LV Thạc sỹ_hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của DNVVN tại NHTMCP công thương chi nhánh nghệ an

1 TÓM TẮT LUẬN VĂN Chiếm đến 95% số doanh nghiệp thành lập đăng ký hoạt động VN, DNVVN đóng góp phần quan trọng q trình phát triển kinh tế VN Tại Chi nhánh NHTMCP Cơng thương Nghệ An, ngồi số khách hàng Tổng công ty điện lực Việt nam, Cty lương thực Thanh Nghệ Tĩnh, TCTCP VTNN NA,…, hầu hết đơn vị vay vốn Chi nhánh DNVVN, với tổng dư nợ đến thời điểm 31/12/2010 là:1.595 tỷ đồng, chiếm 66.2% tổng dư nợ cho vay kinh tế 90,6% dư nợ cho vay quốc doanh Trong đó, chủ yếu cho vay ngắn hạn lĩnh vực thương mại, bổ sung vốn lưu động cho cơng trình xây dựng, kế hoạch sản xuất, … Mặc dù đánh giá lĩnh vực cho vay có tiềm mang lại nguồn thu lớn số lượng dự án DNVVN thẩm định cho vay cịn ít, dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng thấp, vào khoảng 10% tổng dư nợ cho vay DNVVN Có nhiều nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan dẫn đến tình trạng cơng tác thẩm định dự án ngun nhân hàng đầu Chính vậy, qua trình làm việc thực tế Chi nhánh, em mạnh dạn chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn DNVVN NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp Theo truyền thống thông thường, kết cấu luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận thẩm định dự án vay vốn doanh nghệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An Nội dung chi tiết: Chương I nêu khái quát sở lý luận công tác thẩm định dự án vay vốn NHTM, đặc điểm dự án vay vốn DNVVN, từ nêu yêu cầu công tác thẩm định dự án vay vốn DNVVN NHTM, bao gồm: Thẩm định dự án vay vốn NHTM - Khái niệm: thẩm định dự án đầu tư việc tổ chức xem xét cách khách quan, có khoa học tồn diện nội dung liên quan đến dự án đầu tư có ảnh hưởng trực tiếp đến khả thực hiệu dự án, từ định đầu tư, cấp phép đầu tư tài trợ vốn cho dự án Dưới góc độ ngân hàng, thẩm định dự án vay vốn việc ngân hàng kiểm tra, đánh giá tính hợp lý, tính hiệu khả thi khả hoàn trả vốn đầu tư dự án, nhằm tạo sở để đưa định có tham gia tài trợ vốn cho dự án hay không Thẩm định dự án giúp ngân hàng định cho vay xác, đảm bảo an toàn, hiệu vốn đầu tư, đồng thời lường trước rủi ro xảy ảnh hưởng đến trình triển khai, thực dự án, từ đưa giải pháp chủ đầu tư, kiến nghị quan quản lý Nhà nước để hạn chế rủi ro tăng cường hiệu thực dự án - Việc tổ chức thực hiện: cán lãnh đạo tín dụng thực qua bước: Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ; Thực công việc thẩm định; Lập báo cáo thẩm định; Phê duyệt báo cáo thẩm định định cho vay - Nội dung thẩm định: nội dung + Thẩm định khách hàng: lực pháp lý; tổ chức máy quản lý; tình hình sản xuất kinh doanh lực tài chính; lực kinh nghiệm quản trị điều hành doanh nghiệp; quan hệ với TCTD; chấm điểm xếp hạng tín dụng + Thẩm định dự án đầu tư: xem xét nhóm nội dung: Thẩm định khía cạnh pháp lý; thẩm định khía cạnh thị trường; thẩm định khía cạnh kỹ thuật cơng nghệ; thẩm định khía cạnh tài chính; thẩm định rủi ro Trong nhóm nội dung với góc độ nhà tài trợ vốn cho dự án, NHTM chủ yếu tập trung thẩm định phương diện tài chính, xem xét đến vấn đề: Tổng mức đầu tư cấu nguồn vốn tài trợ dự án; giá bán sản phẩm; thẩm định doanh thu, chi phí, dịng tiền dự án; tiêu hiệu tài đánh giá khả trả nợ dự án + Thẩm định TSBĐ: tính pháp lý TSBĐ, nguồn gốc, đặc điểm TSBĐ, giá trị thực tế TSBĐ, khả chuyển nhượng TSBĐ để thu hồi nợ vay, khả quản lý TSBĐ Thẩm định dự án vay vốn DNVVN - Mô hình SWOT DNVVN VN: Điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức Những đặc điểm chung DNVVN VN: hạn chế nguồn lực vốn, lao động, công nghệ, tài nguyên đất đai, mặt sản xuất; quy mô nhỏ lĩnh vực hoạt động đa dạng; hạn chế lực cạnh tranh tiếp cận thị trường; - Đặc điểm dự án đầu tư DNVVN: thực nhiều lĩnh vực; quy mô dự án thường không lớn; thời gian đầu tư không kéo dài; Chất lượng lập dự án không cao - Yêu cầu thẩm định dự án DNVVN: Về tổ chức thực hiện; nội dung thẩm định số lưu ý khác cán thẩm định Những nhân tố ảnh hưởng - Nhân tố khách quan: bao gồm môi trường pháp lý; môi trường kinh tế xác hội thân chủ đầu tư (các DNVVN) - Nhân tố chủ quan: bao gồm nhân tố người, yếu tố thông tin, trang thiết bj công nghệ công tác tổ chức điều hành hoạt động thẩm định Chương II giới thiệu khái quát Vietinbank Nghệ An nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn DNVVN Vietinbank Nghệ An giai đoạn 2008-2010 Từ đánh giá kết đạt được, tồn nguyên nhân tồn công tác thẩm định dự án nói Sau giới thiệu vài nét khái quát Vietinbank Nghê An trình hình thành phát triển, cấu tổ chức tình hình hoạt động năm qua, luận văn vào xem xét, đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn DNVVN Chi nhánh, gồm nội dung bản: tổ chức thẩm định, nội dung thẩm định phương pháp thẩm định Đồng thời lấy 1ví dụ minh họa việc thẩm định dự án vay vốn DNVVN Vietinbank Nghệ An Thực trạng 1.1 Về tổ chức thẩm định: - Việc phân cấp, phân quyền: Công tác thẩm định dự án phận tín dụng thuộc phịng KHDN thực Cán tín dụng phụ trách doanh nghiệp thẩm định dự án DN Việc bố trí nhân đảm bảo nguyên tắc độc lập, khách quan khâu thẩm định dự án khâu định cho vay dự án Việc tổ chức thẩm định Chi nhánh sau: Bộ phận tín dụng thuộc phòng KHDN trực tiếp tiếp nhận hồ sơ thẩm định dự án; phân quản lý rủi ro thẩm định rủi ro tài trợ dự án; Ban lãnh đạo, Hội đồng tín dụng sở định tài trợ dự án Mức ủy quyền phán tín dụng Chi nhánh 50 tỷ với thời hạn vay năm; - Quy trình thẩm định: Hiện NHCT chưa có quy trình thẩm định riêng cho đối tượng khách hàng, việc thẩm định dự án DNVVN thực theo quy trình thẩm định dự án ban hành kèm Quyết định số 2207/QĐNHCT9 ngày 18/12/2006 quy trình cho vay dự án đầu tư (áp dụng chung hệ thống NHCT) đảm bảo tuân thủ quy định, hướng dẫn cấp tín dụng NHCT, định hướng phát triển tín dụng DNVVN Trong q trình thẩm định dự án DNVVN, tùy vào quy mơ, tính chất dự án mà việc thực bước tiến hành chi tiết rút ngắn, kết hợp lược bỏ số bước để tiết kiệm thời gian chi phí 1.2 Nội dung thẩm định Nội dung thẩm đinh dự án vay vốn DNVVN Vietinbank Nghệ An thực theo quy định NHCTVN, bao gồm nội dung chủ yếu là: Thẩm định khách hàng vay vốn DNVVN, thẩm định tài sản đảm bảo thẩm định dự án đầu tư Đối với khách hàng vào tháng đầu năm tài chính, Vietinbank Nghệ An tiến hành thẩm định khách hàng (bao gồm thẩm định tính pháp lý, tình hình tài chính, tình hình hoạt động SXKD tài sản bảo đảm), từ cấp Giới hạn tín dụng cho khách hàng với thời gian trì GHTD định, thường năm Trong thời gian này, khách hàng có nhu cầu vay vốn mà tổng dư nợ khơng vượt q GHTD cấp Chi nhánh không cần thực nội dung thẩm định khách hàng mà cần thẩm định dự án đầu tư đề nghị tài trợ vốn thẩm định lại tình hình tài DN tháng gần Đối với tài sản đảm bảo, thẩm định lại có rút bớt, bổ sung, thay Dự án vay vốn DNVVN thẩm định phương diện: - Thẩm định khía cạnh pháp lý dự án: hồ sơ dự án định phê duyệt chủ trương đầu tư dự án, báo cáo nghiên cứu khả thi/thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán, giấy chứng nhận đầu tư, định giao đất hợp đồng thuê đất, để xác định tính hợp pháp phù hợp dự án với đề án phát triển DNVVN địa bàn - Thẩm định khía cạnh thị trường: bao gồm việc đánh giá cung cầu sản phẩm dự án địa bàn thời điểm thẩm định tương lai; khả cạnh tranh, chất lượng giá sản phẩm dự án; phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối, để nhận định tính khả thi mặt thị trường sản phẩm dự án - Thẩm định khía cạnh kỹ thuật: gồm đánh giá số vấn đề việc lựa chọn công nghệ thiết bị; phù hợp quy mô đầu tư đặc tính sản phẩm dự án so với nhu cầu thị trường; tính kinh tế địa điểm thực dự án; giải pháp xây dựng, môi trường, PCCC, ; vấn đề tổ chức, quản lý thực dự án - Thẩm định khía cạnh tài chính: bao gồm đánh giá mức độ hợp lý tổng vốn đầu tư, tính khả thi tiến độ góp vốn nguồn vốn tham gia dự án; thẩm định doanh thu, chi phí, dịng tiền, dự án nhằm tính tốn lại chi tiếu hiệu tài dự án Từ đó, đánh giá tính hiệu khả trả nợ từ nguồn thu dự án - Thẩm định rủi ro liên quan: phân tích rủi ro xảy dự án nhằm đưa biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tài trợ vốn cho dự án 1.3 Phương pháp thẩm định: sử dụng kết hợp tất phương pháp thẩm định, gồm: phương pháp thẩm định theo trình tự; phương pháp đối chiếu so sánh; phương pháp phân tích độ nhạy; phương pháp dự báo Để minh họa cho công tác thẩm định dự án vay vốn DNVVN chi nhánh, tác giả lấy ví dụ thẩm định dự án xây dựng khu văn phòng cho thuê siêu thị giới thiệu sản phẩm Công ty TNHH Thanh Thành Đạt Đây dự án tương đối điển hình Chi nhánh, thẩm định cho vay với mức cho vay 20 tỷ đồng Đánh giá thực trạng Các kết đạt được: (i) Quy mô số lượng dự án DNVVN thẩm định tài trợ vốn ngày tăng;(ii) Lĩnh vực đầu tư dự án DNVVN thẩm định cho vay Chi nhánh ngày đa dạng;(iii) chất lượng thẩm định dược nâng cao, hầu hết dự án hoạt động tốt không phát sinh nợ xấu, nợ hạn Hạn chế nguyên nhân: (i) Chưa coi trọng mức vai trị cơng tác thẩm định dự án, đặt nặng vấn đề tài sản chấp định cho vay; (ii) Chất lượng thẩm định chưa cao, nội dung thẩm định sơ sài, rập khuôn; (iii) Kết hoạt động thẩm định chưa tương xứng với tiềm Nguyên nhân hạn chế: (i) Hạn chế việc thu thập thông tin phục vụ thẩm định dự án; (ii) Trình độ thẩm định Chi nhánh chưa cao, chưa chuyên nghiệp Một số nguyên nhân khách quan như: Hệ thống thông tin ngân hàng chưa phát triển; hệ thống văn pháp luật nhiều bất cập, chưa đầy đủ đồng bộ; tình trạng thiếu trung thực lực hạn chế chủ đầu tư Chương đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn DNVVN NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ an Định hướng phát triển NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An Trên sở chiến lược phát triển chung NHTMCP Công thương Việt Nam xây dựng Vietinbank trở thành tập đồn tài ngân hàng lớn mạnh có sức cạnh tranh cao, Vietinbank Nghệ An hướng đến mục tiêu trở thành chi nhánh phát triển mạnh hệ thống NHCT trung tâm toán khu vực Bắc Miền Trung Xuất phát từ thực tế với mục tiêu tăng trưởng tín dụng đầu tư đảm bảo chất lượng, an toàn, hiệu quả, Vietinbank Nghệ An xây dựng định hướng tăng cường tài trợ vốn cho dự án DNVVN, coi đối tượng trung tâm Chi nhánh đầu tư, hướng tới: đa dạng hố loại hình lĩnh vực cho vay; ban hành sách chăm sóc, hỗ trợ DNVVN truyền thống vay vốn Chi nhánh, có tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định phát triển; chủ động tìm kiếm, phát triển khách hàng mới, dự án có hiệu kinh tế cao đặc biệt DNVVN có uy tín giao dịch, có kế hoạch tiếp thị khai thác phải đặt vấn đề an tồn hiệu chất lượng tín dụng lên hàng đầu định cho vay để đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo an toàn hiệu quả; Quan tâm cho vay DNVVN hoạt động nhiều lĩnh vực xây dựng bản, sản xuất hàng tiêu dùng, sản xuất nơng nghiệp, cơng nghiệp nhẹ Đồng thời khuyến khích khách hàng sử dụng gói sản phẩm dịch vụ dành cho doanh nghiệp NHCT; tăng cường kiểm soát nội bộ, kiểm tra giám sát việc thực qui trình tín dụng để kịp thời phát sai sót nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chất lượng thẩm định dự án nói riêng Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn DN vừa nhỏ Vietinbank Nghệ an 2.1 Kiện toàn máy tổ chức thẩm định Cần thành lập phịng/tổ thẩm định riêng, có nhiệm vụ chuyên trách thẩm định dự án trung dài hạn, độc lập với phòng khách hàng quản lý nợ vay; tạo lập chế phối hợp chặt chẽ trình thẩm định phận nhằm nâng cao hiệu công việc Nghiên cứu xây dựng Sổ tay tín dụng 2.2 Hồn thiện nội dung thẩm định dự án DNVVN Thẩm định đầy đủ nội dung cần thiết đảm bảo đánh giá dự án cách toàn diện, giúp cho việc định tài trợ vốn cách xác Khía cạnh thị trường kỹ thuật cần phải xem xét kỹ để làm thẩm định khía cạnh tài dự án Dự án vay vốn DNVVN có đặc điểm riêng, thẩm định khía cạnh, cán tín dụng cần lưu ý:  Về thẩm định khách hàng vay vốn Khi khách hàng cung cấp hồ sơ, Chi nhánh phải yêu cầu cung cấp gốc có chứng thực, báo cáo tài nộp lên phải kiểm tốn quan thuế xác nhận Bên cạnh chi nhánh nên tăng cường thiết lập mối quan hệ với quan chức năng, hiệp hội DNVVN, hiệp hội ngành nghề,… địa bàn nhằm có đánh giá đầy đủ doanh nghiệp Cán thẩm định cần xem xét đến lực chuyên môn, khả quản lý điều hành chủ DNVVN thông qua việc tiếp xúc trực tiếp thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác từ đối tác, từ cán nhân viên doanh nghiệp, từ mối quan hệ xã hội,…  Về thẩm định dự án Khía cạnh pháp lý: Bên cạnh việc xem xét tính đầy đủ giấy tờ pháp lý, cần phân tích, đối chiếu tính pháp lý loại giấy tờ chúng với nhau, hạn chế tối đa khập khiễng quy định nội dung loại giấy tờ với Khía cạnh thị trường : Để tăng cường tính xác việc thẩm định, cần thu thập thông tin số lượng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực sản phẩm mà dự án đầu tư, đánh giá nhu cầu thị trường 10 thời điểm dự án vào hoạt động CBTĐ cần bám sát vào nội dung đề án phát triển DNVVN quy hoạch, kế hoạch phát triển ngành để đánh giá phù hợp dự án Ngoài cần lưu ý tới yếu tố khác như: khả phát triển sản phẩm thay thế, khả thay đổi thị hiếu tiêu dùng, thay đổi sách kinh tế vĩ mơ Nhà nước, nước xuất … Khía cạnh kỹ thuật: để hỗ trợ cho cán thẩm định đánh giá kỹ thuật, cần sớm nghiên cứu ban hành tiêu kỹ thuật phù hợp với ngành, lĩnh vực cụ thể (như tiêu chuẩn cơng nghệ, máy móc, thiết bị sử dụng …) làm sở tham chiếu Trong trường hợp dự án phức tạp, ngân hàng nên thuê tham vấn chun gia có chun mơn phù hợp thẩm định nội dung kỹ thuật nhằm rút ngắn thời gian thẩm định Khía cạnh tài chính: cần thẩm định đầy đủ, xác tổng vốn đầu tư, kiểm tra kỹ tính xác thực nguồn vốn để tránh bị động, chạy theo dự án; Đảm bảo tính xác thẩm định doanh thu, chi phí dịng tiền dự án, cần xem xét kết nội dung thẩm định khác, thẩm định thị trường thẩm định kỹ thuật để có tính tốn xác; Xem xét cách tính khấu hao với quy định hành xác định tỷ lệ chiết khấu phù hợp; Nên vào dòng tiền để xác định lịch trả nợ dự án Thẩm định rủi ro: cần tiến hành thẩm định rủi ro cho dự án thường xuyên chặt chẽ phương pháp: phân tích độ nhạy, phân tích tình điều kiện kỹ thuật thông tin đầy đủ nên thực theo phương pháp mơ Vì nên sử dụng kết hợp linh hoạt phương pháp để cuối đánh giá mức độ rủi ro dự án, đưa khung an tồn để thực dự án, tìm rủi ro tiềm ẩn để khách hàng có biện pháp phịng ngừa, hạn chế tổn thất 98 định Ngồi đợt tập huấn nghiệp vụ tín dụng tổ chức hàng năm nay, cần thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề kinh nghiệm thẩm định cho vay dự án (chú trọng kỹ phân tích tài chính, thẩm định dự án…) Để cán có thêm hội tiếp cận với phương pháp kỹ thẩm định đại kinh nghiệm nước trước, mời chun gia nước ngồi đến giảng dạy, nói chuyện, trao đổi kinh nghiệm liên hệ, cử cán thẩm định thực tập ngân hàng nước ngồi Mặt khác, cần khuyến khích cán tín dụng tự trau dồi kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, trình độ ngoại ngữ, học hỏi kinh nghiệm lẫn nâng cao tinh thần trách nhiệm công việc thông qua việc tổ chức xếp, bồi dưỡng cán có lực, có tinh thần trách nhiệm cao ý thức vươn lên công việc vào vị trí quan trọng chủ chốt để khuyến khích phong trào “tự nâng cao chất lượng” cán Chi nhánh - Về chế đãi ngộ: đặc thù nghiệp vụ thẩm định dự án phức tạp có độ rủi ro lớn nên Ngân hàng cần nghiên cứu khung lương, thưởng hợp lý để khuyến khích cán tín dụng hồn thành tốt nhiệm vụ giao Cơng tác thẩm định có nhu cầu cập nhật thông tin lớn nên không giống phận khác thường làm việc văn phịng, cán tín dụng thường phải lại nhiều để gặp gỡ khách hàng, tìm hiểu thơng tin… Vì vậy, ngân hàng nên xem xét trang cấp phương tiện làm việc cần thiết tạo thuận lợi cho công việc cán thẩm định phương tiện lại, điện thoại di động, máy tính xách tay… Bên cạnh đó, ngân hàng cần quy định chế tài xử lý nghiêm khắc cán lợi ích cá nhân, thiếu tinh thần trách nhiệm gây thất thoát vốn ngân hàng 3.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin phục vụ thẩm định dự án Bản chất công tác thẩm định dự án phân tích, tính tốn đánh giá dự án dựa sở thơng tin nhận Thơng tin xác, đầy đủ, kịp thời giúp cho ngân hàng có kết thẩm định xác, tiết kiệm thời gian, chi phí ngân hàng khách hàng, giúp hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng ngược lại Trong q trình thẩm định dự án, ngân hàng thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác Hiện nay, Vietinbank Nghệ 99 An chủ yếu dựa vào nguồn thông tin khách hàng cung cấp qua hồ sơ xin vay vốn mà chưa có điều kiện xác nhận lại mức độ đầy đủ, xác thông tin Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án, Vietinbank Nghệ An cần tăng cường tiếp cận khai thác nguồn thông tin khác nhau, thông qua việc so sánh, đối chiếu, chọn lọc để có thơng tin xác, cập nhật đầy đủ dự án Các nguồn thông tin khác mà ngân hàng tiếp cận như:  Nguồn thông tin từ chủ dự án DNVVN: Có nhiều cách để khai thác thơng tin ngân hàng thu thập thông tin từ chủ dự án Chi nhánh gửi văn yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin cần thiết theo yêu cầu báo cáo tài chính, tình hình hoạt động, kinh doanh khách hàng năm gần đây, thơng tin tính kỹ thuật, hợp đồng mua bán máy móc thiết bị, xây dựng sở hạ tầng dự án Để kiểm tra sát thực tình hình hoạt động khách hàng trực tiếp vấn khách hàng để kiểm tra lực quản lý, điều hành doanh nghiệp dự án chủ dự án Không có vậy, Chi nhánh khảo sát thực tế sở sản xuất - kinh doanh khách hàng để xác minh tình hình tài lực sản xuất khách hàng qua thẩm định lại thông tin hoạt động sản xuất kinh doanh dự án như: công suất hoạt động máy móc thiết bị, định mức kinh tế - kỹ thuật ngành, chi phí nhân công, nguyên vật liệu, sản lượng, mức tiêu thụ sản phẩm, doanh thu dự án  Nguồn thông tin qua tổ chức trung gian: Chi nhánh điều tra khách hàng dự án vay vốn thông qua bạn hàng, khách hàng chủ dự án, qua quan thuế, quan thống kê, cơng ty kiểm tốn độc lập, tổ chức tư vấn trung gian, quan quản lý cấp khách hàng chí qua báo chí, phương tiện thơng tin đại chúng Các nguồn thông tin đa dạng, cho thấy khía cạnh khác khách hàng dự án mà Chi nhánh khó kiểm tra qua phương pháp trực tiếp từ khách hàng Trên sở thông tin này, Chi nhánh tiến hành chọn lọc, phân tích, đánh giá khách hàng dự 100 án đặt mối quan hệ với môi trường kinh tế, trị xã hội để đưa định phù hợp với mục tiêu phát triển  Nguồn thơng tin sẵn có Chi nhánh khách hàng Hiện tại, hệ thống giao dịch Vietinbank cho phép lưu giữ lịch sử tất giao dịch khách hàng phát sinh Chi nhánh NHCT thông qua modul Thông tin khách hàng Nếu khách hàng có quan hệ kể tiền gửi hay tiền vay với Chi nhánh với chi nhánh NHCT Chi nhánh có thơng tin khách hàng qua lần giao dịch trước Đây sở để đánh giá uy tín tiềm lực khách hàng thời gian qua khơng thể dựa hồn tồn vào để thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng thời điểm Bên cạnh đó, Chi nhánh cần điều tra thơng qua tổ chức tín dụng khác quan hệ tín dụng với khách hàng để biết thêm tình hình hoạt động khách hàng uy tín họ thị trường tài đặc biệt quan hệ tín dụng Để thuận lợi việc điều tra, xác minh thông tin Chi nhánh nên thiết lập phịng lưu trữ thơng tin cách có hệ thống liên kết với chi nhánh ngân hàng khác để trao đổi thông tin liên quan đến khách hàng như: thông tin ngành nghề kinh doanh, thị trường (các thống kê tình hình sản xuất kinh doanh, xuất nhập khẩu, tốc độ tăng trưởng sản phẩm, ngành, thị trường cụ thể ), sách vĩ mơ Chính phủ, văn pháp lý, quy định, tiêu chuẩn Chính phủ Bộ, ngành khác ban hành như: Luật đầu tư, Luật tín dụng, Luật thuế, Luật doanh nghiệp, Luật kế toán văn luật như: quy chế quản lý đầu tư xây dựng, quy định quản lý tài chính, định mức kinh tế kỹ thuật, quy định tốn cơng trình, đấu thầu, tính khấu hao TSCĐ, quy hoạch xây dựng vùng, Đây nguồn thơng tin nhanh chóng, lâu dài, dễ khai thác rẻ cho Chi nhánh Nguồn thơng tin cuối khai thác thơng qua Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước nguồn thông tin cung cấp tương đối đầy đủ thông tin mức độ tín nhiệm tín dụng khách hàng với tổ chức tín dụng khác thị trường Mức độ tin cậy nguồn thông tin 101 phụ thuộc vào tính xác báo cáo NHTM cung cấp Vì ngồi nguồn thơng tin từ CIC, Vietinbank Nghệ An nên chủ động khai thác thêm từ phận Ngân hàng nhà nước như: Vụ tín dụng, Vụ chiến lược khách hàng, Vụ quản lý ngoại hối, đặc biệt mối quan hệ chặt chẽ với chi nhánh khác hệ thống NHTM khác thông qua hệ thống Ngân hàng điện tử 3.2.5 Hiện đại hoá trang thiết bị sở hạ tầng phục vụ công tác thẩm định dự án Hiện Chi nhánh Nghệ An hệ thống NHCTViệt Nam triển khai chương trình đại hố tồn hệ thống, theo Chi nhánh trang cấp hệ thống mạng máy tính đại, kết nối tồn hệ thống quản lý tập trung Trung tâm công nghệ thông tin NHCTVN Hệ thống máy chủ thường xuyên nâng cấp để đáp ứng yêu cầu lưu giữ truyền nhận thơng tin cách nhánh chóng tốt Điều giúp cho ngân hàng tổ chức lưu trữ, kiểm tra, xử lý đánh giá thông tin dự án, khách hàng hỗ trợ nghiệp vụ tín dụng đặc biệt cơng tác thẩm định dự án thực nhanh chóng, xác Việc tính tốn số tài phức tạp dự án thực nhanh, xác, giảm tối đa sai sót khâu tính tốn, giảm nhiều loại giấy tờ không cần thiết nên rút ngắn thời gian thẩm định, làm gia tăng hiệu kinh tế cho ngân hàng khách hàng Khi ngân hàng có đủ thiết bị lưu trữ hồ sơ khách hàng vào hệ thống máy tính nội ngân hàng dễ dàng khai thác thông tin để kiểm tra, quản lý khách hàng thường xuyên kịp thời phát hiện, ngăn chặn rủi ro sớm cho ngân hàng Để hỗ trợ tối đa cho công tác thẩm định dự án, thời gian tới, Chi nhánh cần ưu tiên trang bị hệ thống máy tính đại, tốc độ cao cho phận thẩm định; nâng cấp, mua phần mềm thẩm định chuyên dùng phục vụ công tác thẩm định dự án; thường xuyên tập huấn nâng cao trình độ tin học, tin học ứng dụng cho cán thẩm định; tăng cường phát huy tối đa vai trò, chức 102 phận thơng tin điện tốn Chi nhánh việc đặt yêu cầu nghiên cứu hoàn thiện thêm phần mềm phục vụ thẩm định dự án, hỗ trợ cho phận thẩm định hướng dẫn sử dụng kinh nghiệm trình vận hành phần mềm ứng dụng 3.3 Một số kiến nghị Thẩm định dự án hoạt động cho vay NHTM cơng việc phức tạp, có phạm vi rộng liên quan đến nhiều đối tượng Do vậy, để hồn thiện cơng tác thẩm định dự án nói chung thẩm định dự án DNVVN nói riêng cần có hỗ trợ, phối hợp đồng ngành, cấp có thẩm quyền liên quan kế hoạch thống nhất, Chính phủ, ngân hàng Nhà nước, NHTMCP Công thương Việt Nam chủ dự án đầu tư Sau đây, tác giả xin đưa số kiến nghị nhằm tạo điều kiện hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư nói chung, thẩm định dự án DNVVN nói riêng Vietinbank Nghệ An 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan Chính phủ cần hồn thiện thống văn pháp luật, luật để tạo môi trường kinh tế, môi trường pháp lý ổn định vững cho doanh nghiệp tồn phát triển việc tiến hành thẩm định tài dự án ngân hàng Đồng thời Chính phủ cần tạo sân chơi bình đẳng cho doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác để ngân hàng dễ dàng công việc lựa chọn dự án đầu tư Hơn nữa, môi trường kinh tế đồng nhất, hành lang pháp lý lành mạnh ổn định giúp cho ngân hàng có sở pháp lý vững để thẩm định cán thẩm định khơng gặp khó khăn mâu thuẫn chồng chéo qui định văn hướng dẫn Chính phủ cần đạo doanh nghiệp thực nghiêm túc chế độ kế tốn, kiểm tốn quản lý tài để đảm bảo cung cấp thơng tin tình hình hoạt động tài doanh nghiệp tương đối xác Ngồi ra, Chính phủ cần có qui định cụ thể việc thực hạch toán kế toán thường xuyên, thống để phản ánh kịp thời xác tình hình tài khách hàng, đồng thời đưa yêu cầu cụ thể thực kiểm toán độc lập Báo cáo tài 103 doanh nghiệp Chính qui định tạo sở tin cậy cho thông tin mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng xác thống nhất, tảng để nâng cao tính xác tiêu hiệu tài dự án Chính phủ bộ, ngành cần xây dựng chi tiết kế hoạch đầu tư định hướng phát triển kinh tế, tránh tình trạng đầu tư chồng chéo gây lãng phí vốn ngân hàng đầu tư phi hiệu Các bộ, ngành cần qui định cụ thể định mức kĩ thuật ngành để tạo sở thuận lợi cho ngân hàng so sánh, đối chiếu tiêu hiệu dự án Bên cạnh đó, ngân hàng quan chức (cơ quan thống kê, thuế, kế tốn ) cần có phối hợp, liên kết chặt chẽ để trao đổi thơng tin kiểm sốt chặt chẽ dự án đầu tư Mặt khác, Chính phủ Bộ ngành cần nghiên cứu thành lập khuyến khích thành lập tổ chức, doanh nghiệp tư vấn đầu tư chuyên thu thập, đánh giá thông tin doanh nghiệp thị trường nước quốc tế, xếp hạng doanh nghiệp, khuyến khích phát triển nâng cao chất lượng hoạt động công ty dịch vụ đánh giá lại tài sản chấp, cơng ty kiểm tốn đồng thời ban hành văn pháp luật quy định việc mua bán thông tin, dịch vụ tư vấn trách nhiệm bên liên quan 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước NHNN cần hồn thiện cụ thể hố nội dung Luật ngân hàng văn luật, đặc biệt quy trình thẩm định dự án sở nội dung thẩm định dự án quan khoa học, Bộ, Ngành có liên quan NHTM cho phù hợp thực tế đất nước đồng thời hồ nhập với thơng lệ quốc tế NHNN cần hỗ trợ công tác đào tạo nghiệp vụ thẩm định dự án cho NHTM có Vietinbank Nghệ An mở lớp đào tạo, tập huấn cho cán ngành đặc biệt trọng hướng dẫn kỹ phần mềm thẩm định NHNN cần tăng cường vai trị hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Trong thời gian vừa qua, CIC góp phần phục vụ cung cấp thông tin cho hoạt động NHTM có Vietinbank Nghệ An Tuy nhiên, hoạt động CIC bộc lộ nhiều hạn chế: việc cung cấp thông tin từ 104 NHTM chưa đáp ứng u cầu khơng đầy đủ, xác không báo cáo định kỳ theo qui định Tại trung tâm chưa có phận chun phân tích thông tin để chủ động phản hồi lại NHTM vấn đề cần lưu ý Bản thân Vietinbank Nghệ An chưa thật trọng khai thác sử dụng thông tin từ CIC phục vụ thẩm định dự án cần khai thác chưa dễ dàng, đầy đủ theo yêu cầu Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động CIC, NHNN cần hồn thiện chế nghiệp vụ thơng tin tín dụng, chuẩn hố nội dung thơng tin ứng dụng triệt để cơng nghệ tin học, có chế tài bắt buộc để thúc đẩy ngân hàng thương mại quan tâm đầy đủ nội dung thời gian cung cấp thơng tin, trọng nâng cao chất lượng phân tích thông tin tổng hợp phản hồi cho NHTM vấn đề cần ý cảnh báo rủi ro xảy doanh nghiệp khách hàng họ 3.3.4 Kiến nghị với NHTMCP Công thương Việt Nam NHTMCP Cơng thương Việt Nam cần nhanh chóng hồn thiện nội dung quy trình thẩm định dự án theo hướng cụ thể chi tiết khía cạnh thẩm định, phù hợp với tình hình thực tiễn qui định NHNN, bên cạnh qui định nội dung, tiêu đánh giá hiệu dự án cần có hướng dẫn cụ thể đánh giá tiêu kết luận thẩm định để đảm bảo tính thống toàn hệ thống Đồng thời, cần phải nghiên cứu, xây dựng quy trình thẩm định riêng, theo hướng rút gọn dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ sở đặc điểm tổng kết kinh nghiệm thẩm định các dự án DNVVN để đảm bảo tiến độ thẩm định mà đảm bảo an tồn tín dụng Để nâng cao chất lượng thơng tin - nhân tố quan trọng hàng đầu công tác thẩm định dự án NHTMCP Cơng thương Việt Nam cần tập trung trang bị phịng thơng tin phịng ngừa rủi ro NHTMCP Cơng thương Việt Nam cần trang bị mạng lưới thông tin đại cho toàn hệ thống từ cấp sở trở lên để khai thác triệt để thông tin từ CIC trung tâm phòng ngừa rủi ro ngân hàng, qua khai thác thơng tin khách hàng có quan hệ với ngân hàng tồn hệ thống Đồng thời, cần phối hợp với NHTM khác hiệp hội 105 DNVVN địa bàn để tăng cường trao đổi thông tin, kiểm tra, kiểm sốt khách hàng vay vốn đảm bảo tính hiệu an toàn đồng vốn đầu tư NHTMCP Cơng thương Việt Nam tích cực phối hợp với chi nhánh việc thẩm định dự án vay vốn vượt phán chi nhánh, tinh giảm thủ tục không cần thiết để đẩy nhanh thời gian tiến độ thẩm định dự án Đồng thời trước tình trạng căng thẳng nguồn vốn nay, chi nhánh chủ yếu huy động nguồn vốn kỳ hạn ngắn, vậy, Hội sở cần có chế hỗ trợ tạo nguồn vốn trung dài hạn để phục vụ hoạt động cho vay dự án, đặc biệt dự án DNVVN Tăng cường đào tạo đào tạo lại cán thẩm định dự án toàn hệ thống để đáp ứng yêu cầu tiến trình đại hố ngân hàng nâng cao trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên ngân hàng - yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng thẩm định dự án Tiếp tục đầu tư vốn cho công việc nâng cao chất lượng sở hạ tầng, đại hố trang thiết bị phục vụ cơng tác thẩm định dự án đặc biệt phần mềm máy tính cho cơng tác thẩm định dự án để phát huy hết tính ưu việt cơng nghệ thơng tin, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng khách hàng, nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án 3.3.5 Kiến nghị với chủ dự án đầu tư Căn quan trọng công tác thẩm định dự án thông tin dự án chủ dự án cung cấp cho ngân hàng mức độ xác, đầy đủ, kịp thời thông tin khách hàng dự án có tính chất định đến kết công tác thẩm định dự án Do Vietinbank Nghệ An đề nghị chủ dự án DNVVN cần có thái độ hợp tác chặt chẽ với ngân hàng Chủ dự án đầu tư có trách nhiệm chấp hành văn pháp luật Chính phủ, Bộ tài chính, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng ban ngành khác có liên quan đến hoạt động đầu tư, hoạt động tín dụng đặc biệt hoạt động thẩm định dự án để đảm bảo tính hợp lý, hợp lệ thông tin cung cấp cho ngân hàng Chủ dự án nên chủ động tích cực cung cấp thơng tin đầy đủ, xác, 106 kịp thời cho ngân hàng tình hình hoạt động doanh nghiệp dự án để ngân hàng có sở tiến hành thẩm định dự án điều chỉnh thích hợp Để giúp ngân hàng nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định dự án chủ dự án cần xây dựng tốt phương án khả thi dựa sở khoa học chắn bám sát thực tế thông qua việc thường xuyên nghiên cứu nhu cầu thị trường phân tích dự án báo xu hướng biến động thị trường, cập nhật thông tin mặt kỹ thuật, công nghệ đồng thời trình thực dự án chủ dự án cần nỗ lực thực dự án theo tiến độ kế hoạch đề Chủ dự án cần nâng cao tinh thần trách nhiệm việc sử dụng vốn vay ngân hàng, phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để sử dụng vốn vay mục đích, tiết kiệm hiệu 107 KẾT LUẬN Thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM đóng vai trị quan trọng, góp phần thực định hướng trọng tâm hầu hết NHTM phát triển cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, đặc biệt quan tâm đến cho vay theo dự án đầu tư Dự án đầu tư vay vốn thẩm định tốt sở để định cho vay, góp phần nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế rủi ro gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng, đồng thời góp phần làm lợi cho chủ đầu tư rộng góp phần phát triển kinh tế Qua trình nghiên cứu, vận dụng tổng hợp phương pháp vấn đề lý thuyết vào thực tiễn, luận văn giải số vấn đề sau: Thứ nhất, hệ thống hoá vấn đề lý luận công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại đồng thời nêu lên cần thiết, nội dung, phương pháp, tiêu thẩm định tài dự án nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Thứ hai, xem xét thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An từ kết quả, hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An Thứ ba, đưa giải pháp chủ yếu, có tính thực tiễn nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An đề xuất số kiến nghị với Ngân hàng, chủ đầu tư cấp có liên quan nhằm tạo mơi trường thuận lợi cho việc hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 108 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ThS Đinh Thế Hiển (2008), Lập & Thẩm định hiệu tài dự án đầu tư, NXB Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2008), Giáo trình lập dự án đầu tư, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội TS Nguyễn Đức Thắng (2009), Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Thủ tướng Chính phủ ban hành quy định trợ giúp phát triển DNNVV Ngân hàng NHTMCP Công thương Việt Nam (2009), Điều lệ NHCT, Hà Nội Ngân hàng NHTMCP Công thương Việt Nam, Báo cáo thường niên từ năm 2008 đến 2010, Hà Nội Ngân hàng NHTMCP Cơng thương Việt Nam (2006), Quy trình thẩm định dự án đầu tư ban hành kèm định số 2207/QĐ-NHCT9 ngày 18/12/2006, Hà Nội Ngân hàng NHTMCP Công thương CN Nghệ An, Báo cáo tổng kết hoạt động từ năm 2008 đến 2010, Nghệ An Mạng Internet 109 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I.: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Thẩm định dự án vay vốn NHTM 1.1.1 Khái niệm mục đích thẩm định dự án .3 1.1.2 Tổ chức thực thẩm định dự án 1.1.3 Nội dung thẩm định dự án Ngân hàng thương mại .7 1.1.4 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư .15 1.2 Thẩm định dự án vay vốn DN vừa nhỏ NHTM 17 1.2.1 Vai trò DNVVN kinh tế .17 1.2.2 Mơ hình SWOT DNVVN 18 1.2.3 Đặc điểm dự án đầu tư DNVVN 20 1.2.4 Yêu cầu thẩm định dự án vay vốn DNVVN 23 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến thẩm định dự án vay vốn DNNVV 26 1.3.1 Những nhân tố khách quan 26 1.3.2 Những nhân tố chủ quan 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DNVVN TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH NGHỆ AN 31 2.1 Giới thiệu NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An 31 2.1.1 Lịch sử hình thành giai đoạn phát triển 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 33 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 34 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn DNVVN NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An 38 110 2.2.1 Tổ chức thẩm định dự án vay vốn DNVVN 38 2.2.2 Nội dung thẩm định 42 2.2.3 Phương pháp thẩm định .48 2.2.4 Ví dụ thẩm định dự án NHTMCP Công thương Nghệ an .51 2.3 Đánh giá thực trạng thẩm định dự án vay vốn DNVVN Vietinbank Nghệ An 62 2.3.1 Những kết đạt .62 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DNVVN TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG NGHỆ AN 72 3.1 Định hướng phát triển NHTMCP Công thương Nghệ An 72 3.1.1 Định hướng hoạt động chung .72 3.1.2 Định hướng tài trợ vốn cho dự án DNVVN 73 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn DN vừa nhỏ NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ an 74 3.2.1 Kiện toàn máy tổ chức thẩm định 75 3.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án DNVVN 76 3.2.3 Nâng cao chất lượng cán thẩm định .83 3.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin phục vụ thẩm định dự án 85 3.2.5 Hiện đại hoá trang thiết bị sở hạ tầng phục vụ công tác thẩm định dự án 88 3.3 Một số kiến nghị 89 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan .89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 90 3.3.4 Kiến nghị với NHTMCP Công thương Việt Nam 91 3.3.5 Kiến nghị với chủ dự án đầu tư 92 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 111 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT HSC TMCP DNNVV NHTM NHNN CBTD CBTĐ GHTD TSĐB BCTĐ NHCT/Vietinbank CN CIC Hội sở Thương mại cổ phần Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Cán tín dụng Cán thẩm định Giới hạn tín dụng Tài sản đảm bảo Báo cáo thẩm định NHTMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Trung tâm thơng tin tín dụng 112 DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Quy trình thẩm định dự án NHTM Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức cúa chi nhánh NHTMCP 33 Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay thẩm định dự án đầu tư NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An .41 BẢNG Bảng 2.1: Doanh số huy động vốn từ năm 2008 đến năm 2010 35 Bảng 2.2: Một số tiêu tín dụng từ năm 2008 đến năm 2010 36 Bảng 2.3: Số liệu dự án DNVVN thẩm định cho vay giai đoạn 2008 - 2010 63 ... hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn DNVVN NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ an Định hướng phát triển NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An Trên sở chi? ??n lược phát triển chung NHTMCP Công thương. .. trạng công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Công thương. .. tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An