Tiểu luận hoạch định ngân sách vốn dự án quán cafe

Lập dự án kinh doanh quán café MỘC I Giới thiệu sơ lược dự án - Tên quán: MỘC Địa điểm : đường Lữ Gia (bên hông Sân vận động Phú Thọ, gần bệnh viện Trưng Vương, trường Đại học Bách khoa Thành phố Hồ Chí Minh, trường tiểu học Lữ Gia, Trung Tâm Giáo Dục Thường Xuyên quận 11, Siêu thị Coop Mart, ngân hàng Việt Nam Thương Tín…) - - Ngành nghề kinh doanh : cung cấp dịch vụ giải khát - Cơ cấu góp vốn thời điểm thành lập: STT TÊN THÀNH VIÊN GÓP VỐN TỶ LỆ GÓP VỐN SỐ TIỀN Nguyễn Thùy Trang 15% 30.000.000 Nguyễn Thị Thanh Thúy 15% 30.000.000 Đoàn Thị Việt Trinh 14% 28.000.000 Bùi Thị Tố Uyên 14% 28.000.000 Nguyễn Thị Mỹ Quyên 14% 28.000.000 Tô Thị Hoa Phương 14% 28.000.000 Nguyễn Trúc Phương 14% 28.000.000 100% 200.000.000 Tổng cộng II Phân tích thị trường: Tình hình kinh tế Việt Nam đầu năm 2011: Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Theo nhiều nhà phân tích, tình hình Việt Nam tháng đầu năm 2011 khó khăn Đồng tiền Việt Nam thời gian ngắn phải phá giá hai lần, bão giá hoành hành, người người mua ngoại tệ, vàng, đời sống khó khăn lại khó khăn thêm Bước sang năm 2011, nước ta có thuận lợi bản: Nền kinh tế tiếp tục giữ mức tăng trưởng khá; an sinh xã hội bảo đảm; quốc phịng, an ninh, trị, trật tự an toàn xã hội giữ vững; cân đối lớn kinh tế bảo đảm Tuy nhiên, khó khăn, thách thức lớn Trên giới, kinh tế giới tiếp tục có diễn biến phức tạp: Những biến động trị, xã hội số nước Trung Đông Châu Phi tác động làm tăng mạnh giá dầu mỏ, giá vàng, lương thực số loại nguyên vật liệu bản; thị trường tài toàn cầu, đặc biệt khu vực đồng Euro bất ổn; lạm phát bắt đầu tăng cao số nước khu vực vốn thị trường nhập quan trọng nước ta Ở nước, kinh tế-xã hội nước ta tiếp tục phải đối mặt với khó khăn, thách thức, chí lớn so với dự báo cuối năm trước lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô an sinh xã hội Tăng trưởng GDP có xu hướng chậm lại, thấp so với kỳ năm 2010; giá cả, lạm phát, mặt lãi suất tăng cao so với số lạm phát tỷ suất lợi nhuận doanh nghiệp; tình trạng la hóa sử dụng vàng để kinh doanh, làm cơng cụ tốn trở nên phổ biến nghiêm trọng hơn; tỷ giá biến động mạnh, giá vàng tăng cao; dự trữ ngoại hối giảm; việc cung cấp điện cịn nhiều căng thẳng Ngồi ra, việc rét đậm, rét hại kéo dài miền Bắc Bắc Trung Bộ gây tổn thất tác động bất lợi không nhỏ đến sản xuất nông nghiệp đời sống nông dân Theo dự báo Ngân hàng Thế giới (WB) Báo cáo Cập nhật tình hình kinh tế khu vực Đơng Á Thái Bình Dương cơng bố, tăng trưởng GDP Việt Nam năm 2011 mức 6,3%, số giá tiêu dung (CPI) mức 9,5% Triển vọng TPHCM triển vọng ngành: TPHCM thành phố đông dân nhất, đồng thời trung tâm kinh tế, văn hóa, giáo dục đầu mối giao thông quan trọng Việt Nam Đông Nam Á TPHCM gồm 19 quận, huyện, diện tích 2.095,1km 2, dân số 7.162.864 người (theo kết điều tra dân số lúc ngày 1/4/2009), mật độ dân số trung bình 3.419người/km Giữ vai trò quan trọng kinh tế, TPHCM chiếm 20,2% tổng sản phẩm 27,9% giá trị sản xuất công nghiệp quốc gia *Kinh tế: Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Trong hai quý đầu năm 2011, kinh tế thành phố Hồ Chí Minh có nhiều tiêu kinh tế - xã hội đạt mức cao như: tổng mức bán lẻ hàng hóa doanh thu dịch vụ tăng 27,3%; tổng doanh thu du lịch tăng 17% , thu ngân sách tăng 21,17% (trong thu nội địa tăng tới 35,29%), tổng vốn đầu tư nước tăng 96,18% Đây minh chứng cho thấy: thành phố Hồ Chí Minh thị trường đầy triển vọng cho doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp dịch vụ, bán lẻ *Thu nhập: GDP bình quân đầu người năm 2010 Hồ Chí Minh ước 2.800 USD, GDP bình quân đầu người Hà Nội năm 2010 khoảng 2.000 USD Với mức sống cao nước nên nhu cầu chi tiêu cho dịch vụ người dân thành phố Hồ Chí Minh cao hẳn khu vực khác tạo nên thị trường đầy tiềm cho doanh nghiệp khai thác *Dân số: Dân số thành phố tăng nhanh, 10 năm 1999-2009 tăng 3.54%, bình quân tăng 212.000 người/ năm Các quận 3,4,5,10,11 có mật độ dân số 40.000 người/km2 quận 2,9,12 khoảng 2.000-6000 người/km2 Tính đến ngày 1/4/2009, dân số Việt Nam 85.789.573 người, tăng 9,47 triệu người so với năm 1999 (với sai số 0,3%) Với dân số này, Việt Nam nước đông dân thứ ASEAN thứ 13 giới, TPHCM thành phố đơng dân Đây vùng có mức độ độ thị hóa cao với dân số thành thị chiếm đến 1/4 dân số đô thị nước Thành phố Hồ Chí Minh thành phố trẻ Dân số thành phố Hồ Chí Minh dân số trẻ Những năm qua, thành phố Hồ Chí Minh tạo nhiều chuyển biến tích cực cấu, chất lượng dân số, môi trường đầu tư hấp dẫn, tiềm hầu hết nhà đầu tư nước nước Cơ cấu dân số theo tuổi có chuyển biến theo chiều hướng hợp lý Tháp tuổi chia phần rõ rệt : Ðáy tháp tóp lại độ tuổi 25, sinh sau năm 1975, đặc biệt độ tuổi sinh sau 1980 (dưới 20 tuổi) giai đoạn có tỷ suất sinh giảm mạnh Thân tháp phình Lập dự án kinh doanh quán café MỘC độ tuổi 25-44, sinh giai đoạn sau năm 1954 đến trước năm 1975, thời kỳ có tỷ suất sinh cao gần kỉ qua, xem đối tượng khách hàng tiềm mà ngành dịch vụ ngắm đến *Chính sách: Thành phố tập trung giải khó khăn nguồn vốn, cơng tác giải tỏa đền bù, đơn giản hóa thủ tục hành tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp ổn định phát triển sản xuất-kinh doanh Việc mở loại hình kinh doanh khơng cịn khó khăn nhà nước khuyến khích nên với loại hình kinh doanh quán cafe việc đăng ký dễ dàng Qua phân tích thị trường, chúng tơi nhận thấy TPHCM lựa chọn hội điều kiện lý tưởng kinh tế, lượng cầu, sách pháp luật…cho ý tưởng kinh doanh Văn hóa cafe người Việt Sự xuất café Việt Nam Café có nguồn gốc từ phương Tây, theo người Pháp du nhập vào Việt Nam từ thời thuộc địa Theo thời gian trở thành thứ thức uống phổ biến sống người dân Ngày nay, café Việt đến sản lượng đứng top đầu giới mà tạo dựng nét café riêng người Việt Nét văn hóa cafe người Việt Người Việt khơng coi café thức uống nhanh, có tác dụng chống buồn ngủ người Mỹ mà thưởng thức café thứ văn hóa: nhâm nhi suy tưởng, vừa nhấp ngụm nhỏ vừa đọc báo, nghe nhạc, trò chuyện bạn bè, đối tác làm ăn, đồng thời giúp cho người với người gần Thỏa mãn ăn tinh thần khơng thể thiếu, việc lựa chọn kinh doanh loại hình phù hợp văn hóa Việt, gần gũi với đời sống người dân thị trường chấp nhận dễ dàng Nhu cầu tiêu thụ café: Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Quý II năm 2009, VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN tiến hành nghiên cứu tiêu thụ cà phê nước hai thành phố lớn Hà Nội thành phố Hồ Chí Minh Kết điều tra từ 540 gia đình, 60 người uống cà phê quán 40 quán cà phê Hà Nội Tp.HCM cho thấy tiêu thụ cà phê hai thành phố tăng số lượng giá trị Một nguyên nhân lên nhiều qn cà phê kiểu phương Tây thói quen thưởng thích ngày tăng người dân loại cà phê chất lượng cao Khảo sát cho thấy khách hàng độ tuổi niên vị thành niên có mức tăng tiêu thụ cà phê nhanh nhất, cà phê bột cà phê hòa tan Nhóm niên trung niên có mức độ tiêu dùng cà phê cao Nhóm tuổi già tăng mức tiêu thụ tăng lượng tiêu thụ cà phê bột Xét ngành nghề, người làm việc nhiều trí óc có kỹ chun môn, kỹ thuật viên tiêu thụ cà phê nhiều Mức tiêu thụ tăng mạnh lao động giản đơn Miền Nam có lượng tiêu thụ cao gấp - lần so với miền Bắc miền Trung Khảo sát hai thành phố lớn cho thấy, năm 2008, bình quân gia đình Tp.HCM tiêu dùng 6,1 kg cà phê/năm, cao gấp lần so với Hà Nội Tại Tp.HCM, cà phê uống quán nhiều Ngược lại, Hà Nội uống nhà nhiều có nhóm đáng kể uống văn phòng Quanh năm, người dân Sài Gòn tiêu thụ cà phê nhiều hay khơng thu nhập cao hay thấp Hơn nửa họ thường xuyên vào quán uống cà phê lượng cà phê pha phin chiếm 61% Tuy nhiên nước ta, mức tiêu thụ khoảng 500gr (cà phê nhân)/người/năm người nước Bắc Âu hàng năm tiêu dùng 10 kg cà phê nhân Các nước Tây Âu, người sử dụng 5-6 kg cà phê/năm Với sản lượng trung bình hàng năm ngành cà phê Việt Nam 900 ngàn tấn, lượng tiêu thụ nội địa 10% Chủ trương đẩy mạnh tiêu dùng cà phê trong, mở rộng thị trường nước để hỗ trợ ngành cà phê Việt Nam phát triển bền vững Như tiềm phát triển ngành kinh doanh café lớn Kết khảo sát thị trường nhóm thực cho thấy, nhu cầu uống cà phê giới trẻ, đặc biệt khách hàng độ tuổi từ 20 - 40 tương đối lớn Điều tra cho thấy người dân TPHCM bỏ số tiền cao gấp ba lần so với Hà Nội để mua cà phê Đây thuận lợi lớn mở quán café TPHCM Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Ở TPHCM, thói quen uống cà phê liên quan mật thiết tới nghề nghiệp, dân kinh doanh uống nhiều với 26,3%, sinh viên học sinh, người hưu uống Đây lí dự án định thực thành phố HCM, tập lựa chọn địa điểm kinh doanh gần trường đại học Bảng 2: Sản lượng tiêu thụ cà phê Việt Nam Sản lượng 2005 2006 2007 2008 2009* 2010** 14.500 13.666 19.500 18.333 19.670 17.366 618 687 858 900 1064 1101 (đơn vị: nghìn bao loại 60kg) Tiêu thụ (đơn vị: nghìn bao loại 60kg) Ghi chú: *: ước tính; **: dự báo; Nguồn: USDA, Vicofa, BMI, Nguyên vật liệu Theo thống kê Tổng cục Hải quan, tính đến hết tháng 8, tổng khối lượng xuất cà phê đạt gần 855 nghìn tấn, kim ngạch đạt 1,23 triệu USD, giảm nhẹ 0,5% lượng 2,8% kim ngạch so với kỳ năm ngoái Hiện nay, giá cà phê nước biến động chiều với biến động giá cà phê Robusta giao dịch thị trường giới, giá cà phê nước đạt mức cao vòng tháng qua vào ngày 29/9 theo đà tăng giá cà phê giới (30.900 đồng/kg Đắk Lắk) Nguồn dự trữ cà phê giới thấp, nên thời gian tới, nhiều khả giá cà phê dao động mức 1.700- 1.800 USD/tấn kéo theo lên giá cà phê nước Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Có thấy, giá cà phê nước chịu ảnh hưởng lớn biến động chiều với giá cà phê Robusta giao dịch thị trường giới, thời gian tới, cần có theo dõi sát thơng tin lượng mưa từ Braxin, thơng tin tác động mạnh mẽ tới biến động giá cà phê giao dịch thị trường giới Đây khía cạnh cần xem xét thẩm định dự án này, thức uống qn loại café,với tình hình giá nước tăng theo xu hướng giới nên đẩy chi phí nguyên liệu- café mức cao, thời gian thực dự án xem xét kỹ Bên cạnh với việc giá nước tăng mạnh thời gian khiến nhiều hộ nông dân Lâm Đồng đẩy nhanh