Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Bình Thuận

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - NGUYỄN THỊ HÀ HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH- NĂM 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - NGUYỄN THỊ HÀ HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH THUẬN CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƢƠNG TP.HỒ CHÍ MINH- NĂM 2012 LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan Luận văn Thạc sĩ kinh tế tác giả nghiên cứu thực Các thông tin, số liệu đƣợc sử dụng luận văn trung thực đƣợc tổng hợp từ nguồn đáng tin cậy Tác giả: Nguyễn Thị Hà MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ DANH MỤC PHẦN PHỤ LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .1 1.1 Tổng quan xếp hạng tín dụng doanh nghiệp NHTM 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Khái niệm xếp hạng tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.3.Phân loại theo đối tƣợng xếp hạng tín dụng 1.1.4 Mục đích xếp hạng tín dụng doanh nghiệp NHTM 1.1.5 Các phƣơng pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.6 Mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp NHTM 1.1.8 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp NHTM 1.1.9 Các nhân tố ảnh hƣởng đến xếp hạng tín dụng doanh nghiệp NHTM 1.1.10 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 10 1.2 Vai trị xếp hạng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Vai trò xếp hạng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.4 Vai trị xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 13 1.3 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp số tổ chức ngân hàng giới Việt Nam 13 1.3.1 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp số tổ chức ngân hàng giới 13 1.3.2 Bài học kinh nghiệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp NHTM Việt Nam 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG 22 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH THUẬN (AGRIBANK BÌNH THUẬN) 23 2.1 Giới thiệu Agribank Bình Thuận 23 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank Bình Thuận 23 2.1.2 Mơ hình tổ chức Agribank Bình Thuận 24 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Bình Thuận 26 2.2.1 Kết hoạt động kinh doanh 26 2.2.2 Hoạt động tín dụng 27 2.2.3 Chính sách tín dụng Agribank Bình Thuận 31 2.3 Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank Bình Thuận 31 2.3.1 Cơ sở pháp lý cho việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Việt Nam 31 2.3.2 Cơ sở pháp lý cho việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank Bình Thuận .32 2.3.3 Nguyên tắc tính điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 33 2.3.4 Kỳ tính điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 33 2.3.5 Sử dụng kết tính điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 33 2.3.6 Mơ hình tính điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 34 2.3.7 Trình tự thực tính điểm XHTD doanh nghiệp 35 2.3.8 Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank Bình Thuận 38 2.3.9 Thực khảo sát ý kiến hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank Bình Thuận 41 2.4 Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank Bình Thuận 42 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 42 2.4.2 Những hạn chế 48 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 53 KẾT LUẬN CHƢƠNG 57 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK BÌNH THUẬN 58 3.1 Định hƣớng phát triển Agribank Bình Thuận đến năm 2015 58 3.2 Định hƣớng phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng 58 3.3 Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank Bình Thuận 59 3.3.1 Đối với Agribank Bình Thuận 59 3.3.2 Đối với Agribank Việt Nam 63 3.3.3 Đối với khách hàng doanh nghiệp 72 3.3.4 Đối với quan chức 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG 76 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Agribank Diễn giải Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank Bình Thuận - Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam – chi nhánh Bình Thuận BASEL Hiệp ƣớc quốc tế giám sát hoạt động ngân hàng BCTC Báo cáo tài BIDV Bank for Investment and Development of Vietnam: Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CIC Credit Information Center: Trung tâm Thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc DPRR Dự phịng rủi ro ĐTNN Doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi HGĐ Hộ gia đình HTXHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Moody’s Tổ chức xếp hạng tín dụng Mỹ, Moody’s Investors Service NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam NHNo Ngân hàng Nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHPTNo Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTW Ngân hàng Trung ƣơng NVTD Nhân viên tín dụng PAKD Phƣơng án kinh doanh RAM Cơ quan định mức tín nhiệm Malaysia, Rating Agency of Malaysia RRTD Rủi ro tín dụng S&P Tổ chức xếp hạng tín dụng Mỹ, Standard & Poor's TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TTQT Thanh toán quốc tế Vietcombank Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Viet Nam: Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt nam VBARD Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng XHTN Xếp hạng tín nhiệm DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng từ năm 2008 đến tháng 6/2012 26 Bảng 2.2: Hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn từ năm 2008 đến tháng 6/2012 28 Bảng 2.3: Các tiêu tài tính điểm XHTD doanh nghiệp Agribank Bình Thuận .36 Bảng 2.4: Trọng số tiêu phi tài tính điểm XHTD doanh nghiệp Agribank Bình Thuận 37 Bảng 2.5: Trọng số tiêu tài phi tài tính điểm XHTD doanh nghiệp Agribank Bình Thuận 38 Bảng 2.6: Hệ thống ký hiệu XHTD doanh nghiệp Agribank Bình Thuận 38 Bảng 2.7: Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank Bình Thuận 39 Bảng 2.8: So sánh kết xếp loại nhóm nợ điều với điều theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 NHNN thời điểm 30/06/2012 40 Bảng 2.9: So sánh hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank Bình Thuận với số ngân hàng khác địa bàn 43 Bảng 2.10: So sánh hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank Bình Thuận với số ngân hàng khác địa bàn 52 Bảng 3.1 Bảng đề xuất chỉnh sửa, bổ sung số tiêu phi tài 66 Bảng 3.2: Kết tính điểm Cơng ty TNHH A trƣớc sau kiến nghị sửa đổi, bổ sung .71 DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ Trang Đồ thị 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng từ năm 2008 đến T6/2012 27 Đồ thị 2.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng từ năm 2008 đến T6/2012 30 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ máy tổ chức Agribank Bình Thuận 25 ... thuyết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bình Thuận. .. TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH THUẬN (AGRIBANK BÌNH THUẬN) 23 2.1 Giới thiệu Agribank Bình Thuận. .. hƣởng đến xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, vai trị xếp hạng tín dụng doanh nghiệp quản trị rủi ro tín dụng sơ lƣợc hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp giới, học kinh nghiệm Việt Nam - Phân