Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ KIM CƯƠNG HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ KIM CƯƠNG HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Tác giả luận văn Nguyễn Thị Kim Cương MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Xác định vấn đề nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu tiếp cận vấn đề Kết cấu luận văn Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan xếp hạng tín dụng 1 1.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 1.1.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng 1.1.3 Tầm quan trọng xếp hạng tín dụng 1.1.3.1 Xếp hạng tín dụng phục vụ cơng tác quản trị rủi ro 1.1.3.2 Cơ sở giúp nhà quản trị ngân hàng đưa định xác 1.1.3.3 Cơ sở để xây dựng sách tín dụng sách khách hàng 1.1.3.4 Góp phần thực nguyên tắc cho vay ngân hàng 1.1.4 Ngun tắc xếp hạng tín dụng 1.1.5 Mơ hình xếp hạng tín dụng 1.1.6 Phương pháp xếp hạng tín dụng theo mơ hình điểm số 1.1.7 Quy trình xếp hạng tín dụng 1.2 Một số nghiên cứu kinh nghiệm xếp hạng tín dụng 1.2.1 Mơ hình điểm số tín dụng doanh nghiệp Edward I.Altman 1.2.2 Sự tương đồng mơ hình điểm số tín dụng Edward I.Altman xếp hạng tín nhiệm Standard & Poor 10 1.2.3 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp số NHTM tổ chức kiểm toán Việt Nam .11 1.2.3.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp CIC 11 1.2.3.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp BIDV 11 1.2.3.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Vietinbank 13 1.2.3.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp E&Y 16 KẾT LUẬN CHƯƠNG 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM 18 2.1 Khái qt q trình hình thành phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam 19 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Agribank 19 2.1.2 Những thành tựu đạt Agribank thời gian qua 21 2.2 Nguyên tắc chấm điểm tín dụng hệ thống XHTD DN Agribank 23 2.3 Sử dụng kết tính điểm xếp hạng tín dụng Agribank 24 2.4 Mơ hình tính điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank 26 2.5 Nghiên cứu số tình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp thực tế Agribank 31 2.5.1 Nghiên cứu trường hợp thứ nhất: doanh nghiệp xếp loại BBB có xu hướng phát sinh nợ xấu 32 2.5.2 Nghiên cứu trường hợp thứ hai: doanh nghiệp xếp loại A có xu hướng phát sinh nợ xấu 2.6 Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank 35 38 2.6.1 Những kết đạt hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank 38 2.6.2 Những hạn chế tồn cần khắc phục hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank KẾT LUẬN CHƯƠNG 39 40 CHƯƠNG 3:MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NHẰM HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM 3.1 Mục tiêu hồn thiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank 41 42 3.2 Đề xuất sửa đổi bổ sung mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank 43 3.2.1 Hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank 43 3.2.1.1 Hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 43 3.2.1.2 Đề xuất sửa đổi bổ sung mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank 45 3.3 Kiểm chứng mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank sau điều chỉnh 48 3.3.1 Kiểm chứng mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank sau điều chỉnh theo tình nghiên cứu Cty TNHH A 48 3.3.2 Kiểm chứng mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank sau điều chỉnh theo tình nghiên cứu Cty CP B 50 3.4 Các biện pháp hỗ trợ cần thiết để hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank phát huy hiệu 52 KẾT LUẬN CHƯƠNG 53 KẾT LUẬN 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 1: TIÊU CHUẨN TÍNH ĐIỂM XHTD DOANH NGHIỆP THEO HƯỚNG DẪN CỦA NHNN PHỤ LỤC 2: TIÊU CHUẨN TÍNH ĐIỂM XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA AGRIBANK PHỤ LỤC 3: KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY TNHH A VÀ CÔNG TY CP B DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU BẢNG 1.1 TRANG Tương quan số tín dụng Z’’ – điều chỉnh Altman với hệ thống ký hiệu xếp hạng S&P 1.2 Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTDDN BIDV 1.3 10 12 Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp BIDV 13 1.4 Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp BIDV 13 1.5 Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietinbank 1.6 14 Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietinbank 14 1.7 Hệ thống ký hiệu XHTD doanh nghiệp Vietinbank 15 1.8 Các tiêu chấm điểm tài doanh nghiệp E&Y 16 1.9 Ma trận XHTD kết hợp tình hình tốn nợ tình hình tài E&Y 2.1 Bảng ý nghĩa mức xếp hạng hệ thống XHTD Agribank 2.2 24 Hướng dẫn tính tốn số tiêu phân tích tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Agribank 2.3 17 28 Bảng tỷ trọng tiêu phi tài doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Agribank theo hệ thống XHTD Agribank 2.4 29 Bảng tỷ trọng tiêu phi tài doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với Agribank theo hệ thống XHTD Agribank 29 2.5 Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Agribank 2.6 Bảng tổng hợp xếp hạng, phân loại nợ nhóm nợ theo hệ thống XHTD Agribank 2.7 31 Tình hình xếp loại nợ xấu nhóm đối tượng nghiên cứu Agribank 2.8 30 32 Chấm điểm tiêu chí để xác định quy mơ cty TNHH A theo hệ thốngXHTD Agribank 32 2.9 Tóm tắt bảng cân đối kế tốn năm 2011 Cty TNHH A 33 2.10 Kết chấm điểm tiêu tài Cty TNHH A 34 2.11 Chấm điểm tiêu chí để xác định quy mô cty CP B theo hệ thống XHTD Agribank 35 2.12 Tóm tắt bảng cân đối kế tốn năm 2011 công ty CP B 35 2.13 Kết chấm điểm tiêu tài cơng ty CP B 36 3.1 Thang điểm trọng số tiêu chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp theo định 57/2002/QĐ-NHNN 3.2 Hệ thống ký hiệu xếp hạng DN theo định 57/2002/QĐNHNN 3.3 46 Chấm điểm tiêu dự báo nguy khó khăn tài XHTD doanh nghiệp theo đề xuất đề tài nghiên cứu 3.5 44 Chấm điểm tiêu dự báo nguy khó khăn tài XHTD doanh nghiệp theo đề xuất đề tài nghiên cứu 3.4 43 46 Bảng tỷ trọng tiêu phi tài doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Agribank theo đề xuất đề tài nghiên cứu 3.6 46 Bảng tỷ trọng tiêu phi tài doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với Agribank theo đề xuất 3.7 đề tài nghiên cứu 47 Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm 48 điểm XHTDdoanh nghiệp theo đề xuất đề tài nghiên cứu 3.8 Xác định số nguy vỡ nợ cty TNHH A hàm thống kê Z-score Altman 3.9 49 Chấm điểm tiêu dự báo nguy khó khăn tài Cty TNHH A mơ hình sửa đổi theo đề xuất đề tài nghiên cứu 3.10 Xác định số nguy vỡ nợ công ty CP A hàm thống kê Z-score Altman 3.11 50 51 Chấm điểm tiêu dự báo nguy khó khăn tài cơng ty CP Bbằng mơ hình sửa đổi theo đề xuất đề tài nghiên cứu 51 10 Tính động nhạy bén ban lãnh đạo với thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD 11 Môi trường kiểm soát nội bộ, cấu tổ chức doanh nghiệp theo đánh giá CBTD 12 Môi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh doanh nghiệp 13 Rất động, phản ứng nhanh với thay đổi thị trường, đáp ứng yêu cầu thị trường Các quy trình kiểm sốt nội quy trình hoạt động thiết lập, cập nhật kiểm tra thường xuyên , phát huy hiệu cao thực tế Cơ cấu tổ chức tốt Rất tốt Khá động, tận dụng hội để phát triển Năng động mức bình thường Các quy trình kiểm sốt nội thiết lập khơng cập nhật kiểm tra thường xuyên Cơ cấu tổ chức tốt Tốt Các quy trình kiểm sốt nội tồn chưa thực toàn diện thực tế Cơ cấu tổ chức cịn có hạn chế định Khá Các quy trình kiểm sốt nội tồn khơng thức hố hay ghi chép Cơ cấu tổ chức nhiều hạn chế Trung bình Khơng có mơi trường kiểm sốt nội Cơ cấu tổ chức chưa hồn thiện Có tầm nhìn chiến lược kinh doanh, nhiên tính khả thi số trường hợp cịn hạn chế CBTD khơng nắm thông tin khách hàng từ chối cung cấp lý bảo mật Khơng có mục tiêu, kế hoạch cụ thể cho giai đoạn Có tầm nhìn chiến lược rõ ràng có tính khả thi cao thực tế Không bắt kịp với thay đổi thị trường Kém III 14 Quan hệ với Ngân hàng Lịch sử trả nợ khách hàng 12 tháng qua 15 Số lần cấu lại nợ (bao gồm gốc lãi) 12 tháng vừa qua Tỷ trọng nợ gốc cấu lại tổng dư nợ thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dư nợ lần Từ đến lần Từ đến lần Từ đến lần Đã bị chuyển nợ hạn/ cấu lại thời gian trả nợ tổng dư nợ có nợ hạn > lần 0% đến 10% Từ 10% đến 30% Từ 30% đến 50% >= 50% Không có nợ hạn Có nợ hạn < 90 ngày Có nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày Có nợ hạn 360 ngày nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày trở lên Tỷ trọng nợ hạn/tổng dư nợ thời điểm đánh giá 0% Đến 3% Từ 3% đến 5% Có nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày Từ 5% đến 10% 16 17 18 Luôn trả nợ hạn >= 10% 19 Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng VBARD chưa lần phải thực thay nghĩa vụ cho khách hàng 24 tháng qua; khách hàng khơng có giao dịch ngoại bảng 20 Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo yêu cầu ngân hàng 12 tháng qua 21 Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân (trong 12 thàng qua)/Tồng số dư nợ bình quân doanh nghiệp ngân hàng (trong 12 tháng qua) Tỷ trọng doanh số chuyển qua ngân hàng tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn ngân hàng tổng số vốn tài trợ doanh nghiệp Mức độ sử dụng dịch vụ NHNo Thông tin cung cấp đầy đủ, thời hạn đảm bảo xác theo yêu cầu VBARD Rất tích cực hợp tác việc cung cấp thông tin >= 20% 22 23 24 25 Thời gian quan hệ tín dụng với NHNo Tình trạng nợ hạn ngân hàng khác 12 tháng qua Khách hàng có quan hệ cam kết ngoại bảng lần đầu với VBARD cam kết ngoại bảng chưa đến thời hạn thực Thông tin cung cấp đạt yêu cầu Hợp tác mức trung bình Khách hàng chưa có quan hệ tín dụng, bảo lãnh Từ 10% đến 20% > 100 Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD >= năm Khơng có nợ q hạn/ Khơng có dư nợ vay ngân hàng khác VBARD phải thực thay nghĩa vụ cho khách hàng 24 tháng qua Không đầy đủ không hẹn Không hợp tác việc cung cấp thơng tin đưa thơng tin khơng xác Từ 5% đến 10% Từ 2% đến 5% < 2% 70-100 50-70 30-50 < 30 Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD với mức độ lớn so với ngân hàng khác Từ năm đến năm Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD với mức độ ngân hàng khác Từ năm đến năm Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD với mức độ thấp nhiều ngân hàng khác Từ đến năm Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD khơng sử dụng Dưới năm Có nợ q hạn ngân hàng khác/ Khơng có dư nợ vay ngân hàng khác không đủ điều kiện vay/ Khơng có thơng tin 26 IV 27 28 29 Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm CBTD Các nhân tố bên Triển vọng ngành Khả gia nhập thị trường (cùng ngành/lĩnh vực kinh doanh) doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Khả sản phẩm doanh nghiệp bị thay "sản phẩm thay thế" Phát triển Duy trì Thối lui dần Chấm dứt Đang giai đoạn phát triển cao Rất khó Tương đối phát triển Ổn định Có dấu hiệu suy thối Đang suy thối Khó, địi hỏi đầu tư vốn lao động lớn, trình độ cao Bình thường Tương đối dễ Rất dễ Rất khó, thị trường chưa có sản phẩm thay vòng năm tới Tương đối khó Bình thường Tương đối dễ Rất dễ, thị trường có nhiều sản phẩm thay cho người tiêu dùng lựa chọn Không ổn định, ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh, lợi nhuận 30 Tính ổn định nguồn nguyên liệu đầu vào Rất ổn định 31 Các sách ưu đãi phủ, nhà nước Có sách bảo hộ / khuyến khích / ưu đãi doanh nghiệp tận dụng sách phát huy hiệu cao hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Có sách bảo hộ / khuyến khích / ưu đãi doanh nghiệp tận dụng sách hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, nhiên hiệu mức thấp Tương đối ổn định có biến động ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh lợi nhuận doanh nghiệp Khơng có sách bảo hộ, ưu đãi; có doanh nghiệp khơng thể tận dụng để sách phát huy hiệu hoạt động kinh doanh Hạn chế phát triển 32 Ảnh hưởng sách nhà nước, thị trường xuất Các sách thị trường XK thuận lợi; DN cập nhật thường xuyên sách có quy trình hoạt động đảm bảo tuân thủ theo yêu cầu thị trường xuất Thuận lợi 33 Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vào điều kiện tự nhiên Ảnh hưởng từ sách thị trường vận tải nước ngồi Rất phụ thuộc Có phụ thuộc ảnh hưởng khơng đáng kể Thuận lợi 34 35 Lịch sử an toàn bay năm gần V 36 Các đặc điểm hoạt động khác Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào 37 38 Các sách thị trường nước ngồi thuận lợi; DN cập nhật thường xuyên sách có quy trình hoạt động đảm bảo tn thủ theo yêu cầu thị trường nước Ảnh hưởng tích cực Khơng thuận lợi Rất khó khăn, có ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Phụ thuộc nhiều Phụ thuộc hoàn tồn Trung bình/ Khơng có quan hệ với thị trường nước ngồi Khơng thuận lợi Rất khó phát triển Bình thường Ảnh hưởng xấu (chiến tranh, khủng bố, dịch bệnh, tin đồn xấu ) không đáng kể Ảnh hưởng tiêu cực (chiến tranh, khủng bố, dịch bệnh, tin đồn xấu ) Từ 0% đến 1% Phụ thuộc nhiều khó có khả tìm kiếm nhà cung cấp khác để thay cần thiết Sản phẩm đầu bán cho số người tiêu dùng định, khó có khả tiêu thụ sản phẩm cho đối tượng khác 10% Từ 5% đến 10% Từ 1% đến 5% 39 40 41 42 ROE bình quân doanh nghiệp năm gần ( Quy mơ lớn) ROE bình qn doanh nghiệp năm gần (Quy mơ trung bình) ROE bình quân doanh nghiệp năm gần (Quy mô nhỏ) Số năm hoạt động doanh Nghiệp Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (phạm vi tiêu thụ sản phẩm) Uy tín doanh nghiệp với người tiêu dùng > 18 % 15-18 % 12-15 % 8-12 % 20 % 17-20 % 13-17 % 8-13 % 22 % 19-22 % 15-19 % 10-15 % < 10 % Hơn 10 năm Từ năm đến 10 năm Tồn quốc, khơng có hoạt động xuất Có thương hiệu nhiều người tiêu dùng biết đến nhận giải thưởng cấp tỉnh/ thành phố Từ năm đến năm Trong phạm vi miền Từ năm đến năm Trong phạm vi tỉnh Dưới năm Người tiêu dùng biết đến mức bình thường Đang tạo lập thương hiệu, người tiêu dùng biết đến Chưa quan tâm đến thương hiệu Từ 50% đến 70% Từ 30% đến 50% Từ 10% đến 30% =70% 46 Ảnh hưởng biến động nhân nội đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp năm gần Có biến động, ảnh hưởng tích cực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp 47 Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Rất dễ dàng, huy động từ nhiều nguồn khác (các ngân hàng, TTCK, vay ưu đãi Chính phủ ) với quy mơ đáp ứng nhu cầu phát triển doanh nghiệp 43 44 Có thể tiếp cận nhiều nguồn khác nhau, nhiên, quy mơ huy động cịn hạn chế Có biến động, không ảnh hưởng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp; khơng có biến động Có hạn chế nguồn huy động quy mô huy động Trong phạm vi nhỏ Có biến động ảnh hưởng tiêu cực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Tương đối khó khăn Rất khó khăn, chi phí cao 48 Triển vọng phát triển doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Phát triển nhanh vững đến năm tới 49 Tuổi đời trung bình nhà máy điện Từ đến 20 năm (giai đoạn khai thác) 50 Lợi vị trí kinh doanh Vị trí, mơi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh Phát triển mức độ trung bình tương đối vững đến năm tới Từ 20 đến 25 năm (duy trì, bảo dưỡng, tái đầu tư) Khơng áp dụng Phát triển mức độ trung bình, nhiên cịn có yếu tố chưa bền vững Từ năm đến năm (giai đoạn hịa vốn) Có dấu hiệu suy thối năm tới Đang suy thoái nhanh Nhỏ năm (giai đoạn đầu tư) Lớn 25 năm (giai đoạn suy thối) Vị trí tương đối phù hợp cho hoạt động kinh doanh Khơng áp dụng Vị trí không thuận lợi Bảng 2.5: Tỷ lệ phần trăm điểm số tiêu phi tài doanh nghiệp Tỷ lệ % diểm ngành Ngành Chỉ tiêu I II 10 11 12 13 III 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 IV 27 28 29 30 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 10% 20% 20% 10% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 20% 12% 12% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 10% 20% 20% 10% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 20% 12% 12% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 10% 10% 17% 20% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 7% 14% 25% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 16% 16% 15% 16% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 14% 14% 14% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 15% 14% 18% 10 11 12 13 14 15 16 17 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 14% 14% 14% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 14% 14% 18% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 15% 20% 20% 100% 30% 20% 0% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 20% 20% 10% 20% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 20% 20% 10% 20% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 15% 15% 15% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 15% 20% 20% 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 20% 15% 10% 15% 31 32 33 34 35 V 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 10% 10% 20% 0% 0% 100% 10% 9% 6% 6% 10% 10% 9% 10% 10% 10% 10% 0% 0% 12% 12% 17% 0% 0% 100% 13% 12% 7% 7% 13% 12% 0% 0% 12% 12% 12% 0% 0% 10% 10% 20% 0% 0% 100% 11% 9% 7% 7% 9% 9% 8% 9% 10% 10% 11% 0% 0% 12% 12% 17% 0% 0% 100% 14% 13% 7% 7% 13% 12% 0% 0% 12% 10% 12% 0% 0% 8% 20% 15% 0% 0% 100% 10% 10% 7% 7% 10% 10% 9% 7% 10% 10% 10% 0% 0% 14% 15% 10% 0% 0% 100% 11% 11% 8% 8% 9% 0% 9% 13% 10% 10% 11% 0% 0% 10% 15% 12% 0% 0% 100% 13% 10% 7% 7% 11% 12% 8% 7% 8% 8% 9% 0% 0% 14% 15% 14% 0% 0% 100% 12% 11% 7% 7% 12% 8% 8% 8% 8% 10% 9% 0% 0% 10% 20% 8% 0% 0% 100% 14% 11% 7% 6% 9% 10% 5% 9% 9% 9% 11% 0% 0% 14% 15% 14% 0% 0% 100% 8% 10% 7% 7% 10% 11% 12% 9% 9% 8% 9% 0% 0% 10% 15% 14% 0% 0% 100% 8% 10% 9% 9% 10% 9% 10% 9% 9% 8% 9% 0% 0% 15% 10% 5% 0% 0% 100% 12% 11% 8% 8% 9% 9% 7% 8% 9% 9% 10% 0% 0% 5% 15% 10% 0% 0% 100% 12% 9% 7% 7% 8% 9% 7% 10% 10% 10% 11% 0% 0% 5% 15% 10% 0% 0% 100% 11% 10% 7% 8% 9% 8% 7% 10% 10% 10% 10% 0% 0% 10% 15% 15% 0% 0% 100% 7% 9% 9% 8% 10% 10% 14% 8% 9% 8% 8% >22% 0% 15% 10% 5% 0% 0% 100% 12% 9% 7% 7% 9% 10% 9% 9% 9% 9% 10% > 13 % 0% 10% 15% 15% 0% 0% 100% 11% 8% 8% 9% 9% 10% 8% 8% 9% 11% 9% 0% 0% Bảng 2.5: Tỷ lệ phần trăm điểm số tiêu phi tài doanh nghiệp Tỷ lệ % diểm ngành Ngành Chỉ tiêu I II 10 11 12 13 18 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 19 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 20 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 21 100% 10% 20% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 22 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 23 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 24 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 25 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 26 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 27 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 28 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 29 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 30 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 31 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 32 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 33 100% 30% 0% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% 34 100% 10% 20% 20% 50% 100% 10% 12% 10% 15% 9% 12% 12% 12% 8% III 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 IV 27 28 29 30 31 32 33 34 35 V 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 7% 14% 25% 14% 15% 10% 0% 0% 100% 11% 12% 7% 7% 8% 8% 8% 10% 8% 10% 11% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 17% 16% 17% 17% 17% 0% 16% 0% 0% 100% 8% 8% 9% 10% 8% 0% 0% 16% 11% 10% 10% 10% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 30% 20% 0% 20% 15% 0% 15% 0% 0% 100% 12% 10% 7% 8% 10% 8% 7% 9% 10% 9% 10% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 20% 25% 0% 20% 25% 0% 10% 0% 0% 100% 11% 10% 8% 8% 8% 9% 8% 9% 8% 10% 11% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 15% 15% 20% 15% 15% 5% 0% 0% 100% 11% 13% 6% 7% 6% 11% 10% 5% 6% 16% 9% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 20% 15% 25% 15% 5% 5% 0% 0% 100% 12% 10% 7% 7% 7% 10% 5% 10% 6% 16% 10% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 15% 10% 10% 10% 0% 20% 20% 100% 10% 10% 9% 8% 9% 9% 8% 10% 9% 9% 9% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 15% 10% 10% 10% 0% 15% 20% 5% 100% 10% 10% 9% 9% 10% 10% 8% 9% 8% 8% 9% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 30% 20% 10% 10% 20% 0% 10% 0% 0% 100% 9% 9% 8% 9% 9% 9% 8% 10% 9% 10% 10% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 25% 25% 0% 0% 25% 0% 25% 0% 0% 100% 6% 9% 10% 10% 10% 5% 8% 9% 7% 8% 9% 0% 9% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 20% 15% 15% 15% 10% 10% 0% 0% 100% 11% 11% 9% 9% 9% 9% 8% 9% 8% 8% 9% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 22% 23% 20% 15% 10% 0% 10% 0% 0% 100% 7% 12% 8% 8% 9% 9% 7% 8% 8% 8% 9% 0% 7% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 15% 20% 25% 0% 15% 10% 15% 0% 0% 100% 0% 17% 7% 7% 10% 11% 10% 6% 10% 13% 9% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 20% 25% 15% 10% 15% 0% 15% 0% 0% 100% 7% 12% 6% 6% 10% 9% 15% 7% 8% 11% 9% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 25% 25% 10% 10% 10% 0% 20% 0% 0% 100% 8% 13% 7% 7% 9% 9% 15% 6% 8% 11% 7% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 25% 25% 10% 0% 20% 0% 20% 0% 0% 100% 7% 14% 7% 7% 9% 9% 15% 6% 13% 6% 7% 0% 0% 100% 10% 8% 7% 9% 7% 9% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 100% 20% 20% 0% 20% 15% 10% 15% 0% 0% 100% 11% 10% 9% 9% 10% 9% 8% 9% 8% 8% 9% 0% 0% PHỤ LỤC : KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY TNHH A VÀ CÔNG TY CP B KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY TNHH A Bảng 3.1 Kết chấm điểm tiêu phi tài cơng ty TNHH A STT 10 Tên tiêu Khả trả nợ gốc trung, dài hạn Xu hướng lưu chuyển tiền (có thể lấy số liệu theo phương pháp trựctiếp gián tiếp) Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá CBTD Lý lịch tư pháp người đứng đầu doanh nghiệp và/hoặc kế toán trưởng Kinh nghiệm quản lý người trực tiếp quản lý doanh nghiệp Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý doanh nghiệp Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Quan hệ ban lãnh đạo với quan chủ quản cấp ngành có liên quan Tính động nhạy bén ban lãnh đạo với thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD Môi trường kiểm soát nội bộ, cấu tổ chức doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Đơn vị tính Lần Đơn vị 1.3 Có xu hướng giảm (lưu chuyển tiền kỳ dương) 80 60 0.015 0.01 Thực điểm 1.2 0.6 100 0.025 2.5 100 0.025 2.5 Năm Nguồn trả nợ đáng tin cậy, doanh nghiệp hồn tồn có khả trả nợ hạn Lý lịch tư pháp tốt, chưa có tiền án tiền theo thơng tin mà CBTD có 60 0.03 1.8 Đơn vị Đơn vị Cao đẳng Rất tốt 60 100 0.025 0.0375 1.5 3.75 Đơn vị Có mối quan hệ tốt, tận dụng hội tốt cho phát triển doanh nghiệp Rất động, phản ứng nhanh với thay đổi thị trường, đáp ứng yêu cầu thị trường Các quy trình kiểm sốt nội quy trình hoạt động thiết lập, cập nhật kiểm tra thường xuyên , phát huy hiệu cao thực tế Cơ cấu tổ chức tốt 100 0.0225 2.25 100 0.03 100 0.03 Đơn vị Đơn vị Đơn vị Đơn vị Giá trị Điểm Hệ số Đơn vị Rất tốt 100 0.03 12 Môi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh doanh nghiệp Đơn vị 100 0.02 13 Lịch sử trả nợ khách hàng 12 tháng qua Đơn vị Có mục tiêu kế hoạch kinh doanh rõ ràng có tính khả thi cao thực tế Cơ cấu lại thời gian trả nợ vòng 12 tháng qua 20 0.04 0.8 14 Đơn vị 60 0.032 1.92 % 0% 100 0.028 2.8 16 Số lần cấu lại nợ (bao gồm gốc lãi) 12 tháng vừa qua Tỷ trọng nợ gốc cấu lại tổng dư nợ thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dư nợ Ngày Có nợ hạn < 90 ngày 80 0.036 2.88 17 18 Tỷ trọng nợ hạn/tổng dư nợ thời điểm đánh giá Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng Đơn vị Đơn vị 100 80 0.032 0.028 3.2 2.24 19 Tình hình cung cấp thông tin khách hàng theo yêu cầu ngân hàng 12 tháng qua Đơn vị 100 0.036 3.6 20 Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân (trong 12 tháng qua)/ Tồng số dư nợ bình quân doanh nghiệp ngân hàng (trong 12 tháng qua) % 0% Khách hàng có quan hệ cam kết ngoại bảng lần đầu với VBARD cam kết ngoại bảng chưa đến thời hạn thực Thông tin cung cấp đầy đủ, thời hạn đảm bảo xác theo yêu cầu VBARD Rất tích cực hợp tác việc cung cấp thơng tin 4% 40 0.028 1.12 21 Tỷ trọng doanh số chuyển qua ngân hàng tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn ngân hàng tổng số vốn tài trợ doanh nghiệp % 25% 20 0.028 0.56 22 Mức độ sử dụng dịch vụ NHNo Đơn vị 80 0.028 2.24 23 Thời gian quan hệ tín dụng với NHNo Đơn vị Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD với mức độ lớn so với ngân hàng khác năm 80 0.028 2.24 24 Tình trạng nợ hạn ngân hàng khác 12 tháng qua Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm CBTD Triển vọng ngành Đơn vị Khơng có nợ q hạn 100 0.028 2.8 Đơn vị Phát triển 100 0.028 2.8 Đơn vị Tương đối phát triển 80 0.027 2.16 Khả gia nhập thị trường (cùng ngành/lĩnh vực kinh doanh) doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Đơn vị Khó, địi hỏi đầu tư vốn lao động lớn, trình độ cao 80 0.027 2.16 11 15 25 26 27 Đơn vị Tương đối khó 80 0.0252 2.016 29 Khả sản phẩm doanh nghiệp bị thay "sản phẩm thay thế" Tính ổn định nguồn nguyên liệu đầu vào Đơn vị Rất ổn định 100 0.0324 3.24 30 Các sách ưu đãi phủ, nhà nước Đơn vị Có sách khuyến khích / ưu đãi doanh nghiệp tận dụng sách hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, nhiên hiệu mức thấp 80 0.018 1.44 31 Ảnh hưởng sách nhà nước, thị trường xuất Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vào điều kiện tự nhiên Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào Sự phụ thuộc vào số người tiêu dùng Đơn vị Thuận lợi 80 0.036 2.88 Đơn vị Rất phụ thuộc 100 0.0144 1.44 Đơn vị Ít phụ thuộc 100 0.0168 1.68 Đơn vị Bình thường 60 0.0132 0.792 % 1% 40 0.0084 0.336 36 Tốc độ tăng trưởng doanh thu trung bình doanh nghiệp năm gần ROE bình quân doanh nghiệp năm gần % 7% 40 0.0072 0.288 37 Số năm hoạt động doanh nghiệp Đơn vị năm 80 0.0108 0.864 38 Đơn vị Có hoạt động xuất 100 0.012 1.2 39 Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (phạm vi tiêu thụ sản phẩm) Uy tín doanh nghiệp với người tiêu dùng Đơn vị 80 0.006 0.48 40 Mức độ bảo hiểm tài sản % Có thương hiệu nhiều người tiêu dùng biết đến nhận giải thưởng cấp tỉnh/ thành phố 5% 20 0.0108 0.216 41 Ảnh hưởng biến động nhân nội đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp năm gần Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Triển vọng phát triển doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Tổng điểm đạt Đơn vị Có biến động, khơng ảnh hưởng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp; / khơng có biến động Có thể tiếp cận nhiều nguồn khác nhau, nhiên, quy mô huy động hạn chế Phát triển nhanh vững đến năm tới 60 0.0108 0.648 80 0.0108 0.864 100 0.0132 1.32 28 32 33 34 35 42 43 Lần Lần 80.3 KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY CP B Bảng 3.2 Kết chấm điểm tiêu phi tài cơng ty CP B STT Tên tiêu Khả trả nợ gốc ( trung dài hạn) Xu hướng lưu chuyển tiền (có thể lấy số liệu theo phương pháp trực tiếp gián tiếp) Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá CBTD Đơn vị tính Lần Đơn vị 1.6 Có xu hướng giảm (lưu chuyển tiền kỳ dương) 100 60 0.015 0.01 Thực điểm 1.5 0.6 100 0.025 2.5 100 0.025 2.5 Năm Nguồn trả nợ đáng tin cậy, doanh nghiệp hồn tồn có khả trả nợ hạn Lý lịch tư pháp tốt, chưa có tiền án tiền theo thơng tin mà CBTD có 80 0.03 2.4 Đơn vị Đơn vị Đại học Rất tốt 80 100 0.025 0.0375 3.75 Đơn vị Có mối quan hệ tốt, tận dụng hội tốt cho phát triển doanh nghiệp Rất động, phản ứng nhanh với thay đổi thị trường, đáp ứng yêu cầu thị trường Các quy trình kiểm sốt nội quy trình hoạt động thiết lập, cập nhật kiểm tra thường xuyên , phát huy hiệu cao thực tế Cơ cấu tổ chức tốt Rất tốt 100 0.0225 2.25 100 0.03 100 0.03 100 0.03 100 0.02 20 0.04 0.8 Đơn vị Giá trị Điểm Hệ số Lý lịch tư pháp người đứng đầu doanh nghiệp và/ kế toán trưởng Kinh nghiệm quản lý người trực tiếp quản lý doanh nghiệp Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý doanh nghiệp Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Quan hệ ban lãnh đạo với quan chủ quản cấp ngành có liên quan Tính động nhạy bén ban lãnh đạo với thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD Mơi trường kiểm sốt nội bộ, cấu tổ chức doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Đơn vị Đơn vị 12 Môi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh doanh nghiệp 13 Lịch sử trả nợ khách hàng 12 tháng qua Đơn vị Có mục tiêu kế hoạch kinh doanh rõ ràng có tính khả thi cao thực tế Cơ cấu lại thời gian trả nợ vòng 12 tháng 14 Lần 80 0.032 2.56 % 7% 80 0.028 2.24 16 Số lần cấu lại nợ (bao gồm gốc lãi) 12 tháng vừa qua Tỷ trọng nợ gốc cấu lại tổng dư nợ thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dư nợ Ngày Không có nợ hạn 100 0.036 3.6 17 Tỷ trọng nợ hạn/tổng dư nợ thời điểm đánh giá Đơn vị 0% 100 0.032 3.2 10 11 15 Đơn vị Đơn vị Đơn vị 18 Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng Đơn vị 80 0.028 2.24 100 0.036 3.6 % Khách hàng có quan hệ cam kết ngoại bảng lần đầu với VBARD cam kết ngoại bảng chưa đến thời hạn thực Thông tin cung cấp đầy đủ, thời hạn đảm bảo xác theo yêu cầu VBARD Rất tích cực hợp tác việc cung cấp thông tin 15% 19 Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo yêu cầu ngân hàng 12 tháng qua Đơn vị 20 Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân (trong 12 tháng qua)/Tồng số dư nợ bình quân doanh nghiệp ngân hàng (trong 12 tháng qua) 80 0.028 2.24 21 % 38% 40 0.028 1.12 22 Tỷ trọng doanh số chuyển qua ngân hàng tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn ngân hàng tổng số vốn tài trợ doanh nghiệp Mức độ sử dụng dịch vụ NHNo Đơn vị 80 0.028 2.24 23 Thời gian quan hệ tín dụng với NHNo Năm Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD với mức độ lớn so với ngân hàng khác 60 0.028 1.68 24 Đơn vị Có nợ hạn ngân hàng khác 20 0.028 0.56 Đơn vị Phát triển 100 0.028 2.8 Đơn vị Đơn vị Tương đối phát triển Khó, địi hỏi đầu tư vốn lao động lớn, trình độ cao 80 80 0.0288 0.0288 2.304 2.304 Đơn vị Bình thường 60 0.027 1.62 29 Tình trạng nợ hạn ngân hàng khác 12 tháng qua Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm CBTD Triển vọng ngành Khả gia nhập thị trường (cùng ngành/lĩnh vực kinh doanh) doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Khả sản phẩm DN bị thay "sản phẩm thay thế" Tính ổn định nguồn nguyên liệu đầu vào Đơn vị Rất ổn định 100 0.0288 2.88 30 Các sách ưu đãi phủ, nhà nước Đơn vị 100 0.018 1.8 31 Ảnh hưởng sách nước - thị trường xuất doanh nghiệp Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vào điều kiện tự nhiên Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào Đơn vị Có sách bảo hộ / khuyến khích / ưu đãi doanh nghiệp tận dụng sách phát huy hiệu cao hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Thuận lợi 80 0.027 2.16 Đơn vị Có phụ thuộc ảnh hưởng khơng đáng kể 80 0.0216 1.728 Đơn vị Ít phụ thuộc 100 0.0156 1.56 25 26 27 28 32 33 34 Sự phụ thuộc vào số người tiêu dùng Đơn vị Nhu cầu sản phẩm thị trường lớn 100 0.012 1.2 35 % 6% 60 0.0084 0.504 36 Tốc độ tăng trưởng doanh thu trung bình doanh nghiệp năm gần ROE bình quân doanh nghiệp năm gần % 14% 60 0.0084 0.504 37 Số năm hoạt động doanh nghiệp Đơn vị 80 0.0132 1.056 38 Đơn vị Tồn quốc, có hoạt động xuất 100 0.0144 1.44 39 Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (phạm vi tiêu thụ sản phẩm) Uy tín doanh nghiệp với người tiêu dùng Đơn vị 80 0.0096 0.768 40 Mức độ bảo hiểm tài sản % Có thương hiệu nhiều người tiêu dùng biết đến nhận giải thưởng cấp tỉnh/ thành phố 50% 80 0.0084 0.672 41 Ảnh hưởng biến động nhân nội đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp năm gần Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Triển vọng phát triển doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Tổng điểm đạt Đơn vị Có biến động, ảnh hưởng tích cực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Có thể tiếp cận nhiều nguồn khác nhau, nhiên, quy mơ huy động cịn hạn chế Phát triển nhanh vững đến năm tới 100 0.0096 0.96 80 0.0096 0.768 100 0.0108 1.08 42 43 Lần Lần 82.7