Luận văn thạc sỹ - Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II

Trong nền kinh tế hiện nay ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng, được coi là huyết mạch của nền kinh tế, hệ thống tuần hoàn của toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Nền kinh tế chỉ có thể phát triển với tốc độ cao nếu có một hệ thống ngân hàng vững mạnh. Ngược lại nếu hoạt động ngân hàng yếu kém sẽ dẫn tới tình trạng mất ổn định trên thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho các thành phần kinh tế trong sản xuất kinh doanh, làm ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế quốc gia và đời sống xã hội. Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) là một trong các ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam về quy mô tổng tài sản, màng lưới. Do vậy Agribank đã đặt ra các chỉ tiêu kinh doanh chủ yếu như: Tổng nguồn vốn huy động, tổng dư nợ cho vay, tỷ lệ nợ xấu, tổng thu dịch vụ, lợi nhuận. Trong những năm qua, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II (Agribank Chi nhánh Huyện Đoan Hùng Phú Thọ II) đã đạt được những kết quả cao trong hoạt động kinh doanh cụ thể tính đến hết 31/12/2018: Tổng nguồn vốn: 1.218 tỷ đồng Tổng dư nợ: 1.260 tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu theo Thông tư 02: 0.42% Thu dịch vụ: 6,3 tỷ đồng Lợi nhuận: 57,4 tỷ đồng So với mặt bằng chung đối với ngân hàng cấp huyện trong hệ thống Agribank thì quy mô của Chi nhánh Đoan Hùng có quy mô lớn, hoạt động kinh doanh chủ yếu từ các nghiệp vụ huy động vốn, tín dụng và dịch vụ. Do đó tiềm ẩn các rủi ro trong huy động vốn, trong hoạt động tín dụng và trong hoạt động thanh toán dịch vụ. Có thể nói hoạt động tín dụng là hoạt động tạo ra lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng nông nghiệp. Trong các rủi ro trên thì rủi ro từ hoạt động tín dụng trong thực tế ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh cũng như lợi nhuận đạt được của ngân hàng. Đề tài: “Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II” được lựa chọn làm đề tài nghiên cứu nhằm góp phần quản trị tốt rủi ro từ hoạt động tín dụng của Chi nhánh.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN HÙNG TIẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội, 2019 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN HÙNG TIẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI VĂN HƯNG Hà Nội, 2019 MỤC LỤC MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Các hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại .4 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Rủi ro tín dụng 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng cần thiết phải tăng cường Quản trị rủi ro .8 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng .11 1.2.3 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 21 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3.1 Nhân tố chủ quan .23 1.3.2 Nhân tố khách quan 24 Chương 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II 25 2.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 25 2.1.2 Tình hình kết hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 26 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II .32 2.2.1 Nhận diện, phát rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 32 2.2.2 Đo lường RRTD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 33 2.2.3 Phòng ngừa, kiểm sốt RRTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 36 2.2.4 Xử lý RRTD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 42 2.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 43 2.3.1 Những kết đạt 43 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 44 Chương 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II 46 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 46 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng đến năm 2020 46 3.1.2 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020 47 3.2 Các giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 48 3.2.1 Quản lý khách hàng phê duyệt tín dụng 48 3.2.2 Tăng cường kiểm tra sau cho vay 48 3.2.3 Tăng cường công tác xử lý thu hồi nợ xấu .49 3.2.4 Nâng cao trình độ chun mơn cán làm cơng tác tín dụng QTRRTD 49 3.2.5 Bổ sung thêm phận thẩm định độc lập 49 3.2.6 Cập nhật thông tin khách hàng đầy đủ, đảm bảo thông tin xác trước thẩm định phê duyệt cấp tín dụng .50 3.3 Kiến nghị 50 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 50 3.3.2 Kiến nghị đối với trụ sở Agribank 52 KẾT LUẬN 53 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong kinh tế ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng, coi huyết mạch kinh tế, hệ thớng tuần hồn tồn kinh tế q́c dân Nền kinh tế phát triển với tớc độ cao có hệ thớng ngân hàng vững mạnh Ngược lại hoạt động ngân hàng yếu dẫn tới tình trạng ổn định thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho thành phần kinh tế sản xuất kinh doanh, làm ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế quốc gia đời sống xã hội Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam quy mô tổng tài sản, màng lưới Do Agribank đặt tiêu kinh doanh chủ yếu như: Tổng nguồn vốn huy động, tổng dư nợ cho vay, tỷ lệ nợ xấu, tổng thu dịch vụ, lợi nhuận Trong năm qua, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II (Agribank Chi nhánh Huyện Đoan Hùng Phú Thọ II) đạt kết cao hoạt động kinh doanh cụ thể tính đến hết 31/12/2018: Tổng nguồn vớn: 1.218 tỷ đồng Tổng dư nợ: 1.260 tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu theo Thông tư 02: 0.42% Thu dịch vụ: 6,3 tỷ đồng Lợi nhuận: 57,4 tỷ đồng So với mặt chung đối với ngân hàng cấp huyện hệ thớng Agribank quy mơ Chi nhánh Đoan Hùng có quy mơ lớn, hoạt động kinh doanh chủ yếu từ nghiệp vụ huy động vớn, tín dụng dịch vụ Do tiềm ẩn rủi ro huy động vớn, hoạt động tín dụng hoạt động tốn dịch vụ Có thể nói hoạt động tín dụng hoạt động tạo lợi nhuận chủ yếu ngân hàng nông nghiệp Trong rủi ro rủi ro từ hoạt động tín dụng thực tế ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh lợi nhuận đạt ngân hàng Đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II” lựa chọn làm đề tài nghiên cứu nhằm góp phần quản trị tớt rủi ro từ hoạt động tín dụng Chi nhánh Mục đích nghiên cứu - Hệ thớng hóa vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) ngân hàng thương mại (NHTM) làm sở lý thuyết phân tích đánh giá thực trạng; - Đánh giá thực trạng QTRR Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Huyện Đoan Hùng Phú Thọ II để tìm mặt được, mặt yếu kém, giải thích nguyên nhân làm sở thực tiễn đề xuất giải pháp - Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường hoạt động QTRR Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Huyện Đoan Hùng Phú Thọ II Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Huyện Đoan Hùng Phú Thọ II giai đoạn 2014-2018 Giải pháp cho giai đoạn 2019 đến 2021 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu định tính, kết hợp với định lượng sử dụng để nghiên cứu đề tài luận văn, ngồi luận văn sử dụng phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp, thơng kê mô tả, … - Loại nguồn số liệu: + Số liệu thứ cấp thu thập, thống kê từ Báo cáo tổng kết quan như: NHNN Việt Nam, NHNN tỉnh Phú Thọ, Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam … + Số liệu sơ cấp: Thu thập thông qua quan sát, vấn, … - Xử lý số liệu: Các loại số liệu nêu tổng hợp phân loại xếp dạng bảng, hình phân tích tổng hợp so sánh tương đới, tuyệt đới Phân tích sớ liệu để có sở đánh giá tình hình thực tế hoạt động QLRRTD đơn vị Từ đánh giá kết quả, thành tựu đạt nêu nguyên nhân hạn chế tồn trình QTRRTD nhằm đưa giải pháp cụ thể để tăng cường hoạt động QTRRTD thời gian tới Giá trị thực tiễn Luận văn: - Những đóng góp đề tài đới với Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II: + Chỉ hạn chế nguyên nhận hạn chế quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh + Các giải pháp giúp Chi nhánh nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng, góp phần vào việc kiểm sốt chất lượng tín dụng chất lượng hoạt động kinh doanh + Hoàn thành thắng lợi tiêu hoạt động kinh doanh, đảm bảo hoạt động kinh doanh Chi nhánh đảm bảo an tồn, thơng śt, giúp cho hoạt động Agribank Chi nhánh Đoan Hùng ngày phát triển tốt Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu thành chương sau: - Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II - Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị, tăng cường để giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Các hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng thương mại bao gồm: + Huy động vốn: Là hoạt động ngân hàng nhận tiền tổ chức, cá nhân nhiều hình thức khác tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo ngun tắc có hồn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận + Sử dụng vốn: Sau huy động vốn, NHTM phải sử dụng vớn để hiệu hóa nguồn tài sản huy động thông qua hoạt động như: (i) Nghiệp vụ ngân quỹ: Là hoạt động ngân hàng nhằm bảo đảm khả toán thường xuyên trì quỹ tiền mặt, khoản tiền gửi NHNN NHTM khác (ii) Nghiệp vụ cấp tín dụng: Tiền huy động NHTM cho vay theo hai phương thức cho vay ngắn hạn cho vay trung – dài hạn để thực phương án/dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sớng Ngồi ra, với phát triển kinh tế thị trường ngành ngân hàng, NHTM đưa nhiều loại hình tín dụng khác như: tín dụng thơng thường cho đơn vị kinh doanh, tín dụng chứng từ, tín dụng thuê mua, (iii) Nghiệp vụ đầu tư: Là hoạt động đầu tư NHTM diễn chủ yếu thị trường tài thơng qua việc mua bán chứng khốn góp vớn liên doanh với doanh nghiệp phân chia lợi nhuận trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp + Cung ứng dịch vụ trung gian: Là hoạt động mà NHTM khơng đứng vai trò nợ hay chủ nợ mà đứng vị trí trung gian để thoả mãn nhu cầu khách hàng dịch vụ mà khách hàng cần như: dịch vụ thu hộ chi hộ cho khách hàng có tài khoản tiền gửi Ngân hàng, chuyển khoản từ tài khoản đến tài khoản khác 39 quản lý Agribank Đoan Hùng hạn chế nhận làm tài sản bảo đảm Bảng 2.10 TSBĐ Agribank Đoan Hùng từ năm 2014 đến năm 2018 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng tài sản bảo đảm - Bất động sản hợp pháp (QSD đất, TS đất) - Hợp đồng tiền gửi/GTCG Tổng dư nợ cuối năm Tỷ lệ Tổng dư nợ/TSBĐ/(%) Năm Năm Năm Năm Năm 2014 1.240 2015 1.572 2016 1.722 2017 1.870 2018 2.131 1.231 1.566 1.704 1.853 2.104 682 55 823 52 18 969 56 17 1.097 59 27 1.255 59 - Năm là, thực trích lập dự phòng đầy đủ theo quy định: Đây phương pháp phổ biến hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm phòng ngừa rủi ro khơng thể thu hồi đầy đủ khoản cho vay đảm bảo khả vận hành ổn định ngân hàng 40 Bảng 2.11 Tình hình trích DPRR Agribank Đoan Hùng giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2018 Đơn vị: tỷ đồng Năm Năm Năm Năm Năm 2014 2015 2016 2017 2018 Số tiền trích lập DPRR năm 10 10,8 6,3 5,6 2,8 Nợ xấu thu 7,5 6,3 6,6 11 7,4 Nợ xấu chuyển ngoại bảng 8,4 4,5 5,8 1,5 Chỉ tiêu Việc trích lập dự phòng trực tiếp làm giảm lợi nhuận ngân hàng, bù lại lại khoản bù đắp cho tổn thất phát sinh kinh doanh - Sáu là, thực kiểm tra trước, sau cho vay: Khi thực cấp tín dụng tới khách hàng, Agribank Đoan Hùng thực theo quy trình từ khâu kiểm soát trước, sau cho vay để đảm bảo việc sử dụng vớn vay mục đích hạn chế tới đa rủi ro phát sinh + Kiểm soát trước cho vay: Đây bước bước quan trọng hoạt động kiểm sốt tín dụng Agribank Đoan Hùng coi kiểm soát trước cho vay khâu định độ an tồn hiệu cơng tác tín dụng + Kiểm sốt sau cho vay: Phòng Kế hoạch kinh doanh/Phòng giao dịch thực kiểm sốt q trình lập hợp đồng tín dụng thực giám sát tín dụng thơng qua kiểm tra mục đích vay vớn, điều kiện giải ngân, mục đích sử dụng vớn vay, tình hình thực cam kết, thực trạng tài sản bảo đảm theo quy định giao dịch bảo đảm cho vay Agribank, giám sát khoản vay, tài khoản, kiểm tra hạn mức tín dụng, Thực theo dõi khoản vay để phát dấu hiệu rủi ro, từ đề xuất biện pháp nhằm xử lý trường hợp khoản tín dụng khách hàng có dấu hiệu bất thường khoản vay khách hàng chuyển sang trạng thái nợ xấu, chịu 41 trách nhiệm giám sát việc thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro, giám sát thực biện pháp xử lý rủi ro cấp có thẩm quyền phê duyệt, quản lý danh mục khoản nợ xấu, nợ chuyển ngoại bảng, khoản bán nợ, khoanh nợ, - Bảy là, Gia hạn nợ vay điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ: Khi khách hàng nhiều lý khác (quá trình sản xuất – giao hàng chậm dự kiến, tiền thu hồi cơng nợ chậm, khó khăn tài chính…) dẫn tới việc khơng thể tốn lịch khoản vay cho ngân hàng, khách hàng đề xuất cấu lại thời hạn trả nợ phù hợp với dòng tiền kinh doanh Trước việc ngân hàng thực cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng khơng bắt buộc phải chuyển nhóm nợ x́ng mức thấp hơn, việc gia hạn nợ vừa phương thức hỗ trợ khách hàng đồng