tiến độ hái xanh để ngăn chặn cắp Quả cà phê xanh đem xay khiến tỷ lệ hạt vỡ gia tăng, làm giảm chất lượng nên việc lựa chọn nhà cung cấp nguyên liệu đầu vào đáp ứng tiêu chuẩn chất lượng quan trọng với để đảm bảo chất lượng ly café cho khách hàng tốt Tuy nhiên người trồng cà phê nhà xuất Đắc Lắc nhận định giá giảm thời gian tới nguồn cung dồi vào tháng tới - thời điểm thu hoạch rộ, lựa chọn thời điểm để thực dự án Ngoài ra, cộng hưởng tác động đồng thời việc tăng giá xăng, chuẩn bị tăng giá điện, nước giá cước vận tải loại…, khiến hàng loạt giá hàng hóa dịch vụ có liên quan trực tiếp gián tiếp đứng trước khả tăng giá đẩy giá đầu vào gia tăng Tuy nhiên mặt tăng giá chung mặt hàng khác không riêng ngành dịch vụ độ co giãn cầu tiêu thụ café không lớn, tin tưởng vào quy mô khách hàng đủ lớn để thực dự án III Yếu tố vĩ mô: Đối thủ cạnh tranh Café lĩnh vực nhiều người quan tâm đầu tư, đặc biệt thành phố Hồ Chí Minh, trung tâm kinh tế với số lượng lớn dân cư số lượng quán café khơng phải Trung bình quận có đến 200 quán café lớn nhỏ, từ café bệt, café cốc, đến quán coffee hạng sang Hiện quận 11 có nhiều quán café, đối thủ mà chúng tơi phải đối mặt họ có mối quan hệ lâu bền với khách hàng có kinh nghiệm nghề lâu năm…Theo thăm dị ta có bảng sau: Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Cung cách phục vụ (Tốt) B Giá(Thấp) D C Giá (Cao) A Cung cách phục vụ (Xấu) A Quán coffee cốc B Quán MỘC C Quán trà sữa D Quán dành cho người có thu nhập cao Qua hình vẽ ta thấy đối thủ cạnh tranh trực tiếp với thị trường Đối thủ thuộc nhóm D dành cho người có thu nhập cao thường quán trang trí đẹp mắt, đầu tư nhiều, có cung cách phục vụ tốt giá cao Trung bình ly nước có giá từ 30.000 đến 50.000 So với mức thu nhập nhân viên văn phịng mức giá cao sinh viên, học sinh…thì vấn đề Bên cạnh đó, đối thủ nhóm C quán trà sữa, nước ép … Đây đối thủ cạnh tranh gián tiếp với dự án Nếu bạn ý lượng khách đến quán với số lượng đông, số lượng quán vô đông đảo (đặc biệt khúc đường Nguyễn Tri Phương ) phủ rải rác khắp nơi địa bàn Khách hàng chủ yếu quán sinh viên, học sinh, cặp yêu Giá hợp lý từ 15.000 đến 30.000 Do đó, điểm để thu hút khách quán khơng gian chất lượng sản phẩm Thế nhưng, đến quán này, bạn người muốn khơng gian n tĩnh, khơng gian để nói chuyện khó âm lớn… Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Đối thủ nhóm A nhóm quán lề đường, lợi chi phí thấp, giá rẻ nên khách hàng chủ yếu sinh viên người có thu nhập thấp Theo khảo sát khu vực quanh địa điểm quán định mở cửa có qn café chất lượng tốt, giá phải mà có số quán trà sữa Điều cho thấy cung cịn Điều đáng ý, địa điểm đặt quán trung tâm nhiều cơng ty, ngân hàng, trường học…do nhu cầu lớn Là kết hợp ưu điểm khắc phục khuyết điểm quán, MỘC lựa chọn đắn đủ sức cạnh tranh với đối thủ Khách hàng Chúng 500 tờ khảo sát yếu khách hàng (trong có 20% CBCNV,50% sinh viên,25% học sinh,5% yếu tố khác ) Công ty, Ngân hàng, 10 trường Đại học THPT như: đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Đại học Y dược, Học viện Hành Chính, Đại học Sài Gòn…và số địa điểm khác địa bàn có số liệu yếu tố khách hàng quan tâm tần suất quán café sau: Yếu tố khách hàng quan tâm Tần suất café Yêu tố Sốlượng(người) Tỉ lệ % Tần suất SL Tỉ lệ Không gian 152 27,1 Hàng ngày 50 8.9 Thức uống 112 20 1-3 lần /tuần 180 32.1 Giá 196 35 2-4lần/tháng 225 40.2 Địa Điểm 76 13,6 5-7lần/6tháng 98 17.5 Yếu tố khác 24 4,3 1-2 lần/năm 1.25 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Trong điều kiện MỘC có khơng gian cho người muốn n tĩnh đọc sách, xem báo hay đơn giản nói chuyện, không 10 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Khách hàng mục tiêu mà quán hướng tới sinh viên doanh nhân nhóm tuổi 18-35 tuổi Tuy nhiên số lớn đối thủ cạnh tranh lớn nên quán định vị hình ảnh hương vị sản phẩm lôi cuốn, phong cách phục vụ chuyên nghiệp thân thiện Ở thành phố Hồ Chí Minh có nhiều mơ hình qn café số lượng quán có âm hưởng nhẹ nhàng, trầm lắng cịn hạn chế - mơ hình chúng tơi muốn hướng tới Trong sống xô bồ, cạnh tranh, làm việc đầy căng thẳng, người hướng tới không gian yên tĩnh để suy ngẫm, thư giãn, tìm kiếm niềm vui nhẹ nhàng bên người thân, bạn bè quán café xây dựng sở đáp ứng nhu cầu Mật độ dân số khách hàng mục tiêu quán tập trung chủ yếu quận 3, 5, 10, Tân Bình địa điểm đặt qn lựa chọn đặt đường Lữ Gia, quận 11, sau lưng sân vận động Phú Thọ Không ồn náo nhiệt không cầu kỳ “phá cách” nhiều quán cà phê nay, MỘC café cho bạn cảm giác thư giãn đích thực để khởi đầu ngày đầy cảm hứng Sự nhẹ nhàng, giản dị không phần tinh tế không gian gây ấn tượng mạnh mẽ mắt người MỘC café sở hữu diện tích rộng rãi vừa phải, trí hợp lý, qn tạo khơng gian thống mát, phong cách riêng, gần gũi, thân mật vị khách tới Đặc biệt, quán trang bị tivi LCD với hình đủ lớn kênh truyền hình K + để trực tiếp trận bóng thật hấp dẫn cho thật đam mê môn thể thao vua Bên cạnh đó, qn cịn có lắp đặt mạng wifi miễn phí với đường truyền tốc độ cao, giúp khách hàng vừa nhâm nhi li café vừa lướt web phục vụ cơng việc giải trí thật tiện lợi Chiến lược phát triển a Chiến lược giá Theo nghiên cứu thị trường ,chúng định mức giá sản phẩm quán từ 10.000 – 20.000 Đây mức giá phù hợp với túi tiền khách hàng phù hợp với tiêu chí quán : giá phải bảo đảm chất lượng b Chiến lược marketing 12 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC  Sản phẩm chất lượng, hợp vệ sinh, thức uống phù hợp với thị hiếu đông đảo người, tầng lớp  Phát tờ rơi quảng cáo tới trường đại học, trung học, công ty, bệnh viện, siêu thị hộ dân khu vực xung quanh (1000 tờ rơi phát tháng đầu) Mỗi tờ rơi giảm 10% cho ly, không cộng gộp với  Trong tuần đầu khai trương khách hàng giảm giá 20% tuần cho tất sản phẩm  Quảng cáo facebook, yahoo… Đây hình thức quảng cáo hiệu cao, tốn chi phí c Phân tích SWOT 13 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC O - Có khách hàng tiềm Ma trận SWOT T - Cạnh tranh với quán cũ - Tìm nguồn cung cấp nguyên liệu tốt - Mật độ dân cư cao, dân số đông - Số lượng qn có phong cách, khơng gian MỘC cịn S SO - Sản phẩm chất lượng, ngon, hợp vệ sinh - Thu hút khách hàng tiềm - Khơng gian phục vụ thống mát, thuận tiện - Nguồn nguyên liệu ổn định - Giá hợp lý - Số lượng khách hàng đến với quán đông ST - Khả cạnh tranh với quán vỉa hè quanh khu vực cao - Nhân viên vui vẻ, nhiệt tình - Có phục vụ wifi, trực tiếp bóng đá - Khách hàng khác W WO WT - Quán thành lập chưa có nhiều kinh nghiệm, chưa có nhiều khách quen - Huy động nguồn vốn - Học hỏi kinh nghiệm - Địa điểm thuê mướn Diễn giả ma trận SWOT SO: 14 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC -Chúng phát huy điểm mạnh để nắm bắt hội với sản phẩm chất lượng, giá hợp lý, không gian buôn bán giao thông thuận lợi cộng với khả tiếp thị, đội ngũ nhân viên nhiệt tình gây ấn tượng tốt với người mua hàng ST: - Dựa vào lợi so với đối thủ khả tiếp thị, nhân viên phục vụ người góp vốn nên làm việc có trách nhiệm, vui vẻ, nhiệt tình tạo sức mạnh cạnh tranh với quán café có quy mô lớn nhỏ gần khu vực quán WO: -Các doanh nghiệp thường thiếu vốn cửa hàng không ngoại lệ, chúng tơi tranh thủ ủng hộ nhà nước hội quan cửa hàng khách hàng, nhà cung cấp…làm tăng tính khả thi dự án WT: - Trong thời buổi kinh tế thị trường nay, môi trường kinh doanh sôi động, việc cạnh tranh với cửa hàng khác hội cho người kinh doanh trưởng thành làm ăn củng cố thêm kinh nghiệm Hoạch định dòng tiền 3.1.Đầu tư ban đầu: a Chi phí đặt cọc tiền nhà ban đầu: Chúng tơi kí hợp đồng th qn ngơi nhà cấp với diện tích 80m năm sửa chữa lại theo yêu cầu quán với tiền thuê mặt triệu/tháng, yêu cầu đặt cọc trước tháng tương đương với khoản tiền 48.000.000 đồng, khoản tiền thu hồi lại sau lý hợp đồng thuê nhà sau năm, năm giá thuê tăng 10%/ năm a Chi phí thuê, sửa chữa quán (ĐVT: đồng) 15 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC HẠNG MỤC SỐ LƯỢNG ĐƠN VỊ TÍNH Sơn trang trí Khốn trọn gói 20,000,000 20,000,000 Bồn rửa chén Cái 1,000,000 1,000,000 Vòi nước Cái 80,000 320,000 Đèn huỳnh quang Phillips Cái 160,000 800,000 Bảng hiệu, hộp đèn Bộ 1,200,000 1,200,000 Quạt Cái 250,000 1,500,000 Cây cảnh Cây 350,000 2,100,000 500,000 7,000,000 Hệ thống điện ĐƠN GIÁ Tổng cộng THÀNH TiỀN 33,920,000 c Chi phí đầu tư ban đầu: STT HẠNG MỤC SỐ LƯỢNG ĐƠN VỊ TÍNH ĐƠN GIÁ THÀNH TiỀN Bộ bàn ghế 1.1 Bàn gỗ 30 Cái 200,000 6,000,000 1.2 Ghế gỗ 150 Cái 120,000 18,000,000 1.3 Tủ quầy hàng Cái 5,000,000 5,000,000 1.4 Ghế ngồi quầy Cái 250,000 500,000 Tổng cộng 29,500,000 16 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Trang thiết bị 2.1 Tủ lạnh Sharp 555l Cái 10,000,000 10,000,000 2.2 Máy làm kem tươi ALASKA Cái 39,500,000 39,500,000 2.3 Máy ép trái Panasonic Cái 1,379,000 1,379,000 2.4 Máy xay sinh tố Panasonic Cái 1,279,000 1,279,000 2.5 Loa Cái 4,299,000 4,299,000 2.6 Amply Cái 4,199,000 4,199,000 2.7 Đầu máy DVD Sony Cái 1,690,000 1,690,000 2.8 Tivi LCD Panasonic 37" Cái 9,000,000 9,000,000 2.9 Bình nấu nước siêu tốc Cái 279,000 558,000 2.10 Bình thủy điện Cái 899,000 1,798,000 2.11 Thùng đựng đá Cái 100,000 200,000 2.12 Kệ đựng ly Cái 1,000,000 2,000,000 2.13 Thiết bị wifi truyền hình cáp Bộ 500,000 1,000,000 Tổng cộng 76,902,000 Vật dụng 3.1 Ly đá 50 Cái 5,000 250,000 3.2 Ly café 30 Cái 15,000 450,000 3.3 Ly sinh tố 30 Cái 17,000 510,000 3.4 Ly kem 20 Cái 20,000 400,000 17 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC 3.5 Tách café 20 Cái 20,000 400,000 3.6 Dĩa lót tách 20 Cái 10,000 200,000 3.7 Dĩa nhỏ 20 Cái 12,000 240,000 3.8 Dĩa trung 20 Cái 19,000 380,000 3.9 Thìa khuấy lớn 15 Chục 15,000 225,000 3.10 Thìa khuấy nhỏ 15 Chục 10,000 150,000 3.11 Phin café lớn Cái 50,000 250,000 3.12 Phin café nhỏ 20 Cái 15,000 300,000 3.13 Khay Cái 100,000 300,000 3.14 Cuốn menu Cuốn Tổng cộng 50,000 250,000 4,305,000 TỔNG CỘNG 110,707,000 d Chi phí đăng ký kinh doanh: 5.000.000 đồng 3.2.Hoạch định chi phí hoạt động: a Chi phí thuê nhân công STT HẠNG MỤC Thành tiền 18 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Năm Năm Năm Năm Năm NV bảo vệ 60,000,000 63,000,000 66,150,000 69,457,500 72,930,375 NV phục vụ kiêm pha chế 252,000,000 264,600,000 277,830,000 291,721,500 306,307,575 TỔNG CỘNG 312,000,000 327,600,000 343,980,000 361,179,000 379,237,950 Quán dự kiến thuê : - bảo vệ chia ngày thành ca với chi phí tiền lương 2.500.000/tháng/người - thành viên góp vốn mở quán chia thành ca vừa làm phục vụ kiêm pha chế quản lý quán với chi phí tiền lương 3.000.000/tháng/người - Sau năm quán lại tăng 5% lương lần b Chi phí điện, nước, cước internet cáp tivi: Bảng giá nước (đồng/m3) Bảng giá điện (ĐVT:đồng) -100 KW 1.242 101-150 KW 1.304 151-200 KW 1.651 201-300 KW 1.788 301-400 KW 1.912 12.000 Bảng giá internet + truyền hình cáp 380.000 đồng/ tháng 19 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC 401KW trở lên 1.962 Chi phí điện, nước, cước internet truyền hình cáp năm: Chi phí Chi phí tháng Chi phí năm Điện 1.426.750 17,121,000 Nước 1.200.000 14,400,000 380.000 4,560,000 Internet + cáp tivi Tổng cộng 3,006,750 36,081,000 c Chi phí dự phịng năm: ước tính 5.000.000 đồng/năm d Chi phí thuê nhà: Mỗi tháng triệu đồng, dự kiến chi phí thuê nhà tăng 10%/ năm NĂM CHI PHÍ 96,000,000 105,600,000 116,160,000 127,776,000 140,553,600 20 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC e Chi phí ngun vật liệu: Vì lượng người uống café không bị ảnh hưởng yếu tố thời điểm thời tiết nên giả định lượng nguyên vật liệu tháng năm Và chi phí nguyên vật liệu từ năm thứ hai trở 59.6% so với doanh thu năm Nhu cầu nguyên vật liệu năm sau: NGUYÊN VẬT LIỆU ĐVT ĐƠN GIÁ SỐ LƯỢNG CHI PHÍ NĂM Cà phê Trung Nguyên kg 80,000 115,200,000 Đường kg 23,000 41,400,000 Sữa lon 16,000 20 115,200,000 Cam kg 18,000 32,400,000 Táo kg 35,000 25,200,000 Dâu tây kg 30,000 43,200,000 Dưa hấu kg 8,000 8,640,000 Cà rốt kg 14,000 10,080,000 Cà chua kg 8,000 8,640,000 Ổi kg 9,000 6,480,000 Bưởi kg 10,000 10,800,000 Bơ kg 27,000 29,160,000 Mãng cầu kg 20,000 14,400,000 Sa bô chê kg 16,000 11,520,000 Đu đủ kg 17,000 12,240,000 21 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Chanh kg 17,000 12,240,000 Xoài kg 25,000 18,000,000 Dừa trái 7,000 13 32,760,000 Chanh muối kg 35,000 0.5 6,300,000 Trà gừng gói 1,000 2,160,000 Lipton gói 2,500 18 16,200,000 Nước khoáng chai 7,000 20 50,400,000 Nước suối chai 3,000 15 16,200,000 Bột kem kg 10,000 28,800,000 Sữa tươi lít 23,000 16,560,000 Ca cao kg 70,000 0.5 12,600,000 Ốc quế 500 30 5,400,000 Nước chai 6,000 10 21,600,000 Ly nhựa bịch 15,000 10,800,000 Ống hút bịch 2,000 10 7,200,000 Đá bao 15,000 27,000,000 TỔNG CỘNG 768,780,000 f Khấu hao Căn để tính khấu hao dựa tài sản đầu tư ban đầu qua năm để nâng cấp quán, trang thiết bị khấu hao theo phương pháp tuyến tính cố định, cơng cụ dụng cụ bàn ghế khấu hao tuyến tính cố định năm Có thiết bị tính 22 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC khấu hao tủ lạnh máy làm kem tươi, tủ lạnh khấu hao năm, máy làm kem tươi khấu hao 10 năm Sau bảng tổng hợp khấu hao qua năm dự án: THIẾT BỊ Tủ lạnh 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 Máy làm kem tươi 3.950.000 3.950.000 3.950.000 3.950.000 3.950.000 TỔNG CỘNG 5.950.000 5.950.000 5.950.000 5.950.000 5.950.000 Sau năm hoạt động, dự kiến tủ lạnh bán lại 4.000.000 đồng, máy làm kem tươi bán 20.000.000 đồng Với mức thuế TNDN 25%:  Giá trị lý tủ lạnh là: 3,000,000 đồng  Giá trị lý máy làm kem tươi là: 3.3 19,937,500 đồng Hoach định doanh thu Giả sử doanh thu năm tăng 15% so với năm 1, năm thứ tăng 20% so với năm 2, năm tăng 30% so với năm năm thứ tăng 10% so với năm MÓN I ĐVT ĐƠN GIÁ SỐ LƯỢNG BÁN DOANH THU MỘT NGÀY NĂM Đồ uống Café nóng Tách 8,000 20 57,600,000 23 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Café đá Ly 10,000 50 180,000,000 Tách 9,000 20 64,800,000 Café sữa đá Ly 12,000 40 172,800,000 Bạc xỉu Ly 12,000 10 43,200,000 Ca cao sữa nóng Ly 12,000 21,600,000 Ca cao sữa đá Ly 13,000 23,400,000 Cam Ly 12,000 10 43,200,000 Táo Ly 14,000 15,120,000 Dâu tây Ly 14,000 40,320,000 Dưa hấu Ly 12,000 Cà rốt Ly 13,000 3 Cà chua Ly 13,000 14,040,000 Ổi Ly 13,000 14,040,000 Bưởi Ly 13,000 14,040,000 Cà chua Ly 10,000 18,000,000 Bơ Ly 12,000 15 64,800,000 Mãng cầu Ly 11,000 11,880,000 Dâu tây Ly 12,000 10 43,200,000 Café sữa nóng II III Nước ép 12,960,000 14,040,000 Sinh tố 24 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC IV Sa bô chê Ly 10,000 14,400,000 Đu đủ Ly 10,000 14,400,000 Xoài Ly 10,000 14,400,000 Dừa Ly 12,000 17,280,000 Chanh muối Ly 8,000 14,400,000 Trà gừng Ly 8,000 8,640,000 Lipton nóng Ly 8,000 8,640,000 Lipton đá Ly 10,000 21,600,000 Chanh tươi Ly 8,000 17,280,000 Dừa tươi Ly 13,000 10 46,800,000 Nước khoáng Chai 9,000 20 64,800,000 Nước suối Chai 6,000 15 32,400,000 Nước loại Lon 9,000 10 32,400,000 Ly lớn 10,000 10 36,000,000 Ly nhỏ 6,000 15 32,400,000 Ốc quế 5,000 25 45,000,000 363 1,289,880,000 Nước giải khát loại Kem tươi TỔNG CỘNG V Đánh giá tài 25 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Hoạch định dòng tiền NĂM 1,289,880 ,000 1,223,811 ,000 768,78 0,000 DOANH THU CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Chi phí nguyên vật liệu Chi phí khấu hao 5,950,000 449,081,00 66,069,00 Các chi phí cịn lại EBIT 1,483,36 2,000 1,364,31 4,752 884,0 83,752 5,950,0 00 474,281,0 00 119,047,2 48 Thuế TNDN 16,517,250 29,761,812 EAT CHI PHÍ KHẤU HAO NHU CẦU VLC BAN ĐẦU ĐẦU TƯ BAN ĐẦU THANH LÝ TÀI SẢN CF r PV CF cộng dồn 49,551,750 5,950,000 89,285,436 5,950,000 1,780,03 2,314,04 4,400 4,720 1,568,07 1,915,15 1,502 6,653 1,060,90 1,379,17 0,502 0,653 5,950,0 5,950,0 00 00 501,221,0 530,036,0 00 00 211,962,8 398,888,0 98 67 52,990,7 99,722,0 24 17 158,972,173 299,166,050 5,950,000 5,950,000 - 48,000,000 - 149,627,000 - 197,627,000 14% 2,545,44 9,192 2,083,91 0,268 1,517,08 7,718 5,950,0 00 560,872,55 461,538,92 115,384,731 346,154,193 5,950,000 48,000,000 55,501,750 95,235,436 164,922,173 305,116,050 22,937,500 423,041,693 48,685,746 - 142,125,250 73,280,576 111,317,769 180,653,196 219,714,599 26 ... ta có bảng sau: Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Cung cách phục vụ (Tốt) B Giá(Thấp) D C Giá (Cao) A Cung cách phục vụ (Xấu) A Quán coffee cốc B Quán MỘC C Quán trà sữa D Quán dành cho người... đề Bên cạnh đó, đối thủ nhóm C quán trà sữa, nước ép … Đây đối thủ cạnh tranh gián tiếp với dự án Nếu bạn ý lượng khách đến quán với số lượng đông, số lượng quán vô đông đảo (đặc biệt khúc đường... vị café quán qua pha chế đạt hương vị thơm ngon, độc đáo, hấp dẫn khách hàng IV Xây dựng mơ hình qn café: Ý tưởng đề xuất: 11 Lập dự án kinh doanh quán café MỘC Khách hàng mục tiêu mà quán hướng