Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng tại Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà thành phố Hồ Chí Minh (HDBANK)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - - TRẦN MINH THẮM GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH (HDBANK) Chuyên ngành: Kinh tế tài – ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan: Luận văn “Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Thành Phố Hồ Chí Minh (HDBank) cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn sử dụng trung thực Các số liệu có nguồn trích dẫn, kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Tp HCM, ngày tháng năm 2010 Tác giả luận văn Trần Minh Thắm MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Trang CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1 NHỮNG VẤN ĐÊ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Bảo lãnh ngân hàng 1.1.2 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng 1.1.3 Các chủ thể nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 1.1.4 Vai trò chức bảo lãnh ngân hàng 1.1.4.1 Chức bảo lãnh ngân hàng a Bảo lãnh dùng công cụ bảo đảm: b Bảo lãnh dùng công cụ tài trợ: c Bảo lãnh cơng cụ đơn đốc hồn thành nghiã vụ chủ thể: d Bảo lãnh công cụ hạn chế rủi ro thông tin bất cân xứng: 1.1.4.2 Vai trò bảo lãnh ngân hàng a Vai trò kinh tế: b Vai trò chủ thể tham gia bảo lãnh: 1.1.5 Phân loại bảo lãnh ngân hàng 1.1.5.1 Căn theo mục đích bảo lãnh: a Bảo lãnh dự thầu (Tender Guarantee, Bid Bond): b Bảo lãnh thực hợp đồng (Performance Guarantee): c Bảo lãnh bảo hành (Maintenance Guarantee): d Bảo lãnh toán (PaymentGuarantee): e Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước (Repayment Guarantee): f Bảo lãnh Hải quan (Custom Guarantee): 1.1.5.2 Căn theo phương thức phát hành bảo lãnh: a Bảo lãnh trực tiếp (Direct Guarantee): b Bảo lãnh gián tiếp (Indirect Guarantee): 10 c Bảo lãnh giáp lưng (Back- to-back Guarantee): 12 d Bảo lãnh xác nhận (Confirmed Guarantee): 13 e Đồng bảo lãnh (Syndicated Guarantee): 13 1.1.5.3 Căn theo tính chất bảo lãnh: 14 a Bảo lãnh trả vô điều kiện (Demand Guarantee): 14 b Bảo lãnh kèm chứng từ (Documentery Guarantee): 14 1.1.6 Các điều ước quốc tế có liên quan đến bảo lãnh ngân hàng 15 1.1.6.1 Các quy tắc thống Bảo lãnh theo yêu cầu (The Uniform Rules for Demand Guarantee- URDG) 15 1.1.6.2 Quy tắc thực hành cam kết dự phòng quốc tế (The International Standby Practice Rules – ISP) 16 1.1.6.3 Công ước Liên Hiệp Quốc Bảo lãnh độc lập Tín dụng thư dự phịng (The United Nations Convention on Independent Guarantee and Standby Letter of Credits): 16 1.2 NỘI DUNG CỦA NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 17 1.2.1 Các hình thức phát hành nội dung thư bảo lãnh 17 1.2.1.1 Các hình thức phát hành bảo lãnh 17 a Thư bảo lãnh, xác nhận bảo lãnh qua mạng truyền tin có ký hiệu mật 17 b Ký xác nhận bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu 17 c Phát hành bảo lãnh đối ứng 17 d Các hình thức khác mà pháp luật không cấm 18 1.2.1.2 Những nội dung thư bảo lãnh: 18 a Tên, địa …của bên tham gia: 18 b Dẫn chiếu hợp đồng gốc: 19 c Số tiền bảo lãnh: 19 d Các điều kiện toán: 19 e Thời hạn hiệu lực bảo lãnh: 19 f Địa điểm phát hành hết hạn hiệu lực bảo lãnh: 20 1.2.2 Các nhân tố định chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh 20 1.2.2.1 Nhân tố chủ quan: 20 a Con người: 20 b Sự đa dạng sản phẩm dịch vụ Quy trình nghiệp vụ: 21 c Cơng nghệ: 21 d Phí dịch vụ: 21 e Một số yếu tố khác: 21 1.2.2.2 Nhân tố khách quan: 22 a Môi trường kinh tế vĩ mô: 22 b Môi trường pháp lý: 22 1.2.3 Các tiêu đánh giá tình hình hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh 23 1.2.3.1 Một số tiêu định lượng 23 a Dư nợ bảo lãnh: 23 b Doanh số bảo lãnh: 23 c Doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh: 23 d Số dư tài khoản ký quỹ bảo lãnh: 24 e Dư nợ bảo lãnh hạn: 25 f Doanh số bảo lãnh hạn: 25 1.2.3.2 Một số tiêu định tính 26 a Sự đa dạng sản phẩm bảo lãnh ngân hàng: 26 b Tính hợp lý quy trình nghiệp vụ 26 1.2.4 Các rủi ro bảo lãnh ngân hàng 27 1.2.4.1 Rủi ro bất khả kháng: 27 1.2.4.2 Rủi ro quốc gia người phát hành: 27 1.2.4.3 Rủi ro xuất phát từ chủ thể tham gia bảo lãnh: 27 a Rủi ro từ người phát hành: 27 b Rủi ro từ bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh: 28 1.2.4.4 1.3 Các rủi ro chứng từ: .29 BÀI HỌC KINH NGHIỆM TRONG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG: 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VẬN DỤNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ TP.HCM 2.1 TỔNG QUAN VỀ HDBANK 32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển HDBank: 32 2.1.2 Vốn điều lệ Cơ cấu tổ chức, quản lý HDBank 33 2.1.2.1 Vốn điều lệ: .33 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức quản lý HDBank: 33 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động chung HDBank: 36 2.2 2.1.3.1 Huy động vốn 37 2.1.3.2 Sử dụng vốn 37 2.1.3.3 Dịch vụ toán 38 2.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh HDBank: 39 THỰC TRẠNG VẬN DỤNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI HDBANK 41 2.2.1 Cơ sở pháp lý nước thực nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng HDBank 41 2.2.1.1 Bộ luật dân sự: 41 2.2.1.2 Luật TCTD: 41 2.2.1.3 Luật thương mại: 41 2.2.1.4 Quy chế bảo lãnh ngân hàng: 41 2.2.2 Thực trạng vận dụng nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng HDBank 42 2.2.2.1 Đối tượng khách hàng mức bảo lãnh 42 2.2.2.2 Phạm vi, giới hạn bảo lãnh: 42 2.2.2.3 Các sản phẩm bảo lãnh HDBank: 43 2.2.2.4 Hình thức phát hành: 43 2.2.2.5 Hồ sơ điều kiện bảo lãnh: 44 a Hồ sơ bảo lãnh 44 b Điều kiện bảo lãnh: 44 c Các biện pháp đảm bảo: 45 d Phí dịch vụ bảo lãnh: 48 2.2.2.6 a Bước - Thẩm định xét duyệt thư bảo lãnh: 49 b Bước - Hoàn thiện hồ sơ ký hợp đồng cấp bảo lãnh với khách hàng: 50 c Bước - Phát hành Thư bảo lãnh: 51 d Bước - Quản lý, theo dõi bảo lãnh: 52 2.2.2.7 2.3 Quy trình thực quản lý nghiệp vụ bảo lãnh 49 Phân tích kết hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh HDBank .53 a Những tiêu định lượng: 53 b Những tiêu định tính: 63 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VẬN DỤNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA HDBANK 63 2.3.1 Những thuận lợi HDBank cung cấp nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 63 2.3.1.1 Yếu tố người: .64 2.3.1.2 Về sản phẩm dịch vụ quy trình nghiệp vụ: 65 2.3.1.3 Về công nghệ: 66 2.3.1.4 Phí dịch vụ: .67 2.3.1.5 Yếu tố khác: 67 a Quy mô vốn 67 b Cơ cấu tổ chức 68 c Mạng lưới chi nhánh 68 d Ngân hàng đại lý 68 e Công tác quảng bá thương hiệu 69 f Chính sách phát triển 69 2.3.2 Những khó khăn HDBank cung cấp nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 70 2.3.2.1 Những khó khăn chủ quan: .70 a Vốn điều lệ thấp 70 b Một số Chi nhánh/Phòng giao dịch hoạt động chưa hiệu 71 c Sản phẩm chưa đủ, chưa đa dạng: 71 d Cung cấp dịch vụ chưa chuyên nghiệp, chưa đảm bảo tính cạnh tranh: 71 e Yếu tố cơng nghệ 72 f Các hạn chế khác 72 2.3.2.2 a Những khó khăn khách quan: 73 Sự cạnh tranh ngày gây gắt ngân hàng: 73 - 80 - lực, theo công việc thực Chính với cơng nghệ tại, HDBank nên sớm thực việc bảo mật thông tin lương cá nhân cần thiết Chế độ thi tuyển chức danh: nguyện vọng người lao động làm việc tốt có hội thăng tiến Thực tế cho thấy vị Lãnh đạo lên từ chuyên viên nắm rõ văn hóa doanh nghiệp, tâm lý nhân viên lãnh đạo tốt hơn.Vì HDBank nên xây dựng sách thi tuyển chức danh, ví dụ: quy định trình độ nào, độ tuổi nào, năm kinh nghiệm… tự đăng ký thi tuyển vào chức danh nào, điểm số người trúng tuyển chức danh công bố rộng rãi có nhu cầu chức danh sử dụng Với việc mở rộng mạng lưới nhanh chóng nay, việc làm vừa tuyển dụng nhân tốt, đáp ứng yêu cầu, vừa tiết kiệm chi phí khuyến khích tinh thần người lao động a2.Về đào tạo: Hiện nghiệp vụ ngân hàng (trừ nghiệp vụ toán quốc tế Phịng tốn quốc tế đảm nhận) có bảo lãnh đơn vị kinh doanh toàn hệ thống thực HDBank có trung tâm đào tạo hoạt động tốt, nhiên thiếu lớp đào tạo nghiệp vụ bảo lãnh HDBank cần sớm biên soạn ban hành cẩm nang sản phẩm bảo lãnh nhằm hệ thống hóa, chuẩn hóa kiến thức, kinh nghiệm theo hướng kết hợp lý thuyết thực tiễn Đồng thời cần tổ chức lớp học nghiệp vụ bảo lãnh thường xuyên trao đổi cập nhật thông tin, kiến thức văn pháp luật liên quan… để triển khai nghiệp vụ bảo lãnh đến Chi nhánh, Phòng giao dịch mới, hạn chế rủi ro tác nghiệp quản lý Ngoài cần thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, trao đổi ý kiến để anh chị em cán công nhân viên thực nghiệp vụ bảo lãnh học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau, chia xẻ tình huống, rủi ro nghe, gặp, để có cách xử lý hạn chế đến mức thấp rủi ro liên quan xảy Từ nâng cao - 81 - trình độ nghiệp vụ để chuẩn bị nguồn nhân lực có chất lượng đáp ứng yêu cầu phát sinh bảo lãnh phức tạp có tính chất quốc tế tương lai không xa b Giải pháp sản phẩm, nghiệp vụ b1 Tăng cường chuyên môn nghiệp vụ cho Phòng pháp chế: Phòng Pháp chế phụ trách kiểm sốt tính pháp lý sản phẩm, văn bản, mẫu biểu trước ban hành Nhân Phịng pháp chế chủ yếu chun Luật, cần tăng cường thêm nhân chuyên môn nghiệp vụ cho phận đặc biệt nghiệp vụ bảo lãnh, yêu cần nhân phải nắm rõ nghiệp vụ quy định pháp luật liên quan, nước mà thơng lệ, Luật pháp Quốc tế để lường trước rủi ro ban hành mẩu biểu, xử lý tư vấn trường hợp phát sinh cho giảm thiểu rủi ro pháp lý nhiều Trong tương lai không xa hội đủ điều kiện, HDBank đối tác nước chấp nhận việc phát hành bảo lãnh nước ngồi cần người thông hiểu thông lệ Quốc tế b2 Thiết kế sản phẩm bảo lãnh thiếu Ban hành gấp mẫu biểu thiếu: HDBank cần ban hành gấp mẫu thư bảo lãnh (của tất loại bảo lãnh cung cấp) tiếng Anh, sản phẩm bảo lãnh cho KH thể nhân để đáp ứng yêu cầu KH, cung cấp dịch vụ cách toàn diện nhanh chóng, chuyên nghiệp giảm thiểu rủi ro cho đơn vị kinh doanh Đặc biệt HDBank nên trọng việc cung cấp sản phẩm bảo lãnh giao dịch nhà đất cho KH thể nhân như: bảo lãnh tham gia đấu giá, bảo lãnh tiền đặt cọc, bảo lãnh toán tiền cọc, bảo lãnh toán tiền mua… để bổ sung cho sản phẩm cho vay mua nhà vốn sản phẩm truyền thống mạnh HDBank Một ví dụ thực tế KH muốn mua nhà chấp nhà mua nhiều, nhiên phát sinh nghịch lý nhà chưa chủ quyền người mua chưa chấp chưa trả hết tiền người bán khơng chịu sang tên cho người mua - 82 - Trong trường hợp bảo lãnh toán tiền mua giải vấn đề để người bán yên tâm sang tên cho người mua có ngân hàng bảo lãnh toán Đương nhiên bảo lãnh phải ghi rõ HDBank chuyển tiền toán cho người bán sau người bán sang tên giấy tờ sở hữu người mua (KH) thực đầy đủ thủ tục chấpvay vốn theo quy định HDBank Do HDBank ban hành sản phẩm vừa tăng doanh thu phí bảo lãnh vừa tăng trưởng tín dụng b3 Thực sách tín dụng thận trọng: Các khoản bảo lãnh cần có mức ký quỹ tài sản đảm bảo tương ứng hợp lý (đương nhiên loại trừ trường hợp ưu đãi với KH tốt), để loại bỏ phần rủi ro lừa đảo, gian lận Việc cấp hạn mức bảo lãnh thực theo quy trình, đánh giá thẩm định chặt chẽ, nhìn nhận rủi ro khỏan vay để quản lý rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh tốt b4 Nâng cao vai trò tư vấn khách hàng CVQHKH tăng cường công tác kiểm tra giám sát: Khi nhận hồ sơ phát hành bảo lãnh KH, ngồi bước cần thiết theo quy trình, CVQHKH nên xem xét hợp đồng sở (hợp đồng gốc) bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh để tư vấn thêm cho KH điều kiện tốn bảo lãnh phù hợp, bảo vệ lợi ích đáng bên vừa nắm rõ vấn đề tránh rủi ro lừa đảo gian lận KH cho ngân hàng Cũng quản lý vay, CVQHKH CVQL&HTTD cần thường xuyên theo dõi thực kiểm tra giám sát định kỳ hoạt động KH để đảm bảo KH thực cam kết với đối tác nắm bắt nhanh nhu cầu khác KH để bán chéo sản phẩm Điều vừa đảm bảo chức tư vấn giám sát ngân hàng hạn chế rủi ro toán bảo lãnh thấp Ngồi phận Kiểm Sốt Nội Bộ HDBank cần kiểm tra chéo định kỳ, không định kỳ khâu nghiệp vụ bảo lãnh để kịp thời phát sai phạm, bất cập, chấn chỉnh kịp thời nhằm hạn chế rủi ro - 83 - c Giải pháp công nghệ: Như đề cập chương II, KH giải tỏa/hủy bảo lãnh trước hạn, sau thực thủ tục cần thiết, CVHTTD hạch toán vào hệ thống phải ngày làm việc hôm sau KH nhận lại tiền ký quỹ Đây hạn chế cần khắc phục HDBank khơng cịn nghĩa vụ với bảo lãnh việc hồn tiền ký quỹ cho KH ngày làm việc hợp lý đáp ứng yêu cầu họ Ngoài từ phần mềm có, cần mở rộng phát triển ứng dụng cho soạn thảo, in thư bảo lãnh hệ thống sau nhập liệu cần thiết Điều đáp ứng thời gian, yếu tố thẩm mỹ tạo nét riêng, thống cho toàn hệ thống, cách để quảng bá thương hiệu HDBank hạn chế rủi ro giả mạo chứng thư bảo lãnh d Giải pháp cho yếu tố khác: d1 Về quy mô vốn Quy mô vốn thấp hạn chế lớn HDBank nói riêng NHTM cổ phần nói chung, thực tế tình hình thị trường chứng khốn sụt giảm, cổ phiếu ngân hàng khơng cịn thu hút nhà đầu tư Vì để tăng vốn sử dụng hiệu quả, tốn khó cho NHTMCP Tuy nhiên HDBank tăng vốn nhờ giúp sức cổ đông chiến lược hữu có tiềm lực tài mạnh Ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam (BIDV), Công ty cổ phần SOVICO Tổng cơng ty Địa ốc Sài Gịn (Resco), Quỹ Đầu tư phát triển Đô thị TP.HCM (Hifu) d2.Về mạng lưới: Với mạng lưới 70 điểm tính đến thời điểm tại, phủ gần khắp vùng miền nước lợi HDBank Tuy nhiên 2/3 số điểm khai trương có thời gian hoạt động 01 năm, áp lực doanh thu, lợi nhuận dồn vào hội sở chi nhánh hoạt động lâu để đảm bảo cân đối toàn hệ thống - 84 - Để mạng lưới chi nhánh sớm hoạt động họat động hiệu quả, khâu lựa chọn địa điểm, xây dựng bản, chuẩn bị nhân lực phải dè dặt, chu đáo Sau khai trương, cần có sách rõ ràng, Phịng giao dịch lập cho đủ tiêu trước, quảng bá thương hiệu, ngược lại điểm phải hoạt động hiệu thời gian bao lâu, tiêu thật cụ thể Nếu sau thời gian đơn vị khơng hồn thành có biện pháp phạt, răn đe, chí hốn đổi vị trí lãnh đạo chấm dứt hợp đồng lao động d3.Về quảng bá củng cố thương hiệu HDBank: Cần trì thường xun, đồng phục cho nhân viên hình thức quảng cáo hiệu mà khoảng 02 năm trở lại (từ 2008 đến nay) HDBank không trọng Tất phận có gặp KH phải mặc đồng phục, cán cơng nhân viên có trách nhiệm quảng bá hình ảnh HDBank Ngồi HDBank nên lựa chọn kênh quảng cáo thiết thực, chi phí thấp mà hiệu Ví dụ chương trình xây dựng nhà cho hộ nghèo khó, lựa chọn số đối tượng để tài trợ vừa thiết thực giúp ích cho cộng đồng vừa quảng bá thương hiệu bền vững d4.Về cấu tổ chức: Để tránh tình trạng lúng túng manh múng, tăng tính chun mơn, chun nghiệp thực nghiệp vụ bảo lãnh, HDBank cần nhanh chóng thành lập Phịng bảo lãnh thuộc Hội Sở để xử lý bảo lãnh có giá trị lớn, phức tạp, tư vấn tham mưu, hướng dẫn nghiệp vụ cho tồn hệ thống Đồng thời nhân Phịng nguồn nhân lực đủ chuyên môn, thông thạo luật pháp nước, thông lệ quốc tế, giúp phát triển nghiệp vụ vươn nước HDBank đủ nội lực Như để phát triển bền vững hoạt động kinh doanh nói chung nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng bối cảnh hội nhập cạnh tranh gây gắt HDBank phải ln biết vị nổ lực phấn đấu, làm , điều kiện tiên để thành công - 85 - 3.3.2.2 Một số kiến nghị tầm vĩ mơ a Cần tiếp tục hồn thiện hành lang pháp lý hoàn chỉnh chặt chẽ Hiện có văn bản, quy chế hướng dẫn thực cụ thể nghiệp vụ bảo lãnh TCTD KH Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam thành viên Tổ chức Thương mại giới (WTO), giao dịch ngày đa dạng phức tạp vượt khỏi phạm vi quốc gia nhu cầu bảo lãnh ngày gia tăng Điều làm tăng rủi ro giao dịch bảo lãnh khơng có văn luật cụ thể tiến hành giao dịch bảo lãnh với đối tác nước ngoài, ngân hàng phải dẫn chiếu luật nước ngồi, thơng lệ quốc tế để áp dụng Việc đơi gây thiệt hại cho phía Việt Nam, đặc biệt chưa hiểu xác thuật ngữ điều khoản mà họ quy định Chính việc ban hành “Luật bảo lãnh ngân hàng” cần thiết Khi biên soạn ban hành Luật quan hữu quan cần có tham khảo thơng lệ tập qn quốc tế có vận dụng linh hoạt vào điều kiện nước ta Để Luật bảo lãnh vũ khí giúp ngân hàng nước HDBank tự vệ tham gia giao dịch bảo lãnh đặc biệt với đối tác nước Ngồi cần trọng trình tự giao dịch nghiệp vụ bảo lãnh, văn quy chế Ngân hàng nghiệp vụ bảo lãnh thường trọng thủ tục chấp bảo đảm không đề cập đến yếu tố trình tự giao dịch Từ ngân hàng thực theo cách thức, hiểu biết tạo bất đồng bộ, khập khiễng giao dịch bảo lãnh ngân hàng b Cần có chuẩn mực chung kỹ thuật nghiệp vụ bảo lãnh Thực tế mẫu biểu loại bảo lãnh mẫu biểu ngân hàng khác nhau,cũng tài liệu liên quan khách hàng đề nghị phát hành bảo lãnh (ví dụ: mẫu bảo lãnh dự thầu, thực hợp đồng hổ sơ mời thầu khác với mẫu ngân hàng) - 86 - Vì văn bản, quy chế điều chỉnh giao dịch bảo lãnh nên nêu yếu tố quan trọng nội dung bảo lãnh mẫu bảo lãnh tiêu chuẩn riêng cho loại bảo lãnh để từ tạo nên thống giao dịch bảo lãnh, phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế Tránh tình trạng “nội địa hóa” “đơn giản hóa” giao dịch bảo lãnh việc làm tùy tiện ngân hàng thời gian qua Bên cạnh đó, thơng tư hướng dẫn cụ thể quy chế bảo lãnh ngành, đặc biệt NHNN cần ban hành kịp thời Các hướng dẫn phải tạo hoàn chỉnh thống giao dịch bảo lãnh toàn ngành Ngân hàng c Tăng cường chế kiểm tra, kiểm soát NHNN cần quy định chế kiểm tra, kiểm sốt hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng cách cụ thể, hợp lý phù hợp với hoạt động đặc thù ngành ngân hàng Công tác kiểm tra tránh bị chồng chéo quan chức làm ảnh hưởng đến công tác phục vụ KH ngân hàng Đồng thời cơng tác kiểm tra kiểm sốt phải thật minh bạch, rõ ràng, triệt để trừ nạn tham nhũng d Có sách để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nội địa: Khi hội nhập kinh tế quốc tế, doanh nghiệp nước nói chung đứng trước nhiều hội khơng thách thức Với vai trị quản lý kinh tế, Nhà nước cần nâng cao vai trò tổ chức, Hiệp hội để họ làm đại sứ liên hệ với tổ chức quốc tế Ngân hàng Thế giới (WB), Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) việc hỗ trợ ngân hàng nước đổi công nghệ, nâng cao lực quản trị, điều hành, áp dụng chuẩn mực, thông lệ quốc tế kinh doanh quản lý Ngoài ra, thị trường tài ngân hàng có phát triển mạnh mẽ Sự phát triển đòi hỏi nguồn cung cấp nhân lực lớn, nguồn nhân lực có kinh nghiệm làm việc đáp ứng nhu cầu - 87 - Để giải vấn đề cần có nỗ lực ba phía Trong đó, quan trọng nhà tuyển dụng cần tham gia vào trình đào tạo, đưa lý thuyết gắn với thực tiễn, đưa tiêu chuẩn, kỹ mà nhà tuyển dụng cần người học để nhà trường biết có cách giảng dạy phù hợp Do đó, Bộ Giáo Dục Đào Tạo phải cân nhắc để xây dựng sách đào tạo theo hướng kết hợp chuẩn mực quốc tế với thực tiễn Việt Nam, tài liệu có tính cập nhật cao, trọng trang bị kỹ làm việc thực tế mời cán làm việc trực tiếp tổ chức tài ngân hàng lớn giảng dạy, để học viên tiếp cận vấn đề cách bản, thực tế KẾT LUẬN CHƯƠNG Tóm lại, với vai trị bảo lãnh ngày dừng thiếu hoạt động sản xuất kinh doanh, “giấy thông hành” cho hoạt động doanh nghiệp Trên tảng định hướng phát triền ngành ngân hàng nói chung HDBank nói riêng, xuất phát từ khó khăn từ thực tế hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng HDBank, tác giả đưa hai nhóm giải pháp: nhóm để vận dụng cho nội HDbank nhằm tháo gở hạn chế nội tại, phát huy nội lực, học hỏi kinh nghiệm từ thành tựu ngân hàng khác nhóm giải pháp giải vướng mắc tồn chung hệ thống NHTM Từ giúp hồn thiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng cho HDBank, mang lại hiệu kinh doanh cao cho HDBank - 88 - KẾT LUẬN Sau chặn đường 21 năm thành lập phát triển – chặn đường dài cho doanh nghiệp, đến thương hiệu HDBank vững mạnh, ngân hàng phát triển bền vững Riêng nghiệp vụ bảo lãnh, dù đạt thành tựu định có số tồn Trong bối cảnh hội nhập cạnh tranh ngân hàng gây gắt việc sớm nhìn nhận có giải pháp khắc phục nhược điểm bước hoàn thiện đổi cho phù hợp nhu cầu khách hàng trở nên cấp bách Với mong muốn góp phần vào phát triển hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh HDBank, tác giả sâu nghiên cứu kỹ sở lý luận nghiệp vụ để hiểu thật rõ chất nghiệp vụ kết hợp phân tích đánh giá thực trạng hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh HDBank từ đưa hai nhóm giải pháp, nhóm dành riêng cho HDBank nhóm giải pháp sách cấp, quan hữu quan để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng phát triển Tôi tin giải pháp đề Chương đặc biệt nhóm giải pháp áp dụng cho nội HDBank sớm Ban lãnh đạo HDBank xem xét thực hiện, góp phần hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh HDBank - 89 - TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT PGS.TS Mai Văn Bạn (2008), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2005), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê, TP.HCM PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao Thơng Vận Tải, TP.HCM PGS.TS Trần Huy Hồng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao Động Xã Hội, TP.HCM TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống Kê, TP.HCM Lê Nguyên (1997), Bảo lãnh ngân hàng & Tín dụng dự phòng, NXB Thống Kê, TP.HCM PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính Nguyễn Trọng Thùy (2000), Bảo lãnh – Tín dụng dự phòng & điều luật áp dụng, NXB Thống Kê, Hà Nội Th.s Nguyễn Trọng Thùy (2009) Toàn tập UCP 600, NXB Thống Kê, Hà Nội 10 Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại (Commercial Bank Management), NXB Tài Chính, Hà Nội 11 Bản cáo bạch chào bán trái phiếu dài hạn năm 2010 Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Phát Triển Nhà Thành Phố Hồ Chí Minh 12 Báo cáo thường niên năm 2007, 2008, 2009 Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Phát Triển Nhà Thành Phố Hồ Chí Minh - 90 - 13 Hồ sơ văn kiện đại hội cổ đông thường niên năm 2009 Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Phát Triển Nhà Thành Phố Hồ Chí Minh Các trang thơng tin điện tử: www.gov.org.vn: Chính phủ nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam www.sbv.gov.vn: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam www.hdbank.com.vn: Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Phát Triển Nhà TP.HCM www.dddn.com.vn: Diễn đàn doanh nghiệp www.saigontime.com.vn: Thời báo kinh tế sài gòn http://tuoitre.vn: Báo Tuổi trẻ http://phapluattp.vn: Báo Pháp luật http://www.tienphong.vn: Báo Tiền phong http://vietnamnet.vn: Báo Vietnamnet - 91 - PHỤ LỤC Một số ví dụ rủi ro bảo lãnh ngân hàng thời gian qua Liên quan đến tranh chấp bảo lãnh ngân hàng, để có nhìn thực tế bảo lãnh ngân hàng, tác giả sưu tầm tổng hợp thơng tin đại chúng số ví dụ điển sau: Kỳ án xuyên kỷ Cần Thơ 1996 - 2006 (Nguồn: tổng hợp báo pháp luật ngày 27/03/2008, vietnamnet ngày 13/06/2006, 17/08/2006) Năm 1995 qua thương vụ mua bán đường trả chậm với Công ty XNK tổng hợp Cần Thơ (Mekonimex), hai doanh nghiệp Cơng ty XNK phía bắc - Hải Phịng Cơng ty Cổ phần KD Bất động sản Hải Phịng (Vimproco) ơng Nguyễn Đình Chiến làm đại diện nợ 43,8 tỷ đồng, hai bên thỏa thuận số nợ cịn lại chưa tốn bên mua hàng phải chịu lãi theo thỏa thuận Một phần số đường doanh nghiệp ông Chiến đại diện đổi lấy hàng gồm nhựa đường, sắt thép, nguyên liệu hạt nhựa PP/PE loại bán lại cho Công ty đầu tư phát triển kinh tế Sóc Trăng (EIDC – Lý Hóc Hỷ làm đại diện) Khi mua hàng EIDC trình với ông Chiến thư tay ông Lưu Khánh Vân – lúc Phó Chủ Tịch tỉnh Sóc Trăng, thư ơng Huỳnh Văn Trí – lúc bí thư thị ủy thị xã Sóc Trăng giới thiệu Lý Hóc Hỷ em ni đề nghị giúp đở để xây dựng sở hạ tầng tỉnh Sóc Trăng bốn chứng thư bảo lãnh Chi Nhánh Ngân Hàng Nhà Nước Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nơng Thơn Tỉnh Sóc Trăng trị giá cam kết 48 tỷ đồng điều khoản toán ghi rõ “đến hạn thnah tốn mà EIDC khơng thnah tốn ngân hàng trả thay khơng viện dẫn lý chậm trễ 03 ngày” Lý Hóc Hỷ đồng bọn bỏ trốn ôm theo khoản tiền lớn để lại nợ khổng lồ cho doanh nghiệp khoản tiền nợ 43,8 tỷ hai doanh nghiệp ông Chiến làm đại diện Năm 1996 vụ việc đưa xét xử, ông Chiến bị bắt bị giam 28 - 92 - tháng, sau đến tháng 7/2006 Tịa Phúc Thẩm tịa án nhân dân tóa cao TP.HCM tun ơng Chiến vô tội Ở đề tài không bàn chi tiết khác vụ án mà quan tâm đến bốn chứng thư bảo lãnh ngân hàng, ngân hàng bội ước với doanh nghiệp dẫn đến doanh nghiệp không trả nợ phá sản Theo tình tiết vụ án, ơng Chiến doanh nhân giỏi, hiểu biết, “đi trước người”, sử dụng cơng cụ tài kinh doanh nội địa bán hàng trả chậm thông qua chứng thư bảo lãnh ngân hàng Tuy nhiên nhận chứng thư ông Chiến vị Giám đốc ngân hàng ký chứng thư vượt thẩm quyền Như học phía ngân hàng phát hành chứng thư phải thẩm định kỹ KH, phải yêu cầu KH có trách nhiệm việc thực nghĩa vụ đối tác cách như: có tài sản đảm bảo cho bảo lãnh, có tỷ lệ ký quỹ phù hợp… thực thẩm quyền, trách nhiệm uy tín ngân hàng Về phía doanh nghiệp phải lưu ý thẩm quyền ký kết phát hành thư bảo lãnh ngân hàng, đề nghị ủy quyền ký kết người ký chứng thư bảo lãnh mà nhận, chí doanh nghiệp lựa chọn ngân hàng uy tín mà tin tưởng để tránh rủi ro đáng tiếc trường hợp doanh nghiệp ông Chiến nêu Vụ việc Nhà máy nước BOO Thủ Đức (TP.HCM) (Nguồn: báo tuổi trẻ) Dự án đầu tư BOO Nhà máy Nước Thủ Đức có cơng suất 300.000 m3/ngày với tổng vốn đầu tư 1.547 tỉ đồng nhằm cung cấp nước cho quận 2, 7, 9, Thủ Đức huyện Nhà Bè Công ty cổ phần BOO nước Thủ Đức (TWD) chủ đầu tư Nhà thầu Hyundai Rotem (HR) làm tổng thầu thiết kế, thi công theo hình thức “chìa khóa trao tay” Dự án khởi công ngày 30-9-2005 với tiến độ 22 tháng (dự kiến tháng 82007) hoàn thành để phát nước Bảo lãnh thực hợp đồng HR nộp cho TWD trị giá 5,7 triệu USD Do nhà thầu thi công chậm tiến độ TDW yêu cầu HR gia hạn bảo lãnh thực hợp đồng trước ngày hết hạn 28 ngày, nhiên HR không thực - 93 - nên TWD buộc phải thông báo cắt hợp đồng (theo thỏa thuận nêu hợp đồng HR vi phạm hợp đồng TWD quyền đơn phương chấm dứt hợp đồng nhà thầu phải trả lại vật tư thiết bị tài liệu mà chủ đầu tư thanht toán), tịch thu số tiền bảo lãnh 5,7 triệu USD từ ngân hàng UBND TP.HCM chấp thuận tranh chấp TWD HR chưa có kết luận cuối Rõ ràng bảo lãnh ngân hàng có vai trị quan trọng, thương vụ lớn, cơng trình xây dựng lớn mang tính đa quốc gia có bảo lãnh ngân hàng tham gia Vụ việc Công ty Xây dựng 384 (Nguồn : báo Tiền Phong ngày 29/01/2010) Công ty Xây dựng 384 ứng cho Công ty cổ phần Thiết bị Xây Lắp Giao Thông (địa 103E8 Thanh Xuân Bắc, Thanh Xuân, Hà Nội) tỷ đồng, để xây dựng cơng trình giao thơng Đơn vị bảo lãnh tốn cho số tiền Chi nhánh Hưng Yên Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội (SHB) Thời hạn chứng thư bảo lãnh năm, ngày hết hạn 28-1-2010 Do đối tác khơng xây dựng cơng trình tiến độ nên ngày 27-1-2010, Công ty Xây dựng 384 cử cán đến Chi nhánh Hưng Yên Ngân hàng SHB để yêu cầu toán bảo lãnh, song cán có trách nhiệm khơng hợp tác, buộc phía Cơng ty Xây dựng 384 phải mời Cơng an địa phương có mặt để chứng kiến Đồng thời trước đó, cán có trách nhiệm phía Cơng ty cổ phần Thiết bị xây lắp giao thông đến trụ sở Công ty Xây dựng 384, mượn chứng thư bảo lãnh để “đi sao”, bất ngờ xé bỏ văn này, nhiên bị xé Cơng ty Xây dựng 384 trình báo Công an địa phương việc Hiện vụ việc quan điều tra hình Quân đội thụ lý, nhiên tác giả đề cập đến việc doanh nghiệp sử dụng công cụ bảo lãnh ngân hàng để tránh rủi ro cho chán hiệu kinh tế mang lại cho doanh nghiệp từ việc thực giao dịch hợp đồng gốc cao việc nhận toán chứng thư bảo lãnh từ ngân hàng (loại trừ trường hợp lừa đảo) Do tình - 94 - trên, công ty Xây dựng 384 cần thơng báo trước với đối tác mình, có biên làm việc tiến độ thực hợp đồng họ, đồng thời nên liên hệ thông báo với ngân hàng phát hành sớm để ngân hàng thực vai trị đơn đốc nhắc nhở KH khắc phục, tìm cách giải vấn đề Cơng ty Xây dựng 384 không nên để sát ngày hết hạn bảo lãnh (27/1 so với 28/1) liên hệ với ngân hàng phát hành để toán bảo lãnh rủi ro