thời tạo điều kiện cho ngân hàng dễ dàng cân đối sổ sách Nhưng sau thời điểm ngày 01/06/2014 Thông tư sớ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 NHNN thức có hiệu lực, khoản gia hạn nợ phải chuyển nợ xấu (trừ số trường hợp khách hàng sản xuất - thu mua - chế biến tiêu thụ sản phẩm/phụ phẩm nơng nghiệp khó khăn việc trả nợ nguyên nhân khách quan cấu giữ nguyên nhóm nợ theo Nghị định 55/2015/NĐCP ngày 09/6/2015 Thông tư 10/2015/TT-NHNN ngày 22/7/2015) Việc cấu nợ đới với khách hàng theo xem xét thận trọng hơn, xét thấy đề xuất khách hàng phù hợp đáp ứng đầy đủ điều kiện theo quy định (không thuộc đối tượng không cấu lại thời hạn trả nợ theo quy định Điều 126, 127, 128 Luật Tổ chức tín dụng; Khoản nợ khơng phải thu hồi theo kết luận tra Thời gian cấu trước sau 10 ngày kể từ ngày đến kỳ hạn trả nợ thỏa thuận), Agribank Đoan Hùng xem xét cấu lại thời hạn trả nợ đối với khách hàng Mặc dù khoản vay cấu nợ chuyển nhóm nợ thấp hơn, kéo theo ngân hàng phải tăng sớ tiền trích lập dự phòng để hạn chế rủi ro tín dụng, trường hợp sau thời gian thử thách mà khách hàng trả nợ hạn (30 ngày đối với nợ ngắn hạn 90 ngày đới với nợ trung dài hạn), ngân hàng chuyển lên nhóm nợ tớt 42 2.2.4 Xử lý RRTD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II “Mặc dù q trình cấp tín dụng ngân hàng ln cố gắng hạn chế tối đa việc phát sinh khoản nợ xấu, nhiên nợ xấu phát sinh xem thực tế khách quan hoạt động ngân hàng Xử lý nợ xấu chủ đề quan tâm hàng đầu hệ thống ngân hàng nói chung Agribank Đoan Hùng nói riêng, thực tốt công tác xử lý nợ xấu làm gia tăng tính khoản hoạt động trực tiếp làm tăng lợi nhuận từ hoạt động ngân hàng Một số biện pháp xử lý nợ xấu sau: - Một là, phát tài sản bảo đảm: Khi khách hàng không thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ vay, ngân hàng có quyền yêu cầu xử lý TSBĐ khách hàng để thu hồi nợ theo quy định Việc yêu cầu xử lý TSBĐ để thu hồi nợ vay thực việc yêu cầu khách hàng tự phát tài sản ngân hàng khởi kiện khách hàng tòa án để đề nghị phát TSBĐ để thu hồi nợ vay Trong giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2018, Agribank Đoan Hùng tiến hành khởi kiện thu hồi nợ xấu 01 khách hàng, qua thu hồi nợ gớc vay tỷ đồng Mặc dù vậy, xem biện pháp cuối để thu hồi nợ, việc thực thủ tục từ khởi kiện đến phát mại tài sản phức tạp, tốn nhiều thời gian chi phí - Hai là, bán nợ xấu cho Công ty Quản lý tài sản VAMC Công ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam (DATC): Ngoài phương án nhằm xử lý nợ xấu nêu trên, ngân hàng bắt đầu áp dụng phương pháp bán nợ xấu cho Công ty mua bán nợ Tuy nhiên từ có Cơng ty Agribank Đoan Hùng chưa thực bán nợ - Ba là, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro chuyển hạch toán nợ ngoại bảng: Các khoản vay sau chuyển nợ xấu trích lập đủ 100% dự phòng, xét thấy khả thu hồi khó TSBĐ cho khoản vay xử lý hết, Agribank Đoan Hùng chuyển hạch toán nợ ngoại bảng 43 2.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 2.3.1 Những kết đạt 2.3.1.1 Kết đạt khâu phòng ngừa kiểm sốt RRTD - Về cơng tác thẩm định, kiểm tra nắm bắt tình hình tài khách hàng: Chi nhánh ln chủ động bám sát thực tế tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng để kịp thời đề xuất biện pháp hỡ trợ, tháo gỡ khó khăn phù hợp như: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, áp dụng mức lãi suất/phí phù hợp… Qua góp phần trì chất lượng tín dụng tớt, đặc biệt bới cảnh kinh tế chung nước nhiều khó khăn năm gần - Nâng cao lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Thường xuyên cử cán học tập lớp nâng cao trình độ nghiệp vụ Trường đào tạo cán Agribank tổ chức nhằm nâng cao kiến thức Bên cạnh ban lãnh đạo Chi nhánh quan tâm tới việc giáo dục, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, có khen thưởng kịp thời - Gia tăng tỷ lệ cho vay có TSBĐ: Tỷ trọng TSBĐ tổng dư nợ vay Agribank Đoan Hùng năm qua mức tương đối cao, bình qn khoảng 120% TSBĐ yếu tớ ảnh hưởng đến việc trích lập dự phòng rủi ro ngân hàng Giá trị tài sản định giá sau nhân hệ số quy đổi tùy thuộc vào loại hình (Tiền gửi ngân hàng GTCG hệ sớ 0,9 đến 1; Bất động sản hệ số 0,8 đến 0,9; Máy móc thiết bị hệ sớ 0,7; Cổ phiếu niêm yết hệ số 0,5…) yếu tố giảm trừ tính sớ dự phòng rủi ro cụ thể đới với khoản vay Do đó, tăng giá trị tài sản bảo đảm nợ vay góp phần tăng lợi nhuận hoạt động Agribank Đoan Hùng thông qua việc giảm sớ tiền dự phòng rủi ro cụ thể phải trích theo quy định - Gia hạn nợ vay và/hoặc điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ: Quá trình cấp tín dụng, Chi nhánh ln chủ động bám sát tình hình tài dòng tiền khách hàng để có ứng xử tín dụng kịp thời Đới với khách hàng có nguồn thu từ phương án kinh doanh/hợp đồng kinh tế Agribank Đoan Hùng tài trợ gặp khó khăn tạm thời nguồn toán chậm kế hoạch ban đầu, dẫn tới chưa cân đới nguồn vớn tốn cho ngân hàng Agribank Đoan Hùng tích cực phới hợp với khách hàng để gia hạn nợ nhằm tháo gỡ khó khăn cho khách hàng tránh việc phát sinh thêm lãi phạt trả hạn, giảm áp lực tài cho khách hàng 44 2.3.1.2 Kết đạt khâu tài trợ RRTD - Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để tài trợ RRTD: Với chủ trương phát triển tín dụng bền vững, Agribank Đoan Hùng thực phân loại nợ tiêu chuẩn trích lập đầy đủ dự phòng theo quy định Trong năm qua, Chi nhánh khơng có tình trạng che dấu nợ xấu, nâng nhóm nợ nhằm giảm sớ tiền trích lập dự phòng, tăng lợi nhuận để chạy theo thành tích Qua đó, khoản vay chuyển nợ nhóm trích dự phòng đủ 100% để làm sở chuyển hạch toán nợ ngoại bảng 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Một là, Công tác quản lý khách hàng phê duyệt tín dụng thiếu chặt chẽ, nể với khách hàng nên hồ sơ yêu cầu chưa đảm bảo đầy đủ thông tin cần thiết để đánh giá, thẩm định Hai là, Quy trình phê duyệt tín dụng Agribank Đoan Hùng chưa tách bạch triệt để khâu đề xuất thẩm định tín dụng Ba là, Thơng tin tín dụng thiếu, chưa cập nhật kịp thời để làm sở đánh giá, thẩm định khách hàng Bốn là, Công tác kiểm tra sau cho vay chưa trọng, đơi mang tính hình thức Năm là, Cơng tác xử lý thu hồi nợ xấu hạn chế, chưa thực phát huy hiệu công tác thu hồi nợ xấu phát sinh 2.3.2.2 Nguyên nhân - Nguyên nhân khách quan Một là, Do chế sách NHNN bảo đảm tiền vay xử lý nợ xấu chưa phù hợp Mặc dù tài sản thực đầy đủ thủ tục chấp ngân hàng, khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, ngân hàng không tự định đoạt mà phải khởi kiện tòa, dẫn tới thời gian xử lý tài sản thu hồi nợ kéo dài, tốn nhiều thời gian chi phí cho ngân hàng Đây nguyên nhân làm cho nhiều khoản nợ xấu Agribank Đoan Hùng có TSBĐ, chưa thể xử lý dứt điểm để thu hồi nợ 45 Hai là, Các khâu quy trình cho vay thực độc lập, thuộc quản lý điều hành Ban Giám đốc Chi nhánh hưởng lợi ích từ hoạt động Chi nhánh, khơng thể đảm bảo thẩm quyền khách quan phân tích, nhận định đới với khoản vay Ba là, Cán trực tiếp thu thập thông tin khách hàng thông qua kênh Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), qua vấn làm việc trực tiếp với khách hàng, qua đối tác khách hàng Thông tin nhiều có sai lệch mà khơng nắm bắt thơng tin xác cách kịp thời gây rủi ro cho ngân hàng Ngồi ra, CIC chưa cập nhật thơng tin khách hàng cách kịp thời quy trình thủ tục việc hợp tác NHTM chưa chặt chẽ, nên nguồn thơng tin mang tính chất tham khảo, chưa phải nguồn thơng tin Việc khai thác sử dụng nguồn thơng tin chưa trở thành cơng cụ hữu hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro Bốn là, Do đặc thù huyện miền núi, nên số lượng khách hàng đơng, bình qn cán quản lý 500 khách hàng vay vớn Do việc kiểm tra sử dụng vớn vay nhiều hạn chế - Ngun nhân chủ quan Một là, “Các cán quản lý khách hàng Agribank Đoan Hùng phân chia quản lý theo địa bàn xã cụ thể, thông thường việc bớ trí lại phân cơng quản lý địa bàn có thay đổi cán quản lý nghỉ thời hạn dài (nghỉ sinh, nghỉ để du học…) Việc quản lý khách hàng lâu năm có ưu điểm tạo mối quan hệ thân quen với khách hàng, nắm bắt sâu thực trạng tài khách hàng Nhưng ngược lại tiềm ẩn nhiều rủi ro chủ quan, nể với khách hàng mà bỏ qua tính chặt chẽ yêu cầu hồ sơ tín dụng Hai là, Việc kiểm tra khách hàng sau cho vay chưa thực theo quy định, cách thức kiểm tra mang tính hình thức, thiếu hoạt động kiểm tra thực tế vật tư bảo đảm tiền vay chưa bám sát thực trạng hữu tài sản bảo đảm động sản Ba là, Agribank Đoan Hùng khơng có phận xử lý nợ riêng, việc thu hồi khoản nợ xấu phụ thuộc vào phòng Cán làm trực tiếp xử lý nợ hạn chế mặt hiểu biết pháp luật 46 Chương GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng đến năm 2020 - Chi