngân hàng quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh cơng tác quản trị loại rủi ro Ngân hàng TMCP Công. .. PHẢI NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Kinh doanh lĩnh vực ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, tiềm ẩn nhiều rủi ro rủi ro tỷ gi? ?, rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng rủi. .. NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Quản trị rủi ro việc nhận diện đề