BÁO CÁO TIỀN KHẢ THI NHÀ MÁY SẢN XUẤT HẠT NHỰA VÀ CÁC SẢN PHẨM NGÀNH NHỰA

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc  BÁO CÁO TIỀN KHẢ THI NHÀ MÁY SẢN XUẤT HẠT NHỰA VÀ CÁC SẢN PHẨM NGÀNH NHỰA Chủ đầu tư: Công Ty TNHH TM & DV Vận Tải Kỷ Nguyên Địa điểm: Lơ CN3.2H KCN Đình Vũ, P.Đơng Hải 2, Q.Hải An, TP.Hải Phòng Tháng 04/2019 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc  BÁO CÁO TIỀN KHẢ THI NHÀ MÁY SẢN XUẤT HẠT NHỰA VÀ CÁC SẢN PHẨM NGÀNH NHỰA CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ VẬN TẢI KỶ NGUYÊN CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ DỰ ÁN VIỆT Giám đốc Giám đốc ĐOÀN VĂN THÁI NGUYỄN BÌNH MINH Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa MỤC LỤC CHƯƠNG I MỞ ĐẦU I Giới thiệu chủ đầu tư II Mô tả sơ thông tin dự án III Sự cần thiết xây dựng dự án IV Các pháp lý V Mục tiêu dự án V.1 Mục tiêu chung V.2 Mục tiêu cụ thể CHƯƠNG II ĐỊA ĐIỂM VÀ QUY MÔ THỰC HIỆN DỰ ÁN 10 I Hiện trạng kinh tế - xã hội vùng thực dự án 10 I.1 Điều kiện tự nhiên vùng thực dự án 10 I.2 Điều kiện kinh tế xã hội 12 II Quy mô sản xuất dự án 14 II.1 Đánh giá nhu cầu thị trường 14 II.2 Quy mô đầu tư 16 III Địa điểm hình thức đầu tư xây dựng dự án 17 III.1 Địa điểm xây dựng 17 III.2 Hình thức đầu tư 17 IV Nhu cầu sử dụng đất phân tích yếu tố đầu vào dự án 17 IV.1 Nhu cầu sử dụng đất dự án 17 IV.2 Phân tích đánh giá yếu tố đầu vào đáp ứng nhu cầu dự án 17 CHƯƠNG III PHÂN TÍCH QUI MƠ, DIỆN TÍCH XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH LỰA CHỌN PHƯƠNG ÁN KỸ THUẬT CƠNG NGHỆ 18 I Phân tích qui mơ, diện tích xây dựng cơng trình 18 II Phân tích lựa chọn phương án kỹ thuật, công nghệ 18 CHƯƠNG IV CÁC PHƯƠNG ÁN THỰC HIỆN DỰ ÁN 25 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa I Phương án giải phóng mặt bằng, tái định cư hỗ trợ xây dựng sở hạ tầng 25 II Các phương án xây dựng cơng trình 25 III Phương án tổ chức thực 25 III.1 Các phương án kiến trúc 26 III.2 Phương án quản lý, khai thác 27 III.3 Giải pháp sách dự án 27 IV Phân đoạn thực tiến độ thực hiện, hình thức quản lý dự án 27 CHƯƠNG V ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MƠI TRƯỜNG – GIẢI PHÁP PHỊNG CHỐNG CHÁY NỔ 28 I Đánh giá tác động môi trường 28 I.1 Giới thiệu chung 28 I.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 28 I.3 Các tiêu chuẩn môi trường áp dụng cho dự án 29 II Các nguồn có khả gây nhiễm chất gây nhiễm q trình hoạt động dự án 29 II.1 Nguồn gây ô nhiễm 29 II.2 Giải pháp khắc phục ảnh hưởng tiêu cực dự án tới môi trường 30 IV Kết luận 32 CHƯƠNG VI TỔNG VỐN ĐẦU TƯ –NGUỒN VỐN THỰC HIỆNVÀ HIỆU QUẢ CỦA DỰ ÁN 33 I Tổng vốn đầu tư nguồn vốn dự án 33 II Khả thu xếp vốn khả cấp vốn theo tiến độ 35 III Hiệu mặt kinh tế xã hội dự án 37 III.1 Nguồn vốn dự kiến đầu tư dự án 37 III.2 Phương án vay vốn 38 III.3 Các thông số tài dự án 39 KẾT LUẬN 41 I Kết luận 41 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa II Đề xuất kiến nghị 41 PHỤ LỤC: CÁC BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 42 Phụ lục Tổng mức, cấu nguồn vốn dự án thực dự án 42 Phụ lục Bảng tính khấu hao hàng năm dự án 44 Phụ lục Bảng tính doanh thu dòng tiền hàng năm dự án 47 Phụ lục Bảng Kế hoạch trả nợ hàng năm dự án 56 Phụ lục Bảng mức trả nợ hàng năm theo dự án 56 Phụ lục Bảng Phân tích khả hồn vốn giản đơn dự án 57 Phụ lục Bảng Phân tích khả hồn vốn có chiết khấu dự án 58 Phụ lục Bảng Tính tốn phân tích giá (NPV) dự án 59 Phụ lục Bảng Phân tích theo tỷ suất hoàn vốn nội (IRR) dự án 60 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa CHƯƠNG I MỞ ĐẦU I Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư: CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ VẬN TẢI KỶ NGUYÊN  Mã số thuế : 0200421710  Đại diện pháp luật: ĐOÀN VĂN THÁI  Địa trụ sở: Lơ CN 3.2H, khu cơng nghiệp Đình Vũ, Phường Đơng Hải Chức vụ: Giám đốc 2, Quận Hải An, Hải Phòng II Mơ tả sơ thơng tin dự án  Tên dự án: Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa  Địa điểm xây dựng: Lơ CN3.2H KCN Đình Vũ, P.Đơng Hải 2, Q.Hải An, TP.Hải Phòng  Hình thức quản lý: Chủ đầu tư trực tiếp quản lý điều hành khai thác dự án  Tổng mức đầu tư: 455.325.405.000 đồng (Bốn trăm năm mươi lăm tỷ ba trăm hai mươi lăm triệu bốn trăm linh năm nghìn đồng) Trong đó: Vốn tự có (tự huy động) (30%) : 136.597.622.000 đồng Vốn vay tín dụng (70%): 318.727.784.000 đồng III Sự cần thiết xây dựng dự án Nhận định phát triển ngành nhựa, báo cáo tổng quan ngành nhựa 2017 Cơng ty Cổ phần chứng khốn Vietcombank (VCBS) cho hay, ngành nhựa Việt Nam non trẻ so với ngành cơng nghiệp khác có phát triển mạnh mẽ năm gần đây, với tốc độ tăng trưởng trung bình 15-18%/năm Theo đó, nhu cầu thị trường nước giới sản phẩm nhựa ngày tăng cao Riêng thị trường nội địa, với 93 triệu dân gần 50% dân số trẻ thị trường đầy tiềm cho việc cung ứng sản phẩm từ nhựa Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Trong năm gần đây, nhựa ngành cơng nghiệp có mức tăng trưởng cao với tỷ lệ từ 16-18%/năm, đứng sau ngành viễn thông dệt may Tăng trưởng GDP cao năm 2017 (6,81%/năm) dự báo lạc quan cho 2018 tín hiệu tốt cho ngành nhựa Theo thông tin từ Hiệp hội nhựa Việt Nam (VPA) năm 2017, tổng giá trị xuất hẩu ngành nhựa Việt Nam đạt tỷ USD, tăng 17,6% so với năm 2016 Số kg nhựa sử dụng tính đầu người Việt Nam liên tục tăng qua năm, năm 1990 3,8 kg/người/năm, đến năm 2010 số tăng lên 33 kg/người/năm đến năm 2017 lên mức 41 kg/người/năm Dư địa phát triển nước ngành nhựa lớn mức tiêu thụ thấp so với nhu cầu khu vực châu Á 48,5 kg/người/năm trung bình tồn giới 69,7 kg/người/năm Cơng ty TNHH Thương Mại Dịch Vụ Vận Tải Kỷ Nguyên thành lập tháng 4/2001 Trải qua 15 năm xây dựng phát triển, công ty doanh nghiệp có tốc độ phát triển mạnh mẽ nhà cung cấp sản phẩm dịch vụ uy tín, điểm đến tin cậy cá nhân, doanh nghiệp lĩnh vực vận tải, thương mại Thời gian gần đây, qua hoạt động Nghiên cứu thị trường nhận thấy thị trường hạt nhựa đạt hiệu cao hơn, nên Công ty định giảm công suất lắp ráp phụ tùng, tơ hồn chỉnh sửa chữa tơ, để dành diện tích cho sản xuất hạt nhựa, tiến đến sản xuất sản phẩm nhựa hồn thiện Nhận thấy hội phát triển, cơng ty chúng tối phối hợp đơn vị tư vấn Công Ty CP Tư Vấn Dự Án Việt tiến hành lập dự án đầu tư: “Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa” để nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu cho thị trường IV Các pháp lý Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18 tháng 06 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Đất đai số 45/2013/QH13 ngày 29 tháng 11 năm 2013 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Đầu tư số 67/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2013 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Nghị định số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng; Nghị định số 46/2015/NĐ-CP ngày 12/5/2015 Chính phủ quản lý chất lượng bảo trì cơng trình xây dựng; Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng; Nghị định số 19/2015/NĐ-CP ngày 14/2/2015 Chính phủ V/v Quy định chi tiết thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường Nghị định số 38/2015/QĐ-TTg ngày 24/4/2015 Chính phủ quản lý chất thải phế liệu V Mục tiêu dự án V.1 Mục tiêu chung Góp phần xây dựng phát triển ngành hạt nhựa tỉnh Hải Phòng; Góp phần phát triển kinh tế tỉnh nhà Giải việc làm cho người lao động, nâng cao mức sống cho người dân V.2 Mục tiêu cụ thể  Cung cấp loại hạt nhựa cho thị trường nước xuất nước ngồi góp phần phát triển ngành nhựa;  Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương;  Đầu tư dây chuyền trang thiết bị sản xuất hạt nhựa đại, đồng từ Trung Quốc với công suất sản xuất 48.000 sản phẩm/năm  Góp phần phát triển kinh tế xã hội, bảo vệ môi trường sống, tiết kiệm nguyên liệu nhựa phế thải;  Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh;  Đạt mục tiêu lợi nhuận cho doanh nghiệp; Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa CHƯƠNG II ĐỊA ĐIỂM VÀ QUY MÔ THỰC HIỆN DỰ ÁN I Hiện trạng kinh tế - xã hội vùng thực dự án I.1 Điều kiện tự nhiên vùng thực dự án Vị trí địa lý Nằm phía Tây vịnh Bắc Bộ, trung tâm vùng duyên hải Đông Bắc Việt Nam, cách thủ đô Hà Nội 100 km biên giới Trung Quốc 200 km Cửa biển phục vụ thương mại quốc tế tồn khu vực phía Bắc Việt Nam phía Tây Nam Trung Quốc Đầu mối giao thơng quan trọng phía Bắc nước, nơi hội tụ đủ loại hình giao thơng: đường bộ, đường sắt, đường biển, đường thủy nội địa đường hàng không Trung tâm đô thị loại cấp quốc gia Trung tâm công nghiệp, thương mại, dịch vụ, du lịch phía Bắc Việt Nam Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 10 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Phụ lục Bảng tính doanh thu dòng tiền hàng năm dự án Khoản mục TT I I.1 I.2 Tổng doanh thu năm Thu từ sản xuất Công suất Sản lượng Đơn giá Thu từ sản lượng ủy thác Công suất Sản lượng Đơn giá II Tổng chi phí năm Chi phí quảng cáo sản phẩm Chi phí khấu hao TSCD Chi phí lãi vay Chi phí bảo trì thiết bị Chi phí nguyên vật liệu Chi phí lương Chi phí nước Năm 1000 đồng % tấn/năm 1000 đồng/tấn % cont/năm 1000 đồng/cont ngàn đồng 2,0% "" "" 5% "" "" "" Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 2019 180.600.000 2020 2021 2022 2023 866.880.000 1.011.360.000 1.155.840.000 1.300.320.000 150.000.000 50% 12.000 720.000.000 60% 48.000 840.000.000 70% 48.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 30.600.000 50% 1.275 146.880.000 60% 5.100 171.360.000 70% 5.100 195.840.000 80% 5.100 220.320.000 90% 5.100 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 351.601.287 780.077.571 796.989.704 813.901.837 830.813.970 3.612.000 34.405.397 101.992.891 17.337.600 34.405.397 94.343.424 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 20.227.200 34.405.397 86.693.957 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 23.116.800 34.405.397 79.044.490 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 26.006.400 34.405.397 71.395.024 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 135.396.000 5.200.000 4.800.000 960.000.000 1.080.000.000 80% 90% 48.000 48.000 47 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa TT 10 11 12 13 14 III IV V TT I I.1 Khoản mục Chi phí khác ( bảo hiểm nhà xưởng, vận chuyển, xã thải,…) Chi phí thuê đất Phân bổ CCDC Chi phí điện nước Chi phí quản lý (27%) Hoa hồng tiếp thị Chi phí hoạt động khác Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Khoản mục Tổng doanh thu năm Thu từ sản xuất Công suất Sản lượng Năm 2019 2020 2021 2022 2023 5% 9.030.000 43.344.000 50.568.000 57.792.000 65.016.000 "" "" "" "" 5% 5% 3.600.000 600.000 32.901.000 2.004.000 9.030.000 9.030.000 -171.001.287 -171.001.287 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 43.344.000 43.344.000 86.802.429 21.700.607 65.101.822 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 50.568.000 50.568.000 214.370.296 53.592.574 160.777.722 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 57.792.000 57.792.000 341.938.163 85.484.541 256.453.622 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 65.016.000 65.016.000 469.506.030 117.376.507 352.129.522 Năm 2024 2025 1000 đồng % tấn/năm Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 2026 2027 2028 10 1.444.800.000 1.444.800.000 1.444.800.000 1.444.800.000 1.444.800.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 100% 100% 100% 100% 100% 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 48 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Khoản mục TT I.2 Đơn giá Thu từ sản lượng ủy thác Công suất Sản lượng Đơn giá II Tổng chi phí năm Chi phí quảng cáo sản phẩm Chi phí khấu hao TSCD Chi phí lãi vay Chi phí bảo trì thiết bị Chi phí nguyên vật liệu Chi phí lương Chi phí nước Chi phí khác ( bảo hiểm nhà xưởng, vận chuyển, xã thải,…) Chi phí thuê đất 10 Phân bổ CCDC 11 Chi phí điện nước Năm 1000 đồng/tấn 2024 2025 2026 2027 2028 10 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 783.980.547 750.343.380 750.343.380 750.343.380 750.343.380 28.896.000 34.405.397 28.896.000 768.230 28.896.000 768.230 28.896.000 768.230 28.896.000 768.230 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 5% 72.240.000 72.240.000 72.240.000 72.240.000 72.240.000 "" "" "" 3.600.000 600.000 43.868.000 3.600.000 600.000 43.868.000 3.600.000 600.000 43.868.000 3.600.000 600.000 43.868.000 3.600.000 600.000 43.868.000 % cont/năm 1000 đồng/cont ngàn đồng 2,0% "" "" 5% "" "" "" Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 49 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Khoản mục TT 12 13 14 III IV V Chi phí quản lý (27%) Hoa hồng tiếp thị Chi phí hoạt động khác Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Khoản mục TT I I.1 I.2 Tổng doanh thu năm Thu từ sản xuất Công suất Sản lượng Đơn giá Thu từ sản lượng ủy thác Công suất Sản lượng Đơn giá Năm "" 5% 5% Năm 1000 đồng % tấn/năm 1000 đồng/tấn % cont/năm 1000 đồng/cont Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 2024 4.812.000 72.240.000 72.240.000 660.819.453 165.204.863 495.614.590 2024 2025 4.812.000 72.240.000 72.240.000 694.456.620 173.614.155 520.842.465 2025 2026 4.812.000 72.240.000 72.240.000 694.456.620 173.614.155 520.842.465 2026 2027 4.812.000 72.240.000 72.240.000 694.456.620 173.614.155 520.842.465 2027 2028 10 4.812.000 72.240.000 72.240.000 694.456.620 173.614.155 520.842.465 2028 10 1.444.800.000 1.444.800.000 1.444.800.000 1.444.800.000 1.444.800.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 100% 100% 100% 100% 100% 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 50 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa TT Khoản mục II Tổng chi phí năm Chi phí quảng cáo sản phẩm Chi phí khấu hao TSCD Chi phí lãi vay Chi phí bảo trì thiết bị Chi phí nguyên vật liệu Chi phí lương Chi phí nước Chi phí khác ( bảo hiểm nhà xưởng, vận chuyển, xã thải,…) Chi phí thuê đất Phân bổ CCDC Chi phí điện nước Chi phí quản lý (27%) Hoa hồng tiếp thị Chi phí hoạt động khác Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế 10 11 12 13 14 III IV V Năm ngàn đồng 2,0% "" "" 5% "" "" "" 2024 2025 2026 2027 2028 10 783.980.547 750.343.380 750.343.380 750.343.380 750.343.380 28.896.000 34.405.397 28.896.000 768.230 28.896.000 768.230 28.896.000 768.230 28.896.000 768.230 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 5% 72.240.000 72.240.000 72.240.000 72.240.000 72.240.000 "" "" "" "" 5% 5% 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 72.240.000 72.240.000 660.819.453 165.204.863 495.614.590 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 72.240.000 72.240.000 694.456.620 173.614.155 520.842.465 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 72.240.000 72.240.000 694.456.620 173.614.155 520.842.465 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 72.240.000 72.240.000 694.456.620 173.614.155 520.842.465 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 72.240.000 72.240.000 694.456.620 173.614.155 520.842.465 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 51 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Khoản mục TT I I.1 I.2 Tổng doanh thu năm Thu từ sản xuất Công suất Sản lượng Đơn giá Thu từ sản lượng ủy thác Công suất Sản lượng Đơn giá II Tổng chi phí năm Chi phí quảng cáo sản phẩm Chi phí khấu hao TSCD Chi phí lãi vay Chi phí bảo trì thiết bị Chi phí nguyên vật liệu Chi phí lương Chi phí nước Năm 1000 đồng % tấn/năm 1000 đồng/tấn % cont/năm 1000 đồng/cont ngàn đồng 2,0% "" "" 5% "" "" "" Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 2029 11 2030 12 2031 13 2032 14 1.444.800.000 1.444.800.000 1.444.800.000 1.444.800.000 2033 15 1.444.800.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 100% 100% 100% 100% 100% 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 749.575.150 749.575.150 749.575.150 749.575.150 749.575.150 28.896.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 28.896.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 28.896.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 28.896.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 28.896.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 52 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa TT 10 11 12 13 14 III IV V TT I I.1 Khoản mục Chi phí khác ( bảo hiểm nhà xưởng, vận chuyển, xã thải,…) Chi phí thuê đất Phân bổ CCDC Chi phí điện nước Chi phí quản lý (27%) Hoa hồng tiếp thị Chi phí hoạt động khác Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Khoản mục Tổng doanh thu năm Thu từ sản xuất Công suất Sản lượng Năm 2029 11 2030 12 2031 13 2032 14 2033 15 5% 72.240.000 72.240.000 72.240.000 72.240.000 72.240.000 "" "" "" "" 5% 5% 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 72.240.000 72.240.000 695.224.850 173.806.213 521.418.638 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 72.240.000 72.240.000 695.224.850 173.806.213 521.418.638 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 72.240.000 72.240.000 695.224.850 173.806.213 521.418.638 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 72.240.000 72.240.000 695.224.850 173.806.213 521.418.638 3.600.000 600.000 43.868.000 4.812.000 72.240.000 72.240.000 695.224.850 173.806.213 521.418.638 Năm 1000 đồng % tấn/năm Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 2034 16 2035 17 2036 18 2037 19 2038 20 1.444.800.000 1.444.800.000 1.444.800.000 1.444.800.000 1.444.800.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 100% 100% 100% 100% 100% 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 53 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Khoản mục TT I.2 Đơn giá Thu từ sản lượng ủy thác Công suất Sản lượng Đơn giá II Tổng chi phí năm Chi phí quảng cáo sản phẩm Chi phí khấu hao TSCD Chi phí lãi vay Chi phí bảo trì thiết bị Chi phí nguyên vật liệu Chi phí lương Chi phí nước Chi phí khác ( bảo hiểm nhà xưởng, vận chuyển, xã thải,…) Chi phí thuê đất 10 Phân bổ CCDC 11 Chi phí điện nước Năm 1000 đồng/tấn 2034 16 2035 17 2036 18 2037 19 2038 20 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 244.800.000 100% 5.100 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 749.575.150 749.575.150 749.575.150 749.575.150 749.575.150 28.896.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 28.896.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 28.896.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 28.896.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 28.896.000 10.091.150 406.188.000 15.600.000 19.200.000 5% 72.240.000 72.240.000 72.240.000 72.240.000 72.240.000 "" "" "" 3.600.000 600.000 43.868.000 3.600.000 600.000 43.868.000 3.600.000 600.000 43.868.000 3.600.000 600.000 43.868.000 3.600.000 600.000 43.868.000 % cont/năm 1000 đồng/cont ngàn đồng 2,0% "" "" 5% "" "" "" Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 54 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa TT 12 13 14 III IV V Khoản mục Chi phí quản lý (27%) Hoa hồng tiếp thị Chi phí hoạt động khác Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Năm "" 5% 5% Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 2034 16 4.812.000 72.240.000 72.240.000 695.224.850 173.806.213 521.418.638 2035 17 4.812.000 72.240.000 72.240.000 695.224.850 173.806.213 521.418.638 2036 18 4.812.000 72.240.000 72.240.000 695.224.850 173.806.213 521.418.638 2037 19 4.812.000 72.240.000 72.240.000 695.224.850 173.806.213 521.418.638 2038 20 4.812.000 72.240.000 72.240.000 695.224.850 173.806.213 521.418.638 55 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Phụ lục Bảng Kế hoạch trả nợ hàng năm dự án TT Khoản mục trả nợ Dư nợ gốc đầu kỳ Trả nợ gốc năm Kế hoạch trả nợ lãi vay (12%/năm) Dư nợ gốc cuối kỳ 318.727.784 63.745.557 Mức trả nợ hàng năm 254.982.227 191.236.670 63.745.557 63.745.557 127.491.114 63.745.557 63.745.557 63.745.557 38.247.334 30.597.867 22.948.400 15.298.934 7.649.467 254.982.227 191.236.670 127.491.114 63.745.557 - Mức trả nợ hàng năm theo dự án (năm) 1.000 đồng 99.507.219 195.183.119 290.859.019 254.982.227 191.236.670 127.491.114 65.101.822 160.777.722 256.453.622 34.405.397 34.405.397 34.405.397 191.236.670 127.491.114 63.745.557 105,47 225,14 367,97 386.534.919 63.745.557 352.129.522 34.405.397 541,40 Phụ lục Bảng mức trả nợ hàng năm theo dự án TT I II III Khoản mục trả nợ Số tiền dự án dùng trả nợ Dư nợ đầu kỳ Lợi nhuận dùng trả nợ Khấu hao dùng trả nợ Dư nợ cuối kỳ Khả trả nợ (%) -136.595.891 318.727.784 -171.001.287 34.405.397 254.982.227 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 56 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Phụ lục Bảng Phân tích khả hồn vốn giản đơn dự án Năm Vốn đầu tư LN sau thuế Thứ 395.674.405 -171.001.287 Thứ 59.651.000 65.101.822 Thứ 160.777.722 Thứ 256.453.622 Thứ 352.129.522 Thứ 495.614.590 Thứ 520.842.465 Thứ 520.842.465 Thứ 520.842.465 Thứ 10 520.842.465 Thứ 11 521.418.638 Thứ 12 521.418.638 Thứ 13 521.418.638 Thứ 14 521.418.638 Thứ 15 521.418.638 Thứ 16 521.418.638 Thứ 17 521.418.638 Thứ 18 521.418.638 Thứ 19 521.418.638 Thứ 20 521.418.638 Cộng 455.325.405 8.456.632.226 Khả hoàn vốn = (LN sau thuế + KHCB) / Vốn đầu tư = Thời gian hoàn vốn : năm Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Khấu hao 34.405.397 34.405.397 34.405.397 34.405.397 34.405.397 34.405.397 768.230 768.230 768.230 768.230 209.505.300 Thu nhập -136.595.891 99.507.219 195.183.119 290.859.019 386.534.919 530.019.987 521.610.695 521.610.695 521.610.695 521.610.695 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 8.666.137.526 19,03 Chênh lệch -532.270.296 -492.414.078 -297.230.959 -6.371.940 380.162.979 910.182.966 1.431.793.661 1.953.404.356 2.475.015.051 2.996.625.746 3.518.044.383 4.039.463.021 4.560.881.658 5.082.300.296 5.603.718.933 6.125.137.571 6.646.556.208 7.167.974.846 7.689.393.483 8.210.812.121 8.210.812.121 57 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Phụ lục Bảng Phân tích khả hồn vốn có chiết khấu dự án Năm Vốn đầu tư LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Thứ 395.674.405 -171.001.287 34.405.397 -136.595.891 Thứ 59.651.000 65.101.822 34.405.397 99.507.219 Thứ 160.777.722 34.405.397 195.183.119 Thứ 256.453.622 34.405.397 290.859.019 Thứ 352.129.522 34.405.397 386.534.919 Thứ 495.614.590 34.405.397 530.019.987 Thứ 520.842.465 768.230 521.610.695 Thứ 520.842.465 768.230 521.610.695 Thứ 520.842.465 768.230 521.610.695 Thứ 10 520.842.465 768.230 521.610.695 Thứ 11 521.418.638 521.418.638 Thứ 12 521.418.638 521.418.638 Thứ 13 521.418.638 521.418.638 Thứ 14 521.418.638 521.418.638 Thứ 15 521.418.638 521.418.638 Thứ 16 521.418.638 521.418.638 Thứ 17 521.418.638 521.418.638 Thứ 18 521.418.638 521.418.638 Thứ 19 521.418.638 521.418.638 Thứ 20 521.418.638 521.418.638 Cộng 455.325.405 8.456.632.226 209.505.300 8.666.137.526 Khả hồn vốn có chiết khấu = 7,07 Thời gian hồn vốn có chiết khấu năm tháng Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Suất chiết Hiện giá vốn Hiện giá thu khấu đầu tư nhập 10,50 1,000 395.674.405 -136.595.891 0,905 53.982.805 90.051.782 0,819 159.851.861 0,741 215.573.663 0,671 259.262.450 0,607 321.722.072 0,549 286.531.794 0,497 259.304.791 0,450 234.664.969 0,407 212.366.488 0,368 192.116.104 0,333 173.860.727 0,302 157.340.025 0,273 142.389.163 0,247 128.858.971 0,224 116.614.453 0,202 105.533.442 0,183 95.505.377 0,166 86.430.206 0,150 78.217.381 449.657.211 3.179.599.828 Chênh lệch -532.270.296 -496.201.320 -336.349.459 -120.775.796 138.486.654 460.208.726 746.740.520 1.006.045.311 1.240.710.281 1.453.076.769 1.645.192.873 1.819.053.600 1.976.393.625 2.118.782.788 2.247.641.758 2.364.256.212 2.469.789.653 2.565.295.031 2.651.725.236 2.729.942.617 2.729.942.617 58 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Phụ lục Bảng Tính tốn phân tích giá (NPV) dự án Năm Vốn đầu tư LN sau thuế Thứ 395.674.405 -171.001.287 Thứ 59.651.000 65.101.822 Thứ 160.777.722 Thứ 256.453.622 Thứ 352.129.522 Thứ 495.614.590 Thứ 520.842.465 Thứ 520.842.465 Thứ 520.842.465 Thứ 10 520.842.465 Thứ 11 521.418.638 Thứ 12 521.418.638 Thứ 13 521.418.638 Thứ 14 521.418.638 Thứ 15 521.418.638 Thứ 16 521.418.638 Thứ 17 521.418.638 Thứ 18 521.418.638 Thứ 19 521.418.638 Thứ 20 521.418.638 Cộng 455.325.405 8.456.632.226 Ghi chú: Vốn đầu tư bỏ vào đầu năm Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Khấu hao Thu nhập 34.405.397 34.405.397 34.405.397 34.405.397 34.405.397 34.405.397 768.230 768.230 768.230 768.230 209.505.300 -136.595.891 99.507.219 195.183.119 290.859.019 386.534.919 530.019.987 521.610.695 521.610.695 521.610.695 521.610.695 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 521.418.638 8.666.137.526 Suất chiết khấu i= 10,50% 1,0000 0,9050 0,8190 0,7412 0,6707 0,6070 0,5493 0,4971 0,4499 0,4071 0,3684 0,3334 0,3018 0,2731 0,2471 0,2236 0,2024 0,1832 0,1658 0,1500 Hiện giá vốn đầu tư 395.674.405 53.982.805 449.657.211 NPV: Hiện giá thu nhập -136.595.891 90.051.782 159.851.861 215.573.663 259.262.450 321.722.072 286.531.794 259.304.791 234.664.969 212.366.488 192.116.104 173.860.727 157.340.025 142.389.163 128.858.971 116.614.453 105.533.442 95.505.377 86.430.206 78.217.381 3.179.599.828 2.729.942.617 59 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Phụ lục Bảng Phân tích theo tỷ suất hoàn vốn nội (IRR) dự án Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Năm 46,601% 0,6821 136.595.891 -93.175.046 -93.175.046 395.674.405 269.898.171 269.898.171 Thu nhập Hiện giá thu nhập Lũy kế HGTN Chi phí XDCB Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Thu nhập Hiện giá thu nhập Lũy kế HGTN Chi phí XDCB Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí Thứ Năm 46,601% Thứ Thứ Thứ Thứ Thứ Thứ 0,4653 0,3174 0,2165 0,1477 0,1007 0,0687 99.507.219 195.183.119 290.859.019 386.534.919 530.019.987 521.610.695 46.299.740 -46.875.306 59.651.000 27.755.030 297.653.200 61.948.130 15.072.824 297.653.200 62.969.532 78.042.356 297.653.200 57.081.930 135.124.285 297.653.200 53.390.519 188.514.804 297.653.200 35.841.020 224.355.825 297.653.200 Thứ Thứ Thứ 10 Thứ 11 Thứ 12 Thứ 13 Thứ 14 0,0469 521.610.695 24.447.944 248.803.769 297.653.200 0,0320 521.610.695 16.676.478 265.480.247 297.653.200 0,0218 521.610.695 11.375.390 276.855.637 297.653.200 0,0149 521.418.638 7.756.546 284.612.183 - 0,0101 521.418.638 5.290.910 289.903.093 - 0,0069 521.418.638 3.609.045 293.512.138 - 0,0047 521.418.638 2.461.809 295.973.947 - 297.653.200 297.653.200 297.653.200 297.653.200 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 60 Dự án Nhà máy sản xuất hạt nhựa sản phẩm ngành nhựa Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Năm 46,601 % Thứ 15 Hệ số Thu nhập Hiện giá thu nhập Lũy kế HGTN 0,0032 521.418.638 1.679.254 297.653.200 Chi phí XDCB Hiện giá chi phí - Lũy kế HG chi phí 297.653.200 IRR= Thứ 16 Thứ 17 Thứ 18 Thứ 19 Thứ 20 0,0022 521.418.63 1.145.456 298.798.65 - 0,0015 521.418.63 781.340 299.579.99 - 0,0010 521.418.63 532.969 300.112.96 - 0,0007 521.418.63 363.550 300.476.51 - 0,0005 521.418.63 247.985 300.724.50 - 297.653.20 297.653.20 297.653.20 297.653.20 297.653.20 46,601% > Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 T- cộng 8.666.137.52 300.724.501 455.325.405 297.653.200 10,50% Chứng tỏ dự án có hiệu 61