nhánh tăng cường công tác chăm sóc khách hàng, khách hàng doanh nghiệp có lực tài tớt, thiết lập quan hệ tín dụng truyền thớng, tập trung vào lĩnh vực ngành nghề mạnh kinh tế địa phương, từ tạo lợi cạnh tranh việc cung cấp sản phẩm tín dụng, dịch vụ tiện ích ngân hàng - Chi nhánh tập trung phát triển khách hàng tín dụng an tồn, bền vững, có hiệu sở sàng lọc, cấu lại khách hàng Tập trung vào lĩnh vực ưu tiên (xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao…) - Chi nhánh tập trung phát triển tín dụng bán lẻ, đẩy mạnh chương trình cho vay ưu đãi, cho vay doanh nghiệp siêu nhỏ… nhằm gia tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động bán lẻ tổng thu nhập ròng, đồng thời phát triển khách hàng, đa dạng hóa danh mục ngành nghề cấp tín dụng - Chi nhánh tiếp tục kiểm sốt chặt chẽ nợ xấu nợ nhóm 2, nâng cao chất lượng thẩm định khoản vay khách hàng vay vốn, kết hợp với việc đẩy mạnh liệt công tác thu hồi nợ xấu nhằm mục tiêu trì nợ xấu mức 1% Thực nghiêm túc đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng, phân loại nợ trích lập đủ dự phòng rủi ro Cơ cấu lại khách hàng tín dụng, giảm dần dư nợ lĩnh vực có mức độ tập trung tín dụng cao” - Chi nhánh đào tạo chuyên sâu đội ngũ cán tinh thông nghiệp vụ, đáp ứng tốt yêu cầu hội nhập ngân hàng, đặc biệt giáo dục phẩm chất đạo đức cho cán 47 Đổi cơng tác đánh giá hồn thành nhiệm vụ cá nhân, tập thể Xây dựng chế động lực, gắn thu nhập cán công nhân viên vào kết cơng việc nhằm động viên, khuyến khích cán hồn thành tớt cơng việc giao góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh, đặc biệt đối với cán thu hồi nợ xấu tồn đọng từ nhiều năm - Chi nhánh chủ động nắm bắt diễn biến lãi suất thị trường nước, xây dựng sách lãi suất linh hoạt, có sách lãi suất ưu đãi phù hợp đối với khách hàng mang lại nhiều lợi ích cho Chi nhánh 3.1.2 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020 Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, “lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro hạn chế, thiếu tính chun nghiệp… Do việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, cân lợi nhuận – rủi ro, đảm bảo tăng trưởng kinh doanh bền vững - Văn sách: Trong bối cảnh nhiều quy định pháp luật quan quản lý có tính hiệu lực tức thời, chí chồng chéo mâu thuẫn tác động đến hoạt động ngân hàng Agribank bám sát, nghiên cứu, đánh giá tác động kịp thời ban hành, điều chỉnh quy định, quy trình, sản phẩm, văn hướng dẫn vận hành hệ thống, xử lý tác nghiệp Các đơn vị trụ sở tăng cường hỡ trợ Chi nhánh nhiều phương diện để giải nhanh chóng khó khăn, vướng mắc hỗ trợ thúc đẩy kinh doanh thông qua công tác tư vấn hoạt động kinh doanh, tố tụng, mua sắm tài sản, xây dựng bản… đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp khách hàng ngân hàng - Nâng cao văn hoá, nhận thức quản trị rủi ro: QTRRTD thành công gắn liền với nâng cao văn hóa, ý thức tuân thủ quản trị rủi ro Để đẩy mạnh thực hóa, năm qua, Agribank đa dạng hóa hình thức đào tạo, truyền thông, không giới hạn buổi đào tạo trực tiếp, mà thực 48 nhiều phương thức khác đào tạo tập trung rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, truyền tải thông điệp quản lý rủi ro hoạt động, trao giải sáng kiến quản lý rủi ro hoạt động, tổ chức buổi tọa đàm - Hệ thống hạ tầng công nghệ thông tin: Agribank ngân hàng đầu tư lớn cho hạ tầng công nghệ Theo đó, Agribank hồn thành phương pháp tính vớn cho rủi ro trọng yếu, phương pháp đo lường theo dõi rủi ro khoản, rủi ro lãi suất sổ ngân hàng theo thông lệ quốc tế phù hợp với hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước 3.2 Các giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 3.2.1 Quản lý khách hàng phê duyệt tín dụng Chi nhánh cần có kế hoạch bớ trí điều chuyển cơng việc đới với cán tín dụng phòng nghiệp vụ cách hợp lý, tránh tình trạng cán quản lý khách hàng lâu Việc luân chuyển thường xuyên cán tạo điều kiện cho cán mở rộng kiến thức, am hiểu rộng đầy đủ nghiệp vụ phòng khác 3.2.2 Tăng cường kiểm tra sau cho vay Kiểm soát chặt chẽ dòng tiền tốn từ “phương án kinh doanh/hợp đồng kinh tế đầu Chi nhánh tài trợ vốn, đảm bảo nguồn thu từ phương án đầu phải chuyển tài khoản tiền gửi khách hàng vay vốn mở Chi nhánh Trường hợp cần thiết, Chi nhánh cần yêu cầu khách hàng vay vớn