Quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn công thương chi nhánh bạc liêu

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM -&œ - LÊ HỒNG MINH QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH BẠC LIÊU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM -&œ - LÊ HỒNG MINH QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH BẠC LIÊU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Thị Hiệp Thương TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài luận án “Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu” cơng trình nghiên cứu thực cá nhân tác giả, thực sở nghiên cứu lý thuyết, kiến thức, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tiễn, chưa trình nộp để lấy học vị thạc sỹ trường đại học Không có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn./ Học viên thực luận văn Lê Hồng Minh ii LỜI CẢM ƠN Luận văn thạc sĩ với đề tài “Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu” kết nghiên cứu thân giúp đỡ động viên thầy cô, bạn bè đồng nghiệp người thân Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý Thầy Cô trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh truyền đạt kiến thức quý giá cho suốt thời gian qua, kiến thức tảng quan trọng giúp tơi nghiên cứu làm việc tốt Đặc biệt, xin gửi lời cám ơn sâu sắc tới TS Lê Thị Hiệp Thương, người tận tình giúp tơi định hướng hướng dẫn thực luận văn Cuối cùng, xin bảy tỏ lòng cám ơn tới bạn bè, đồng nghiệp, gia đình ln khuyến khích, động viên tơi để tơi có thêm nghị lực tâm q trình học tập thực luận văn thạc sỹ Tác giả Lê Hồng Minh iii TÓM TẮT KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC CỦA LUẬN VĂN Làm để quản lý, kiểm soát nợ xấu vấn đề quan trọng ngân hàng thương mại, tỷ lệ nợ xấu gia tăng đồng nghĩa với tắc nghẽn “mạch máu” kinh tế nói chung tồn hệ thống ngân hàng nói riêng Trong thời gian qua, Saigonbank Chi nhánh Bạc Liêu áp dụng nhiều biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng xử lý nợ xấu nợ xấu phát sinh có dấu hiệu gia tăng Nhằm đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng, việc quản lý để ngăn ngừa khoản nợ xấu phát sinh có biện pháp để xử lý tài trợ rủi ro tín dụng thành vấn đề quan tâm, có Saigonbank – chi nhánh Bạc Liêu, tác giả chọn đề tài “Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – chi nhánh Bạc Liêu” làm Luận văn Thạc sỹ Những đóng góp luận văn, Luận văn làm rõ nội dung như: Thứ nhất, góp phần hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn nợ xấu quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại từ nghiên cứu trước Thứ hai, phân tích đánh giá thực trạng nợ xấu quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – chi nhánh Bạc Liêu giai đoạn 2014 – 2017, thơng qua ghi nhận kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác quản lý nợ xấu chi nhánh Thứ ba, đề xuất giải pháp kiến nghị đồng nhằm tăng cường công tác quản lý nợ xấu chi nhánh từ góp phần nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng thời gian tới iv MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN i TÓM TẮT KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC CỦA LUẬN VĂN .iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU ix DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ x GIỚI THIỆU VỀ ĐỀ TÀI 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Tính cấp thiết đề tài 1.3 Mục tiêu đề tài 1.3.1 Mục tiêu chung 1.3.2 Mục tiêu cụ thể 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Câu hỏi nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Đóng góp đề tài 1.8 Tổng quan cơng trình nghiên cứu trước 1.9 Kết cấu luận văn CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề nợ xấu ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm nợ xấu ngân hàng 1.1.2 Các tác động nợ xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 10 1.1.3 Các tiêu chí nhận biết nợ xấu 13 v 1.1.3.1 Tiêu chí định lượng 13 1.1.3.2 Tiêu chí định tính 13 1.2 Cơ sở lý luận quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 14 1.2.2 Nguyên tắc quản lý nợ xấu theo Basel 15 1.2.3 Nội dung quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 18 1.2.3.1 Nhận biết nợ xấu 18 1.2.3.2 Đo lường nợ xấu 21 1.2.3.3 Ngăn ngừa nợ xấu 22 1.2.3.4 Xử lý tài trợ nợ xấu 23 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý nợ xấu 24 1.2.4.1 Nhân tố môi trường kinh tế vĩ mô 24 1.2.4.2 Nhân tố bên ngân hàng 25 1.2.4.3 Nhân tố khách hàng 26 1.3 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số ngân hàng thương mại học cho Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu 27 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại giới 27 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản lý nợ xấu cho Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH BẠC LIÊU 33 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 33 2.1.2 Kết kinh doanh Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu 34 2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu 39 2.2.1 Tình hình dư nợ nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng vi Thương – Chi nhánh Bạc Liêu 39 2.2.2 Môi trường pháp lý cho hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu 44 2.2.3 Thực trạng quản lý nợ xấu Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu giai đoạn 2014 – 2017 48 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu 55 2.3.1 Kết đạt 55 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu 57 2.3.2.1 Hạn chế công tác quản lý nợ xấu Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu 57 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế công tác quản lý nợ xấu Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH BẠC LIÊU 64 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh quản lý nợ xấu Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu đến năm 2025 64 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu 64 3.1.2 Định hướng quản lý nợ xấu Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu 65 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu 66 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng góp phần giảm nợ xấu cho chi nhánh 66 3.2.2 Chi nhánh phải tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc thực quy trình tín dụng 68 3.2.3 Nâng cao trình độ cán chi nhánh 70 3.2.4 Tn thủ quy trình tín dụng tăng cường biện pháp thu hồi xử lý nợ xấu 71 vii 3.3 Một số kiến nghị 72 3.3.1 Đối với Chính phủ 72 3.3.1.1 Đảm bảo môi trường vĩ mô ổn định bền vững 72 3.3.1.2 Ban hành sách hỗ trợ hoạt động xử lý nợ ngân hàng thương mại 73 3.3.1.3 Phát triển thị trường mua bán nợ 74 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 75 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng tra giám sát hoạt động ngân hàng thương mại 75 3.3.2.2 Phát triển hạ tầng thơng tin tín dụng 76 3.3.2.3 Phối hợp với Ban/Ngành khác việc đẩy mạnh xử lý tài sản đảm bảo 77 3.3.3 Đối với Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương 77 3.3.3.1 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 77 3.3.3.2 Áp dụng phương pháp phân loại nợ có khả cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 79 3.3.3.3 Phát triển công nghệ ngân hàng 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tiếng Anh CBCNV CBTD CKH CNTT DNNVV HĐQT IAS IMF KKH KHTH NHNN NHTM NPL NVTD QLRR RRTD TCTD TDNH TMCP TSBĐ XLNX VAMC WTO Tiếng Việt Cán công nhân viên Cán tín dụng Có kỳ hạn Cơng nghệ thơng tin Doanh nghiệp nhỏ vừa Hội đồng quản trị International Accounting Standards International Monetary Fund Non Performing Loan Vietnam Asset Management company World Trade Organization Chuẩn mực kế toán quốc tế Quỹ tiền tệ quốc tế Không kỳ hạn Kế hoạch tổng hợp Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Nợ xấu ngân hàng Nhân viên tín dụng Quản lý rủi ro Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng Tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Xấu lý nợ xấu Cty TNHH MTV Quản lý tài sản TCTD Tổ chức Thương mại Thế giới 69 Kiểm tra cho vay đảm bảo việc giải ngân thực theo phê duyệt cấp tín dụng hợp đồng tín dụng ký Kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ chứng từ giải ngân, đảm bảo giải ngân mục đích, phù hợp với quy định pháp luật Kiểm tra sau cho vay phải đảm bảo nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng, mơ tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng phải xem xét đánh giá mức độ ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Bảo đảm ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng kiểm soát nguồn trả nợ Thứ hai, Giám sát công tác đo lường nợ xấu: Hệ thống Xếp hạng tín dụng nội công cụ đo lường rủi ro tín dụng nợ xấu Saigonbank Điểm số đạt khách hàng sở định tín dụng áp dụng sách tín dụng phù hợp với mức độ rủi ro khách hàng Kết xếp hạng nội sử dụng cho việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Song kết xếp hạng tín dụng nội phụ thuộc hồn tồn vào liệu đầu vào Do đó, công tác giám sát kiểm tra việc chấm điểm phải đảm bảo rằng: Các liệu thông tin khách hàng khách quan, trung thực; Việc nhận định chấm điểm số phi tài khách hàng phải có chứng xác thực thuyết phục, có phần thuyết minh cụ thể cam kết trách nhiệm cùa cán thực hành; Việc chấm điểm khách hàng phải có ý kiến kiểm sốt ngưởi có thẩm quyền Trong trường hợp khoản vay phải thẩm định rủi ro, có ý kiến khơng thống phận QLRR phải thực chấm điểm lại sau có ý kiến thống hai phận QHKH QLRR Thứ ba, Giám sát việc kiểm soát nợ xấu:Thực kiểm tra nhằm phát hiện: Việc phận loại nợ tích lập dự phòng đầy đủ quy định hay chưa?Việc áp dụng sách với khách hàng tuân thủ sách quy định Saigonbank hay chưa?Các phương án xử lý nợ có hợp lý hay khơng, có thực quy định pháp luật Saigonbank hay không?Việc kiểm tra, định 70 giá lại TSĐB có thực thường xuyên quy định hay khơng? Có tiêu cực hay khơng ? Thứ tư, Giám sát việc xử lý nợ xấu: Đảm bảo việc xử lý nợ xấu nguyên tắc, quy định pháp luật, công khai, minh bạch Các giải pháp xử lý nợ xấu hợp lý với trường hợp khách hàng cụ thể, thực với chủ trương ban lãnh đạo nhằm thu hồi nợ, giảm thiểu việc tổn thất cho chi nhánh Thành lập tổ kiểm tra nội chuyên kiểm tra tín dụng Giám đốc trực tiếp điều hành, quy định rõ thẩm quyền tổ kiểm tra nội phương thức hoạt động, trì việc kiểm tra định kỳ, tăng cường kiểm tra đột xuất việc chấp hành quy trình, quy định nhằm phát sớm rủi ro nợ xấu tiềm ẩn 3.2.3 Nâng cao trình độ cán chi nhánh Trình độ, kinh nghiệm chun mơn nhân viên tín dụng yếu tố định tới chất lượng tín dụng ảnh hưởng trực tiếp tới việc quản lý nợ xấu đơn vị suy cho cho dù quy trình có tốt, hạ tầng CNTT có tốt người thẩm định khơng tốt tất yếu chất lượng khoản vay không tốt Hiểu tầm quan trọng nguồn lực người, Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu có trọng riêng để phát triển chất lượng, nhiên, cách thức đào tạo, nội dung đào tạo, phương thức thu hút giữ chân người có lực cần phải có bước thật thận trọng để khuyến khích người lao động học tập, tìm tòi đảm bảo đạo đức nghề nghiệp Cụ thể, thời gian tới, Saigonbank - Chi nhánh Bạc Liêu cần trọng: Phải quan tâm sâu sắc đến việc đào tạo, đào tạo lại ngân hàng Chi nhánh nên tổ chức đào tạo linh hoạt ngắn hạn, định kỳ tháng lần, chuyên đề cung cấp bổ sung kiến thức chuyên môn nghiệp vụ văn pháp luật Ngoài định kỳ tháng, chi nhánh nên họp tín dụng để thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng chi nhánh Không kiến thức chuyên môn, cán ngân hàng cần trang bị bổ sung kỹ mềm như: quản lý, bán hành, giao tiếp, xử lý tình huống, làm việc nhóm, văn hố ngân hàng, thuyết trình, Đặc biết cần trọng chương trình đào tạo phải phù hợp với công việc nhiệm vụ giao, đặc thù khách 71 hàng Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu 60% hộ nơng dân nên cán tín dụng chi nhánh phải trao dồi kỹ năng, hiểu biết ngành nghề để tư vấn hiểu tường tận khách hàng ngành nghề kinh doanh họ Việc bố trí cán tín dụng chi nhánh nên linh hoạt đảm bảo có hiệu Bên cạnh đó, chi nhánh cần coi trọng việc tăng cường giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán ngân hàng, bồi dưỡng phẩm chất, đạo đức kinh doanh Chính vậy, mội cán ngân hàng phải ý tự tu dưỡng, rèn luyện phẩm chất đạo đức kinh doanh ngân hàng Ngồi ra, ban lãnh đạo chi nhánh phải sáng suốt việc nhìn nhận, đánh giá cán phải thật gương mẫu việc rèn luyện đạo đức người quản lý để cán noi theo có nâng cao phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng 3.2.4 Tn thủ quy trình tín dụng tăng cường biện pháp thu hồi xử lý nợ xấu Bản thân hoạt động tín dụng ln chứa đựng nguy rủi ro tiềm ẩn, vậy, Saigonbank – chi nhánh Bạc Liêu xem xét cho vay phải thực nghiêm ngặt quy trình quản lý tín dụng: từ khâu thẩm định, giải ngân cho vay đến khâu kiểm tra trước sau cho vay… Việc thực quản lý nghiêm ngặt quy trình quản lý tín dụng giúp cho ngân hàng tránh rủi ro khoản nợ xấu phát sinh, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm thiếu sót hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì vậy, thực cấp tín dụng cho khách hàng phận có liên quan quy trình tín dụng phải tn thủ quy trình, quy định Saigonbank ban hành Hệ thống lại đồng thời ban hành hướng dẫn cụ thể từ văn ngân hàng cấp quy định trình tự cấp tín dụng để thực thống từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, phê duyệt cấp tín dụng, giải ngân lý khoản vay Nâng cao trình độ, kỹ kiểm tra hồ sơ trước, cấp tín dụng lãnh đạo phòng, người phê duyệt hồ so để phát kịp thời, ngăn ngừa dự án, phương án khơng khả thi CBTD trình hồ sơ Thường xuyên tập huấn kỹ kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp, tính đầy đủ hồ sơ vay vốn đối trước giải ngân bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ đảm bảo tiền vay, hồ sơ vay vốn nhằm tăng cường kiểm soát khoản vay 72 Nếu thẩm định phương án dự án khâu định vay việc theo dõi đơn đốc thu nợ khâu không phần quan Việc đôn dốc thu nợ, thu lãi kỳ hạn đủ trách nhiệm CBTD Khi vay đến hạn trả khách hàng chưa có nguồn vốn để trả nợ việc xem xét để gia hạn, trả nợ gốc phải thẩm quyền uỷ nhiệm chế độ quy định, không tuỳ tiện gia hạn Nếu có vay có nợ hạn CBTD phải thường xuyên theo dõi để kịp thời thu hồi, tránh nợ xấu phát sinh 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ 3.3.1.1 Đảm bảo môi trường vĩ mô ổn định bền vững Nền kinh tế Việt Nam phụ thuộc vào dòng vốn tín dụng NHTM hoạt động lành mạnh, an tồn khu vực NHTM đóng góp lớn vào phát triển chung kinh tế Việt Nam Theo dự đoán Ủy ban giám sát tài Quốc gia – UBGSTCQG (2017), dự báo năm 2018, tín dụng tiếp tục đà tăng trưởng ổn định, mức tăng trưởng vào khoảng 18% -19% Cơ cấu tín dụng có điều chỉnh, có xu hướng giảm tỷ trọng tín dụng trung dài hạn tăng tỷ trọng tín dụng ngắn hạn Tín dụng tiêu dùng dự kiến tiếp tục tăng trưởng cao mảng hoạt động chiến lược nhiều ngân hàng năm tới Do đó, phát triển tín dụng quy mơ điều dự đoán tương lai gần Bên cạnh đó, Việt Nam thành viên tích cực diễn đàn song phương/đa phương, quan hệ xuất nhập mở rộng điều kiện cạnh tranh kinh tế mở khốc liệt hơn, hội nhiều thách thức nhiều, đặc biệt quy mô sản xuất doanh nghiệp Việt Nam khiêm tốn so với giới, dẫn tới bất lợi cạnh tranh, qua ảnh hưởng trực tiếp tới khả khoản khách hàng Vì vậy, việc bảo đảm mơi trường vĩ mơ ổn định nhân tố hỗ trợ phát triển doanh nghiệp NHTM Các nghiên cứu dẫn chương cho thấy môi trường vĩ mô tác động trực tiếp tới nợ xấu NHTM quốc gia Bằng chứng giai đoạn 2010-2012, kinh tế có biến động bất lợi, ảnh hưởng tới nợ xấu NHTM, có Saigonbank cho giai đoạn 2013-2017 73 Từ lập luận thấy, để hỗ trợ cho phát triển bền vững hoạt động hệ thống NHTM, Chính phủ cần bám sát mục tiêu đề tăng trưởng GDP, lạm phát, số sản xuất Theo Tổng cục thống kê – GSO (2017) dự kiến năm 2018, tiêu phát triển kinh tế - xã hội năm 2018 Quốc hội thông qua bao gồm: GDP tăng 6.5%-6.7%, tốc độ tăng giá tiêu dùng bình quân khoảng 4%; tổng kim ngạch xuất tăng khoảng 7%-8% Đây yếu tố cần thiết để đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ổn định, qua cải thiện tình hình nợ xấu khách hàng NHKL 3.3.1.2 Ban hành sách hỗ trợ hoạt động xử lý nợ ngân hàng thương mại Một vướng mắc lớn NHTM thủ tục lý TSBĐ nhiều bất cập Nếu thơng qua khởi kiện, thi hành án thường nhiều thời gian làm tài sản hư hỏng, giá trị thu hồi khơng đủ hồn trả khoản cho khoản nợ ban đầu Còn NHTM tự ý xử lý vi phạm luật dân chất TSBĐ thuộc quyền sở hữu khách hàng Những mâu thuẫn làm cho chi phí thu hồi nợ tăng lên gây tâm lí chán nản cho nhân viên tín dụng quản lý hồ sơ Về mặt ngắn hạn, Saigonbank có biện pháp thương thảo với khách hàng tình có rủi ro xảy ủy quyền để bán TSBĐ Tuy nhiên, khách hàng cố tình chây ỳ, khơng hợp tác khó để tiến hành lý Do