Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mại Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ RIÊNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ RIÊNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS TS PHẠM VĂN NĂNG TP Hồ Chí Minh - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Tác giả Nguyễn Thị Riêng MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT1 DANH MỤC BẢNG BIỂU2 MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu .2 Tổng quan tình hình nghiên cứu ngồi nƣớc có liên quan đến đề tài Những đóng góp đề tài Kết cấu đề tài CHƢƠNG I TỔNG QUAN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .7 1.1 Thanh khoản ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm khoản ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Cung-cầu khoản ngân hàng thƣơng mại 1.2 Rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại .9 1.2.1 Khái niệm rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản NHTM .11 1.3 Quản trị rủi ro khoản .13 1.4 Vai trò quản trị rủi ro khoản 14 1.5 Đo lƣờng rủi ro khoản 15 1.5.1 Phƣơng pháp tiếp cận nguồn khoản sử dụng khoản .16 1.5.2 Đo lƣờng rủi ro khoản thông qua số khoản .16 1.5.3 Phƣơng pháp khe hở tài trợ 18 1.6 Mơ hình nghiên cứu nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản NHTM 19 KẾT LUẬN CHƢƠNG I 22 CHƢƠNG II THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM .23 2.1 Tổng quan tình hình khoản hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam năm gần 23 2.1.1 Tổng quan hoạt động hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 23 2.1.2 Thực trạng rủi ro khoản NHTM Việt Nam giai đoạn 2007-2013 26 2.2 Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam .31 2.2.1 Mơ hình nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 31 2.2.2 Kết nghiên cứu 33 2.2.3 Thảo luận kết nghiên cứu .43 KẾT LUẬN CHƢƠNG II .49 CHƢƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP TÁC ĐỘNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG TÍCH CỰC ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 50 3.1 Đối với ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 50 3.1.1 Về sách tăng vốn, tăng tài sản, quản trị tài sản-nguồn vốn ngân hàng thời gian vừa qua .50 3.1.2 Thực tốt quản lý rủi ro kỳ hạn .51 3.1.3 Đảm bảo tỷ lệ cân đối Tài sản có Tài sản nợ 51 3.1.4 Tăng cƣờng công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô .52 3.1.5 Đẩy mạnh công tác huy động vốn đa dạng hóa nguồn vốn huy động 52 3.1.6 Tăng cƣờng công tác thấm định khách hàng cơng tác kiếm tốn .53 3.1.7 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp 53 3.1.8 Nâng cao công tác quảng bá hình ảnh, thƣơng hiệu ngân hàng 54 3.1.9 Xây dựng chế chuyển vốn nội hợp lý 54 3.1.10 Thực liên kết hệ thống 55 3.2 Một số kiến nghị quan quản lý Nhà nƣớc 56 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm đảm bảo tính hiệu công tác 56 3.2.2 Cơ cấu lại hệ thống ngân hàng thƣơng mại 56 3.2.3 Tăng cƣờng nâng cao công tác giám sát từ xa hoạt động NHTM .57 3.2.4 Khoanh vùng NHTM yếu khoản 58 3.2.5 Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc 58 KẾT LUẬN CHƢƠNG III 60 KẾT LUẬN .61 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ETA Tỷ lệ vốn tự có tổng nguồn vốn FGAP Khe hở khoản tổng tài sản GDP Tổng sản phẩm quốc nội IMF Quỹ tiền tệ quốc tế INF Tỷ lệ lạm phát NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại NHTW Ngân hàng Trung ƣơng ROE Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu SIZE Quy mơ tổng tài sản TCTD Tổ chức tín dụng TLA Tỷ lệ cho vay tổng tài sản TSC Tài sản có TSN Tài sản nợ DANH MỤC BẢNG BIỂU Danh mục Bảng Bảng 2.1 Kết thống kê mô tả 33 Bảng 2.2 Kết ƣớc lƣợng với mơ hình Pooled khơng có nhân tố bên hệ thống ngân hàng 36 Bảng 2.3 Kết ƣớc lƣợng với mơ hình Pooled có nhân tố bên ngồi hệ thống ngân hàng 37 Bảng 2.4 Kết ƣớc lƣợng với mơ hình FEM 38 Bảng 2.5 Kết ƣớc lƣợng với mơ hình REM 39 41 ớc lƣợng với mơ hình REM loại bỏ biến thừa 42 Bảng 2.8 Quy mô tổng tài sản NHTM giai đoạn 2007-2013 46 Danh mục biểu đồ Biểu đồ 2.1 Tổng tài sản số NHTM Việt Nam qua năm……………… 30 Biểu đồ 2.2 Tình hình cho vay số NHTM Việt Nam qua năm………….35 Biểu đồ 2.3 Vốn tự có số NHTM Việt Nam qua năm………………… 36 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thanh khoản quản trị rủi ro khoản yếu tố định an toàn hoạt động ngân hàng thƣơng mại Thanh khoản ngân hàng thể khả sẵn sàng chi trả cho khách hàng khả bù đắp tổn thất xảy rủi ro Một rủi ro khoản xảy ra, tùy vào mức độ sức lan truyền, làm ngƣng trệ hoạt động ngân hàng thƣơng mại Chính vậy, nhiệm vụ chủ yếu ngân hàng phải đảm bảo khả khoản Trong giới ngày nay, nhiều ngân hàng phải đối mặt với tình trạng căng thẳng khoản, mà cạnh tranh khốc liệt thu hút tiền gửi buộc ngân hàng phải tìm kiếm nguồn tài trợ khác Khả khoản không hợp lý dấu hiệu tình trạng bất ổn tài Cùng với phát triển thị trƣờng tài chính, hội rủi ro quản trị khoản ngân hàng thƣơng mại gia tăng tƣơng ứng Điều cho thấy tầm quan trọng việc kế hoạch đƣợc nhu cầu khoản phƣơng pháp mang tính ổn định chi phí thấp để tài trợ cho hoạt động ngân hàng thƣơng mại giới cạnh tranh ngày gia tăng Với tốc độ tăng trƣởng cao vị ngày đƣợc khẳng định trƣờng quốc tế, Việt Nam điểm đến dòng vốn đầu tƣ nƣớc ngồi Đóng góp vào thành cơng đó, khơng thể không kể đến ngành ngân hàng, đƣợc xem mạch máu kinh tế Trong thời gian vừa qua, trƣớc tác động tiêu cực bất ổn kinh tế vĩ mô chế, sách Nhà nƣớc, khoản hệ thống ngân hàng thƣơng mại bị ảnh hƣởng nghiêm trọng Điều không gây ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh thân ngân hàng mà tác động đến thị trƣờng tiền tệ toàn kinh tế nói chung Nhận thức đƣợc vai trị quan trọng công tác quản trị rủi ro khoản hoạt động ngân hàng nhƣ thấy đƣợc tính cấp thiết việc xác định yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản NHTM mà chọn đề tài nghiên cứu: “CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM” làm đề tài luận văn Mục tiêu nghiên cứu - Tìm nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản NHTM Việt Nam - Đo lƣờng mức độ tác động biến nhân tố đến rủi ro khoản NHTM Việt Nam để từ xác định nhân tố quan trọng nhằm đề xuất giải pháp tác động nhân tố ảnh hƣởng tích cực đến rủi ro khoản NHTM Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản NHTM Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Dữ liệu dùng để thực nghiên cứu đƣợc thu thập từ báo cáo tài 14 ngân hàng thƣơng mại Việt Nam khoảng thời gian từ 2007 đến 2013 Các liệu kinh tế vĩ mô đƣợc thu thập từ nguồn liệu IMF Phƣơng pháp nghiên cứu Để thực đề tài tơi sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu sau: 52 thân ngân hàng Một vấn đề khác NHTM cần quan tâm trì tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn tài trợ cho trung dài hạn mức hợp lý theo luật định 3.1.4 Tăng cƣờng công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô Điều kiện kinh tế vĩ mơ thay đổi ảnh hƣởng đến kết hoạt động kinh doanh NHTM Khi NHNN thực thi sách tiền tệ thắt chặt cách ban hành liên tiếp hàng loạt giải pháp mạnh nhƣ tăng tỷ lệ DTBB, tăng lãi suất bản, áp trần lãi suất huy động khả khoản NHTM Việt Nam gặp khó khăn Bởi trƣớc đó, có thời điểm tình trạng dƣ thừa vốn khả dụng xảy số ngân hàng Các ngân hàng giảm lãi suất huy động tiền gửi Nhƣng diều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi, ngân hàng trở nên lúng túng Điều chứng tỏ việc tăng cƣờng nâng cao hiệu công tác dự háo kinh tế ngân hàng cần thiết 3.1.5 Đẩy mạnh cơng tác huy động vốn đa dạng hóa nguồn vốn huy động NHTM nên tăng tỷ trọng tiền gửi dân cƣ biện pháp khuyến cho khách hàng, quy định lãi suất huy động mà NHNN quy định lại vừa đảm bảo cho ngân hàng không rơi vào trạng thái RRTK Ngân hàng cần tính tốn hợp lý mức lãi suất kỳ hạn đồng thời trì mức dự trữ khoản hợp lý để đảm bảo tốt khả tốn có nhu cầu Ngồi ra, để tăng cƣờng công tác huy dộng vốn, quản lý TSN, NHTM nên tập trung vào thị trƣờng bán lẻ ngân hàng Đây kênh huy động vốn có tiềm mang lại nhiều tiện ích cho ngân hàng nhƣ khách hàng Ngồi ra, NHTM đa dạng hóa hình thức huy động vốn nhƣ: Phát hành trái phiếu, cổ phiếu, sử dụng biện pháp khuyến mại thu hút khách hàng, vận dụng linh hoạt lãi suất, nhằm tăng nguồn vốn từ tổ chức kinh tế dân cƣ để góp phần tăng trƣởng nguồn vốn huy động NHTM nên đơn giản hóa thủ tục vay vốn, cắt bỏ quy trình rƣờm rà thừa thơng tin 53 3.1.6 Tăng cƣờng công tác thấm định khách hàng cơng tác kiếm tốn Tín dụng hoạt động sinh lời lớn song rủi ro cao cho NHTM Rủi ro có nhiều nguyên nhân gây tổn thất, làm giảm thu nhập ngân hàng Có nhiều khoản tài trợ mà tổn thất chiếm phần lớn vốn chủ sở hữu, đẩy ngân hàng đến phá sản Để đảm bảo ngân hàng thu hồi đƣợc vốn cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng phải đảm bảo điều kiện theo quy định trình thẩm định ngân hàng Do thẩm định tín đụng vấn đề phức tạp cần thiết trƣớc ngân hàng cấp vốn cho khách hàng vay Hiện NHTM Việt Nam có tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn cao Điểu ảnh hƣởng tới thu nhập, khả hoạt động an tồn ngân hàng Chính thế, cơng tác thẩm định tín dụng quan trọng NHTM khơng nên trọng đến công tác thẩm định trƣớc định cho vay mà nên trọng đến công tác thẩm định sau cho vay, để có dấu hiệu việc khơng thể thu hồi nợ từ khách hàng, NHTM chủ động công tác tài trợ cho rủi ro khoản có xảy 3.1.7 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp Phát triển nguồn nhân lực mục tiêu hàng đầu tổ chức, DN Việc phát triển đội ngũ nhân viên quản lý nói chung QTRRTK nói riêng cần thiết NHTM Chính phận tham mƣu đắc lực cho cấp lãnh đạo ngân hàng việc đƣa định đắn kịp thời nhằm ngăn chặn, khắc phục rủi ro phát sinh hƣớng hoạt động kinh doanh đến thành công Do vậy, NHTM cần có kế hoạch tuyển dụng, đào tạo, sử dụng nhân viên cách khoa học, minh bạch bình đẳng Đặt nhân viên vào vị trí phù hợp khả họ khâu quan trọng công tác cán , nhằm đảm bảo đội ngũ cán nhân viên ngƣời góp phần vào thành cơng chung ngân hàng Một nhà lãnh đạo có kinh nghiệm hiểu rằng, biết rõ phù hợp 54 cá nhân cho vị trí cơng tác sở nỗ lực tƣơng lai Sự thiếu quan tâm hay thiếu hiểu biết việc khiến ngân hàng tốn thời gian tiền bạc trình hoạt động Các ngân hàng nên xây dựng văn hóa doanh nghiệp cho ngân hàng Một môi trƣờng làm việc động, chuyên nghiệp, thân thiện cởi mở có sắc văn hóa riêng động lực thúc đẩy nhân viên nhiệt tình làm việc, cống hiến, sáng tạo ln trung thành ngơi nhà thứ hai 3.1.8 Nâng cao cơng tác quảng bá hình ảnh, thƣơng hiệu ngân hàng Ở Việt Nam, có khơng doanh nghiệp có nội lực tốt, song cách thể bên ngồi lại khơng đƣợc chun nghiệp Có sản phẩm - dịch vụ tốt, nhƣng lại không đƣợc ngƣời tiêu dùng đánh giá mức Chính thế, NHTM nên trọng cơng tác đổi hình ảnh thƣơng hiệu, tạo dấu ấn lòng tin khách hàng Đồng thời ngân hàng nên tham gia thi thƣơng hiệu doanh nghiệp nhằm mang đến cho khách hàng thơng tin hữu ích dịch vụ ngân hàng Bên cạnh đó, NHTM nên có hoạt động truyền thơng thơng tin cho ngƣời gửi tiền, trƣờng hợp ngân hàng bị ảnh hƣởng tin đồn thất thiệt gây hại cho hoạt động kinh doanh mình, ngân hàng cần có biện pháp truyền thơng nhằm lấy lại uy tín niềm tin khách hàng 3.1.9 Xây dựng chế chuyển vốn nội hợp lý Trong thời gian qua, NHTM Việt Nam không ngừng mở rộng mạng lƣới kinh doanh Đây lợi đáng kể so với ngân hàng nƣớc mở chi nhánh Việt Nam Tuy nhiên, ngồi việc tính tốn chi phí - lợi nhuận mang lại mở chi nhánh, phòng giao dịch, ngân hàng phải tính đến việc ln chuyển dịng vốn chi nhánh, phòng giao dịch với hội sở nhƣ để đảm bảo khoản cho hệ thống với chi phí thấp Muốn làm đƣợc điều này, cần có tảng cơng nghệ (hệ thống ngân hàng cốt lõi - core banking) đại Do vậy, 55 khơng cịn cách khác ngân hàng cần phải đầu tƣ nhiều vào cơng nghệ thơng tin; tất nhiên, khơng dễ dàng để thực đƣợc quy mô vốn tự có NHTM cịn nhỏ nhƣ Tuy nhiên, tình huống, việc luân chuyển vốn nội phải gắn với hiệu kinh doanh chi nhánh, phòng giao dịch vốn đƣợc tập trung hội sở Có nhƣ dự báo, đo lƣờng đƣợc nhu cầu khoản cách xác từ có chiến lƣợc quản trị rủi ro khoản phù hợp Cơ chế chuyển vốn nội cần phải tính đên khác biệt vê điều kiện kinh tế - xã hội địa bàn chi nhánh, phịng giao dịch hoạt động Một sách giống điểm giao địch dẫn đến thị phần khơng đáng có Chẳng hạn lãi suất huy động tiền gửi địa bàn giống làm giảm lƣợng tiền gửi có mức độ cạnh tranh cao có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn Một sách phân biệt hóa phù hợp góp phần nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro khoản 3.1.10 Thực liên kết hệ thống Trong hệ thống ngân hàng, hay hai ngân hàng rủi ro lây sang ngân hàng khác Bản thân ngân thƣơng mại không chống đỡ đƣợc rủi ro hệ thống, cần tính đến tính đồng quản trị khoản Do vậy, hệ thống ngân hàng thƣơng mại thời gian cần tập trung vào xây dựng chiến lƣợc quản trị khoản NHTM; tập trung nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh; liên kết thống NHTM để đảm bảo an tồn tốn, tạo mơi trƣờng cạnh tranh lành mạnh 56 3.2 Một số kiến nghị quan quản lý Nhà nƣớc 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm đảm bảo tính hiệu công tác Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới Cho nên, việc hoàn thiện hệ thống hành lang pháp lý nói chung hệ thống hành lang pháp luật hoạt động ngân hàng nói riêng cần thiết cấp bách Trong thời gian tới, cần tập trung vào triến khai xây dựng Luật ngân hàng Nhà nƣớc, Luật tố chức tín dụng Luật bảo tiền gửi; rà soát, sửa đối hệ thống văn pháp quy lĩnh vực ngân hàng đảm bảo phù hợp với cam kết Việt Nam gia nhập WTO Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm xây dựng hệ thống NHTM lành mạnh, minh bạch vận hành theo chế thị trƣờng có kiểm sốt Chính phủ Muốn vậy, cần quy định rõ chức năng, nhiệm vụ loại hình ngân hàng: NHTM, Ngân hàng đầu tƣ, Ngân hàng sách, Ngân hàng phát triến đế tránh đặc điểm riêng có loại hình ngân hàng trở thành lợi cạnh tranh không công với loại hình ngân hàng khác Trong dự thảo Luật bảo hiểm tiền gửi, cần nghiên cửu nâng mức bảo hiểm tiền gửi khách hàng ngân hàng Bởi lẽ, việc nâng tiền gửi đƣợc bảo hiểm làm cho khách hàng ngân hàng yên tâm hơn, tránh tình trạng rút tiền ạt Điều giúp NHTM ổn định đƣợc nguồn tiền gửi, xảy tình trạng căng thẳng khoản 3.2.2 Cơ cấu lại hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việc NHTM Việt Nam chƣa phá sản phẩn nguyên nhân khiến cho số NHTM tăng trƣởng giá, mà không để ý đến rủi ro xảy ảnh hƣởng đến hoạt động mình, gây biến động khơng đáng có thị trƣờng năm gần Bởi khơng ngân hàng cho rằng: Nếu hoạt động 57 yếu hay khả khoản đứng trƣớc khả đố vỡ NHNN tay can thiệp Tâm lý ỷ lại khiến số ngân hàng có hiệu hoạt động kinh doanh yếu khơng có kế hoạch nâng tầm, mà mong đợi cách hay cách khác NHNN tay can thiệp Đây thật điều khơng có lợi cho kinh tế khiến cho NHTM khơng có động lực để phát triển Việc tái cấu ngân hàng yêu cầu cấp nhằm khắc phục yếu tồn hệ thống, lành mạnh hóa tồn hệ thống ngân hàng, đảm bảo hệ thống hoạt động an tồn, thơng suốt, trở thành kênh dẫn vốn đáng tin cậy hiệu quả, giảm thiểu rủi ro, đặc biệt giảm rủi ro tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu, tăng tính khoản tăng khả quản trị rủi ro NHTM nhƣ toàn hệ thống Muốn vậy, cấu lại hệ thống ngân hàng phải đƣợc đặt chƣơng trình tổng thể với nguyên tắc quán, có hình thức, lộ trình cấu lại cách cụ thể, khả thi, đồng thời gắn bó chặt chẽ với chƣơng trình cấu lại kinh tế, đặc biệt cấu lại doanh nghiệp cấu lại đầu tƣ 3.2.3 Tăng cƣờng nâng cao công tác giám sát từ xa hoạt động NHTM Công tác giám sát từ xa đƣợc NHNN tỉnh, thành phố thực Nhƣng tính xác thực báo cáo giám sát để phục vụ cho công tác quản lý vĩ mô chƣa cao, chƣa phản ánh trung thực tình trạng hoạt động nói chung tình trạng khoản nói riêng NHTM Để thực việc này, cần nâng cao vai trò chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng có cấu tổ chức gồm: Vụ tra TCTD nƣớc; Vụ Thanh tra TCTD nƣớc ngoài; Vụ Thanh tra hành chính, giải khiếu nại, tố cáo phòng, chống tham nhũng; Vụ Giám sát ngân hàng; Vụ Chính an tồn hoạt động ngân hàng; Vụ Quản lý cấp phép TCTD hoạt động ngân hàng; Cục Phòng, chống rửa tiền Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng có chức tra hành chính, tra chuyên ngành giám sát chuyên ngành ngân hàng Ngồi ra, quan cịn giúp 58 Thống đốc NHNN quản lý nhà nƣớc TCTD, tổ chức quy mô nhỏ, hoạt động ngân hàng tổ chức khác; thực phòng, chống rửa tiền theo quy định pháp luật Thực cấp phép hoạt động, chia tách, sáp nhập tổ chức tín dụng; thành lập mở chi nhánh Việt Nam to chức tín dụng nƣớc 3.2.4 Khoanh vùng NHTM yếu khoản Trên giới, chuyện ngân hàng phá sản điều Còn năm qua Việt Nam ngân hàng thƣơng mại hoạt động êm ả đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc bảo bọc Điều vơ hình trung tạo nên tính ỷ lại cho ngân hàng thƣơng mại Vì vậy, muốn ngân hàng mạnh lên, Ngân hàng Nhà nƣớc cần giảm bớt chuyện bảo bọc khơng cần thiết Trong đó, Ngân hàng Nhà nƣớc hỗ trợ tính khoản nhƣng không nên cho vay, Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải khoanh vùng ngân hàng yếu khoản để có biện pháp hỗ trợ, tránh để tình trạng lây lan qua ngân hàng khác 3.2.5 Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Theo nhiều đánh giá chuyên gia, hệ thống ngân hàng Việt Nam chịu ảnh hƣởng mạnh mẽ can thiệp quan quyền, tình trạng tài yếu kém, khn khổ pháp lý chƣa hồn thiện, cơng nghệ ngân hàng tụt hậu so với nƣớc, nợ khó địi cao, mơi trƣờng kinh tế vĩ mô chƣa ổn định đặt hệ thống ngân hàng vào tình rủi ro cao Vì vậy, lĩnh vực ngân hàng cần nhanh chóng hội nhập với hệ thống ngân hàng khu vực giới, xây dựng hệ thống ngân hàng có lực cạnh tranh vững mạnh đáp ứng đầy đủ yêu cầu vốn cung ứng sản phẩm dịch vụ cho kinh tế trình hội nhập Việt Nam cần phải đƣa cải cách hợp lý thể chế pháp lý, công cải cách xu hội nhập quốc tế trình phức tạp khơng thể hồn thành sớm chiều Tuy nhiên giá phải trả cải cách chậm trễ việc trì hệ thống ngân hàng yếu là: Tăng trƣởng chậm, bỏ qua thời thuận lợi để phát triến kinh tế 59 hạn chế khả tận dụng đƣợc lợi ích từ hội nhập tài quốc tế Chính thế, điều kiện kinh tế, xã hội thuận lợi, Chính phủ nên cổ phần hóa NHTM quốc doanh nhằm tăng vốn điều lệ, đồng thời góp phần cung cấp đa dạng hàng hoá thị trƣờng tài Từng bƣớc xố bỏ chế bao cấp, bảo hộ NHTM Việt Nam đồng thời nới rộng dần hạn chế dối với NH nƣớc ngồi đơi với củng cố, lành mạnh hố NHTM Việt Nam sách hành Nhờ đó, tăng khả cạnh tranh nâng cao tinh thần trách nhiệm NHTM hoạt động kinh doanh 60 KẾT LUẬN CHƢƠNG III Trong Chƣơng III, tác giả khái quát số giải pháp có tác động tích cực đến nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản NHTM Việt Nam Thông qua số giải pháp hƣớng đến NHTM nhƣ sách tăng vốn, tăng tài sản, quản trị tài sản-nguồn vốn…bài nghiên cứu có số đề xuất quan quản lý nhà nƣớc nhƣ cần hoàn thiện hệ thống pháp luật, khoanh vùng NHTM yếu khoản…để giúp tăng cƣờng sức mạnh NHTM nhìn từ góc độ khoản, cho hài hịa yếu tố an tồn lợi nhuận, đảm bảo phát triển bền vững 61 KẾT LUẬN Trong giai đoạn nay, hoạt động Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam có bƣớc phát triển mạnh mẽ góp phần tích cực đẩy mạnh kinh tế nƣớc Tuy nhiên, thực tế chứng minh, hoạt động kinh doanh NHTM tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro khoản đƣợc xem rủi ro nguy hiểm Bài nghiên cứu dùng Khe hở tài trợ để làm thƣớc đo đo lƣờng rủi ro khoản NHTM Việt Nam Thông qua kết ƣớc lƣợng mơ hình với liệu bảng đƣợc thu thập khoảng thời gian 2007-2013, tác giả nhận thấy biến độc lập tác động đến rủi ro khoản ngân hàng quy mô tổng tài sản (SIZE) tỷ lệ cho vay tổng tài sản (TLA) Theo đó, biến SIZE có tác động nghịch chiều đến rủi ro khoản NHTM, quy mô tổng tài sản tăng làm giảm rủi ro khoản, ngƣợc lại, biến TLA có quan hệ chiều đến rủi ro khoản, gia tăng cho vay gia tăng rủi ro khoản Trái với kỳ vọng ban đầu, biến số cịn lại nhƣ ROE, ETA, GDP, INF khơng có ý nghĩa thống kê mơ hình ƣớc lƣợng Những kết thu đƣợc từ nghiên cứu giúp tác giả có sở đƣa số kiến nghị NHTM quan hữu quan việc quản trị rủi ro khoản mơt cách có hiệu Dù cố gắng nhƣng nghiên cứu tránh khỏi thiếu sót, tƣơng lai tác giả hy vọng phát triển hồn thiện mơ hình nghiên cứu cách sâu rộng với độ tin cậy cao 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Báo cáo thƣờng niên ABBank năm 2007-2013 Báo cáo thƣờng niên ACB năm 2007-2013 Báo cáo thƣờng niên Agribank năm 2007-2013 Báo cáo thƣờng niên BIDV năm 2007-2013 Báo cáo thƣờng niên Dongabank năm 2007-2013 Báo cáo thƣờng niên Eximbank năm 2007-2013 Báo cáo thƣờng niên HDbank năm 2007-2013 Báo cáo thƣờng niên Kienlongbank năm 2007-2013 Báo cáo thƣờng niên Oceanbank năm 2007-2013 10 Báo cáo thƣờng niên PGbank năm 2007-2013 11 Báo cáo thƣờng niên Sacombank năm 2007-2013 12 Báo cáo thƣờng niên Seabank năm 2007-2013 13 Báo cáo thƣờng niên Vietcombank năm 2007-2013 14 Báo cáo thƣờng niên Vietinbank năm 2007-2013 15 Luật tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010 16 Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam năm 2010 17 Nguyễn Đăng Dờn, Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nxb Phƣơng Đông, 2010 63 18 Peter Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, 2010 19 Trần Huy Hồng, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Lao động – Xã hội, 2011 20 Trƣơng Quang Thông, Các nhân tố tác động đến rủi ro khoản hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Phát triển kinh tế, số 276, trang 5062 21 Trƣơng Quang Thông, Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, 2010 22 www.vneconomy.vn 23 www.vnexpress.net 24 www.wikipedia.org DANH MỤC TÀI LIỆU TIẾNG ANH Bunda and Desquilbet, (2008), Determinants of liquidity risk of banks from emerging economies, working paper Pavla Vodova, (2011) Determinants of Commercial Bank’ Liquidity in the Czech Republic, working paper Tamara Kochubey and Dorota Kowalczyk, (2014), The relationship between Capital, Liquidity and risk in Commercial Banks, working paper Valla and Saes-Escorbiac, (2006), Bank-specific and macroeconomic determinants of liquidity of English banks, working paper Vodová P., (2013a), Determinants of Commercial Banks’ Liquidity in Hungary, working paper Vodová P., (2013b), “Determinants of Commercial Banks’ Liquidity in Poland”, working paper 64 PHỤ LỤC DỮ LIỆU BẢNG CHẠY MÔ HÌNH YEAR BANK FGAP SIZE ETA TLA ROE GDP INF 2007 ABBANK 0.00256234 16.65891 0.14435677 0.3971258 0.06524242 0.085 0.1236 2008 ABBANK -0.0160066 16.41776 0.2931286 0.47856019 0.01256373 0.062 0.1989 2009 ABBANK -0.0852754 17.09334 0.16929715 0.4804458 0.06941785 0.053 0.0688 2010 ABBANK -0.099785 17.45308 0.1219337 0.51751993 0.10302657 0.0678 0.1175 2011 ABBANK -0.0928389 17.54423 0.11319096 0.47080579 0.0666243 0.0589 0.1813 2012 ABBANK -0.2258431 17.64445 0.10649538 0.3986242 0.08148368 0.0503 0.0681 2013 ABBANK -0.2458601 17.86951 0.09968253 0.39899696 0.02446907 0.0542 0.0604 2007 BIDV -0.0305917 19.13613 0.05689075 0.63116046 0.13145992 0.085 0.1236 2008 BIDV -0.0264789 19.32285 0.05463047 0.63640429 0.14699074 0.062 0.1989 2009 BIDV 0.04628055 19.50733 0.05950547 0.67806234 0.15972835 0.053 0.0688 2010 BIDV 0.01146114 19.71888 0.06612575 0.67955333 0.15515 0.0678 0.1175 2011 BIDV 0.11724306 19.82126 0.06011122 0.70998341 0.1315745 0.0589 0.1813 2012 BIDV 0.06384198 19.99922 0.054652 0.68898469 0.09703237 0.0503 0.0681 2013 BIDV 0.08386009 20.12249 0.05842596 0.70185923 0.12580247 0.0542 0.0604 2007 SEABANK 0.00955206 17.08275 0.12821486 0.4190282 0.08886606 0.085 0.1236 2008 SEABANK -0.0480589 16.92787 0.18586446 0.33402781 0.07687173 0.062 0.1989 2009 SEABANK -0.0941592 17.23641 0.17914962 0.3093395 0.08388307 0.053 0.0688 2010 SEABANK -0.083288 17.82723 0.10396841 0.36546665 0.10954668 0.0678 0.1175 2011 SEABANK -0.1487724 18.43155 0.05476894 0.19104268 0.02277137 0.0589 0.1813 2012 SEABANK -0.2027095 18.13389 0.07436197 0.21620857 0.00944876 0.0503 0.0681 2013 SEABANK -0.1973399 18.19584 0.07170115 0.25572061 0.02649094 0.0542 0.0604 2007 PGBANK 0.12855506 15.35908 0.11607656 0.40879657 0.07530586 0.085 0.1236 2008 PGBANK 0.0240154 15.63751 0.16589475 0.37960525 0.06387985 0.062 0.1989 2009 PGBANK -0.0648933 16.15909 0.10495589 0.59700955 0.15999868 0.053 0.0688 2010 PGBANK 0.00466934 16.61147 0.13270051 0.65826186 0.10067626 0.0678 0.1175 2011 PGBANK 0.05704979 16.68239 0.14736458 0.67843124 0.17223394 0.0589 0.1813 2012 PGBANK 0.05904437 16.77307 0.16591606 0.69965971 0.0751351 0.0503 0.0681 2013 PGBANK -0.0072992 17.0294 0.12902668 0.5499185 0.01190198 0.0542 0.0604 2007 OCEANBANK 0.16715827 16.43145 0.08147414 0.34402738 0.08735371 0.085 0.1236 2008 OCEANBANK -0.0343979 16.46107 0.07651241 0.42063232 0.04201502 0.062 0.1989 2009 OCEANBANK -0.3918409 17.33553 0.06666807 0.30009358 0.10092533 0.053 0.0688 2010 OCEANBANK -0.4513995 17.82537 0.07412812 0.3164399 0.12732501 0.0678 0.1175 2011 OCEANBANK -0.2655556 17.9529 0.07413954 0.30261616 0.10506584 0.0589 0.1813 65 2012 OCEANBANK -0.2741902 17.98159 0.06957288 0.3965893 0.05423057 0.0503 0.0681 2013 OCEANBANK -0.360324 18.02133 0.06492286 0.41379524 0.04331635 0.0542 0.0604 2007 SACOMBANK -0.1398632 17.9833 0.1138196 0.54512942 0.19019889 0.085 0.1236 2008 SACOMBANK -0.1624807 18.04145 0.11336625 0.51153716 0.123057 0.062 0.1989 2009 SACOMBANK -0.0082607 18.46009 0.10139249 0.57351947 0.15839547 0.053 0.0688 2010 SACOMBANK 0.02722928 18.84193 0.09199159 0.54128526 0.13627456 0.0678 0.1175 2011 SACOMBANK 0.03275845 18.76759 0.10282754 0.56356312 0.13720138 0.0589 0.1813 2012 SACOMBANK -0.0845276 18.84017 0.08817356 0.62377553 0.07473202 0.0503 0.0681 2013 SACOMBANK -0.1389932 18.89926 0.10573777 0.67676191 0.13063414 0.0542 0.0604 2007 KIENLONG 0.1781853 14.60436 0.29007863 0.61085578 0.08436126 0.085 0.1236 2008 KIENLONG 0.18095364 14.89359 0.35633909 0.74302913 0.03557096 0.062 0.1989 2009 KIENLONG 0.00681959 15.82754 0.14931942 0.64791171 0.0820326 0.053 0.0688 2010 KIENLONG 0.03178763 16.34744 0.25642466 0.55229967 0.06064825 0.0678 0.1175 2011 KIENLONG 0.00960654 16.69747 0.19362951 0.46551445 0.11417851 0.0589 0.1813 2012 KIENLONG -0.0591776 16.73765 0.1853973 0.51351399 0.10189798 0.0503 0.0681 2013 KIENLONG -0.0608318 16.8776 0.16262803 0.56164409 0.09017624 0.0542 0.0604 2007 HDBANK 0.38611814 16.44181 0.0535888 0.64221375 0.16330964 0.085 0.1236 2008 HDBANK 0.18816432 16.07288 0.17499535 0.64191204 0.03583901 0.062 0.1989 2009 HDBANK -0.0675484 16.76663 0.09390516 0.42698984 0.10812153 0.053 0.0688 2010 HDBANK -0.0681276 17.35325 0.0685574 0.33857569 0.1142704 0.0678 0.1175 2011 HDBANK -0.1195493 17.62274 0.07879173 0.30443027 0.12021994 0.0589 0.1813 2012 HDBANK -0.2521558 17.7817 0.10218751 0.3969541 0.06052009 0.0503 0.0681 2013 HDBANK -0.2209405 18.27249 0.0997319 0.50254747 0.02530319 0.0542 0.0604 2007 ACB -0.276453 18.26276 0.07328406 0.37095323 0.28121372 0.085 0.1236 2008 ACB -0.2812075 18.47238 0.07375134 0.32860458 0.28464445 0.062 0.1989 2009 ACB -0.1463013 18.93877 0.06019909 0.37144144 0.21780541 0.053 0.0688 2010 ACB -0.0962517 19.13902 0.05546852 0.42512848 0.20522492 0.0678 0.1175 2011 ACB -0.1402357 19.45393 0.04255612 0.36584373 0.26823449 0.0589 0.1813 2012 ACB -0.1356767 18.98774 0.07160469 0.57463639 0.06210487 0.0503 0.0681 2013 ACB -0.1948919 18.9311 0.07505569 0.63410972 0.06609722 0.0542 0.0604 2007 EXIMBANK -0.1321245 17.33332 0.1867358 0.54737226 0.07361735 0.085 0.1236 2008 EXIMBANK -0.1999164 17.69186 0.26621051 0.44006543 0.05535734 0.062 0.1989 2009 EXIMBANK -0.0058765 17.99677 0.20402833 0.58644491 0.0848076 0.053 0.0688 2010 EXIMBANK 0.02720561 18.69155 0.1030482 0.47072841 0.13431085 0.0678 0.1175 2011 EXIMBANK 0.11108683 19.02809 0.08880963 0.40336501 0.18640456 0.0589 0.1813 2012 EXIMBANK 0.02267121 18.95223 0.09292769 0.43675185 0.13525343 0.0503 0.0681 2013 EXIMBANK 0.01867021 18.95034 0.08643847 0.48660789 0.04487001 0.0542 0.0604 66 2007 DONGA 0.12654618 17.12518 0.11795699 0.64997148 0.10289499 0.085 0.1236 2008 DONGA 0.06606869 17.36263 0.10125701 0.72894167 0.15327 0.062 0.1989 2009 DONGA 0.14198528 17.56549 0.09822083 0.7998704 0.1407072 0.053 0.0688 2010 DONGA 0.11556631 17.83859 0.09701063 0.67786351 0.12164088 0.0678 0.1175 2011 DONGA 0.11240723 17.98586 0.08980425 0.66948197 0.16291611 0.0589 0.1813 2012 DONGA -0.0149265 18.05364 0.08811125 0.71820784 0.09456028 0.0503 0.0681 2013 DONGA -0.1726338 18.13193 0.07855072 0.69612013 0.0557601 0.0542 0.0604 2007 VIETINBANK -0.0735077 18.92818 0.0640921 0.60490299 0.10796401 0.085 0.1236 2008 VIETINBANK -0.015666 19.08125 0.063723 0.61264248 0.14627438 0.062 0.1989 2009 VIETINBANK 0.05369126 19.3118 0.05157031 0.66295809 0.22857144 0.053 0.0688 2010 VIETINBANK 0.06939178 19.72281 0.04941463 0.62939144 0.18790747 0.0678 0.1175 2011 VIETINBANK 0.0719145 19.94805 0.06185552 0.63047185 0.21969709 0.0589 0.1813 2012 VIETINBANK 0.08058608 20.03715 0.06677758 0.65474285 0.18348744 0.0503 0.0681 2013 VIETINBANK 0.01473318 20.17226 0.09381962 0.64713598 0.10740664 0.0542 0.0604 2007 VIETCOMBANK -0.2333794 19.10056 0.06854239 0.48402361 0.17597578 0.085 0.1236 2008 VIETCOMBANK -0.2181526 19.21859 0.06279373 0.48907136 0.23056471 0.062 0.1989 2009 VIETCOMBANK -0.1255424 19.35872 0.06540353 0.53619653 0.23466648 0.053 0.0688 2010 VIETCOMBANK -0.1093709 19.54397 0.06721867 0.55651057 0.2039018 0.0678 0.1175 2011 VIETCOMBANK -0.0625197 19.72012 0.07809369 0.55652326 0.14725992 0.0589 0.1813 2012 VIETCOMBANK -0.1194067 19.84256 0.10023648 0.56910907 0.1058442 0.0503 0.0681 2013 VIETCOMBANK -0.1335996 19.96282 0.09215328 0.57299907 0.10102029 0.0542 0.0604 2007 AGRIBANK 0.05228276 19.60516 0.046935 0.75587185 0.10795923 0.085 0.1236 2008 AGRIBANK -0.0274997 19.80819 0.04397946 0.72147695 0.12059214 0.062 0.1989 2009 AGRIBANK 0.06205777 19.99125 0.0400355 0.75215613 0.09225359 0.053 0.0688 2010 AGRIBANK 0.07073167 20.09775 0.05204668 0.78585014 0.04386014 0.0678 0.1175 2011 AGRIBANK 0.06274642 20.14745 0.05514544 0.77310641 0.11421913 0.0589 0.1813 2012 AGRIBANK -0.0591849 20.21043 0.07252298 0.77167442 0.09176471 0.0503 0.0681 2013 AGRIBANK 0.0666655 20.26578 0.08242929 0.93733115 0.09993471 0.0542 0.0604