Từ khi thành lập đến nay, hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) đã phát triển và đang lớn mạnh không ngừng, với lợi thế “gần dân, hiểu dân”, về cơ bản QTDND đã thực hiện được mục tiêu, tôn chỉ đề ra là huy động tại chỗ, cho vay tại chỗ, tương trợ giữa các thành viên, giúp nhau phát triển kinh tế, tạo công ăn việc làm, nâng cao đời sống, góp phần đấu tranh đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi ở nông thôn… Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động một số QTDND bộc lộ nhiều yếu kém, khuyết điểm, thậm chí vi phạm pháp luật đe dọa an toàn hoạt động, gây mất lòng tin trong nhân dân. Có nhiều nguyên nhân dẫn đến những yếu kém, khuyết điểm, trong đó có những khó khăn, vướng mắc, bất cập tác động đến sự phát triển bền vững của QTDND. Bài viết này đề cập đến một số khó khăn, vướng mắc, qua đó đề xuất và kiến nghị mong được trao đổi để cơ quan quản lý Nhà nước và các cơ quan liên quan nghiên cứu, xem xét.
NHỮNG KHÓ KHĂN, BẤT CẬP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Từ thành lập đến nay, hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) phát triển lớn mạnh không ngừng, với lợi “gần dân, hiểu dân”, QTDND thực mục tiêu, tôn đề huy động chỗ, cho vay chỗ, tương trợ thành viên, giúp phát triển kinh tế, tạo cơng ăn việc làm, nâng cao đời sống, góp phần đấu tranh đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi nơng thơn… Tuy nhiên, q trình hoạt động số QTDND bộc lộ nhiều yếu kém, khuyết điểm, chí vi phạm pháp luật đe dọa an tồn hoạt động, gây lòng tin nhân dân Có nhiều nguyên nhân dẫn đến yếu kém, khuyết điểm, có khó khăn, vướng mắc, bất cập tác động đến phát triển bền vững QTDND Bài viết đề cập đến số khó khăn, vướng mắc, qua đề xuất kiến nghị mong trao đổi để quan quản lý Nhà nước quan liên quan nghiên cứu, xem xét Về tổ chức QTDND tổ chức kinh tế có tính đặc thù, khơng tổ chức kinh tế khác, bị điều chỉnh Luật bản, QTDND bị điều chỉnh hai Luật bản: Về tổ chức điều chỉnh theo Luật Hợp tác xã (HTX); hoạt động ngân hàng điều chỉnh Luật Các tổ chức tín dụng (TCTD) Từ việc thành lập, tổ chức, máy cán bộ, thành viên, góp vốn, sử dụng dịch vụ, phân phối lợi nhuận… Luật HTX điều chỉnh; hoạt động ngân hàng Luật Các TCTD điều chỉnh; quan cấp phép hoạt động, quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Như vậy, việc lãnh đạo, đạo hoạt động, lãnh đạo công tác cán quy định liên quan đến luật HTX cấp ủy quyền địa phương Về hoạt động ngân hàng, thi hành Luật Các TCTD năm 1997, Chính phủ ban hành Nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày 13/8/2001 quy định tổ chức hoạt động QTDND, quy định rõ trách nhiệm Bộ, ngành, UBND cấp hoạt động QDNND Khi Luật Các TCTD năm 2010 thay luật năm 1997 Nghị định số 48/2001 hết hiệu lực chưa có Nghị định thay Theo đó, trách nhiệm UBND cấp chưa quy định cụ thể hoạt động QTDND Khi có cố xảy ra, cấp ủy, quyền số địa phương không thực vào có suy nghĩ khơng cho QTDND NHNN Về chế độ bầu cử, Đảng có Quy chế bầu cử Đảng, quan khác Quốc hội quan lập pháp có Luật bầu cử Quốc hội Hội đồng nhân dân, quy định rõ việc bầu cử phải có số dư; quan, tổ chức khác pháp luật khơng có quy định Thực tế theo dõi nhiều năm việc chuẩn bị nhân để bầu, bổ nhiệm Hội đồng Quản trị (HĐQT), Ban kiểm soát, Giám đốc, đa phần QTDND dự kiến theo cách số lượng cần bầu danh sách nhân để bầu nhiêu, khơng có số dư, dẫn đến khơng có cạnh tranh, lựa chọn Nếu đơn vị làm tốt công tác nhân đơn vị lựa chọn cán quản trị, điều hành tốt ngược lại Đa số QTD lựa chọn số lượng HĐQT (theo quy định tối thiểu) người: Chủ tịch làm nhiệm vụ chuyên trách; thành viên lại thường người làm Giám đốc, người Phó Giám đốc; Như thành viên HĐQT đa số làm điều hành Tương tự, Ban kiểm soát đa số chọn số lượng người, đó, Trưởng Ban vừa làm nhiệm vụ kiểm soát viên chuyên trách, vừa làm kiểm toán nội bộ, thành viên lại bán chun trách, hưởng phụ cấp Do thấy QTD thiếu nhân quản trị kiểm sốt, tuyển dụng, đào tạo thêm khơng làm tiết kiệm nhân sự, tiết kiệm chi phí trả lương, phụ cấp … Vì thế, NHNN cần nghiên cứu trình Chính phủ ban hành Nghị định (thay Nghị định số 48) quy định tổ chức hoạt động QTDND, quy định rõ trách nhiệm cấp ủy, quyền địa phương hoạt động QTDND Cần nghiên cứu quy trình chuẩn bị nhân sự, chấp thuận nhân để bầu, bổ nhiệm Chủ tịch thành viên HĐQT, Trưởng ban thành viên Ban kiểm sốt, Giám đốc QTDND theo hướng: HĐQT khóa đương nhiệm phải quy hoạch chức danh bầu, bổ nhiệm, báo cáo cấp ủy, quyền địa phương phê duyệt Khi dự kiến nhân chuẩn bị để bầu, bổ nhiệm cho nhiệm kỳ mới, danh sách nhân phải có lãnh đạo trí, phê duyệt cấp ủy địa phương trước báo cáo NHNN chấp thuận thay quy trình NHNN có văn xin ý kiến UBND xã… Nhân dự kiến bầu chức danh HĐQT, Ban kiểm soát phải nhiều số lượng cần bầu Như vậy, vừa bảo đảm tính nguyên tắc lãnh đạo Đảng, gắn chặt trách nhiệm cấp ủy, quyền địa phương việc lãnh đạo, đạo, giúp đỡ, xử lý khó khăn QTDND, vừa có nhiều lựa chọn, cạnh tranh để chọn cán tốt Cần phải có quy định cụ thể HĐQT, ngồi chủ tịch HĐQT phải có người làm nhiệm vụ chuyên trách HĐQT để tăng cường công tác quản trị QTDND Về công tác cán Nhiều cán hoạt động QTDND đào tạo bản, có lực, đạo đức phẩm chất; có nhiều nơi thành lập thí điểm thiếu cán đào tạo bản, phải sử dụng cán chưa đào tạo đào tạo chưa công tác địa phương, hoạt động với kinh nghiệm chủ yếu; sau đào tạo lại, nói nhiều cán QTDND đào tạo với hình thức “vừa học, vừa làm”, không khẳng định đào tạo “vừa học, vừa làm” không tốt, người đào tạo theo dạng phải có “cái gốc, cốt” Một số cán vào làm việc QTDND học xong trung học sở (cấp II cũ), nhiều người chưa học xong trung học phổ thông (cấp III cũ) sau thời gian làm việc QTD cần phải đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ, “hồn thiện” văn hóa để học trung cấp đại học Mặc dù cố gắng thiếu “cái gốc” khó để tiếp thu lý luận Học xong, nhiều người với kinh nghiệm kết hợp với học quản trị, điều hành thực thi nhiệm vụ tương đối tốt phần đơng lúng túng, có việc cần có tư duy, cần có kiến thức lý luận gặp vơ vàn khó khăn, có việc vi phạm quy định, vi phạm pháp luật mà Nhiều cán vào làm việc QTDND từ ngày thí điểm thành lập, thành viên HĐQT, Giám đốc, trình độ lực hạn chế, uy tín thấp, tuổi cao (trên 60 tuổi, chí cao hơn) chưa muốn nghỉ chế độ (những cán khác phải nghỉ cơng tác đủ 60 tuổi trở lên), nhân tố ảnh hưởng đến phát triển, gây so bì, dẫn đến đồn kết nội Một số cán thuộc máy quản trị, điều hành QTDND đủ tuổi lao động làm chế độ nghỉ hưu, hưởng trợ cấp hưu trí tiếp tục quản trị, điều hành QTDND để hưởng lương, phụ cấp QTD Nhưng quy định pháp luật không giới hạn tuổi làm việc cán làm việc HTX không quy định cấm cán làm việc QTDND nghỉ hưu tiếp tục làm việc QTDND Vì vậy, ngồi việc phải có quy định bắt buộc QTDND phải đào tạo lại cán chưa đào tạo muốn làm việc lâu dài phải có quy định tiêu chuẩn rõ ràng cán hết tuổi lao động theo quy định Bộ luật Lao động muốn tiếp tục làm việc QTDND Những cán nghỉ chế độ hưu trí từ QTDND khơng tham gia quản trị, điều hành, kiểm soát QTDND Về quy định bảo đảm an toàn Rất nhiều quy định pháp luật bảo đảm an tồn, tơi xin đề cập vấn đề: Một là, theo quy định NHNN QTDND khơng phải dự trữ bắt buộc, QTDND phải chủ động dự trữ bảo đảm khả chi trả khả toán (nhưng khơng có quy định cụ thể) Thực tế hoạt động cho thấy nhiều QTDND huy động cho vay nhiêu (và vay vay), khơng có dự trữ bảo đảm khả chi trả khoản, có khách hàng rút tiền gửi trước hạn lớn tồn quỹ tiền mặt gặp khó khăn Để khắc phục phần tình trạng này, ban hành Thơng tư số 31/2012/TT-NHNN quy định Ngân hàng HTX, Thống đốc NHNN có quy định (Điều 41, Thông tư số 31/2012/TT-NHNN) “vốn nhàn rỗi QTDND phải gửi vào tài khoản tiền gửi điều hòa vốn Ngân hàng HTX trì mức tối thiểu Đại hội thành viên Ngân hàng HTX quy định” Ngân hàng HTX tổ chức triển khai thực thời gian, theo QTDND gửi trì tối thiểu 3% số vốn huy động Ngân hàng HTX trả lãi lãi suất tiền gửi có kỳ hạn tháng Làm vậy, QTD có khoản dự trữ để đảm bảo khả chi trả, không bị thiệt thòi, q trình triển khai khơng gặp khó khăn, trở ngại lớn Nhưng Thông tư số 09/2016/TT-NHNN ngày 17/6/2016 Thống đốc NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 31/2012/TT-NHNN lại bỏ quy định này, nói làm thiếu cơng cụ bảo đảm an toàn Hai là, Ngân hàng HTX giao số nhiệm vụ QTDND, quan trọng nhiệm vụ điều hòa vốn Muốn làm tốt cơng tác điều hòa vốn phải nắm bắt tình hình hoạt động QTDND, muốn nắm bắt tình hình hoạt động ngồi việc giám sát từ xa phải thơng qua cơng tác kiểm tra trực tiếp Trước theo quy định Thơng tư số 31/2012/TT-NHNN Ngân hàng HTX kiểm tra hoạt động QTDND; Thông tư số 09/2016/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 31 lại bỏ quy định này, theo Ngân hàng HTX kiểm tra sử dụng vốn cho vay QTDND Xin đề xuất xử lý sau: Theo quy định hành, QTDND dự trữ bắt buộc NHNN nên có quy định yêu cầu QTDND phải trì tỷ lệ định tiền gửi để bảo đảm khả chi trả khả toán giao cho Ngân hàng HTX thực quy định trước Thông tư 31/2012/TT-NHNN Cho phép Ngân hàng HTX kiểm tra hoạt động QTDND để nắm bắt đầy đủ tình hình hoạt động, làm sở tiền đề cho việc cho vay sau QTD có nhu cầu; đưa khuyến nghị, kiến nghị, báo cáo NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố cần thiết, tư vấn cho QTDND hoạt động không làm thay chức kiểm tra Thanh tra giám sát Ngân hàng Còn sở pháp lý theo Luật Các TCTD hành, Ngân hàng HTX Ngân hàng tất QTDND, Ngân hàng HTX phép làm nhiệm vụ kiểm tra hoạt động QTDND NHNN có quy định Về quy mơ hoạt động Qua theo dõi số liệu hoạt động thực tế, QTDND hoạt động phạm vi xã, phường, thị trấn quy mơ nhỏ (khoảng 50 - 60 tỷ đồng, chí nhiều Quỹ nhỏ hơn), QTD có quy mơ lớn chủ yếu QTDND liên xã xã mở rộng địa bàn sang nhiều xã (liền kề với trụ sở chính, có số khơng liền kề với trụ sở chính), QTD thành lập nơng trường, tập đồn kinh tế… mặt tích cực Quỹ có quy mơ lớn chuyển tải nhiều vốn cho nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội mặt hạn chế có Quỹ vượt tầm quản trị, điều hành, đặc biệt việc quản trị rủi ro, trình độ, lực chưa đáp ứng với yêu cầu, nhiệm vụ Thực tế cho thấy nhiều Quỹ trọng vào việc tăng quy mô hoạt động mà trọng đến cơng tác quản trị rủi ro, trọng đến cơng tác giáo dục trị, đạo đức cho cán dẫn đến khơng cán suy thối đạo đức, tham ô, ăn cắp, cố ý làm trái, gây hậu nặng nề cho QTDND Đã đến lúc phải áp dụng biện pháp để kiểm sốt quy mơ hoạt động QTDND phù hợp với trình độ cán bộ, lực quản trị, điều hành đơn vị Tuy nhiên, áp đặt mệnh lệnh hành chính, ví dụ quy định QTDND có quy mơ dư nợ cho vay khơng q 500 tỷ đồng lại có nhiều ý kiến cho rằng, quy định kìm hãm phát triển doanh nghiệp, không phù hợp với phát triển chung đất nước đạo Chính phủ Xuất phát từ mục tiêu hoạt động, QTDND hoạt động ngân hàng thương mại, ủng hộ nguyên tắc, QTDND thành lập hoạt động phạm vi xã, phường, thị trấn; QTD liên xã, liên phường QTD mở rộng địa bàn sang hay nhiều xã phải xử lý theo hướng: xã có quy mơ kinh tế nhỏ QTDND phép hoạt động địa bàn tối đa - xã Những QTD có địa bàn hoạt động từ xã trở lên, thực chia tách thành QTDND trở lên Như vậy, quy mô QTD vừa phải mà khơng phải dùng mệnh lệnh hành áp đặt phải đưa nội dung vào giải pháp bắt buộc thực cấu lại QTDND Vấn đề cho vay QTDND xảy cố rút tiền hàng loạt QTDND thua lỗ đến 100% vốn tự có (hoặc cao hơn) chưa gây đổ vỡ ngay, cố rút tiền hàng loạt không ngăn chặn kịp thời nguy đổ vỡ điều khó tránh khỏi Thống đốc NHNN có Thơng tư quy định cho vay đặc biệt thực tế chưa QTD vay, nhiều nguyên nhân điều kiện; Ngân hàng HTX thực nhiệm vụ điều hòa vốn, hỗ trợ chi trả hỗ trợ chi trả cho QTD tạm thời khó khăn khả chi trả, pháp luật không quy định Ngân hàng HTX cho vay để giải cố rút tiền hàng loạt; QTDND khơng cho vay lẫn Sự cố rút tiền hàng loạt xảy QTD mà khoản tiền huy động hạch toán đầy đủ vào sổ sách sử dụng mục đích thành viên vay vấn đề khó khăn, chi cố xảy QTDND huy động tiền gửi phần có hạch tốn sổ sách, phần lại khơng hạch tốn, vấn đề vơ nan giải Hệ thống QTDND thành lập Quỹ bảo đảm an toàn hệ thống (Quỹ bảo tồn) quỹ q nhỏ bé, chưa đủ khả ứng cứu cho cố rút tiền hàng loạt, mục đích sử dụng quỹ bảo toàn chưa đặt vấn đề xử lý cố rút tiền hàng loạt Việc ứng cứu với cố rút tiền hàng loạt, trước hết phải có “bàn tay” Nhà nước, NHNN cho vay đặc biệt, quy định cho vay đặc biệt phải thực cố xảy Nếu giao cho Ngân hàng HTX xử lý xảy rủi ro không thu nợ, Nhà nước phải có chế xử lý vốn, có chế khơng thu nợ, Ngân hàng HTX phép trích lập dự phòng rủi ro lại gây khó khăn cho Ngân hàng HTX Về quản lý “sổ tiết kiệm trắng” Việc quản lý sổ tiết kiệm trắng quy định có ý nghĩa quan trọng việc bảo đảm an toàn hoạt động lòng tin thành viên nhân dân QTDND Việc in ấn sổ tiết kiệm trắng giao tự chủ cho QTDND thực hiện, công tác quản lý số QTD có biểu yếu Đã có nhiều cán lợi dụng sơ hở việc quản lý sổ tiết kiệm trắng để cấu kết, thông đồng với nhau, dùng sổ tiết kiệm trắng QTDND, làm cho có đủ chữ ký, dấu người có thẩm quyền để huy động vốn, để sổ sách, tiêu dùng cho cá nhân với số lượng tiền lớn gây thiệt hại cho QTDND, ảnh hưởng đến uy tín, lòng tin nhân dân Nguyên nhân dẫn đến việc vấn đề đạo đức cán công tác giáo dục trị, đạo đức cho cán ngun nhân khơng phần quan trọng chế quản lý Trở lại lịch sử trước năm 1990, ngân hàng cấp, NHNN ủy nhiệm cho tất HTX tín dụng xã làm đại lý huy động tiết kiệm, tiền tiết kiệm huy động sau đối trừ tiền chi trả nộp NHNN theo định kỳ NHNN kiểm soát chặt chẽ, có quản lý sổ tiết kiệm trắng từ nhận NHNN sổ tiết kiệm phát hành số dư (thuật ngữ gọi sổ lưu hành); sổ tiết kiệm hư hỏng, rách nát; sổ tiết kiệm tất toán sổ trắng chưa phát hành; loại sổ hạch toán ngoại bảng, theo dõi seri số đến sổ Cơ chế kiểm soát là: tổng số sổ lưu hành (được thể kê tiền gửi tiết kiệm) cộng với (+) sổ hư hỏng, rách nát + sổ tất toán + sổ trắng chưa phát hành phải với (=) tổng số sổ tiết kiệm trắng QTDND nhận Về hạch toán ngoại bảng thực hiện: - Khi nhận sổ tiết kiệm trắng về: Nhập sổ tiết kiệm trắng nhận về; - Xuất để sử dụng: Xuất sổ tiết kiệm trắng; nhập sổ lưu hành nhập sổ rách nát, hư hỏng (nếu sổ hư hỏng); - Khi tất toán sổ: xuất sổ lưu hành; nhập sổ tất toán Cuối tháng kiểm kê báo cáo NHNN sổ tiết kiệm trắng chưa sử dụng Việc đưa quy trình nghiêm ngặt giúp người điều hành biết cán nghiệp vụ sử dụng sổ tiết kiệm trắng có thể kê số dư hàng tháng số lượng sổ sử dụng Nhìn vào để biết kiểm soát QTD dùng sổ tiết kiệm trắng phục vụ cho cơng tác huy động vốn hạch toán đầy đủ vào sổ sách đơn vị hay chưa Nêu lại chế quản lý quy trình hạch tốn theo dõi khơng phải để níu kéo cũ, lạc hậu, thủ công mà muốn đề cập đến vấn đề phải ứng xử việc quản lý sổ tiết kiệm trắng thời kỳ công nghệ phát triển mạnh mẽ Theo tôi, NHNN nên ban hành chế quản lý thống việc in ấn sổ tiết kiệm trắng, giao cho Hiệp hội QTDND Việt Nam thực hiện, thống mẫu sổ hệ thống QTDND để thống công tác quản lý Nghiên cứu ban hành chế độ hạch toán, quản lý sổ tiết kiệm trắng ngoại bảng sở kế thừa quản lý trước Về chế tiền lương Theo quy định hành chế độ tiền lương thực theo Thông tư số 20/2018/TT-BTC ngày 12/2/2018 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn số điều chế độ tài QTDND (kể hướng dẫn trước đây), theo đó: - Chi phí tiền lương khoản phụ cấp cho thành viên chuyên trách HĐQT, Ban kiểm soát Mức chi HĐQT QTDND định sở nghị Đại hội thành viên - Chi phí tiền lương khoản phụ cấp trả cho cán bộ, nhân viên QTDND theo Hợp đồng lao động thỏa ước lao động tập thể Quy định hành quy định “mở”, không khống chế mức chi, giao tự chủ hoàn toàn cho QTDND Việc trả lương, phụ cấp cho HĐQT, Ban kiểm soát; lương cho CBNV QTDND thực theo cách Nhưng điều đáng nói nhiều QTD chi lương với số lượng lớn mà không bị ràng buộc chế quản lý, kiểm soát, tỷ lệ chi tiền lương cho cán Vì khơng tránh khỏi tình trạng QTDND “chạy theo lợi nhuận”, tìm cách tăng thu để chi nhiều tiền lương, giảm tích lũy cho QTD, thành viên hưởng phúc lợi từ QTD… làm hạn chế mục tiêu “tương trợ cộng đồng” Những Quỹ có quy mô lớn, thu nhập cán cao so với mặt chung thu nhập địa phương, gây “ghen tỵ” lẫn nhau, thực tế có địa phương, nhiều người nhìn vào thu nhập cán QTD mà “ao ước”, có tình trạng số người tìm cách để vào làm việc QTDND, nội cán thi nói xấu chí kiện tụng lẫn nhau, gây đoàn kết nội Một số địa phương, cấp ủy, quyền can thiệp sâu vào hoạt động QTD có vấn đề tiền lương Khi thí điểm thành lập QTDND, Bộ Tài ban hành Thơng tư số 54TC/TCNH ngày 14/9/1996, hướng dẫn chế độ tài QTDND, theo chi lương, QTDND phép chi lương, phụ cấp cho HĐQT, Ban kiểm soát, lương cho CBNV với tỷ lệ 40% thu nhập - chi phí (chi phí khơng tính lương) Khi quy mơ QTD q nhỏ (trên tỷ VND) nên áp dụng quy định QTD khơng có nguồn để trả lương cán nên sau thời gian thực hiện, quy định bị bãi bỏ Hiện nay, quy mô QTD tăng 100 lần, có QTD tăng gần 1000 lần so với thực thí điểm nên cần cân nhắc đến việc khơng chế tỷ lệ chi lương, phụ cấp, thù lao HĐQT, Ban kiểm soát; lương, phụ cấp CBNV để khắc phục tình trạng chi lương cách “thái quá” mà quan tâm đến quyền lợi thành viên, tích lũy cho QTDND NHNN cần kiến nghị phối hợp với Bộ Tài nghiên cứu xem xét quy định chế tiền lương cán QTDND Về sửa đổi, bổ sung số quy định hành - Thông tư số 04/2015/TT-NHNN triển khai thực gần năm, trình thực bộc lộ số điểm không phù hợp, gây bất cập, khó khăn cho hoạt động QTDND, sau Thơng tư có hiệu lực thời gian ngắn có nhiều kiến nghị QTDND kiến nghị xem xét sửa đổi số điều để QTDND thực phù hợp với thực tế Vì vậy, cần phải nghiên cứu kỹ lưỡng để sửa đổi, bổ sung số điều cho phù hợp phải bảo đảm đáp ứng nguyên tắc, mục tiêu hoạt động QTDND theo quy định Luật HTX Luật Các TCTD Ví dụ địa bàn hoạt động, vốn góp thường niên, tỷ lệ vốn huy động thành viên thành viên, quy mô QTDND… - Đề nghị NHNN nghiên cứu sửa đổi số quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro QTDND Ngân hàng HTX quy định Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN cho phù hợp với quy định Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN Vì theo quy định Thơng tư số 39 TCTD chuyển nợ hạn khách hàng không trả đầy đủ nợ gốc khoản vay, Quyết định số 493 TCTD chuyển nợ q hạn, trích lập dự phòng rủi ro khách hàng không trả đầy đủ nợ gốc và/hoặc lãi khoản vay Như vậy, theo Thông tư số 39, khách hàng khơng trả đầy đủ lãi khơng chuyển nợ q hạn, QTDND Ngân hàng HTX thực việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo Quyết định 493 nên phải trích lập dự phòng rủi ro phần lãi khách hàng chưa trả đầy đủ - Đề nghị NHNN kiến nghị với Chính phủ sửa đổi mức bảo hiểm tiền gửi cho khách hàng cho phù hợp với phát triển kinh tế, mức bồi thường cho khách hàng quy định hành thấp, nhiều người gửi tiền có số tiền gửi lớn, có lên tới hàng tỷ đồng Những ý kiến ý kiến nhỏ xin góp ý, mong quan chức nghiên cứu, xem xét, hy vọng ý kiến đóng góp phần cho phát triển bền vững QTDND./ ... NHNN có quy định Về quy mô hoạt động Qua theo dõi số liệu hoạt động thực tế, QTDND hoạt động phạm vi xã, phường, thị trấn quy mơ nhỏ (khoảng 50 - 60 tỷ đồng, chí nhiều Quỹ nhỏ hơn), QTD có quy... nghiệp, không phù hợp với phát triển chung đất nước đạo Chính phủ Xuất phát từ mục tiêu hoạt động, QTDND hoạt động ngân hàng thương mại, ủng hộ nguyên tắc, QTDND thành lập hoạt động phạm vi xã, phường,... cho cá nhân với số lượng tiền lớn gây thiệt hại cho QTDND, ảnh hưởng đến uy tín, lòng tin nhân dân Ngun nhân dẫn đến việc vấn đề đạo đức cán cơng tác giáo dục trị, đạo đức cho cán ngun nhân khơng