đó, mặt dài hạn, Chính phủ cần có biện pháp cải cách luật, kiện toàn hệ thống quy định pháp luật, đơn giản hóa thủ tục hành chính, khâu xử lý TSBĐ nhằm khơi thơng dòng vốn cho kinh tế nhanh Ngoài ra, cần phân biệt rõ nguyên nhân gây nợ hạn để có biện pháp ứng xử phù hợp Ví dụ, với khoản nợ xấu lỗi chủ quan NHTM thẩm định sai, định giá TSBĐ cao, QLRR yếu NHTM phải tự xử lý, ảnh hưởng tới lợi nhuận họ Tuy nhiên, khoản cho vay có thiệt hại yếu tố không lường trước mà theo Berger and DeYoung (1997) ngoại tác may mắn (bad luck) thiên tai, lũ lụt, khách hàng gặp cố ngồi ý muốn cho vay chương trình, ngành nghề mà Chính phủ định cần 74 hỗ trợ từ NHTM cụ thể ngun nhân cần xem xét khách quan có linh động tái cấu, trích lập DPRR để NHTM tránh bị đội chi phí lên hai lần (một lần nguyên nhân khách quan làm vốn, lần gia tăng chi phí DPRR) Có sách NHTM cảm thấy có đồng hành Chính phủ hoạt động mình, từ đó, khuyến khích NHTM tham gia vào chương trình, mục tiêu chung (xóa đói giảm nghèo nông thôn, tài trợ vốn cho hoạt động đánh bắt nuôi trồng thủy sản, sản xuất công nghiệp ) 3.3.1.3 Phát triển thị trường mua bán nợ Mua bán nợ nghiệp vụ giúp NHTM xử lý nợ xấu, suy rộng ra, giúp dòng vốn kinh tế không tồn đọng lâu khoản nợ xấu Thực tế VAMC DATC tham gia vào thị trường điều đáng hoan nghênh nỗ lực Chính phủ việc NHTM xử lý nợ xấu Tuy nhiên, để việc xử lý nợ xấu hiệu quả, thực chất an tồn, Chính phủ nên nghiên cứu: Thứ nhất, sửa đổi sách mua bán nợ cho nâng quyền lợi NHTM lên giao dịch mua bán với VAMC Bởi theo quy định nay, bản, NHTM bán nợ cho VAMC cách kéo dài thời gian để xử lý nợ xấu tối đa 05 năm không làm giảm đột lợi nhuận phải trích lập 20% giá trị nợ/năm, lại nghiệp vụ xử lý nợ xấu NHTM phải tự xử lý Ngồi ra, khơng xử lý sau 05 năm trái phiếu đặc biệt phải hoàn trả lại cho VAMC Như vậy, quan hệ mua bán chưa hồn chỉnh bên bán (NHTM) phải mua lại hàng hóa mà bán (mặc dù NHTM không muốn mua lại mà muốn bán đứt) Do đó, hiệu chưa cao, NHTM dè dặt thay bán cho VAMC, họ tự định giá TSBĐ cao tự cấu khoản nợ để khơng phải trích lập DPRR Điều dẫn tới vai trò VAMC mờ nhạt khơng thực tiễn Thứ hai, đa dạng hóa chủ thể tham gia Về bản, xử lý nợ xấu việc giải mối quan hệ cung – cầu thị trường loại hàng hóa đặc biệt Do đó, có bên cung Chính phủ cần tạo điều kiện để có nhiều nhà đầu tư tham gia vào thị trường nhằm đa dạng hóa nguồn cầu giúp NHTM bán nợ xấu nhanh hơn, đặc biệt nhà đầu tư nước ngồi Chính phủ tính tới phương án nới tỷ lệ sở hữu nhà đầu tư nước để họ tham gia sâu vào trình tái cấu, tránh 75 tình trạng độc quyền số doanh nghiệp mua nợ, làm tăng hiệu quả, lợi ích, tính minh bạch xã hội hóa nguồn vốn theo chủ trương, sách Nghị Quyết 42 Thứ ba, tích lũy vốn cho một/một vài doanh nghiệp DATC, VAMC đủ mạnh để xử lý nợ xấu Hiện nay, việc xử lý nợ xấu giống với hình thức ký gửi NHTM với VAMC mua bán đứt Một ngun nhân VAMC khơng có nguồn vốn đối ứng lớn để mua khối nợ xấu hệ thống NHTM, nên bản, nợ xấu khơng có tiền thật để xử lý mà giống với việc làm “sạch” bảng cân đối kế toán Do đó, thời gian tới Chính phủ nên xem xét hệ thống pháp lý, chế riêng cho thị trường mua bán nợ Ngoài ra, để thúc đẩy việc tích vốn cho cơng ty thuộc Nhà nước quản lý, cần ưu tiên sách tạo nguồn miễn thuế thu nhập với giá trị thặng dư mà VAMC tạo từ nợ xấu; cho giữ lại toàn tỷ lệ hoa hồng mà VAMC hưởng từ xử lý nợ xấu với NHTM quan trọng cho VAMC bán vốn cho nhà đầu tư để huy động nguồn lực Chỉ bên thấy lợi ích lâu dài, rõ ràng thân quan hệ mua bán nợ thị trường phát triển ổn định bền vững 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng tra giám sát hoạt động ngân hàng thương mại Hiện nay, để giám sát hoạt động NHTM, NHNN dựa số định lượng quản trị vốn, quản trị tài sản, chất lượng tín dụng theo quy định ban hành Tuy nhiên, chưa có giám sát định tính từ xa đánh giá khả xảy tổn thất trình hoạt động NHTM, lĩnh vực tín dụng Do để quản lý giám sát hiệu quả, NHNN cần sớm ban hành tiêu chí đánh giá quy trình QLRR cho hệ thống NHTM Trong đó, phân loại cho nhóm NHTM theo quy mơ vốn, theo lịch sử chất lượng tín dụng, theo định hướng rủi ro Có vậy, NHNN tạo minh bạch cho đối tượng tra giám sát tạo động lực để NHTM tự khắc phục yếu kém, rủi ro q trình hoạt động Ngồi ra, NHNN cần thực giám sát chỗ thường xuyên công tác QLRR NHTM, đặc biệt việc trích lập sử dụng DPRR 76 Một vấn đề khác công tác tra chống việc cạnh tranh không lành mạnh NHTM Các NHTM nhỏ Saigonbank thường chịu chi phối, dẫn dắt NHTM lớn thị trường yếu tố thu hút vốn, đầu tín dụng NHTM lớn có điều kiện triển khai Saigonbank Đặc biệt vấn đề khuyến bất hợp lý dùng khuyến để cộng thêm lãi suất thực chi cho khách hàng, mối quan hệ với doanh nghiệp/cơ quan nhà nước khách hàng thẻ, khách hàng tín dụng Do đó, NHNN cần đẩy mạnh kiểm tra công khai thông tin tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, đáng tin cậy cho NHTM nhỏ có hội phát triển 3.3.2.2 Phát triển hạ tầng thông tin tín dụng Thơng tin tín dụng, thơng tin khách hàng nhân tố quan trọng để thẩm định, xét duyệt cho vay Thực tế cho thấy, NHTM muốn đánh giá khách hàng phải dựa thông tin cứng (khách hàng cung cấp) thông tin mềm (do NVTD thu thập từ nguồn khác) hai loại thơng tin có khơng đủ hồn tồn tin cậy để định tín dụng mà hỏi CIC thơng tin khách hàng trình bày giản lược, khó để tham khảo sử dụng Do đó, cần NHNN phát triển hạ tầng thông tin hỗ trợ định cho NHTM Theo đó, NHNN triển khai: Thứ nhất, nâng cao vai trò CIC Hiện tại, vai trò CIC theo Thơng tư 02 có để hỗ trợ nhiều cho NHTM, CIC cần cầu nối chia sẻ thông tin NHTM với khách hàng thơng qua việc phân tích, xếp loại XHTN, cung cấp thơng tin cảnh báo, dự đốn triển vọng khách hàng để NHTM định cấp tín dụng tốt Thứ hai, liên kết sở liệu dùng chung NHTM Hiện nay, NHTM có chiến lược kinh doanh khách hàng đặc thù nên NHTM thường khơng chia sẻ liệu khách hàng với NHTM khác, điều làm cho tính minh bạch bị ảnh hưởng nhiều, việc phân loại nợ bắt buộc CIC làm NHTM nguồn gốc đâu Do đó, cần có kênh liên lạc CIC làm trung gian để điều phối chia sẻ thơng tin nhằm mục đích phục vụ hoạt động nghiệp vụ an toàn, hiệu 77 Thứ ba, xây dựng quy định chung đánh giá tín dụng Một nguyên nhân gây nợ xấu khơng kiểm sốt NHTM có cách đánh giá riêng khách hàng, từ ảnh hưởng tới kết phân loại, trích lập DPRR tín dụng CIC cần nhanh chóng triển khai khung đánh giá chung với khách hàng cá nhân/doanh nghiệp triển khai cho hệ thống NHTM nhằm mục đích có tiêu chuẩn chung phân loại khách hàng, từ có sở đánh giá NHTM làm việc nghiêm túc, NHTM cố tình lách luật gây nợ xấu cho hệ thống 3.3.2.3 Phối hợp với Ban/Ngành khác việc đẩy mạnh xử lý tài sản đảm bảo NHNN với Bộ Tư pháp cần có Thơng tư liên tịch hướng dẫn đẩy nhanh việc XLNX NHTM, đặc biệt liên quan tới vấn đề TSBĐ Thực tế cho thấy khâu xử lý TSBĐ nhiều thời gian tổng thời gian XLNX không NHTM muốn đưa khách hàng tới Tòa án Bên cạnh việc hình thành thị trường mua bán nợ minh bạch có tham gia nhiều cá nhân, doanh nghiệp khác xã hội, thiết nghĩ cần có chế ưu đãi riêng cho việc xử lý TSBĐ cho hệ thống NHTM Trong đó, cần nghiên cứu tính pháp lý quyền sở hữu khách hàng để xảy nợ xấu, vấn đề ủy quyền bắt buộc xử lý TSBĐ liên quan nợ xấu, vấn đề đấu giá, lý TSBĐ vắng mặt khách hàng để có thiết chế hồn chỉnh hỗ trợ cho hoạt động XLNX hệ thống NHTM Ngoài ra, NHNN cần làm việc với Bộ tài nguyên môi trường việc đẩy nhanh việc chia quyền, tách thửa, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất liên quan tới khách hàng chấp NHTM nhằm làm cho TSBĐ khách hàng có quyền pháp lý rõ ràng, tiện lợi quan hệ tín dụng 3.3.3 Đối với Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương 3.3.3.1 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Một mơ hình quản lý tín dụng tốt phải đảm bảo tính tồn diện, hài hòa việc kinh doanh sinh lời QLRR Một số nhóm giải pháp lớn cần nghiên cứu triển khai: Thứ nhất, Đa dạng hóa danh mục đầu tư theo hướng thận trọng, chặt chẽ quy định rõ nhiệm vụ phận liên quan Muốn vậy, cần có giải pháp cụ thể: 78 Xây dựng tiêu chuẩn bắt buộc phải có với ngành nghề Các nhóm khách hàng thuộc nhóm ngành thẩm định bắt buộc phải đáp ứng tiêu chuẩn Nếu khơng đáp ứng xem xét trình lên cấp cao để định cấp/từ chối quan hệ tín dụng Xây dựng đội ngũ chuyên viên tập trung phân tích ngành để phận kinh doanh, thẩm định nắm bắt thông tin ngành kịp thời để có sở đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Xây dựng chế trao đổi, phản hồi cập nhật thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thương xuyên, kịp thời thông tin chủ yếu phận chức Trong trọng tới chế liên lạc phận kinh doanh QLRR theo quy trình mang tính ngun tắc phân định rõ thời gian phản hồi, nội dung phản hồi làm sở để xem xét trách nhiệm liên quan bước quy trình Thứ hai, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận kinh doanh, thẩm định QLRR đảm bảo nguyên tắc cơng bằng, khách quan trọng q trình quan hệ tín dụng với khách hàng Cụ thể, Bộ phận kinh doanh: tập trung tìm kiếm khách hàng vay vốn, phát triển mạng lưới hoạt động, hướng dẫn khách hàng cung cấp hồ sơ tín dụng, chăm sóc khách hàng Ngồi ra, phận kiêm ln nhiệm vụ thực công việc sau cho vay như: soạn thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp, đăng kỳ giao dịch bảo đảm, giải ngân, theo dõi thu hồi nợ, kiểm tra sau cho vay phát sinh liên quan đến tài sản bảo đảm Bộ phận thẩm định: nhiệm vụ thu thập tất thơng tin khách hàng, kiểm chứng thông tin khách hàng cung cấp, kiểm tra chéo thông tin khách hàng phận kinh doanh, thẩm định chịu trách nhiệm trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Bộ phận QLRR: nhiệm vụ giám sát cấp tín dụng, giám sát giải ngân, đề xuất cấu, gia hạn, phát sinh khác liên quan tới khoản vay TSBĐ, giám sát dòng tiền khách hàng giám sát tính tuân thủ NVTD Thứ ba, tiến tới mơ hình QLRR tín dụng theo khuyến nghị Basel 79 chiến lược Saigonbank đề cho giai đoạn sau 2017 Điểm bật mơ hình Basel không yêu cầu QLRR cho khoản vay riêng lẻ mà xa QLRR cho danh mục Bên cạnh đó, đáp ứng theo Basel 2, tự thân Saigonbank có hội cải tiến quy trình QLRR hoạt động giúp tối thiểu hóa sai sót, thiệt hại lỗi người, hệ thống CNTT ngoại tác, từ tác động tích cực hiệu kinh doanh tồn hệ thống 3.3.3.2 Áp dụng phương pháp phân loại nợ có khả cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Saigonbank cần hoàn thiện hệ thống QLRR theo chuẩn Basel bắt kịp với NHTM lớn khác thị trường, Saigonbank phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm tiên tiến ứng dụng vào công tác quản lý rủi ro Cụ thể, hệ thống phải đảm bảo hai chức quan trọng nhất: (i) phân loại khách hàng/khoản vay (ii) dự báo triển vọng khách hàng/khoản vay tương lai Một hệ thống xếp hạng tín nhiệm tốt theo Basel 2, cần xác định được: xác suất không trả nợ (PD – Probability of Default); dư nợ dự kiến thời điểm không trả nợ (EAD – Exposure at Default) tổn thất dự kiến thời điểm vỡ nợ (LGD – Loss Given Default) 3.3.3.3 Phát triển công nghệ ngân hàng Cơ sở hạ tầng CNTT đại chương trình ứng dụng đáp ứng nhu cầu hoạt động quản lý, tổng hợp, phân tích liệu tảng liệu lớn (big data) tạo điều kiện cho việc phòng ngừa nợ xấu hiệu Trong chiến lược phát triển mình, Saigonbank trọng vào mảng liên kết với đối tác nước để xây dựng giải pháp tăng cường an ninh thông tin hoạt động ngân hàng cách: triển khai máy chủ ghi nhận nhật ký kiện quan trọng hệ thống CNTT, xây dựng máy chủ Log tập trung, xây dựng kịch thảm họa hệ thống website ngân hàng Tuy nhiên, sở hạ tầng không phục vụ trực tiếp nhiều cho công tác ngăn ngừa nợ xấu Để CNTT phận đắc lực cho việc phòng, chống nợ xấu, Saigonbank cần thực biện pháp sau: Thứ nhất, kết nối module hệ thống lõi core banking để tiện việc quản lý nợ xử lý nợ xấu Các phân hệ quan trọng quản lý nhóm khách hàng vay, 80 TSBĐ nhóm khách hàng cập nhật biến động khách hàng cần thiết kế lại cho kết nối tồn trực quan cho nhân viên tín dụng để việc quản lý trở nên đơn giản hiệu Thứ hai, tích hợp module sẵn có với phân hệ triển khai theo mơ hình QLRR mới, đó, đặc biệt trọng tới khả dự báo phát sớm rủi ro khách hàng có liệu đầu vào xác Ngồi ra, phân hệ cần có phân cấp phân quyền tiếp cận nhằm đảm bảo tính quy tắc sử dụng nhân viên tín dụng, nhân viên thẩm định, cấp quản lý độc lập Thứ ba, tiến tới chủ động ứng dụng thành tựu liệu lớn để áp dụng vào mô hình QLRR theo chuẩn Basel sở hợp tác với đối tác viết chương trình tảng có sẵn 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực trạng tình hình quản lý nợ xấu Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu, với định hướng hoạt động kinh doanh quản lý nợ xấu chi nhánh đến năm 2025, tác giả đề xuất số kiến nghị giải pháp để quản lý nợ xấu tốt Trong đó, tác giả đưa các giải pháp chi nhánh Bạc Liêu kiến nghị Chính phủ, NHNN Hội sở Ngân hàng TMCP Sài Gòn Cơng Thương việc hồn thiện chế, sách, phương thức thực nhằm hỗ trợ NHTM có Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu an toàn, hiệu Nếu giải pháp kiến nghị thực đồng góp phần tăng cường hoạt động quản lý nợ xấu, đáp ứng yêu cầu thực tiễn đặt 82 KẾT LUẬN Nợ xấu khơng chuyện riêng ngân hàng mà vấn đề quốc gia Diễn biến nợ xấu thời gian vừa qua gây ảnh hưởng không nhỏ đến hệ thống ngân hàng xa ảnh hưởng tới kinh tế Việt Nam Chính việc phòng ngừa xử lý hiệu khoản nợ xấu, đưa nợ xấu tỷ lệ coi mức chuẩn theo thông lệ quốc tế việc làm quan trọng ưu tiên hết ngành ngân hàng Việt Nam Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu không ngoại lệ Chính vậy, quản lý nợ xấu có vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM nói chung, có Saigonbank Mục tiêu luận văn phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý nợ xấu Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu giai đoạn 2014 – 2017, kết đạt được, tồn hạn chế nguyên nhân hạn chế để từ làm sở cho việc đề xuất kiến nghị giải pháp nhằm góp phần tăng cường hoạt động quản lý nợ xấu chi nhánh thời gian tới từ giúp hoạt động tín dụng chi nhánh thêm an toàn hiệu Cụ thể sau: Thứ nhất, khái quát lý luận nợ xấu quản lý nợ xấu NHTM Thứ hai, nghiên cứu thực trạng quản lý nợ xấu Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu giai đoạn 2014 – 2017, từ sâu phân tích đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân Thứ ba, đề xuất kiến nghị giải pháp cần thiết nhằm tăng cường quản lý nợ xấu Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu thời gian tới 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Diệu Anh – Hồ Diệu – Lê Thị Hiệp Thương (2011), Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Phương Đông Phan Thị Quỳnh Anh (2017), Giải pháp quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại, Tạp chí Tài số 12 Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Phan Thị Thu Hà, Phạm Thị Bích Duyên (2016), Bàn thêm xử lý nợ xấu, Tạp chí Tài Thị trường tiền tệ số 17 Trần Huy Hoàng (2011), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động Xã hội Lê Thị Mận (2013), Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Lao động Xã hội Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ Kinh tế trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội Trần Thị Thanh Tú Trương Thị Hoài Thơ (2016), Xử lý nợ xấu – cách nhìn từ nước khu vực hàm ý cho Việt Nam, Tạp chí Tài số – 2017 Lê Thị Thuỳ Vân (2017), Xử lý nợ xấu Việt Nam: Thực trạng vấn đề đặt ra, Tạp chí Tài số 10 Nguyễn Thị Hồng Vinh (2017) “Nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”, Luận án Tiến sĩ Kinh tế trường Đại học Ngân hàng Tp HCM 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Basel I, II, II 12 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu (2013, 2014, 2015, 2016, 2017), Báo cáo kết kinh doanh 13 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương – chi nhánh Bạc Liêu, Báo cáo kết hoạt động tín dụng (2014, 2015, 2016, 2017) 14 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – chi nhánh Bạc Liêu, Định hướng chiến lược kinh doanh đến năm 2025 15 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – chi nhánh Bạc Liêu, Định hướng hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu đến năm 2025 16 Quốc hội (2017), Nghị 42/2017/QH14 ngày 15/08/2017 thí điểm xử lý nợ xấu TCTD ... quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu − Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương – Chi nhánh Bạc. .. TRẠNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BẠC LIÊU 33 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu. .. – Chi nhánh Bạc Liêu 34 2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng Thương – Chi nhánh Bạc Liêu 39 2.2.1 Tình hình dư nợ nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần