thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại ngân hàng.pdf

thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại ngân hàng

TRƯỜNG ðẠI HỌC CẦN THƠ

KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH -

  -

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực hiện

NGUYỄN THÚY HẰNG MAI THANH BÌNH

Lớp: QTKD

 

Sau bốn năm học tập tại trường ðại học Cần Thơ ñược sự truyền ñạt tận

tình của quý Thầy cô, cùng với thời gian thực tập tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín Chi Nhánh Cần Thơ em ñã hoàn thành luận văn tốt

nghiệp của mình Có kết quả ñó là nhờ sự ñóng góp to lớn của quý Thầy cô và sự giúp ñỡ của các Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng

Em xin chân thành cảm ơn:

Quý Thầy cô trường ðại học Cần Thơ nói chung cũng như quý Thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh nói riêng ñã tận tình giảng dạy và truyền ñạt những kiến thức quý báu cho em trong suốt 4 năm qua ðặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Cô Nguyễn Thúy Hằng ñã tận tình hướng dẫn em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này

Ban lãnh ñạo, các Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín Chi Nhánh Cần Thơ ñã nhiệt tình hướng dẫn, giúp ñỡ và tạo ñiều kiện thuận lợi cho em trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng Sau cùng em xin gởi lời chúc sức khoẻ và lòng biết ơn sâu sắc ñến quý Thầy cô trường ðại học Cần Thơ cũng như các Cô chú và Anh chị trong Ngân hàng

Sinh viên

Mai Thanh Bình

**********************

Tôi cam ñoan rằng ñề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong ñề tài là trung thực, ñề tài không trùng với bất kỳ ñề tài nghiên cứu khoa học nào

Cần Thơ, ngày tháng năm Sinh viên thực hiện

(Ký và ghi họ tên)

Trang

Chương 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 ðặt vấn ñề nghiên cứu 1

1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn 2

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 4

1.4.3 ðối tượng nghiên cứu 5

1.5 Lược khảo tài liệu có liên quan ñến ñề tài nghiên cứu 6

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 7

2.1 Phương pháp luận 7

2.1.1 Những vấn ñề liên quan ñến hoạt ñộng tín dụng 7

2.1.2 Tín dụng cá nhân 11

2.1.3 Một số chỉ tiêu ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng 18

2.2 Phương pháp nghiên cứu 20

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 20

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 20

Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ 22

3.1 Tổng quan về Sacombank Cần Thơ 22

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 22

3.1.2 Mạng lưới hoạt ñộng 22

3.1.3 Hoạt ñộng kinh doanh chủ yếu và thị trường mục tiêu 23

3.1.4 Cơ cấu tổ chức và chức năng hoạt ñộng của Chi nhánh 25

3.1.5 Chức năng và nhiệm vụ của Phòng tín dụng cá nhân 27

trong thời gian tới 29

3.2 Kết quả hoạt ựộng kinh doanh 30

3.2.1 Thu nhập 32

3.2.2 Chi phắ 33

3.2.3 Lợi nhuận 33

3.3 Tình hình huy ựộng vốn tại Sacombank Cần Thơ 34

3.3.1 Cơ cấu nguồn vốn 34

4.1.1 Hoạt ựộng tắn dụng theo thời hạn 39

4.1.2 Hoạt ựộng tắn dụng theo ựối tượng 42

4.1.2 Hiệu quả hoạt ựộng tắn dụng 45

4.2 Thực trạng hoạt ựộng tắn dụng cá nhân tại Sacombank Cần Thơ 47

4.2.1 Doanh số cho vay 48

4.2.2 Doanh số thu nợ 55

4.2.3 Dư nợ 61

4.2.4 Nợ quá hạn 66

4.2.5 đánh giá hiệu quả hoạt ựộng tắn dụng cá nhân 69

Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT đỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN 74

5.1 Cơ hội và thách thức ựối với hoạt ựộng tắn dụng cá nhân 74

5.3.2 Chú trọng công tác thu hồi nợ 80

5.3.3 ðẩy mạnh hoạt ñộng tín dụng cá nhân ở những lĩnh vực ñang phát triển mạnh và những lĩnh vực có nhiều tiềm năng 80

5.3.4 Hoàn thiện công tác tái cấu trúc Ngân hàng 82

6.2.1 ðối với Ngân hàng 88

6.2.2 ðối với Chính phủ và chính quyền ñịa phương các cấp 90

TÀI LIỆU THAM KHẢO 91

Trang

Bảng 1: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Sacombank Cần Thơ năm 2005-2007 31

Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn của Sacombank Cần Thơ năm 2005-2007……… 34

Bảng 3: Tình hình huy ñộng vốn của Sacombank Cần Thơ năm 2005-2007 36

Bảng 4: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn theo thời hạn của Sacombank Cần Thơ năm 2005-2007 39

Bảng 5: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn theo ñối tượng của Sacombank Cần Thơ năm 2005-2007 42

Bảng 6: Các chỉ tiêu ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng năm 2005 – 2007 46

Bảng 7: Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn năm 2005-2007 48

Bảng 8: Doanh số cho vay cá nhân theo từng lĩnh vực cho vay năm 2005-2007 50

Bảng 9: Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn năm 2005-2007 56

Bảng 10: Doanh số thu nợ cá nhân theo từng lĩnh vực cho vay năm 2005-2007 58

Bảng 11: Dư nợ cá nhân theo thời hạn năm 2005-2007……… 61

Bảng 12: Dư nợ cá nhân theo từng lĩnh vực cho vay năm 2005-2007 63

Bảng 13: Nợ quá hạn cá nhân theo thời hạn năm 2005-2007 66

Bảng 14: Nợ quá hạn cá nhân theo từng lĩnh vực cho vay năm 2005-2007 67

Bảng 15: Các chỉ tiêu ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng cá nhân năm 2005-2007 69

DANH MỤC HÌNH

Trang

Hình 1: Cơ cấu tổ chức của Sacombank Cần Thơ 26

Hình 2: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Sacombank Cần Thơ năm 2005-2007 32

Hình 3: Tình hình huy ñộng vốn của Sacombank Cần Thơ năm 2005-2007 37

Hình 4: Doanh số cho vay theo ñối tượng .43

Hình 5: Doanh số thu nợ theo ñối tượng 44

Hình 6: Dư nợ theo ñối tượng 44

Hình 7: Nợ quá hạn theo ñối tượng 45

Hình 8: Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn 49

Hình 9: Doanh số cho vay cá nhân theo từng lĩnh vực 51

Hình 10: Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn 56

Hình 11: Doanh số thu nợ cá nhân theo từng lĩnh vực cho vay 59

Hình 12: Dư nợ cá nhân theo thời hạn 62

Hình 13: Dư nợ cá nhân theo từng lĩnh vực cho vay 64

Hình 14: Nợ quá hạn cá nhân theo thời hạn 66

Hình 15: Nợ quá hạn cá nhân theo từng lĩnh vực cho vay 68

Hình 16: Tỷ lệ nợ quá hạn cá nhân theo thời hạn 71

TCTD: Tổ chức tín dụng NHNN: Ngân hàng Nhà nước TSðB: Tài sản ñảm bảo BðS: Bất ñộng sản

BCNV: Cán bộ nhân viên

Tiếng Anh

WTO: World Trade Organization GDP: Gross Domestic Product

CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU 1.1 ðẶT VẤN ðỀ NGHIÊN CỨU

1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu

Nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lượng hoạt ñộng ngân hàng, Nhà nước chủ trương cổ phần hóa các ngân hàng thương mại trong nước Tuy nhiên việc gỡ bỏ dần và tiến tới xóa bỏ hàng rào bảo vệ ñối với ngành tài chính ñem ñến nhiều cơ hội và cũng không ít thách thức Khi mở cửa, ngân hàng trong nước có nhiều cơ hội tiếp cận nguồn vốn, trình ñộ công nghệ, kinh nghiệm quản lý, nhưng phải chịu sức ép rất lớn từ các ngân hàng nước ngoài, thậm chí phải chấp nhận thâu tóm, sát nhập hoặc rút lui khỏi thị trường nếu không ñủ sức cạnh tranh Vì vậy các ngân hàng thương mại ñã không ngừng hoàn thiện chính mình, xây dựng các chiến lược kinh doanh phù hợp, nâng cao khả năng cạnh tranh

Với xu thế phát triển chung ñó, Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín (SACOMBANK) ñược ñánh giá là một trong những thương hiệu mạnh nhất trong hệ thống các Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần tại Việt Nam Sau quá trình 15 năm không ngừng phấn ñấu và nổ lực, Sacombank ñã tiến gần ñến mục tiêu vươn lên trở thành Ngân hàng bán lẻ - ña năng – hiện ñại và tốt nhất tại Việt Nam Sacombank có ñược cơ sở vững chắc với những thành quả nổi bật như vậy là nhờ vào sự hoạt ñộng hữu hiệu của tất cả các Chi nhánh, cụ thể là quá trình phấn ñấu không ngừng của tập thể cán bộ lãnh ñạo, nhân viên trong toàn hệ thống, trong ñó có Chi nhánh Cần Thơ

Thành phố Cần Thơ là trung tâm của khu vực ðồng Bằng Sông Cửu Long, là vùng kinh tế trọng ñiểm với nhiều thành phần kinh tế ña dạng, phong phú, là nơi tập trung nhiều xí nghiệp, doanh nghiệp, trung tâm thương mại, khu công nghiệp, Do ñó tất yếu phải phát triển dịch vụ ngân hàng ñể ñáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xã hội Sacombank Cần Thơ ra ñời nhằm ñáp ứng nhu cầu trên ðây là chi nhánh ñầu tiên của Sacombank ñặt tại ðBSCL hoạt ñộng với nhiều loại sản phẩm dịch vụ phong phú phục vụ khách hàng một cách tốt nhất

Cũng như các ngân hàng thương mại khác, Sacombank kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với chức năng chủ yếu là huy ñộng vốn ñể cho vay Kinh doanh

ngân hàng là hoạt ñộng chứa ñựng nhiều rủi ro, ảnh hưởng trực tiếp ñến toàn bộ hoạt ñộng của nền kinh tế Trong ñó, tín dụng là một hoạt ñộng kinh doanh chủ yếu và ñem lại lợi nhuận cao nhất, quyết ñịnh sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt ñộng tín dụng của Ngân hàng luôn tiềm ẩn những rủi ro và những rủi ro này lại bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau Vì vậy, ñể hoạt ñộng kinh doanh ổn ñịnh phát triển, ñảm bảo có hiệu quả và hạn chế ñược rủi ro trước tiên phải thông qua việc phân tích hoạt ñộng tín dụng ðây là việc làm hết sức quan trọng, cần thiết và thường xuyên của tất cả các ngân hàng, nhằm tìm ra các mặt ñã làm ñược và chưa làm ñược từ ñó có những giải pháp kịp thời, phát huy hơn nữa những thế mạnh và hạn chế tổn

thất có thể xảy ra Từ sự cần thiết ñó em ñã chọn ñề tài “Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Cần Thơ” ñể nghiên cứu

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn 1.1.2.1 Căn cứ khoa học

Luận văn nghiên cứu chủ yếu dựa trên cơ sở kiến thức của các môn học: - Phân tích hoạt ñộng kinh tế: phân tích tình hình hoạt ñộng tín dụng của Sacombank Cần Thơ qua 3 năm ñể thấy ñược xu hướng cho vay của Ngân hàng, cũng như phân tích cơ cấu cho vay cá nhân ñể từ ñó tìm ra nguyên nhân dẫn ñến xu hướng ñó

- Nghiệp vụ ngân hàng: xác ñịnh các loại cơ cấu tín dụng theo thời hạn cho vay, ñối tượng sử dụng, mục ñích sử dụng, ; xem xét các vấn ñề liên quan ñến ñiều kiện cho vay, thời hạn cho vay, thẩm ñịnh hồ sơ cho vay, lãi suất cho vay, nhằm tìm hiểu sâu hơn ở các khía cạnh khác nhau của hoạt ñộng tín dụng trong ñó có tín dụng cá nhân

- Quản trị ngân hàng, Quản trị tài chính: phân tích các yếu tố ảnh hưởng ñến tình hình hoạt ñộng của Ngân hàng, ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của Ngân hàng ñể từ ñó tìm ra nguyên nhân và ñề ra các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng

- Quản trị Marketing: các biện pháp marketing nhằm ñưa các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng ñến với khách hàng một cách tốt nhất

- Quản trị nhân sự: nghiên cứu các chính sách tuyển dụng, ñào tạo, chính sách ñãi ngộ nhân viên nhằm nâng cao chất lượng ñội ngũ nhân sự

1.2.2.2 Căn cứ thực tiễn

Tín dụng cá nhân là một mảng tín dụng quan trọng cuả Sacombank Cần Thơ Thực tế cho thấy rằng các khoản cho vay cá nhân chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số cho vay Thành công của Scombank có sự ñóng góp một phần rất lớn từ tín dụng cá nhân

Bên cạnh ñó thị trường tín dụng cá nhân ñang là một thị trường ñầy sôi ñộng, với sự tham gia của hầu như tất cả các ngân hàng Trong ñó, hai mảng cho vay ñang có mức tăng trưởng cao ñó là cho vay góp chợ, một sản phẩm ñặc trưng riêng của Sacombank và cho vay mua xe ôtô, xe tải Sự tăng trưởng này là nhờ vào và nhu cầu về phương tiện vận tải khá cao, không còn quá xa xỉ hay ñối với khả năng của nhiều người, nó còn là xu hướng tất yếu của cuộc sống hiện ñại Ngoài ra các mảng cho vay khác của tín dụng cá nhân như cho vay nông nghiệp, cho vay cán bộ nhân viên, cho vay cá thể sản xuất kinh doanh cũng ñã có bước tăng trưởng tốt

Trong những năm gần ñây, mức tăng GDP bình quân hàng năm của Việt Nam thường giữ trên dưới 8% GDP bình quân ñầu người cũng liên tục tăng cao, từ 500 USD năm 2003 lên 723 USD năm ngoái và năm nay có thể lên tới gần 1.000 USD ðiều này cho thấy mức sống của người dân ñã ñược cải thiện rất nhiều và chất lượng cuộc sống luôn ñòi hỏi phải ñược nâng lên ðối với người tiêu dùng, ngoài nhu cầu thiết yếu như ăn, mặc thì thu nhập của người dân tăng sẽ là ñiều kiện ñể thúc ñẩy tăng nhu cầu về chất lượng ở và ñi lại Chắc chắn nhu cầu về xe máy, ôtô và mua sắm trang thiết bị gia ñình cũng sẽ tăng lên Thêm vào ñó, theo xu thế của thời ñại, nhu cầu xây nhà ñẹp, sửa chữa nhà cho khang trang và tiện nghi cũng sẽ cao hơn trước Và các khoản chi lớn thông thường cần ñến sự hỗ trợ tín dụng Hiện các nhà cung cấp hàng hóa dịch vụ nhìn chung vẫn chưa sẵn sàng cấp tín dụng cho người mua hàng, do vậy nguồn tín dụng ngân hàng thường là sự lựa chọn ñầu tiên Nắm bắt ñược nhu cầu của thị trường, Sacombank Cần Thơ ñã ngày càng quan tâm ñến ñối tượng khách hàng cá nhân, cùng với sự ñiều chỉnh chính sách, hiệu chỉnh sản phẩm phù hợp với thay ñổi của thị trường, cho ra ñời các sản phẩm mới ña dạng, hấp dẫn giúp cho hoạt ñộng tín

dụng cá nhân khởi sắc, hiệu quả nâng cao theo ựúng ựịnh hướng cho vay phân tán theo mô hình bán lẻ

Cơ hội và thách thức luôn tồn tại trong một tổng thể thống nhất Nếu khai thác tốt cơ hội sẽ góp phần ựẩy lùi thách thức, còn không cơ hội sẽ ựi qua và thách thức gia tăng, ựó là tắnh tương hỗ của các mặt ựối lập Chúng ta cần chủ ựộng ựề ra những giải pháp nhằm khai thác thậm chắ tạo ra cơ hội, ựẩy lùi thách thức Cũng như hoạt ựộng tắn dụng cá nhân dù ựang trên ựà phát triển nhưng thực tế còn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, các khoản cho vay này có thể trở thành những khoản cho vay có vấn ựề và gây các tổn thất không nhỏ cho ngân hàng Thất bại xuất phát từ rất nhiều nguyên nhân bao gồm cả các nguyên nhân bên trong và bên ngoài Do ựó việc cần làm là phải phân tắch hoạt ựộng tắn dụng cá nhân ựể nắm ựược xu hướng phát triển, thấy ựược những mặt còn tồn tại và nguyên nhân của nó ựể khắc phục, phát huy hơn nữa những ựiểm mạnh vốn có Từ ựó, ựề ra những biện pháp nhằm củng cố nâng cao chất lượng dịch vụ sản phẩm, chất lượng phục vụ, tạo tắnh vượt trội theo hướng dẫn dắt thị trường chứ không chạy theo xu thế thị trường

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tắch, ựánh giá tình hình hoạt ựộng tắn dụng cá nhân của Sacombank Cần Thơ qua 3 năm 2005 - 2007 ựể thấy rõ thực trạng tắn dụng cá nhân và ựề xuất giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt ựộng tắn dụng cá nhân của Ngân hàng

- đánh giá hiệu quả hoạt ựộng tắn dụng cá nhân tại Sacombank Cần Thơ

- ðề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng cá nhân góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác trên ñịa bàn, giữ vững thị phần kinh doanh mang lại hiệu quả ngày càng cao cho Ngân hàng

1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

1) Tình hình hoạt ñộng chung của Sacombank Cần Thơ trong những năm gần ñây như thế nào?

2) Những thuận lợi và khó khăn mà Chi nhánh gặp phải khi ñiều kiện kinh tế xã hội ngày càng phát triển, nhu cầu về vốn ngày càng cao, mức ñộ cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt?

3) Tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng trong những

năm qua ra sao?

4) Tình hình hoạt ñộng tín dụng cá nhân của Ngân hàng trong những năm qua như thế nào? Cơ cấu tín dụng cá nhân ra sao? Trong mảng tín dụng cá nhân

thì lĩnh vực cho vay nào có xu hướng phát triển mạnh nhất ?

5) Hiệu quả hoạt ñộng tín dụng cá nhân của Ngân hàng ra sao? Các yếu tố nào ảnh hưởng ñến hoạt ñộng tín dụng này?

6) Trong tín dụng cá nhân, mặt mạnh của Sacombank Cần Thơ là gì? Những hạn chế còn tồn tại trong lĩnh vực tín dụng này như thế nào?

7) Ngân hàng cần thực hiện những giải pháp nào ñể có thể hạn chế những mặt còn yếu kém, ñồng thời duy trì và phát huy tính hiệu quả trong hoạt ñộng tín dụng cá nhân của ñơn vị mình trong những năm tiếp theo?

1.4 PHẠM VI NHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian

Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt ñộng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ

1.4.2 Thời gian

- Thời gian thực hiện luận văn từ ngày 11/2/2008 ñến ngày 9/5/2008 - Luận văn trình bày dựa trên số liệu ñược thu thập trong 3 năm: 2005 - 2007

1.4.3 ðối tượng nghiên cứu

ðối tượng nghiên cứu ở luận văn này là hoạt ñộng tín dụng cá nhân của Sacombank Cần Thơ trong 3 năm 2005 – 2007

1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ðẾN ðỀ TÀI NGHIÊN CỨU

- Trần Xuân Hương, ðại học Cần Thơ, (2006), Luận văn tốt nghiệp “ Phân

tích hoạt ñộng và rủi ro trong cho vay cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ” ðề tài tập trung phân tích và ñánh giá hoạt

ñộng tín dụng cá nhân, tìm ra những nguyên nhân chủ quan và khách quan dẫn ñến rủi ro tín dụng, từ ñó ñề ra các biện pháp phòng ngừa và ngăn chặn rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng

- Hội thảo “Những thách thức của NHTM Việt Nam trong cạnh tranh và hội nhập quốc tế”, (2006) Hội thảo ñánh giá các thách thức ñối với hoạt ñộng ngân

hàng, phân tích một cách toàn diện thực trạng của các NHTM Việt Nam, từ ñó ñề xuất những giải pháp và kiến nghị có tính khả thi ñể nâng cao năng lực cạnh tranh của các NHTM Việt Nam trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế

- Trần Thị Huyền Trâm, ðại học Cần Thơ, (2006), Luận văn tốt nghiệp

“Phân tích tình hình hoạt ñộng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ” ðề tài phản ánh thực trạng hoạt ñộng tín ngắn

hạn qua việc tiến hành phân tích tình hình nguồn vốn, cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn của Ngân hàng qua ba năm 2004 - 2006 ðồng thời, trên cơ sở phân tích ñưa ra một số giải pháp ñể nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng ngắn hạn tại Sacombank Cần Thơ

Tín dụng là quan hệ kinh tế ñược biểu hiện dưới hình thái kinh tế hay hiện vật, trong ñó người ñi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất ñịnh

2.1.1.2 Nguyên tắc tín dụng

Khách hàng vay vốn Ngân hàng phải tuân thủ hai nguyên tắc sau:

- Tiền vay ñược sử dụng ñúng mục ñích ñã thoả thuận trên hợp ñồng tín dụng

- Tiền vay phải ñược hoàn trả ñầy ñủ cả gốc và lãi ñúng hạn ñã thỏa thuận trên hợp ñồng tín dụng

2.1.1.3 Phân loại tín dụng

* Căn cứ vào thời hạn tín dụng

- Tín dụng ngắn hạn : Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm và thường ñược sử dụng ñể cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu ñộng và phục vụ cho

nhu cầu sinh hoạt của cá nhân

- Tín dụng trung hạn : Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm ñến 5 năm, ñược cung cấp ñể mua sắm tài sản cố ñịnh, cải tiến và ñổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn : Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng này ñược sử dụng ñể cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

* Căn cứ vào ñối tượng tín dụng

- Tín dụng vốn lưu ñộng : là loại vốn tín dụng ñược sử dụng ñể hình thành vốn lưu ñộng của các tổ chức kinh tế, như cho vay ñể dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất Tín dụng vốn lưu ñộng thường ñược sử dụng ñể cho vay bù ñắp mức vốn lưu ñộng thiếu hụt tạm thời

- Tín dụng vốn cố ñịnh : Là loại tín dụng ñược sử dụng ñể hình thành tài sản cố ñịnh Loại này ñược ñầu tư mua sắm tài sản cố ñịnh, cải tiến và ñổi mới kỹ thuật mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới Thời hạn cho vay là trung và dài hạn

* Căn cứ vào mục ñích sử dụng vốn

- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa : Là loại cấp phát tín dụng cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác ñể tiến hành sản xuất hàng hóa và lưu thông hàng hóa

- Tín dụng tiêu dùng : Là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân ñể ñáp ứng nhu cầu tiêu dùng như : mua sắm nhà cửa, xe cộ, các hàng hóa bền chắc và cả những nhu cầu hàng ngày

* Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng

- Tín dụng Nhà Nước:

+ Là quan hệ tín dụng mà trong ñó Nhà Nước biểu hiện là người ñi vay, người cho vay là dân chúng, các tổ chức kinh tế, ngân hàng và nước ngoài

+ Mục ñích ñi vay của tín dụng Nhà Nước là bù ñắp khoản bội chi ngân sách

2.1.1.4 Những quy ñịnh chung về tín dụng

a) ðiều kiện cho vay

Các khách hàng muốn ñược vay vốn Ngân hàng phải có các ñiều kiện sau ñây:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy ñịnh của pháp luật

- Mục ñích sử dụng vay vốn hợp pháp

- Có khả năng tài chính ñảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án ñầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả

- Thực hiện quy ñịnh về bảo ñảm tiền vay theo quy ñịnh của chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

b) ðối tượng cho vay

* Ngân hàng cho vay các ñối tượng sau:

- Giá trị vật tư, hàng hoá, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí ñể khách hàng thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh dịch vụ,

- Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và ñưa tài sản cố ñịnh vào sử dụng ñối với cho vay trung và dài hạn ñể ñầu tư tài sản cố ñịnh mà khoản lãi ñược tính trong giá trị tài sản cố ñịnh ñó

* Ngân hàng không cho vay các ñối tượng sau: - Số tiền thuế phải nộp

- Số tiền ñể trả nợ gốc và lãi vay cho các tổ chức tín dụng khác - Số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn

c) Các phương thức cho vay

Theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà Nước các tổ chức tín dụng ñược phép thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay:

- Cho vay từng lần

- Cho vay theo hạn mức tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng - Cho vay theo dự án

- Cho vay trả góp

- Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

- Cho vay theo hạn mức thấu chi - Cho vay hợp vốn

d) Thời hạn tín dụng

Thời hạn tín dụng là khoảng thời gian mà người vay ñược quyền sử dụng vốn vay Thời hạn tín dụng là khoảng thời gian ñược tính từ khi người vay rút khoản tiền vay ñầu tiên ñến khi trả hết nợ Thời hạn tín dụng là khoản thời gian do ngân hàng và người ñi vay thỏa thuận Thời gian tín dụng ñược xác ñịnh dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh của người ñi vay, hoặc thời hạn ñầu tư của dự án vay vốn Ngoài ra, thời hạn tín dụng còn phụ thuộc vào khả năng cho vay cũng như khả năng trả nợ của người vay vốn

Các loại thời hạn tín dụng :Tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn, tín dụng dài hạn

g) Hợp ñồng tín dụng

Hợp ñồng tín dụng là hợp ñồng kinh tế mang tính chất dân sự, ñược ký kết giữa ngân hàng với một pháp nhân hay thể nhân vay vốn ñể ñầu tư hay sử dụng vốn cho một mục ñích hợp pháp nào ñó Quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng và người ñi vay bị chi phối bởi toàn bộ các thỏa thuận trên hợp ñồng tín dụng ñã ký

2.1.1.5 Rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện ñược các nghiệp vụ tài chính ñối với Ngân hàng Hay nói cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước ñược do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả ñược nợ cho ngân hàng một cách ñầy ñủ cả gốc và lãi khi ñến hạn, từ ñó tác ñộng xấu ñến hoạt ñộng và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản

2.1.2 Tín dụng cá nhân

2.1.2.1 ðiều kiện cấp tín dụng cá nhân tại Sacombank

- Nguyên tắc chung: Khách hàng muốn ñược Ngân hàng xét cấp tín dụng phải hội ñủ ñiều kiện theo quy ñịnh của Ngân hàng, có thể cung cấp cho Ngân hàng một số thông tin tối thiểu và không thuộc diện không ñược cấp tín dụng theo quy ñịnh của Ngân hàng

- ðiều kiện vay vốn: Khách hàng muốn ñược xem xét cho vay phải hội ñủ các ñiều kiện sau ñây:

+ Có năng lực pháp luật dân sự, có năng lực hành vi dân sự ñầy ñủ + Có mục ñích sử dụng vốn vay hợp pháp

+ Có khả năng tài chính ñảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

+ Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc phương án phục vụ ñời sống khả thi và phù hợp với quy ñịnh của pháp luật và có kế hoạch vay vốn, trả nợ

+ Thực hiện các quy ñịnh về ñảm bảo tiền vay theo quy ñịnh của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Các trường hợp cấp tín dụng không có tài sản ñảm bảo có quy ñịnh riêng

+ Một số ñiều kiện khác tùy theo loại cho vay ñược quy ñịnh cụ thể tại các hướng dẫn

2.1.2.2 Quy ñịnh về thông tin tối thiểu cung cấp cho Ngân hàng

ðối với cá nhân vay tiêu dùng

- Mục ñích khoản vay

- Tình trạng chỗ ở, thời gian cư ngụ

- ðộ tuổi, tình trạng hôn nhân, số người ăn theo - Thu nhập dùng ñể trả nợ

- Thời gian quan hệ với Ngân hàng - Tài sản ñảm bảo

- Trình ñộ học vấn, công việc ñang làm, thời gian làm việc

ðối với cá nhân vay SXKD

- Mục ñích khoản vay

- Thời gian và lãnh vực kinh doanh - Số lượng nhân viên

- Tổng tài sản - Tài sản ñảm bảo

- Thời gian quan hệ với Ngân hàng - Tình trạng chỗ ở

- ðộ tuổi, tình trạng hôn nhân, số người phụ thuộc kinh tế

2.1.2.3 Quy trình xét duyệt cho vay

- Tiếp nhận và hướng dẫn hồ sơ cho vay

- Cán bộ tín dụng xác minh, thẩm ñịnh, lập tờ trình ñề xuất cho vay (hoặc không cho vay)

- Thông báo cho vay và hoàn tất thủ tục cầm cố thế chấp Nếu không cho vay sẽ lưu trữ hồ sơ vay

a) Cho vay phục vụ ñời sống:

- ðối tượng: là cá nhân Việt Nam và nước ngoài vay vốn nhằm mục ñích + Giao dịch bất ñộng sản: sửa chữa hoặc xây nhà, hợp thức hóa hoặc nhận chuyển nhượng (mua) bất ñộng sản, hoặc các giao dịch liên quan khác mà pháp luật không cấm

+ Mua sắm các sản phẩm bao gồm:  Xe ôtô các loại

 Các máy móc thiết bị phục vụ cho việc hành nghề ñộc lập của các cá nhân như bác sĩ, nha sĩ, nhạc sĩ, họa sĩ, kiến trúc sư, luật sư và các hoạt ñộng hành nghề ñộc lập mà pháp luật không cấm

+ Sử dụng các dịch vụ bao gồm:  Học tập trong nước và nước ngoài

 ði làm việc hoặc ñi du lịch ở nước ngoài  Các dịch vụ y tế

+ Tiêu dùng: mua sắm sử dụng các loại sản phẩm dịch vụ và/hoặc thực hiện các hoạt ñộng khác ñể phục vụ ñời sống

- Mức cho vay: tối ña 70% giá trị bất ñộng sản, sản phẩm dịch vụ mà khách hàng ñịnh giao dịch, mua sắm, sử dụng Trường hợp cho vay mua xe ôtô với Tài sản ñảm bảo (TSðB) là bất ñộng sản (BðS) thì mức cho vay không quá 95% giá trị xe Tiêu dùng không qua 200 triệu ñồng/ khách hàng

- Thời hạn cho vay:

+ Xây dựng, chuyển nhượng: tối ña 20 năm + Cho vay sửa chữa nhà: tối ña 10 năm

+ ði học trong nước hoặc nước ngoài: tối ña 10 năm + Mua xe ôtô: không quá năm

+ Các trường hợp khác: không quá 3 năm - Phương thức cho vay: từng lần hoặc trả góp

- Tài sản ñảm bảo: BðS, có thể là tài sản hình thành từ vốn vay, nếu vay tiêu dùng thì không nhận TSðB là máy móc thiết bị, hàng hóa, nguyên vật liệu Cho vay không TSðB phải ñược Hội ñồng quản trị chấp thuận

* Cho vay cán bộ nhân viên

- ðối tượng cho vay là các cá nhân:

+ Nhóm I: Cán bộ nhân viên (CBNV) ngành giáo dục, cán bộ nhân viên ngành y tế, kho bạc nhà nước, bưu ñiện cấp tỉnh/ thành phố/ quận/ huyện, ñiện lực, cấp thoát nước, cơ quan ñài phát thanh, truyền hình, hàng không, hải quan do cấp tỉnh/ thành phố quản lý Cơ quan nhà nước, doanh nghiệp nhà nước, ban quản lý các chợ ñang ñược Sacombank tiến hành cho vay tiểu thương ñược Phó Tổng Giám ðốc khu vực phê duyệt

+ Nhóm II: Cá nhân Việt Nam ựang làm việc tại Công ty cổ phần ựã niêm yết trên thị trường chứng khoán Việt Nam ựược Sacombank chấp nhận

+ Nhóm III: Cán bộ nhân viên Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tắn Cán bộ nhân viên tại các công ty mà Sacombank có tham gia góp vốn

- điều kiện vay vốn:

+ Cán bộ nhân viên (III) có thời gian làm việc từ 1 năm trở lên, CBNV (I), (II) có thời gian làm việc từ 2 năm trở lên

+ Ủy quyền cho cơ quan trắch thu nhập trả nợ được thủ trưởng cơ quan xác nhận về thời gian làm việc, thu nhập và ựồng ý trắch thu nhập ựể trả nợ theo ủy quyền

+ Tuổi cộng với thời gian vay không quá 55 ựối với nữ, 60 ựối với nam + đối với CBNV (II), (III) các khoản thu nhập thực lãnh theo xác nhận của ựơn vị trong tháng gần nhất tối thiểu 1,5 triệu ựồng/ tháng

+ Có hộ khẩu thường trú thuộc ựịa bàn Chi nhánh cho vay đối với cơ quan

+ đóng tại ựịa bàn cho vay của Chi nhánh + Ký hợp ựồng liên kết với ngân hàng

+ Số người vay từ 5 người/ cơ quan ựối với (I), (II)

+ Thu nợ qua phòng giáo dục, kho bạc nhà nước không giới hạn số người vay - Số tiền vay:

+ 300 triệu ựồng/ khách hàng Trưởng, phó phòng trở lên 50 triệu ựồng/ khách hàng

+ 50-100 triệu ựồng: Phó Tổng Giám ựốc duyệt

- Thời hạn cho vay: 36 tháng Thời gian làm việc liên tục trên 5 năm, thời gian cho vay tối ựa 48 tháng

- Phương thức cho vay: trả góp hàng tháng, vốn cộng lãi chia ựều

b) Cho vay nông nghiệp

- đối tượng cho vay: Cho vay ựối với khách hàng là cá nhân, hộ gia ựình nhằm ựáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất nông nghiệp và cho thương mại, dịch vụ

phục vụ nông nghiệp Trong ựó:

+ Hộ gia ựình: là hộ gia ựình mà các thành viên có tài sản chung (kể cả ựất ở giao cho hộ gia ựình) ựể hoạt ựộng kinh tế chung trong quan hệ sử dụng ựất,

trong hoạt ñộng sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp và trong một số lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác do pháp luật quy ñịnh

+ Chủ hộ: là người ñứng tên trên giấy chứng nhận quyền sử dụng ñất hoặc người ñược chủ hộ ủy quyền trong trường hợp tài sản ñảm bảo tiền vay là quyền sử dụng ñất cấp cho hộ gia ñình

- ðiều kiện vay vốn:

+ Cá nhân hoặc người ñại diện gia ñình phải có năng lực hành vi dân sự ñầy ñủ, người ñại diện là chủ hộ hoặc thành viên khác ñược chủ hộ ủy quyền

+ Có hộ khẩu thường trú hoặc tạm trú tại ñịa bàn cho vay ñược phân công của các ñơn vị trực thuộc

+ Có khả năng trả nợ vay trong thời hạn cam kết với Ngân hàng +Mục ñích sử dụng vốn vay hợp pháp

+ Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc phương án ñầu tư khả thi + Có vốn tự có tham gia vào phương án sản xuất kinh doanh

- Mức cho vay: tối ña 85% tổng chi phí phương án

- Thời hạn cho vay: tùy thuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh

- Phương thức cho vay: từng lần, theo hạn mức tín dụng, theo dự án ñầu tư, trả góp (trả lãi theo dư nợ giảm dần hoặc trả lãi ñều)

- Thu nợ lãi vay hàng tháng, trường hợp ñặc biệt có thể thỏa thuận thu lãi hàng quý, hàng vụ hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh

- Thu nợ gốc ñịnh kỳ

- Tài sản ñảm bảo: nếu tài sản ñảm bảo là quyền sử dụng ñất cấp cho hộ gia ñình phải có sự ñồng ý của chủ hộ và các thành viên có tên trong cùng hộ khẩu với chủ hộ nhưng phải thuộc hàng thừa kế thứ nhất và ñủ 15 tuổi trở lên

c) Cho vay sản xuất kinh doanh (SXKD)

* Cho vay tiểu thương chợ

- ðối tượng khách hàng là các tiểu thương kinh doanh thường xuyên trong phạm vi các chợ ñược thành lập hợp pháp nhằm mục ñích bổ sung vốn lưu ñộng ñể hoạt ñộng kinh doanh, dịch vụ Tiểu thương có thể có hoặc chưa có các giấy tờ quyền sử dụng sạp nhưng phải ñược Ban Quản Lý Chợ xác nhận

- ðiều kiện vay vốn:

+ Có hộ khẩu trong ựịa bàn cho vay của Chi nhánh hoặc có hộ khẩu trong quận, huyện giáp ranh với chợ

+ được ựơn vị quản lý chợ sắp xếp ựịa ựiểm kinh doanh hợp lệ trong phạm vi chợ, xác nhận kinh doanh thường xuyên, hợp pháp và ựồng ý chuyển nhượng sạp ựể trả nợ ngân hàng

+ Có ựầy ựủ năng lực hành vi dân sự, mục ựắch hợp pháp và khả năng trả nợ

- Mức cho vay: Tỷ lệ số tiền cho vay trên giá trị chuyển nhượng sạp tối ựa 70% + Loại 1, loại 2: không quá 50 triệu ựồng Loại 3: không quá 20 triệu ựồng + đối với các chợ có quy mô lớn Chi nhánh trình Phó Giám ựốc khu vực duyệt nhưng không quá 200 triệu ựồng/ khách hàng

- Thời hạn cho vay:

+ Không quá 9 tháng và không quá thời hạn còn lại ựược quyền sử dụng sạp + Trường hợp vượt 9 tháng phải trình Phó Giám ựốc khu vực duyệt nhưng không ựược quá 12 tháng

- Phương thức cho vay: trả góp hàng ngày, vốn và lãi cộng lại chia ựều - Tài sản ựảm bảo: theo chắnh sách tắn dụng hiện hành hoặc giữ bản chắnh các giấy tờ quyền sử dụng sạp

* Cho vay sản xuất kinh doanh ựáp ứng nhu cầu vốn kịp thời

- đối tượng: đáp ứng nhu cầu vốn cho cá nhân, hộ gia ựình và doanh nghiệp tư nhân ựể sản xuất kinh doanh cá thể, làm kinh tế gia ựình, có món vay nhỏ, cần ựơn giản hóa thủ tục

- điều kiện vay vốn:

+ Có ựịa ựiểm kinh doanh xác ựịnh hoặc kinh doanh tập trung

+ Ngành nghề SXKD ổn ựịnh, không thuộc diện di dời do ô nhiễm môi trường + Có nguồn thu nhập ổn ựịnh , khả năng trả nợ rõ ràng

+ Có tài sản ựảm bảo là bất ựộng sản - Mức cho vay:

+ 300 triệu ựồng nhưng không vượt quá 70% trị giá TSđB + 100 triệu ựồng nhưng không vượt quá 50% trị giá TSđB - Thời hạn cho vay: tối ựa 36 tháng

- Phương thức cho vay: từng lần

- Phương thức trả nợ: trả góp ngày, tuần, tháng ðối với cho vay trung hạn thì trả lãi hàng tháng theo dư nợ giảm dần hoặc trả góp

* Cho vay mở rộng tỷ lệ ñảm bảo

- ðối tượng: Là cá nhân có giấy phép kinh doanh, vay vốn nhằm phục vụ cho sản xuất kinh doanh hoặc thực hiện những thương vụ ngắn hạn

- ðiều kiện vay vốn:

+ Khách hàng chủ lực tiềm năng của ngân hàng + Tình hình tài chính rõ ràng, lành mạnh

+ Ngành nghề sản xuất kinh doanh ổn ñịnh, có tiềm năng phát triển, cạnh tranh cao, không chịu áp lực lớn bởi tác ñộng của thị trường

+ Tài sản ñảm bảo là BðS - Mức cho vay:

+ Tài sản ñảm bảo chưa có dư nợ: tối ña 100% trên giá trị TSðB

+ Tài sản ñảm bảo ñang còn dư nợ: tối ña 100% trên giá trị TSðB bao gồm cả giá trị ñảm bảo hiện tại

- Thời hạn cho vay:

+ Sản xuất kinh doanh thông thường: 12 tháng + Thương vụ ngắn ngày: 3 tháng

d) Cho vay cầm cố giấy tờ có giá

- ðối tượng: Ngân hàng tài trợ vốn cho khách hàng có số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi tại Ngân hàng (khách hàng này là chủ tài khoản hoặc người thụ hưởng hoặc người ñược ủy quyền hợp pháp) nhằm mục ñích kinh doanh hoặc tiêu dùng hợp pháp

- Thời hạn cho vay: phù hợp với kỳ hạn tiền gửi mà khách hàng cầm cố nhưng tối ña không quá 12 tháng

- Phương thức cho vay: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng - Mức cho vay:

+ Trường hợp khách hàng vay cùng loại tiền (vàng) với tài khoản tiền gửi cầm cố thì: Mức cho vay tối ña = Số dư TK tiền gửi - Lãi phải thu

+ Trường hợp khách hàng vay khác loại tiền (vàng) với tài khoản tiền gửi cầm cố thì: Mức cho vay tối ña =(Số dư TK tiền gửi*80%) - Lãi phải thu

+ Trường hợp khách hàng vay ñến khi ñáo hạn số tiền gửi và yêu cầu ngân hàng tự ñộng tất toán khi ñến hạn

Mức cho vay tối ña = Số dư TK tiền gửi + Lãi phải thu - Lãi phải trả - Mức lãi suất ñược quy ñịnh theo từng thời ñiểm, việc thu vốn gốc và lãi ñược thực hiện khi tất toán nợ vay ðến kỳ hạn trả nợ ghi trên hợp ñồng mà khách hàng không có khả năng trả nợ thì ngân hàng có quyền trích tài khoản tiền gửi ñể thu nợ

2.1.3 Một số chỉ tiêu ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng 2.1.3.1 Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn (%)

Tổng dư nợ

Tổng dư nợ / tổng nguồn vốn = x 100 % Tổng nguồn vốn

Chỉ tiêu này phản ánh mức ñộ ñầu tư của ngân hàng vào nghiệp vụ cho vay, giúp nhà phân tích xác ñịnh quy mô hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng

2.1.3.2 Tổng dư nợ trên vốn huy ñộng (lần, %)

Tổng dư nợ

Tổng dư nợ / vốn huy ñộng = x 100 % Nguồn vốn huy ñộng

Chỉ tiêu này giúp so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với khả năng huy ñộng vốn, ñồng thời xác ñịnh hiệu quả của một ñồng vốn huy ñộng Chỉ số này càng lớn vốn tồn ñọng càng ít, ñồng thời rủi ro tín dụng càng lớn

2.1.3.3 Vốn huy ñộng trên tổng nguồn vốn (%)

Vốn huy ñộng

Vốn huy ñộng / Tổng nguồn vốn = x 100 %

Tổng nguồn vốn

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng huy ñộng vốn của ngân hàng Chỉ số này

càng cao cho thấy hoạt ñộng của ngân hàng càng hiệu quả

2.1.3.4 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ (%)

2.1.3.5 Hệ số thu nợ (%)

Doanh số thu nợ

Doanh số cho vay

Chỉ số này phản ánh kết quả thu hồi nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ vay của khách hàng Hệ số thu nợ cho biết số tiền ngân hàng sẽ thu ñược trong thời kỳ nhất ñịnh từ một ñồng doanh số cho vay Chỉ số này càng cao phản ánh hoạt ñộng thu nợ của ngân hàng càng có hiệu quả, ñồng thời thể hiện ý thức trả nợ của khách hàng càng cao, ñồng vốn cho vay ñược sử dụng ñúng mục ñích

và có hiệu quả

2.1.3.6 Vòng quay vốn tín dụng (vòng )

Doanh số thu nợ

Vòng quay vốn tín dụng = x 100 % Dư nợ bình quân

Trong ñó:

Dư nợ ñầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân =

Chỉ tiêu này ño lường tốc ñộ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Chỉ tiêu này càng cao thì tốc ñộ luân chuyển vốn tín dụng càng cao, thời gian thu hồi vốn càng nhanh

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

- ðề tài thực hiện phương pháp thu thập số liệu thứ cấp từ các biểu bảng, báo cáo tài chính hàng năm của Sacombank Cần Thơ:

+ Báo cáo kết quả hoạt ñộng kinh doanh qua 3 năm 2005 - 2007

+ Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn - Tổng hợp các thông tin từ sách báo, tạp chí, bản tin nội bộ ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại Ngân hàng và những thông tin, số liệu thu thập ñược từ việc tiếp xúc trực tiếp và trao ñổi với cán bộ tín dụng tại ñơn vị nhằm hiểu rõ hơn về hoạt ñộng tín dụng

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Phân tích hoạt ñộng tín dụng ñược thực hiện chủ yếu dựa trên phương pháp so sánh, cụ thể là phương pháp so sánh bằng số tuyệt ñối và so sánh bằng số tương ñối

2.2.2.1 ðịnh nghĩa

Là phương pháp ñược áp dụng một cách rộng rãi trong tất cả các công ñoạn của phân tích kinh doanh ðây là phương pháp xem xét một chỉ tiêu phân tích bằng cách dựa trên việc so sánh với một chỉ tiêu gốc

2.2.2.2 Lựa chọn tiêu chuẩn ñể so sánh

Tiêu chuẩn so sánh là chỉ tiêu của một kỳ ñược lựa chọn làm căn cứ ñể so sánh ñược gọi là gốc so sánh Tùy theo mục ñích của nghiên cứu mà lựa chọn gốc so sánh thích hợp Các gốc so sánh có thể là:

- Tài liệu năm trước (kỳ trước) nhằm ñánh giá xu hướng phát triển của các chỉ tiêu

- Các mục tiêu ñã dự kiến (kế hoạch, dự toán, ñịnh mức) nhằm ñánh giá tình hình thực hiện so với kế hoạch, dự toán, ñịnh mức

- Các chỉ tiêu trung bình của ngành, khu vực kinh doanh, nhu cầu ñơn ñặt hàng,…nhằm khẳng ñịnh vị trí của doanh nghiệp và khả năng ñáp ứng nhu cầu

Các chỉ tiêu của kỳ ñược so sánh với kỳ gốc ñược gọi là chỉ tiêu kỳ thực hiện và là kết quả mà doanh nghiệp ñã ñạt ñược

2.2.2.3 ðiều kiện so sánh ñược

Các chỉ tiêu ñược sử dụng phải ñồng nhất, cả về thời gian và không gian • Về mặt thời gian: các chỉ tiêu ñược tính trong cùng một khoảng thời gian hạch toán phải ñảm bảo thống nhất trên 3 mặt sau:

+ Bảo ñảm tính thống nhất về nội dung kinhh tế + Bảo ñảm tính thống nhất về phương pháp tính toán + Bảo ñảm tính thống nhất về ñơn vị ño lường

• Về mặt không gian: các chỉ tiêu cần phải ñược quy ñổi về cùng quy mô và ñiều kiện kinh doanh tương tự như nhau

2.2.2.4 Kỹ thuật so sánh

- So sánh bằng số tuyệt ñối: là kết quả phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích

so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế Kết quả so sánh phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch, sự biến ñộng về khối lượng, quy mô của các hiện tượng kinh tế

Trong ñó:

yo: chỉ tiêu năm trước; y1: chỉ tiêu năm sau

y: là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

- So sánh bằng số tương ñối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ

phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế Số tương ñối là chỉ tiêu tổng hợp biểu hiện bằng số lần (%) phản ánh tình hình của sự kiện khi số tuyệt ñối không thể nói lên ñược Kết quả so sánh biểu hiện kết cấu, mối quan hệ, tốc ñộ phát triển của các hiện tượng kinh tế

y1

y = *100 - 100% yo

Trong ñó:

yo : chỉ tiêu năm trước; y1: chỉ tiêu năm sau

y : biểu hiện tốc ñộ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

y = y1 - yo

Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tắn Chi nhánh Cần Thơ chắnh thức ựi vào hoạt ựộng vào ngày 31/10/2001 theo các văn bản sau:

+ Công văn số 2583/VB ngày 13/9/2001 về việc Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tắn ựược mở Chi nhánh cấp 1 tại Cần Thơ

+ Quyết ựịnh số 1325/Qđ-NHNN ngày 24/10/2001 của Thống ựốc Ngân hàng Nhà nước chuẩn y việc sát nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Nông Thôn Thạnh Thắng và Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tắn

+ Quyết ựịnh số 280/2001/Qđ-HđQT ngày 25/10/2001 của Hội ựồng quản trị Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tắn về việc thành lập Chi nhánh cấp 1 tại Cần Thơ theo giấy phép kinh doanh số 57030000 23.01 ngày 25/10/2001 của Sở kế hoạch và ựầu tư tỉnh Cần Thơ

+ Ngày 26/3/2002 theo quyết ựịnh số 102/2002/Qđ-HđQT của Chủ tịch Hội ựồng quản trị Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tắn về việc dời trụ sở Chi nhánh cấp 1 từ 13A Phan đình Phùng, Phường Tân An TP Cần Thơ về 34A2 Khu Công Nghiệp Trà Nóc, Phường Trà Nóc, Quận Bình Thủy, TP Cần Thơ

3.1.2 Mạng lưới hoạt ựộng

Sacombank Cần Thơ có mạng lưới hoạt ựộng lớn so với các Chi nhánh cấp 1 khác trong khu vực và có số lượng ựơn vị trực thuộc nhiều nhất Với

tổng số 6 ñơn vị trực thuộc và 1 Chi nhánh cấp 1, mạng lưới hoạt ñộng của Sacombank Cần Thơ bao gồm:

3.1.3 Hoạt ñộng kinh doanh chủ yếu và thị trường mục tiêu 3.1.3.1 Hoạt ñộng kinh doanh chủ yếu

Do ñiều kiện phát triển của thị trường tại Thành phố Cần Thơ và các tỉnh thuộc ñịa bàn hoạt ñộng, Sacombank Cần Thơ cung cấp phần lớn các sản phẩm dịch vụ truyền thống là thế mạnh của Sacombank Trong tương lai, hầu hết các sản phẩm dịch vụ của Sacombank sẽ ñược cung cấp khi thị trường phát sinh nhu cầu Các sản phẩm dịch vụ chủ yếu:

- Sản phẩm tiền gửi

+ Tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn, tiết kiệm cĩ kỳ hạn, tiết kiệm trung linh hoạt, tiết kiệm tích lũy đối với đồng Việt Nam, đơ la Mỹ, và các ngoại tệ khác, tiết kiệm cĩ kỳ hạn dự thưởng, tiết kiệm vàng và Việt Nam đồng đảm bảo theo giá vàng

+ Tiền gửi thanh tốn

- Sản phẩm cho vay: Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam, đơ la Mỹ và các ngoại tệ khác đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân

+ Cho vay sản xuất kinh doanh + Cho vay tiêu dùng

+ Cho vay bất động sản + Cho vay gĩp chợ

+ Cho vay cán bộ cơng nhân viên

+ Cho vay du học, đi lao động ở nước ngồi

- Dịch vụ chuyển tiền trong và ngồi nước: ngày càng được hiện đại hĩa thơng qua mạng máy tính, đặc biệt là sau khi Sacombank ký hợp đồng với tập đồn Microsoft vào tháng 4/2007

- Thanh tốn quốc tế: đây là sản phẩm chủ yếu phục vụ cho các doanh nghiệp xuất khẩu hàng hĩa ra nước ngồi bao gồm các dịch vụ chuyển tiền bằng điện, nhờ thu, L/C

- Ngồi các sản phẩm dịch vụ cơ bản trên, Sacombank Cần Thơ cịn cĩ các sản phẩm dịch vụ khác như: thẻ thanh tốn, chi trả hộ cán bộ nhân viên trong việc trả lương thơng qua tài khoản, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ ngân quỹ,…

3.1.3.2 Thị trường mục tiêu

- Các doanh nghiệp vừa và nhỏ, chú trọng đến các doanh nghiệp cĩ hoạt động xuất nhập khẩu và các doanh nghiệp cĩ khả năng cạnh tranh lâu dài, sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng

- Các cá nhân cĩ đăng ký kinh doanh, chú trọng đến cá nhân sản xuất kinh doanh nhỏ và tiểu thương tại các đơ thị, khu thương mại tập trung

- Các câ nhân thuộc tầng lớp trung lưu tại các đơ thị

- Cán bộ, cơng nhân viên cĩ nghề nghiệp chuyên mơn và cơng tác trong các ngành cĩ thu nhập ổn định

3.1.4 Cơ cấu tổ chức và chức năng hoạt ñộng của Chi nhánh 3.1.4.1 Cơ cấu tổ chức

Scombank Cần Thơ hoạt ñộng theo quy chế quy ñinh về tổ chức bộ máy, chức năng nhiệm vụ và cơ chế vận hành của Chi nhánh, Sở giao dịch và các ñơn vị trực thuộc trong hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín ban hành kèm theo Quyết ñịnh số 654/2007/Qð-HðQT ngày 19/10/2007 của Hội ñồng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Cơ cấu tổ chức của Sacombank Cần Thơ như sau:

3.1.4.2 Chức năng hoạt ñộng của Chi nhánh

- Thực hiện nghiệp vụ về tiền gửi, tiền vay và các sản phẩm dịch vụ ngân hàng phù hợp theo quy ñịnh của Ngân hàng Nhà nước và quy ñịnh về phạm vi hoạt ñộng của ñược phép của Chi nhánh, các quy ñịnh, quy chế của Ngân hàng liên quan ñến từng nghiệp vụ

- Tổ chức công tác hạch toán và an toàn kho quỹ theo quy ñịnh của Ngân hàng Nhà nước và quy trình nghiệp vụ liên quan, quy ñịnh, quy chế của Ngân hàng

- Phối hợp các phòng nghiệp vụ Ngân hàng trong công tác kiểm tra, kiểm soát và thường xuyên thực hiện công tác kiểm tra mọi mặt hoạt ñộng của Chi nhánh và các ñơn vị trực thuộc

- Thực hện công tác tiếp thị, phát triển thị phần, xây dựng và bảo vệ thương hiệu, nhgiên cứu ñề xuất các nghiệp vụ phù hợp với yêu cầu của ñịa bàn hoạt ñộng

- Xây dựng kế hoạch kinh doanh của Chi nhánh theo ñịnh hướng phát triển chung tại khu vực và của toàn Ngân hàng theo từng thời kỳ

- Tổ chức công tác hành chánh – quản trị nhân sự phục vụ cho nhu cầu hoạt ñộng của ñơn vị thực hiện theo công tác hướng dẫn, bồi dưỡng nghiệp vụ, tạo môi trường làm việc nhằm phát huy tối ña năng lực, hiệu quả phục vụ của nhân viên toàn Chi nhánh một cách tốt nhất

- Sacombank Cần Thơ hoạt ñộng theo nguyên tắc:

+ Tự cân ñối thu nhập, chi phí và có lãi nội bộ sau khi tính ñủ các khoản chi phí (kể cả chi phí ñiều hành) và lãi ñiều hòa vốn nội bộ

+ Có bảng cân ñối tài khoản riêng + ðược ñể tồn quỹ qua ñêm

3.1.5 Chức năng và nhiệm vụ của Phòng tín dụng cá nhân 3.1.5.1 Về chức năng

- Tiếp thị cá nhân: Quản lý, thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ thể; tiếp thị và quản lý khách hàng; chăm sóc khách hàng cá nhân và các chức

năng khác

- Thẩm ựịnh cá nhân: thẩm ựịnh các hồ sơ cấp tắn dụng (trừ hồ sơ cấp tắn dụng mang tắnh chất dự án theo quy ựịnh của Ngân hàng) và các chức năng khác

3.1.5.2 Về nhiệm vụ

 Tiếp thị cá nhân

- Quản lý, thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ thể

+ đánh giá về tình hình thị trường và ựịa bàn ựịnh kỳ ựể phản hồi cho Phòng Tiếp thị Cá nhân và tham mưu cho Ban lãnh ựạo Chi nhánh

+ Thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ thể và hỗ trợ các ựơn vị trực thuộc Chi nhánh thực hiện các chỉ tiêu bán hàng

+ Tham mưu cho Ban lãnh ựạo Chi nhánh giao, ựiều phối chỉ tiêu bán hàng cho ựơn vị trực thuộc Chi nhánh

+ Hướng dẫn giới thiệu, tư vấn khách hàng về sản phẩm dịch vụ

+ Thu thập, tổng hợp và quản lý thông tin khách hàng phục vụ cho hoạt ựộng của Chi nhánh và toàn Ngân hàng

+ Thông báo quyết ựịnh của Ngân hàng ựến khách hàng liên quan ựến ựề nghị sử dụng sản phẩm dịch vụ của khách hàng

+ đôn ựốc khách hàng trả vốn lãi ựúng ựịnh kỳ

+ Xây dựng kế hoạch hành ñộng theo ñịnh kỳ tuần, tháng, quý; theo dõi, ñánh giá tình hình thực hiện và ñề xuất cho Ban lãnh ñạo Chi nhánh các biện pháp ñể cải tiến, tăng cường năng lực cạnh tranh và phát triển thị phần, khắc phục khó khăn

+ Quản lý, kiểm tra, giám sát, hướng dẫn các bộ phận tại ñơn vị trực thuộc Chi nhánh trong mảng chức năng ñược giao

+ Xây dựng kế hoạch hành ñộng theo ñịnh kỳ tuần, tháng, quý; theo dõi, ñánh giá tình hình thực hiện và ñề xuất cho Ban lãnh ñạo Chi nhánh các biện

pháp ñể cải tiến, tăng cường chất lượng thẩm ñịnh

3.1.6 Những ñịnh hướng phát triển của Sacombank Cần Thơ trong thời gian tới

- Vận dụng thời cơ ñể ñẩy mạnh nhịp ñộ phát triển trong mọi lĩnh vực và phải tiếp tục củng cố, kiện toàn ñể nâng cao chất lượng mọi mặt

- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, chú trọng công tác “chăm sóc khách hàng”, tăng cường năng lực tài chính, ñổi mới hệ thống công nghệ thông tin, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật hiện tại, thay ñổi cơ cấu tổ chức và hoạt

ñộng của ngân hàng theo các chuẩn mực và thông lệ quốc tế tốt nhất ñể từ ñó nâng cao vị thế và uy tín của Ngân hàng

- Nghiên cứu ñánh giá thị trường theo ngành, theo quy mô sản xuất kinh doanh, ñặc thù của từng ñịa phương Trên cơ sở ñó, Sacombank Cần Thơ xây dựng các ñề án ñề xuất hội sở ñưa ra các cơ chế, chính sách nhằm phát triển các hoạt ñộng cho vay và hỗ trợ các ngành có tiềm năng, ñặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ

- Thành lập Sở giao dịch cho khu vực Tây Nam Bộ ñặt tại Thành phố Cần Thơ nhằm hỗ trợ, ñiều phối mọi hoạt ñộng của các Chi nhánh trong khu vực - Thành lập thêm các ñơn vị trực thuộc tại các quận, huyện của Thành phố Cần Thơ nhằm ñưa sản phẩm dịch vụ ñến tay người tiêu dùng; duy trì, củng cố và mở rộng thị phần ñối với sản phẩm dịch vụ truyền thống của Ngân hàng, ñồng thời giới thiệu xâm nhập và mở rộng các sản phẩm dịch vụ mới - sản phẩm dịch vụ công nghệ cao với nhiều tiện ích nhằm ña dạng hóa hoạt ñộng của Ngân hàng

- Tiếp tục coi trọng công tác cơ cấu lại hoạt ñộng tín dụng, nâng cao chất lượng của hoạt ñộng kiểm soát tín dụng nhằm hạn chế rủi ro ñến mức tốt nhất

3.2 KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH

Trong nền kinh tế thị trường không chỉ có ngân hàng mà các lĩnh vực kinh doanh khác cũng vậy, muốn hoạt ñộng có hiệu quả trước hết phải có nguồn vốn vững mạnh và biết sử dụng nguồn vốn ñó thật hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận

cao nhất cho mình Bởi vì lợi nhuận không những là chỉ tiêu tổng hợp ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng mà nó còn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường Các ngân hàng luôn quan tâm ñến vấn ñề làm thế nào ñể có thể ñạt ñược tối ña hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro trong kế hoạch kinh doanh của mình Và ñây cũng là mục tiêu

chính hàng ñầu của Sacombank Cần Thơ trong suốt quá trình hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng ðể thấy rõ hơn kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Ngân

hàng trong thời gian qua, ta xem xét bảng số liệu và biểu ñồ sau: