LV Thạc sỹ_nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại ngân hàng BIDV thái nguyên

1 LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với quốc gia giới, doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) chiếm tỷ lệ cao tổng số doanh nghiệp (DN) Vì thế, DNVVN ln xác định có vai trị quan trọng kinh tế quốc dân Phát triển DNVVN có ý nghĩa lớn việc thực mục tiêu tăng trưởng, hiệu kinh tế xã hội cách tổng thể Tuy nhiên, DNVVN đứng trước nhiều hội, thách thức trước tiến trình hội nhập sâu rộng kinh tế giới Do hạn chế quy mơ nhỏ, chi phí sản xuất cao, kiểu dáng sản phẩm đơn điệu, chất lượng sản phẩm chưa cao thiếu mạng lưới phân phối, tiếp thị nên DNVVN khó tiếp cận trực tiếp với thị trường nước Nhằm nâng cao lực cạnh tranh thị trường nước quốc tế, việc huy động nguồn lực bên trong, hết DNVVN cần nhận hỗ trợ nguồn vốn từ ngân hàng thương mại (NHTM) Chính vậy, DNVVN trở thành đối tượng cho vay đặc biệt quan trọng nhiều tiềm NHTM đặc biệt kinh tế phát triển Việt Nam Khi gia nhập WTO, theo lộ trình đến năm 2010 TCTD nước phải hồn tồn bình đẳng với TCTD nước Điều gây sức ép lớn địi hỏi NHTM Việt nam phải tự hồn thiện, mở rộng chiếm lĩnh thị trường nhằm nâng cao sức cạnh tranh Khu vực DNVVN trở thành trị trường có sức thu hút lớn NHTM Tuy nhiên, với đặc thù vốn ít, khả quản lý chưa cao đảm bảo chất lượng tín dụng DNVVN có ý nghĩa đặc biệt quan trọng NHTM hoạch định sách phát triển kinh doanh Các NHTM Việt Nam không ngoại lệ Tại Ngân hàng Đầu tư phát triển Thái Nguyên vấn đề hỗ trợ phát triển DNVVN bước quan tâm Phát triển tín dụng mở rộng tới thị trường DNVVN đặt mũi nhọn sách kinh doanh giai đoạn 2006-2010 Tuy nhiên, chất lượng tín dụng DNVVN thời gian qua bộc lộ nhiều hạn chế cần khắc phục Xét quy mơ tiềm lực hoạt động tín dụng DNVVN chưa thực xứng tầm với quy mô phát triển chi nhánh hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ngân hàng địa bàn tỉnh Thái Nguyên Vì tác giả chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên” làm luận văn tốt nghiệp Mục đích ý nghĩa Đề tài nghiên cứu vấn đề lý thuyết chất lượng tín dụng DNVVN ngân hàng thương mại, phân tích chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên Trên sở đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN BIDV Thái Nguyên Đối tượng, phạm vi nghiên cứu luận văn Đối tượng nghiên cứu đề tài chất lượng tín dụng DNVVN giác độ ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thái Nguyên năm gần (2006-2008) Phương pháp nghiên cứu: Đề tài sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu từ tư lý luận vấn đề chất lượng tín dụng DNVVN, thống kê, kiểm nghiệm qua thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thái Nguyên giai đoạn (20062008) đến so sánh, phân tích, đánh giá chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh từ tìm nguyên nhân, giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN đơn vị giai đoạn tới Những đóng góp khoa học luận văn Trên sở kế thừa phát triển cơng trình nghiên cứu trước đây, đề tài tiếp tục nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Thái Nguyên với đóng góp chủ yếu sau: - Hệ thống hố vấn đề lý luận lượng tín dụng DNVVN NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh ngân hàng đầu tư Phát triển tỉnh Thái Nguyên, đưa thành tựu, hạn chê nguyên nhân - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh ngân hàng đầu tư Phát triển tỉnh Thái Nguyên Kết cấu luận văn: Ngoài lời mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm có chương: - Chương 1: Những lý luận chất lượng tín dụng DNVVN NHTM - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên - Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên CHƯƠNG I: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế thị trường: 1.1.1 Khái niệm : DNVVN loại hình doanh nghiệp (DN) phổ biến nhiều nước giới đối tượng quan trọng tạo kinh tế xã hội Khái niệm DNVVN không đơn phản ánh quy mô DN mà cịn bao trùm nội dung kinh tế, tổ chức sản xuất, quản lý tiến khoa học cơng nghệ Nó tuỳ thuộc vào điều kiện kinh tế xã hội cụ thể nước thay đổi theo thời kỳ, giai đoạn phát triển kinh tế Tùy theo điều kiện hoàn cảnh nước, tiêu thức xác định DNVVN khác Ơxtrâylia, Malaysia dựa vào số lao động doanh thu, Hồng Kông xác định DNVVN dựa tiêu thức số lượng lao động, số lượng lao động đặt cho nghành khác nhau, Canada, Úc Mỹ phân loại dựa vào số lượng lao động Mặc dù có nhiều tiêu thức khác để phân loại DNVVN tiêu thức sử dụng phổ biến số lượng lao động trung bình tổng số vốn DN Đối với Việt Nam, theo nghị định số 90/2001/NĐ ngày 23/11/2001 Chính phủ đưa khái niệm DNVVN dựa hai tiêu chí lao động vốn đăng ký “DNVVN sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 người” Như vậy, DNVVN Việt Nam bao gồm: Các DN thành lập hoạt động theo Luật DN, DN thành lập hoạt động theo Luật DN Nhà nước, Hợp tác xã thành lập hoạt động theo Luật Hợp tác xã, hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo NĐ số 02/2000/NĐ-CP ngày 3/02/2000 CP đăng ký kinh doanh Việc phân loại theo tiêu chí hồn toàn phù hợp với thực tế khách quan nước ta với nguồn vốn có hạn, lao động dồi dào, đáp ứng yêu cầu cấp bách xã hội đảm bảo công ăn việc làm, nâng cao mức sống đại đa số nhân dân lao động dần đưa nước ta khỏi tình trạng nước nghèo Như vậy, DNVVN chiếm tỷ lệ lớn tới 90% tổng số DN hoạt động Việt Nam, 1.1.2 Đặc điểm DNVVN Là DN với quy mô vừa nhỏ nên bên cạnh đặc điểm DN thông thường, DNVVN cịn có số đặc điểm sau đây: - Ngành nghề kinh doanh: Các DNVVN hoạt động tất lĩnh vực kinh tế Đây đặc trưng DN kinh tế thị trường - Vốn kinh doanh: vốn DNVVN không 10 tỷ đồng, nên việc chớp thời kinh doanh, đầu tư đổi cơng nghệ gặp nhiều khó khăn - Loại hình sở hữu: DNVVN có hình thức sở hữu đa dạng (sở hữu Nhà nước, sở hữu tư nhân, sở hữu hỗn hợp, sở hữu nước ngoài) -Địa bàn hoạt động: Các DNVVN hoạt động động khắp nước, từ thành phố vùng sâu, vùng xa - nơi DN lớn khó hoạt động - Quản trị điều hành: DN có quy mơ vừa nhỏ nên việc quản trị điều hành DN thường đơn giản giám sát sát so với DN lớn giảm khâu trung gian, quản lý trực tiếp nên cơng việc tiến hành nhanh chóng hiệu Trong trình hoạt động DNVVN bộc lộ ưu hạn chế định *Ưu thế: -Là loại hình DN tạo lập dễ dàng cần số vốn đầu tư ban đầu nhỏ DNVVN giảm chi phí cố định, tận dụng lao động giá thấp, tốc độ quay vòng vốn, khả thu hối vốn nhanh đem lại hiệu thời gian không dài nên việc quan hệ tín dụng với loại hình DN đem lại kết tốt cho hai bên - Bộ máy tổ chức quản lý gọn nhẹ, có tính linh hoạt, tự chủ cao, có khả quan hệ trực tiếp với thị trường giúp DNVVN tiết kiệm thời gian, chi phí dễ dàng thích ứng với cơng nghệ đại, tận dụng hội kinh doanh - DNVVN cịn phát triển rộng khắp vùng, tham gia vào nhiều ngành nghề, lĩnh vực, tạo sản phẩm phù hợp với nhu cầu vùng mang tính chất nội hay thay hàng nhập Việc mở rộng tín dụng với loại hình DN giúp ngân hàng tham gia vào nhiều ngành nghề nhiều lĩnh vực nhằm phân tán rủi ro cho Ngân hàng - DNVVN có tỷ suất đầu tư lao động thấp nên chúng có hiệu tạo việc làm cao ổn định cho người lao động * Hạn chế: -Khả tài DNVVN hạn chế, nguồn vốn tự có thấp, khả tích luỹ thấp, tài sản chấp thiếu khơng đủ tính pháp lý dẫn đến khả vay vốn, huy động vốn bị hạn chế Điều khiến cho DNVVN dễ rơi vào tình trạng thiếu vốn dẫn đến khả thu lợi nhuận không tối đa, khó khăn mua sắm trang thiết bị, đổi công nghệ tiếp cận thông tin - Mặc dù việc tổ chức quản lý gọn nhẹ trình độ quản lý, tổ chức sản xuất DNVVN chưa cao, nguồn nhân lực chưa đào tạo bản, tính chun nghiệp khơng cao, thiếu hiểu biết Pháp luật nhằm quản lý DN dẫn đến khả lập dự án đầu tư nhiều hạn chế Đây nguyên nhân chủ yếu gây khó khăn cho ngân hàng việc thẩm định hiệu tính khả thi dự án,… - DNVVN thường thiếu minh bạch quản lý tài Báo cáo tài DNVVN thường khơng kiểm tốn hàng năm độ tin cậy khơng cao.Ngồi ra, hệ thống sổ sách, báo cáo tài DNVVN khơng đầy đủ, số liệu khơng xác nên Ngân hàng khó có sở đánh giá, định cho vay -Thị trường sức cạnh tranh DNVVN tương đối thấp Do hạn chế vốn, công nghệ, lao động phương thức quản lý hoạt động phạm vi địa lý nhỏ, sản phẩm có chất lượng khơng đảm bảo tiêu chuẩn nên khả cạnh tranh, tiếp cận thị trường DNVVN thấp Bên cạnh thiếu thơng tin thị trường khả Marketing nên DNVVN gặp phải số hạn chế định việc thâm nhập thị trường phân phối sản phẩm giữ quyền trí tuệ quyền sở hữu cơng nghiệp vụ kiện mang tầm cỡ quốc tế 1.2 Chất lượng tín dụng DNVVN Ngân hàng thương mại 1.2.1 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng Về chất tín dụng NHTM quan hệ vay mượn dựa ngun tắc có hồn trả gốc lãi khoảng thời gian định theo thoả thuận, bên ngân hàng đóng vai trị người cho vay bên tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội cá nhân đóng vai trị người vay Điểm khác biệt tín dụng nói chung tín dụng ngân hàng là: tín dụng quan hệ vay mượn bao gồm cho vay vay, cịn tín dụng ngân hàng bao hàm ngân hàng cho vay Ngoài ra, phần lớn khoản tín dụng ngân hàng có nguồn gốc từ cảc khoản tiền gửi dân cư, Ngân hàng đóng vai trò tổ chức trung gian chuyển vốn từ người gửi tiền sang vay vốn Từ đặc điểm tín dụng ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng bắt buộc phải tuân thủ số nguyên tắc định nhằm đảm bảo tính an tồn khả sinh lời Đó là: - Khách hàng phải cam kết hoàn trả gốc lãi theo thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng - Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn tín dụng mục đích theo thoả thuận với ngân hàng hợp đồng tín dụng, không trái với quy định pháp luật quy định khác ngân hàng cấp - Khách hàng phải có phương án dự án kinh doanh hiệu Thực nguyên tắc điều kiện để thực nguyên tắc thứ Hoạt động tín dụng DNVVN NHTM tuân theo nguyên tắc tín dụng Ngân hàng 1.2.1.2.Các hình thức tín dụng ngân hàng Trong kinh tế đại, hoạt động tín dụng NHTM có phạm vị hoạt động rộng lớn đa dạng Do việc phân loại hình thức tín dụng mang tính tương đối *Phân theo thời hạn cho vay: Phân loại tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian có liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lời hoạt động tín dụng ngân hàng khả hồn trả khách hàng - Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng có thời hạn cho vay tối đa 12 tháng Hoạt động tín dụng ngắn hạn chủ yếu tài trợ cho nhu cầu tài sản lưu động trình sản xuất kinh doanh như: mua nguyên vật liệu, chi phí sản xuất nhu cầu tiêu dùng, toán cá nhân có giá trị nhỏ - Tín dụng trung hạn: Thời gian khoản tín dụng trung hạn có thời gian từ năm đến năm Hoạt động tín dụng trung hạn chủ yếu tài trợ cho tài sản cố định như: sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lý hóa sản xuất, đổi quy trình cơng nghệ xây dựng cơng trình loại nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Thời gian khoản tín dụng xếp vào loại dài hạn thời gian tài trợ năm Hoạt động tín dụng dài hạn tài trợ chủ yếu cho cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thời gian sử dụng thường kéo dài 10 * Phân theo tài sản đảm bảo Phân loại tín dụng theo tài sản có tín dụng cần có tài sản đảm bảo tín dụng khơng cần có tài sản đảm bảo(tín chấp): - Tín dụng khơng cần tài sản đảm bảo hình thức khách hàng không cần đưa tài sản đảm bảo vay ngân hàng phải đảm bảo uy tín khách hàng người thư ba đứng bảo đảm Đối tượng khách hàng áp dụng trường hợp thường khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng tốt, làm ăn thường xun có lãi, tình hình tài vững mạnh, xảy tình trạng nợ nần dây dưa vay tương đối nhỏ so với vốn người vay - Tín dụng cần có tài sản đảm bảo: Đây loại hình áp dụng phổ biến ngân hàng, điều kiện thiếu khách hàng đến vay ngân hàng nguyên tắc khoản tín dụng ngân hàng cần có đảm bảo tài sản cầm cố chấp * Phân theo mức độ rủi ro: Các khoản tín dụng có độ an tồn cao, khá, trung bình thấp đó: - Tín dụng lành mạnh: khoản tín dụng có khả thu hồi cao - Tín dụng có vấn đề: khoản tín dụng có dấu hiệu khơng lành mạnh khách hàng chậm tiêu thụ hàng hoá, khách hàng gặp thiên tai, trì hỗn nộp báo cáo tài chính… - Nợ hạn có khản thu hồi: Các khoản nợ qua hạn với thời gian ngắn khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt - Nợ hạn có khó địi: nợ q hạn q lâu, khả trả nợ kém, tài sản chấp nhỏ bị giảm giá, khách hàng cố ý chây ì * Phân loại tín dụng Ngân hàng theo tiêu thức khác: - Theo hình thức tài trợ (Cho vay, bảo lãnh, cho thuê, chiết khấu ) - Theo ngành nghề kinh tế ( ngành công nghiệp, nông nghiệp, chê biến …) - Theo đối tượng tài trợ ( tài sản lưu động, tài sản cố định) - Theo mục đích( sản xuất, tiêu dùng) 82 hàng Thực tế, trường hợp có thể, Chi nhánh điều chỉnh lại thời gian trả nợ lịch trả lãi việc kéo dài thêm kỳ hạn rút bớt mức chi trả lãi khoảng thời gian hạn nợ cho khách hàng;Tư vấn, giúp đỡ cho DN việc tổ chức quản lý lại DN theo chiều hướng giảm bớt kế hoạch phát triển dài hạn, giảm hàng tồn kho lý tài sản khơng cịn giá trị sử dụng, tăng cung ứng vốn cho sản xuất kinh doanh…Đối với khoản vay trở thành nợ q hạn khó địi, khơng có khả thu hồi Chi nhánh cần áp dụng biện pháp lý khoản vay xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi vốn, nhờ đến án kinh tế để thu hồi vốn cách bán tài sản người vay (nếu có); Cuối , Chi nhánh áp dụng biện pháp chuyển nợ hạn khoanh nợ, xoá nợ cách hợp lý cho sơ khách hàng thực khơng có khả trợ nợ sau tiến hành tất biện pháp 3.3 Một số kiến nghị quan quản lý Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thái Nguyên chịu tác động nhiều nhân tố Do vậy, để đạt mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN Chi nhánh, ngồi nỡ lực thân Ngân hàng, Ngân hàng cần có phối hợp hỗ trỡ bên có liên quan Đó DNVVN, quan quản lý Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước tỉnh Thái Nguyên, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.3.1 Kiến nghị quan quản lý Nhà nước Hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế-xã hội tạo môi trường kinh tế pháp lý thuận lợi cho ngân hàng hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao Khơng cịn tạo điều kiện cho thành phần kinh tế yên tâm mạnh dạn đầu tư chiều sâu, mở rộng sản xuất kinh doanh Từ thu hút lượng vốn lớn cho phát triển kinh tế xã hội đất nước Cụ thể: - Các quan có thẩm quyền phê duyệt dự án đầu tư cần tăng cường trách nhiệm phát triển kinh tế nói chung ngành Ngân hàng nói 83 riêng, tránh tình trạng dự án phê duyệt thiếu khoa học tính thực tiễn khơng cao, khơng phát huy hiệu gây khó khăn cho hoạt động Ngân hàng - Chính phủ cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc loại hình DN, qua đảm bảo độ tin cậy báo cáo tài - Bộ tài cần hướng dẫn thực tốt việc hạch toán kế toán DNVVN theo pháp lệnh hạch toán thống kê nhằm đảm bảo tính xác, khoa học kip thời báo cáo tài chính, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định Ngân hàng - Các quan thống kê cần đẩy mạnh cơng tác thống kê DN, đảm bảo tính xác, kịp thời cung cấp thông tin cho Ngân hàng - Việc xây dựng hệ thống luật pháp thống hiệu lực cao, hệ thống quản lý hành gọn nhẹ khơng rườm rà, quan liêu bao cấp giúp cho hoạt động DNVVN diễn thông suốt liên tục, hoạt động NHTM có an tồn hiệu - Nhà nước cần ban hành sách vĩ mơ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh DN Ngân hàng để DN yên tâm đầu tư vào sản xuất kinh doanh, tạo mơi trường hoạt động tín dụng lành mạnh, giúp Ngân hàng yên tâm đầu tư vốn hỗ trợ DNVVN phát triển Thực tế cho thấy, thời gian vừa qua chế sách thay đổi thường xuyên làm cho môi trường kinh tế không ổn định, ảnh hưởng lớn đến chiến lược kinh doanh DN, làm đảo lộn sách tín dụng Ngân hàng, nguyên nhân tác động mạnh mẽ đến bất ổn mà Ngân hàng cịn phải khắc phục Bên cạnh Nhà nước cần có sách hỗ trợ tài chính, kỹ thuật, tư vấn cấu ngành nghề cho DNVVN hoạt động kinh doanh lĩnh vực sinh lời giải cơng ăn việc làm cho người lao động 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 84 - Hoàn thiện thời gian sớm văn pháp luật hoạt động Ngân hàng Trên sở tạo mơi trường pháp lý thống nhất, bình đẳng cho tất loại hình DN tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng cách hiệu Đổi phương thức thủ tục tín dụng theo hướng tạo điều kiện thuận lợi hội bình đẳng cho DN Động lực thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, mở rộng thị phần cho DN Ngồi ra, q trình hồn thiện văn pháp luật cần tránh tình trạng phân biệt đối xử loại hình DN, đặc biệt việc gây gây khó khăn cho DNVVN - Ngân hàng nhà nước cần trọng cải tiến nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Thực tế, trung tâm thơng tin tín dụng đóng góp phần khơng nhỏ việc nâng cao chất lượng tín dụng tồn hệ thống liên ngân hàng Nhờ kết thu thập, xử lý, cung cấp thơng tin tín dụng cho NHTM tăng lên vượt bậc trở thành nguồn thông tin thiếu cho công tác quản lý, điều hành NHNN, hoạt động kinh doanh tín dụng TCTD Tuy nhiên, việc cung cấp số liệu đơi chưa đảm bảo tính kịp thời, xác tin cậy Điều làm ảnh hưởng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng NHTM - NHNN nên đưa điều kiện, thủ tục, quy trình cho vay cụ thể loại hình DN đặc biệt DNVVN để phù hợp với đặc điểm, tính chất loại hình DN NHTM hỗ trợ tối đa nhu cầu cho DN - Tăng cường công tác tra, kiểm tra vấn đề cần thiết trình hội nhập WTO Hoạt động động xác, nhanh chóng có hiệu không làm tăng hiệu hoạt động ngân hàng mà qua cịn thúc đẩy lực cạnh tranh hệ thống Ngân hàng Việt Nam thời gian tới -Tổ chức nâng cao vai trò Hiệp hội ngân hàng Việt Nam nhằm đưa kiến nghị, tiếng nói chung tránh động cạnh tranh thiếu lành mạnh gây hiệu xấu cho hoạt động Ngân hàng 85 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Mỗi chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển trình hoạt động phải tuân thủ tuyệt đối đạo, điều hành trực tiếp ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Mọi định, đường lối, định hướng phát triển Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động chi nhánh Nhằm mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam cần : - Hoạch đinh chiến lược thị trường, khách hàng DNVVN cách rõ ràng cụ thể Bổ sung hồn thiện quy chế, quy trình cho vay theo hướng phù hợp với điều kiện kinh tế, xã hội, phù hợp với đối tượng vay vốn có tính đặc thù DNVVN Theo hình thành chế lãi suất toàn hệ thống BIDV linh hoạt, khuyến khích việc mở rộng hoạt động tín dụng đối tượng khách hàng tiềm - Nghiên cứu chế độ khen thưởng có tính chất khuyến khích cán quan hệ khách hàng nhằm mở rộng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt khách hàng DNVVN Ngoài cần có chế độ khen thưởng rõ ràng cơng minh cho chi nhánh trực thuộc nhằm khuyến khích, thúc đẩy đơn vị hoạt động hiệu Tạo cạnh tranh lành mạnh Chi nhánh trực thuộc BIDV địa bàn - Hỗ trợ cho chi nhánh đặc biệt hỗ trợ tài việc thực chương trình quảng bá, nâng cao thương hiệu hình ảnh Thực tế, chi phí cho hoạt động thường chiếm tỷ lệ khơng nhỏ Tuy nhiên, chi phí quản lý đơn vị trực thuộc lại chịu quản lý, giám sát chặt chẽ Do đó, việc chủ động thực hoạt động khuếch trương, quảng bá thương hiệu chi nhánh khó thực - Nâng cao hiệu công tác đào tạo nghiệp vụ, kiến thức chuyên môn cho cán hệ thống BIDV nói chung chi nhánh nói riêng Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn chuyên đề như: thẩm định, tín dụng, kế tốn, tốn quốc 86 tế…để cán trực tiếp bổ sung kiến thức kỹ làm việc Thơng qua học tập trao đổi kinh nghiệm chi nhánh Điều đem lại hiệu cao công tác đào tạo - Tăng cường cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng tồn hệ thống Điều giúp Chi nhánh có thơng tin cần thiết kịp thời khách hàng vay vốn tình hình biến động kinh tế để có điều chỉnh kịp thời - Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo trao đổi tình hình, kinh nghiệm hoạt động Chi nhánh Bên cạnh đó, thu thập ý kiến đóng góp kiến nghị từ cán tín dụng (những người trực tiếp thụ lý khoản vay) nên họ có nhiều kiến thức kinh nghiệm thực tế có lợi cho việc hoạch định chiến lược phương thức hoạt động toàn hệ thống BIDV - Tăng cường hoạt động tra, kiểm soát đảm bảo việc mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN 3.3.4 Kiến nghị với DNVVN Một nhân tố ảnh định đến chất lượng tín dụng Ngân hàng thân khách hàng mà DNVVN Vì vậy, hiệp hội DNVVN cần thực biện pháp giúp cho DN: - Hoàn thiện cơng tác kế tốn : sổ sách kế tốn phải hồn chỉnh phản ánh xác tình hình hoạt động kinh doanh; DNVVN cần có kế toán giỏi, dày dặn kinh nghiệm để thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán theo pháp lệnh thống kê, xây dựng hệ thống kế toán rõ ràng minh bạch Hồn thiện cơng tác kế tốn DN điều cần thiết không cho DN mà cho Ngân hàng Bên cạnh đó, DNVVN nên triển khai ứng dụng công nghệ tin học vào hoạt động kế tốn, đưa chương trình phần mền kế tốn nhằm nâng cao hiệu cơng tác kế tốn DN Ngồi ra, qúa trình sử dụng vốn vay, DN phải thường xuyên gửi báo cáo tài cho Ngân hàng, để Ngân hàng kiểm sốt việc sử dụng 87 vốn vay Việc giúp cải thiện mối quan hệ tín dụng với Ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng DNVVN - Cần trọng công tác xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh hàng năm, nâng cao khả lập dự án, phương án khả thi Đây điều kiện tiên quyết định xem Ngân hàng có vay hay khơng Thực tế, xây dựng kế hoạch sản xuất, phương án khả thi, hiệu có ích cho DN Ngân hàng Ngân hàng yên tâm cho vay dự án có hiệu quả, cịn DN vừa đảm bảo lợi nhuận tương lai vừa dễ dàng tiếp cận nguồn vốn vay Ngân hàng Các DN hoạt động địa bàn Thái Nguyên thường xây dựng kế hoạch sản xuất mang tính chất lâu dài Do cơng tác xây dựng kế hoạch sản xuất hàng năm, nâng cao khả lập dự án khả thi điều cần thiết DN có ý định vay vốn Ngân hàng - Tận dụng tối đa chương trình hỗ trợ Chính phủ Trong số năm gần đây, DNVVN quan tâm hỗ trỡ DN hoạt động lĩnh vực, ngành nghề truyền thống, ngành xã hội có nhu cầu Tận dụng tốt hội hỗ trợ Chính phủ giúp DNVVN khơng có điều kiện mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh, mà dễ dàng việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng 88 KẾT LUẬN Việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng nói chung tín dụng DNVVN nói riêng vấn đề vơ quan trọng mang tính sống cịn NHTM chế thị trường nước ta Cùng với phát triển lên DNVVN tiếp tục khẳng định cần thiết tầm quan trọng kinh tế Phát triển khách hàng DNVVN ngày quan tâm có ý nghĩa sâu sắc ổn định phát triển NHTM Hơn nữa, vấn đề không liên quan tới tồn phát triển thân ngân hàng mà quan trọng tới phát triển mặt kinh tế quốc gia Trong điều kiện kinh tế nước ta nay, việc mở rộng nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng DNVVN đòi hỏi mang tính cấp thiết đặt cho nhà kinh tế, đặc biệt người làm công tác Ngân hàng Qua thời gian nghiên cứu phân tích quan hệ tín dụng chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên với DNVVN, luận văn rõ nội dung sau đây: 1/ Khái quát hoá vấn đề lí luận DNVVN, vị trí kinh tế vai trị tín dụng ngân hàng DNVVN nước ta 2/ Đi sâu nghiên cứu phân tích thực trạng quan hệ tín dụng chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên DNVVN, tìm mặt cịn tồn tại: Chính sách đầu tư tín dụng chưa đảm bảo bình đẳng thành phần kinh tế; tỷ lệ nợ hạn DNVVN có xu hướng ngày tăng; vướng mắc chấp, cầm cố tài sản đảm bảo nợ vay; thủ tục vay vốn rườm rà; chiến lược khách hàng chưa quan tâm toàn diện 89 Trên sở phân tích thực trạng, tồn nguyên nhân rút quan hệ tín dụng chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên DNVVN, đề tài đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng DNVVN chi nhánh Hoàn thành chuyên đề tác giả hy vọng với kiến thức trang bị trường, với nhận thức thu nhận thân lý luận, thực tiễn hoạt động Ngân hàng nói chung chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên nói riêng, giải pháp kiến nghị đưa đóng góp phần nhỏ bé vào việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng DNVVN Tuy nhiên, với khả nghiên cứu, tìm hiểu kinh nghiệm thực tế thân nhiều hạn chế nên viết không tránh khỏi khiếm khuyết có nhiều vấn đề đưa chưa giải thoả đáng Vì vậy, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp Thầy giáo bạn đồng nghiệp để luận văn hoàn chỉnh 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chi cục thống kê tỉnh Thái Nguyên, Niên giám thống kê năm 2001-2008 Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thái Nguyên, Báo cáo tổng kết năm 2006-2008, Thái Nguyên Chính phủ (2001), Nghị định số 90/2001/NĐ-CP trợ giúp phát triển DNVVN, Hà Nội Đại học Kinh tế quốc dân, Khoa Ngân hàng - Tài (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Đại học Kinh tế quốc dân, Khoa Ngân hàng - Tài (2007), Giáo trình Tài doanh nghiệp, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2004), Quyết định số 203/QĐ-HĐQT Ban hành quy chế cho vay khách hàng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TCTD, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2004), Sổ tay tín dụng, Hà Nội 10 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2008),Chính sách khách hàng DNNVV, Hà Nội 11 Nguyễn Đình Hương (2002) (Chủ biên), Giải pháp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 12 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1997), Luật Các tổ chức tín dụng 91 13 Sở Kế hoạch đầu tư tỉnh Thái Nguyên (2008), Báo cáo tình hình Doanh nghiệp năm 2008 MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 1.2.1 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.1.2.Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2.2.1Các tiêu định tính 15 CHƯƠNG 68 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN THÁI NGUYÊN 68 Đa dạng hố hình thức tín dụng DNVVN: 78 3.2.6 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát: 80 -Xây dựng chế, hệ thống kiểm soát rủi ro: Xác định mức độ chấp nhận rủi ro gắn với chiến lược kinh doanh định hướng tín dụng Chi nhánh khách hàng DNVVN Trong đó, định lượng mức độ rủi ro theo ngành nghề để làm sở đưa định hướng tín dụng thời kỳ cụ thể hố phương pháp đánh giá rủi ro, xác định mức độ rủi ro theo khách hàng, khoản vay để áp dụng sách khách hàng biện pháp ứng xử tín dụng phù hợp; 80 - Tăng cường lực (nhân lực, phần mềm, công cụ hỗ trợ ), kiểm sốt, giám sát tác nghiệp tín dụng tồn hệ thống (đặc biệt giao dịch đáng ngờ, giao dịch có độ rủi ro cao ) thơng qua việc khai thác có hiệu phân hệ tín dụng, hệ thống SIBS phần mềm hỗ trợ khác; Tăng cường cơng tác kiểm sốt dây chuyền tín dụng kiểm tra, kiểm soát sau Hội sở gắn với chế tài, kỷ luật nghiêm khắc hành vi vi phạm hoạt động tín dụng .80 3.3.4 Kiến nghị với DNVVN 86 KẾT LUẬN 88 92 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DN Doanh nghiệp BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại DANH MỤC BẢNG BIỂU 93 Bảng 2.1: Tốc độ tăng trưởng GDP Tỉnh Thái Nguyên Bảng 2.2: Phân loại DN Tỉnh Thái Nguyên theo quy mô Bảng 2.3: Số liệu công tác huy động vốn Bảng 2.4: Số liệu hoạt động cho vay Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên Bảng 2.6: Hoạt động dịch vụ Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên Bảng 2.7: Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.8: Doanh số cho vay – thu nợ DNVVN Bảng 2.9: Dư nợ cho vay Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn DNVVN Bảng 2.11: Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ DNVVN Bảng 2.12: Lợi nhuận hoạt động cho vay DNVVN Bảng 2.13: Vòng quay vốn tín dụng DNVVN Bảng 2.14 : Số lượng khách hàng 94 37 Giám đốc Phó giám đốc Khối Quan hệ khách hàng Khối trực thuộc Phòng QHKH Bàn tiết kiệm số 3,4,5,7,8,9 Phòng QHKH Phòng QHKH : Quan hệ Chỉ đạo : Quan hệ tác nghiệp Phó giám đốc Khối quản lý rủi ro Phòng quản lý rủi ro Phòng DVKH cá nhân Khối quản tác nghiệp Phịng DVKH doanh nghiệp (Tổ tốn quốc tế trực thuộc) Phòng quản lý dịch vụ kho quỹ Phòng Quản trị tín dụng Khối quản lý nội Phịng Tổ chức hành Phịng Tài kế tốn Phịng Kế hoạch tổng hợp(Tổ điện toán trực thuộc) 37 ... 1.2 Chất lượng tín dụng DNVVN Ngân hàng thương mại 1.2.1 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng Về chất tín dụng. .. ro tín dụng, đảm bảo Ngân hàng kinh doanh có hiệu Đối với chủ thể NHTM: chất lượng tín dụng DNVVNN thể qua kết kinh doanh Ngân hàng, uy tín Ngân hàng quan hệ tín dụng với DNVVN Một khoản tín dụng. .. luận chất lượng tín dụng DNVVN NHTM - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Thái Nguyên - Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN