Nâng cao năng lực quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam

B 󰗙 GIÁO D󰗥C VÀ ÀO T󰖡O TR 󰗝NG 󰖡I H󰗍C KINH T󰖿 TP. HCM ************** PH󰖡M TH󰗋 KIM ÁNH NÂNG CAO NNG L 󰗱C QU󰖣N TR󰗋 R 󰗧I RO TRONG HO󰖡T 󰗙NG KINH DOANH T󰖡I NGÂN HÀNG THNG M 󰖡I C󰗕 PH󰖧N CÔNG THNG VI 󰗇T NAM LU 󰖭N VN TH󰖡C S KINH T 󰖿 TP. H 󰗓 CHÍ MINH 󰜔 NM 2011 B 󰗙 GIÁO D󰗥C V À ÀO T󰖡O TR 󰗝NG 󰖡I H󰗍C KINH T󰖿 TP. HCM ************** PH 󰖡M TH󰗋 KIM ÁNH NÂNG CAO NNG L 󰗱C QU󰖣N TR󰗋 R󰗧I RO TRONG HO 󰖡T 󰗙NG KINH DOANH T󰖡I NGÂN HÀNG THNG M󰖡I C󰗕 PH󰖧N CÔNG THNG VI 󰗇T NAM Chuyên ngành: KINH T 󰖿 TÀI CHÍNH 󰜔 NGÂN HÀNG Mã s 󰗒: 60.31.12 LU 󰖭N VN TH󰖡C S KINH T 󰖿 NG 󰗝I H󰗛NG D󰖫N KHOA H󰗍C: TS. L 󰖡I TI󰖿N DNH TP. H 󰗓 CHÍ MINH 󰜔 NM 2011 󰗝I CAM OAN Tôi xin cam oan lu 󰖮n vn này do chính tôi th󰗲c hi󰗈n. T 󰖦t c󰖤 các thông tin, s󰗒 li󰗈u trích d󰖬n có ngu󰗔n g󰗒c áng tin c󰖮y. Tác gi 󰖤 Ph 󰖢m Th󰗌 Kim Ánh L 󰗝I C󰖣M Tr󰗜c tiên, tôi xin chân thành c󰖤m n các Quý th󰖨y cô c󰗨a Tr󰗞ng 󰖢i h󰗎c Kinh t 󰗀 Tp. H󰗔 Chí Minh ã truy󰗂n 󰖢t cho tôi nh󰗰ng ki󰗀n th󰗪c t󰗬 c b󰖤n 󰗀n nâng cao  󰗄 tôi có ki󰗀n th󰗪 c hoàn thành lu 󰖮n vn này. 󰖸c bi󰗈t, tôi xin g󰗮i l󰗞i c󰖤m n  󰗀n th󰖨y TS. L󰖢i Ti󰗀n Dnh, ng󰗞i ã dành th󰗞i gian t󰖮n tình h󰗜ng d󰖬n cho tôi hoàn thi 󰗈n lu󰖮n vn c󰗨a mình. Bên c 󰖢nh ó, tôi cng xin dành l󰗞i c󰖤m n 󰗀n s󰗲 giúp 󰗢 c󰗨a các anh ch󰗌 em ang công tác t 󰖢i Ngân hàng Công Thng Vi󰗈t Nam trong vi󰗈c h󰗘 tr󰗤 nh 󰗰ng ý ki 󰗀n óng góp 󰗄 󰗂 tài c󰗨a tôi mang tính th󰗲c ti󰗆n hn. M 󰗚t l󰖨n n󰗰a xin g󰗮i 󰗀n Quý th󰖨y cô, các anh ch󰗌 em l󰗞i c󰖤m n chân thành nh 󰖦t. Kính chúc Quý th󰖨y cô, các anh ch󰗌 luôn d󰗔i d ào s 󰗪c kh󰗐e v à thành công trong côn tác. Tác gi󰖤 Ph󰖢m Th󰗌 Kim Ánh 󰗥C CÁC T󰗫 VI󰖿T T󰖯T 󰗀t t󰖰t Vi 󰗀t 󰖨y 󰗨 NHNN : Ngân hàng nhà n 󰗜c NHTM : Ngân hàng thng m 󰖢i TCTD : T 󰗖 ch󰗪c tín d󰗦ng UBND : 󰗧y ban nhân dân TNHH : Trách nhi 󰗈m h󰗰u h󰖢n MTV : M 󰗚t thành viên TMCP : Thng m 󰖢i c󰗖 ph󰖨n CIC : Trung tâm thông tin tín d󰗦ng c󰗨a Ngân hàng nhà n󰗜c Vietinbank : Ngân hàng thng m 󰖢i c󰗖 ph󰖨n Công thng Vi󰗈t Nam TT : Thông t Q : Quy 󰗀t 󰗌nh N : Ngh 󰗌 󰗌nh CP : Chính ph 󰗨 ACB : Ngân hàng thng m 󰖢i c󰗖 ph󰖨n Á Châu DANH M 󰗥C CÁC B󰖣N G, BI 󰗃U 󰗓 B 󰖣NG 1. B󰖤ng 2.1: M󰗚t s󰗒 ch󰗊 tiêu ch󰗨 y󰗀u c󰗨a Vietinbank giai o󰖢n 2006-2010 30 2. B󰖤ng 2.2 M󰗚t s󰗒 ch󰗊 tiêu c󰗨a Vietinbank 33 3. B󰖤ng 2.3: L󰗤i nhu󰖮n, T󰗖ng thu nh󰖮p, T󰗖ng chi phí nm 2006-2010 35 4. B󰖤ng 2.4: D n󰗤 cho vay và 󰖨u t t󰖢i Vietinbank 36 5. B󰖤ng 2.5: C c󰖦u cho vay theo ngành kinh t󰗀 37 6. B󰖤ng 2.6: C c󰖦u cho vay theo khu v󰗲c kinh t󰗀 39 7. B󰖤ng 2.7: C c󰖦u cho vay theo th󰗞i h󰖢n vay 41 8. B󰖤ng 2.8: T󰗸 l󰗈 n󰗤 quá h󰖢n t󰖢i Vietinbank t󰗬 nm 2006- 2010 43 9. B󰖤ng 2.9: Doanh s󰗒 mua bán ngo󰖢i t󰗈 46 10. B󰖤ng 2.10: K󰗀 ho󰖢ch cân 󰗒i v󰗒n kinh doanh nm 2011 48 11. B󰖤ng 2.11: S󰗒 d d󰗲 tr󰗰 b󰖰t bu󰗚c qua các Quý nm 2010 49 12. B󰖤ng 2.12: Xác 󰗌nh ngu󰗔n ti󰗂n ng󰖰n h󰖢n dùng 󰗄 cho vay trung dài h󰖢n 31/12/2010 50 13. B󰖤ng 2.13: Tính t󰗸 l󰗈 kh󰖤 nng chi tr󰖤 t󰖢i Vietinbank 51 14. B󰖤ng 2.14: Bi󰗄u lãi su󰖦t cho vay thông th󰗞ng 01/2010-12/2010 52 15. B󰖤ng 2.15: Chênh l󰗈ch lãi su󰖦t 󰖨u vào và 󰖨u ra b󰖲ng VN 52 BI 󰗃U 󰗓 1. Bi󰗄u 󰗔 2.1: T󰗖ng tài s󰖤n Vietinbank qua các nm 2006-2010󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧 31 2. Bi󰗄u 󰗔 2.2: L󰗤i nhu󰖮n sau thu󰗀 c󰗨a Vietinbank nm 2006-2010󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧 32 3. Bi󰗄u 󰗔 2.3: L󰗤i nhu󰖮n, T󰗖ng thu nh󰖮p, T󰗖ng chi phí nm 2006-2010 35 4. Bi󰗄u 󰗔 2.4: D n󰗤 cho vay theo ngành kinh t󰗀 38 5. Bi󰗄u 󰗔 2.5: D n󰗤 cho vay theo khu v󰗲c kinh t󰗀 40 6. Bi󰗂u 󰗔 2.6: D n󰗤 cho vay theo th󰗞i h󰖢n cho vay 41 7. Bi󰗄u 󰗔 2.7: Bi󰗄u 󰗔 tình hình d  n 󰗤 vay quá h󰖢n 2006-2010 44 8 Bi󰗄u 󰗔 2.8: Bi󰗄u 󰗔 t󰗸 l󰗈 cho vay không 󰖤m b󰖤o b󰖲ng tài s󰖤n 45 M 󰗥C L󰗥C L󰗝I M󰗟 󰖧U 1 1. Tính c 󰖦p thi󰗀t c 󰗨a 󰗂 t ài 1 2. M 󰗦c ích nghiên c󰗪u 2 3.  󰗒i t󰗤ng và ph󰖢m vi nghiên c󰗪u 2 4. Phng pháp nghiên c 󰗪u 2 5. K 󰗀t c󰖦u lu󰖮n vn 2 Chng 1 NH 󰗯NG V 󰖥N 󰗁 CHUNG V 󰗁 NÂNG CAO NNG L󰗱C QU󰖣N TR󰗋 R󰗧I RO T󰖡I NGÂN HÀNG THNG M 󰖡I 4 1.1 NH󰗯NG V󰖥N 󰗁 V󰗁 QU󰖣N TR󰗋 R󰗧I RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG THNG M󰖡I 4 1.1.1 Khái ni󰗈m 4 1.1.2 Quy trình qu󰖤n tr󰗌 r󰗨i ro 4 1.1.3. Nguyên t󰖰c Basel II v󰗂 qu󰖤n tr󰗌 r󰗨i ro 5 1.1.4. Các r󰗨i ro trong kinh doanh c󰗨a NHTM󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧 7 1.1.4.1 R󰗨i ro tín d󰗦ng󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧7 1.1.4.2 R󰗨i ro t󰗸 giá 12 1.1.4.3 R󰗨i ro thanh kho󰖤n 14 1.1.4.4 R󰗨i ro lãi su󰖦t 17 1.1.4.5 R󰗨i ro uy tín 20 1.1.4.6 R󰗨i ro ho󰖢t 󰗚ng ngân hàng i󰗈n t󰗮 21 1.1.5 Các nguyên t󰖰c c b󰖤n trong vi󰗈c qu󰖤n tr󰗌 r󰗨i ro 21 1.2 S󰗱 C󰖧N THI󰖿T PH󰖣I NÂNG CAO NNG L󰗱C QU󰖣N TR󰗋 R󰗧I RO T󰖡I NGÂN HÀNG THNG M󰖡I 24 Chng 2 TH󰗱C TR󰖡NG HO󰖡T 󰗙NG KINH DOANH VÀ CÔNG TÁC QU󰖣N TR󰗋 R󰗧I RO T󰖡I NGÂN HÀNG THNG M󰖡I C󰗕 PH󰖧N CÔNG THNG VI󰗇T NAM 28 2.1 S L󰗣C V󰗁 VIETINBANK 28 2.1.1 S l󰗤c v󰗂 Vietinbank 28 2.1.2 Các nghi󰗈p v󰗦 󰗤c th󰗲c hi󰗈n t󰖢i Vietinbank 32 2.2 TÌNH HÌNH HO󰖡T 󰗙NG KINH DOANH T󰖡I VIETINBANK GIAI O󰖡N NM 2006 󰜔 2010 33 2.3 TH󰗱C TR󰖡NG TRONG HO󰖡T 󰗙NG QU󰖣N TR󰗋 R󰗧I RO T󰖡I VIETINBANK 36 2.3.1 Ho󰖢t 󰗚ng tín d󰗦ng 36 2.3.2 Ho󰖢t 󰗚ng kinh doanh ngo󰖢i h󰗒i 46 2.3.3 R󰗨i ro thanh kho󰖤n 47 2.3.4 Qu󰖤n tr󰗌 lãi su󰖦t 52 2.3.5 Các r󰗨i ro khác mà Vietinbank ph󰖤i 󰗒i m󰖸t trong ho󰖢t 󰗚ng hi󰗈n nay 53 2.3.5.1 R󰗨i ro 󰗒i v󰗜i ngân hàng ho󰖢t 󰗚ng i󰗈n t󰗮 53 2.3.5.2 R󰗨i ro uy tín 54 2.4 NH󰗯NG H󰖡N CH󰖿 TRONG CÔNG TÁC QU󰖣N TR󰗋 R󰗧I RO T󰖡I VIETINBANK 55 2.4.1 Ho󰖢t 󰗚ng tín d󰗦ng 55 2.4.2 Ho󰖢t 󰗚ng kinh doanh ngo󰖢i h󰗒i 56 2.4.3 R󰗨i ro thanh kho󰖤n 58 2.4.4 Qu󰖤n tr󰗌 lãi su󰖦t 59 2.5 NH󰗯NG THU󰖭N L󰗣I VÀ THÁCH TH󰗩C 󰗑I V󰗛I VIETINBANK TRONG I󰗁U KI󰗇N HI󰗇N NAY 60 2.5.1 V󰗂 c ch󰗀 qu󰖤n lý 60 2.5.2 V󰗂 trình  󰗚 công ngh󰗈 62 2.5.3 V󰗂 󰗚i ng  nhân s 󰗲 63 2.5.4 V󰗂 hi󰗈u qu󰖤 và ch󰖦t l󰗤ng ho󰖢t 󰗚ng ngân hàng 64 Chng 3 GI󰖣I PHÁP NÂNG CAO NNG L󰗱C QU󰖣N TR󰗋 R󰗧I RO TRONG HO󰖡T 󰗙NG KINH DOANH T󰖡I NGÂN HÀNG THNG M󰖡I C󰗕 PH󰖧N CÔNG THNG VI󰗇T NAM 67 3.1 󰗋NH H󰗛NG PHÁT TRI󰗃N VIETINBANK 󰖿N NM 2020󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧󰜧.67 3.2 GI󰖣I PHÁP NÂNG CAO NNG L󰗱C QU󰖣N TR󰗋 R󰗧I RO TRONG HO󰖡T 󰗙NG KINH DOANH T󰖡I VIETINBANK 68 3.2.1 Gi󰖤i pháp h󰖢n ch󰗀 r󰗨i ro chung cho các ho󰖢t 󰗚ng kinh doanh t󰖢i Vietinbank 68 3.2.2 Gi󰖤i pháp nâng cao kh󰖤 nng qu󰖤n tr󰗌 r󰗨i ro cho t󰗬ng lo󰖢i r󰗨i ro 69 3.2.2.1. Gi󰖤i pháp nâng cao ch󰖦t l󰗤ng tín d󰗦ng và h󰖢n ch󰗀 r󰗨i ro tín d󰗦ng phát sinh 70 3.2.2.2 Gi󰖤i pháp phòng ng󰗬a r󰗨i ro ngo󰖢i h󰗒i 76 3.2.2.3 Gi󰖤i pháp phòng ng󰗬a r󰗨i ro thanh kho󰖤n 81 3.2.2.4 Gi󰖤i pháp phòng ng󰗬a r󰗨i ro lãi su󰖦t 83 3.3. KI󰖿N NGH󰗋 85 3.3.1 󰗒i v󰗜i ngân hàng thng m󰖢i c󰗖 ph󰖨n Công thng Vi󰗈t Nam 85 3.3.2 󰗒i v󰗜i ngân hàng Nhà n󰗜c Vi󰗈t Nam 87 3.3.2.1 Hoàn thi󰗈n môi tr󰗞ng pháp lý v󰗂 ngân hàng 87 3.3.2.2 Ki󰗈n toàn chính sách t󰗸 giá và chính sách qu󰖤n lý ngo󰖢i h󰗒i 87 3.3.2.3 Hoàn thi󰗈n h󰗈 th󰗒ng thông tin ph󰗦c v󰗦 ngân hàng 89 3.3.2.4 󰗖i m󰗜i c ch󰗀 thanh tra 89 K󰖿T LU󰖭N 92 󰗝I M 󰗟 󰖧U 1. Tính c 󰖦p thi󰗀t c󰗨a 󰗂 t ài 󰗜i quá trình t 󰗲 do hóa toàn c󰖨u hóa kinh t󰗀 qu󰗒c t󰗀, các lu󰗔ng tài chính ã làm thay  󰗖i c n b 󰖤n h󰗈 th󰗒ng ngân h àng. Các NHTM Vi 󰗈t Nam ang trong quá tr ình phát tri 󰗄n m󰖢nh v󰗂 c󰖤 s󰗒 l󰗤ng và quy mô ho󰖢t 󰗚ng, s󰗪c c󰖢nh t ranh trên th 󰗌 tr󰗞ng tài chính Vi 󰗈t Nam ng ày càng m󰖢nh m󰖾 t󰖢o ra áp l󰗲c r󰖦t l󰗜n cho các NHTM trong quá trình kinh doanh. Có nh 󰗰ng NHTM ã t󰖮n d󰗦ng 󰗤c c h󰗚i là ng󰗞i i tr󰗜c 󰗄 kh󰖴ng 󰗌nh th ng hi 󰗈u, chi󰗀m th󰗌 ph󰖨n l󰗜n và ang t󰗬ng b󰗜c hoàn thi󰗈n c c 󰖦u t󰗖 ch󰗪c, kh󰖤 nng kinh doanh, phng th 󰗪c qu󰖤n tr󰗌 r󰗨i ro󰜧 Trong khi ó không ít các ngân hàng m󰗜i trong giai o 󰖢n b 󰖰t 󰖨u và phát tri 󰗄n v󰗜i quy mô ho󰖢t 󰗚ng 󰗤c m󰗠 r󰗚ng nhanh chóng 󰗄 giành th󰗌 ph 󰖨n và kh󰖴ng 󰗌nh tên tu󰗖i. 󰗒i v󰗜i t󰖦t c󰖤 các ngân hàn g dù ang trong quá trình hoàn thi󰗈n t󰗖 ch󰗪c hay ang trong giai o󰖢n tìm cách m󰗠 r󰗚ng th󰗌 ph󰖨n thì qu󰖤n lý r󰗨i ro là m󰗚t công tác c 󰗲c k󰗴 quan tr󰗎ng. Cng do qu󰖤n lý không t󰗒t r󰗨i ro trong ho󰖢t ông tín d󰗦ng hay ho 󰖢t 󰗚ng kinh doanh ngo󰖢i t󰗈 m à m󰗚t s󰗒 ngân hàng dù có b 󰗂 d ày ho󰖢t 󰗚ng, v󰗒n ch󰗨 s 󰗠 h󰗰u l󰗜n nhng v󰖬n g󰖸p khó khn trong ho󰖢t 󰗚ng kinh doanh, làm gi󰖤m l󰗤i nhu󰖮n và ph 󰖤i x󰗮 lý r󰖦t nhi󰗂u kho󰖤n n󰗤 x󰖦u nh  Ngân hàng Nông nghi󰗈p và phát tri󰗄n nông thôn Vi 󰗈t Nam hay nhi󰗂u chi nhánh c󰗨a chính Ngân hàng TMCP Công thng Vi 󰗈t Nam. Chính vì v 󰖮y, vi󰗈c nâng cao nng l󰗲c qu 󰖤n tr󰗌 r󰗨i ro cho t󰖦t c󰖤 các m󰖤ng nghi󰗈p v󰗦 c󰗨a các NHTM Vi󰗈t Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Công thng Vi󰗈t Nam nói riêng là m 󰗚t ho󰖢t 󰗚ng r󰖦t thi󰗀t th󰗲c nh󰖲m giúp cho ngân h àng có th󰗄 phò ng ng 󰗬a v à h󰖢n ch 󰗀 các r󰗨i ro ngày càng r󰗨i ro và khó l󰗞ng. Xu 󰖦t phát t󰗬 nh󰗰ng th󰗲c t󰗀 tr ên, tác gi󰖤 ch󰗎n 󰗂 tài: 󰜝Nâng cao nng l 󰗲c qu󰖤n tr󰗌 r󰗨i ro trong ho󰖢t 󰗚ng kinh doanh t󰖢i Ngân hàng thng m󰖢i c󰗖 ph󰖨n Công thng Vi 󰗈t Nam 󰜞; v 󰗜i hy v 󰗎ng nh 󰗰ng ki󰗀 n th 󰗪c nghi ên c󰗪u 󰗤c s󰖾 có th󰗄 󰗪ng d󰗦ng cho ho󰖢t  󰗚ng qu󰖤n tr󰗌 r󰗨i ro t󰖢i Vietinbank và có th 󰗄 nhân r󰗚ng ra cho toàn h󰗈 th󰗒ng NHTM Vi󰗈t Nam. . lu