đơn vị mua sản phẩm đầu có văn cam kết chuyển nguồn thu tài khoản Chi nhánh để quản lý dòng tiền Đặc thù kinh doanh Agribank Đoan Hùng lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn chủ yếu, cần phới hợp tớt với cấp ủy, quyền địa phương, nắm bắt diễn biễn, tình hình địa phương cụ thể khách hàng, nhằm mục đích phục vụ tốt cho công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay 49 3.2.3 Tăng cường công tác xử lý thu hồi nợ xấu Để thuận lợi bán lý tài sản, từ khâu tiếp cận cấp tín dụng, Chi nhánh cần định giá tài sản phù hợp để đảm bảo tính khoản trường hợp cần phát mại Ngoại trừ tài sản thơng dụng, dễ tìm kiếm nguồn thơng tin tham khảo giá thị trường như: Quyền sử dụng đất, máy móc thiết bị, cổ phiếu… Đới với tài sản đặc thù phức tạp, Chi nhánh cần thuê Bên thứ ba tổ chức định giá có uy tín để tiến hành định giá tài sản để đảm bảo sát với giá trị thực tế thị trường Những tài sản chấp có tính ln chuyển cao (hàng tồn kho nguyên vật liệu, hàng hóa, vật tư), Chi nhánh cần thuê kho bên thứ ba để quản lý, giám sát nhằm nâng cao khả quản lý tài sản cầm cớ/thế chấp” Ngồi ra, cần tích cực yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản chấp chuyển quyền thụ hưởng bảo hiểm Agribank Đoan Hùng trường hợp có phát sinh rủi ro Việc mua bảo hiểm cho tài sản giảm thiểu rủi ro gây hư hại cho tài sản 3.2.4 Nâng cao trình độ chun mơn cán làm cơng tác tín dụng QTRRTD “Mỡi khách hàng vay vớn có xu hướng gia tăng quy mơ hoạt động, đa dạng hóa mục đích vay vốn cho lĩnh vực kinh doanh mới, cạnh tranh cao thị trường diễn biến thất thường Do đó, trình độ lực chun mơn cán tín dụng cần phải liên tục nâng cao trước đưa định cho vay, nhằm đưa nhận định khả trả nợ dự án/phương án từ thẩm định Để trình độ chất lượng cán tín dụng nâng cao, Agribank Đoan Hùng cần thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khóa học thẩm định dự án/khoản vay để cập nhập thông tin trao đổi kinh nghiệm Đối với dự án thuộc lĩnh vực kinh doanh mà Agribank Đoan Hùng chưa cấp tín dụng khứ, Chi nhánh cần tham khảo tìm hiểu thơng tin dự án có quy mô, lĩnh vực Chi nhánh khác hệ thớng cấp tín dụng 3.2.5 Bổ sung thêm phận thẩm định độc lập Hiện với mơ hình hoạt động chi nhánh cán làm trực tiếp cơng tác tín dụng người quan hệ với khách hàng vừa thu thập thông tin, kiểm tra, 50 xác minh đồng thời người thẩm định Do khâu thẩm định chưa chuyên sâu, có thêm phận thẩm định làm tăng cường chất lượng tín dụng trước cho vay 3.2.6 Cập nhật thông tin khách hàng đầy đủ, đảm bảo thơng tin xác trước thẩm định phê duyệt cấp tín dụng Chi nhánh cần mở rộng việc khai thác thông tin từ nguồn thơng tin thớng mạng internet, thơng tin từ CIC (Ngân hàng Nhà nước), Chi nhánh đề xuất Trụ sở (qua phận chức năng), Chi nhánh hệ thống để hỗ trợ việc khai thác chia thông tin khách hàng hệ thống để làm giàu thêm thông tin khách hàng, hỗ trợ công tác thẩm định xét duyệt cho vay 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - NHNN cần xây dựng hệ thống văn từ khâu cấp tín dụng, rà sốt kiểm tra xử lý nợ vay cách đồng bộ, thống nhất, tồn diện Trường hợp có phát sinh khó khăn vướng mắc, cần khẩn trương có phương án tháo gỡ hướng dẫn NHTM thực Ngoài ra, theo thớng kê NHNN, tỉ lệ nợ xấu có TSBĐ chiếm 90% tổng nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng Nhưng khâu xử lý TSBĐ TCTD gặp nhiều vướng mắc khiến tốc độ xử lý nợ xấu chậm Nguyên nhân nhiều quy định xử lý TSBĐ không phù hợp, không đồng bộ, mâu thuẫn Đặc biệt đối với tài sản dự án nhà bên bảo đảm khơng có thiện chí chớng đới, gây khó khăn, lúng túng cho TCTD trình thực Việc kéo dài thời gian thi hành án không tốn chi phí mà ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh Do đó, NHNN cần sớm nghiên cứu, bổ sung hướng dẫn chi tiết quyền bên nhận bảo đảm đối với việc xử lý TSBĐ trường hợp bên bảo đảm chống đối, không hợp tác - Hệ thớng thơng tin tín dụng CIC NHNN cung cấp liệu số dư nợ gớc, tình trạng nợ, sớ lượng giá trị tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng khách hàng Nhưng lại chưa cung cấp liệu số dư bảo lãnh, trái 51 phiếu, dư mở L/C… chất khoản cấp tín dụng có chịu RRTD Mặt khác, thông tin CIC chưa cung cấp liệu tín dụng quan trọng khác như: Thơng tin nhóm khách hàng liên quan vay vớn tổ chức tín dụng, doanh sớ chuyển tiền, sớ dư tiền gửi… Do vậy, NHNN cần tăng cường công tác thơng tin tín dụng phòng ngừa rủi ro tín dụng cách thành lập nâng cấp, mở rộng hệ thống thông tin khách hàng để cung cấp cho TCTD - NHNN ban hành quy định yêu cầu tổ chức kinh tế phải sử dụng báo cáo tài có kiểm tốn báo cáo tài nộp cho quan thuế, tránh tình trạng khách hàng tồn nhiều báo cáo tài với số liệu sai khác nhau, báo cáo nộp thuế lỡ báo cáo nộp cho ngân hàng lãi Đây cách thức giúp tổ chức tín dụng có xác thực tớt dựa số liệu khách hàng cung cấp - NHNN cần tăng cường công tác tra, giám sát sở pháp luật hành, phù hợp với thông lệ q́c tế tình hình thực tế ngân hàng Thực tế cơng tác tra giai đoạn phát sinh rủi ro mà chưa thực cơng tác từ xa để phòng tránh rủi ro ngăn chặn kịp thời Qua số tượng số ngân hàng lợi dụng khe hở để tiến hành hoạt động vi phạm pháp luật như: chi trả ngồi lãi tiền huy động vớn cho khách hàng, mua bán ngoại tệ trái phép, cho vay khơng quy định… Do đó, Cơ quan tra giám sát Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường vai trò kiểm tra, giám sát để tránh xảy vụ việc đáng tiếc xảy Ngồi ra, NHNN cần xây dựng hệ thớng thơng tin quốc gia công khai nhằm hỗ trợ NHTM việc thu thập thơng tin nhằm phục vụ mục đích cấp tín dụng đới với khách hàng an tồn (ví dụ như: tiêu trung bình ngành, diễn biến xuất nhập mặt hàng, kế hoạch vốn xây dựng hàng năm…), đồng thời hạn chế tối đa thời gian chi phí việc xác minh thông tin khách hàng vay vốn Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng.” 52 3.3.2 Kiến nghị trụ sở Agribank - Để nâng cao khả xử lý nợ xấu, từ khâu thẩm định tín dụng, đặc biệt khâu định giá TSBĐ cần phải đánh giá xác giá trị tài sản, phù hợp với giá trị thị trường Đối với tài sản mang tính chất phức tạp, thơng tin tham khảo ít, Agribank cần xây dựng danh mục tên cơng ty thẩm định giá tài sản có uy tín thường xuyên cập nhập danh sách, để làm sở cho Chi nhánh tham khảo để hỡ trợ cơng tác định giá tài sản - Hồn thiện hệ thớng hỡ trợ đo lường, phân tích RRTD thơng qua việc tiếp tục hồn thiện hệ thớng chấm điểm xếp hạng tín dụng đới với khách hàng sở kết nghiên cứu đạt Đới với tiêu mang tính chất bao quát chung (triển vọng ngành, khả thay sản phẩm, mức độ phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên…), trụ sở cần giao Ban đầu mới xác định, làm tiêu đánh giá chung cho Chi nhánh, tránh tình trạng tiêu, lĩnh vực, triển khai địa bàn, lại có sai khác Chi nhánh Ngồi ra, hệ thớng xếp hạng khơng có tiêu đánh giá thực trạng nhóm khách hàng, từ dẫn đến tình trạng chủ sở hữu nhiều doanh nghiệp (gồm sở hữu vốn nắm quyền quản lý), có doanh nghiệp xếp hạng cao, có doanh nghiệp lại có nợ xấu 53 KẾT LUẬN Trong môi trường kinh tế đại, ngành ngân hàng cầu nối giúp cho thành phần kinh tế nâng cao lực sản xuất, củng cố vị thị trường thông qua nguồn vốn bổ sung từ ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng dẫn đến thiệt hại lớn cho ngân hàng kinh tế Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam trình hội nhập sâu rộng Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đoan Hùng, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Trình bày rõ sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Đoan Hùng giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2018, rút mặt đạt mặt hạn chế cơng tác phòng ngừa, kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng, đồng thời phân tích nguyên nhân tồn hạn chế - Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường công tác trị rủi ro tín dụng Agribank Đoan Hùng kiến nghị với NHNN, Trụ sở Agribank nhằm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đoan Hùng Do điều kiện thời gian có hạn, tác giả chưa thể thu thập số liệu sơ cấp để phân tích đánh giá đầy đủ khía cạnh cơng tác quản trị rủi ro chi nhánh Các sớ liệu phân tích dừng lại sớ liệu thứ cấp, thực trạng hoạt động chưa thật rõ nét đầy đủ, phản ánh đầy đủ ... Phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Đoan Hùng Phú Thọ II Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn. .. nguy rủi ro 25 Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II 2.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát. .. TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II 25 2.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn