Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh hoàng quốc việt

 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV NHTMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt Hµ Néi - 2012 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Trong trình thực tập hoàn thành chuyên đề này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cô TS.Đỗ Thị Hồng Hạnh tận tình giúp đỡ em Xin trân trọng cảm ơn toàn thể anh chị MB – Hoàng Quốc Việt tạo điều kiện thuận lợi cho em thời gian thực tập vừa qua, cung cấp kinh nghiệm, kiến thức thực tế quý báu tư liệu cần thiết cho em trình thực tập đơn vị Em xin gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo trường Học viện Ngân hàng dạy dỗ giúp đỡ em năm học vừa qua Em xin chân thành cảm ơn! Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTM 1.1 Tín dụng ngân hàng DNNVV 1.1.1 Khái niệm đặc điểm DNNVV 1.1.1.1 Khái niệm DNNVV 1.1.1.2 Đặc điểm DNNVV .4 Một là, DNNVV có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh hiệu quả: Số vốn đăng ký ban đầu DNNVV không 10 tỷ đồng chu kỳ SXKD doanh nghiệp ngắn nên khả thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ quay vòng để đầu tư vào công nghệ mới, tiên tiến, đại tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu 1.1.2 Tín dụng ngân hàng DNNVV 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2Đặc điểm tín dụng ngân hàng DNNVV 1.1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng DNNVV .7 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay DNNVV 1.2.1 Khái niệm 1.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng khách hàng vay 10 1.2.4 Các tiêu chí để đánh giá rủi ro tín dụng .11 1.2.5 Nguyên nhân gây RRTD cho vay DNNVV 13 Nguyên nhân từ trị pháp luật 13 Ngun nhân từ phía mơi trường kinh tế không ổn định 13 1.2.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 14 1.2.5.3 Các nguyên nhân từ phía ngân hàng 15 1.2.6 Hậu rủi ro tín dụng cho vay DNNVV 16 1.2.6.1 Đối với NH .16 1.2.6.2 Đối với DNNVV 17 1.2.6.3 Đối với kinh tế 17 2.3 Đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV MB – Hoàng Quốc Việt 56 2.3.2 Những tồn cần khắc phục .58 2.3.3 Nguyên nhân tồn 59 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan .59 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 60 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 60 63 CHƯƠNG .64 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 64 3.1 Định hướng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV NHTMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 64 3.3.3Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân Đội .80 DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Chữ viết tắt BCTC CBTD CBTĐ DN DNNVV MB NHTMCP HTQHKH QHKH Nội dung đầy đủ Báo cáo tài Cán tín dụng Cán thẩm định Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng thương mại cổ phần Hỗ trợ quan hệ khách hàng Quan hệ khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng TĐTD Thẩm định tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ BẢNG CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTM 1.1 Tín dụng ngân hàng DNNVV 1.1.1 Khái niệm đặc điểm DNNVV 1.1.1.1 Khái niệm DNNVV 1.1.1.2 Đặc điểm DNNVV .4 Một là, DNNVV có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh hiệu quả: Số vốn đăng ký ban đầu DNNVV không 10 tỷ đồng chu kỳ SXKD doanh nghiệp ngắn nên khả thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ quay vòng để đầu tư vào cơng nghệ mới, tiên tiến, đại tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu Một là, DNNVV có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh hiệu quả: Số vốn đăng ký ban đầu DNNVV không 10 tỷ đồng chu kỳ SXKD doanh nghiệp ngắn nên khả thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ quay vòng để đầu tư vào cơng nghệ mới, tiên tiến, đại tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu 1.1.2 Tín dụng ngân hàng DNNVV 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2Đặc điểm tín dụng ngân hàng DNNVV 1.1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng DNNVV .7 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay DNNVV 1.2.1 Khái niệm 1.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng khách hàng vay 10 1.2.4 Các tiêu chí để đánh giá rủi ro tín dụng .11 1.2.5 Nguyên nhân gây RRTD cho vay DNNVV 13 Nguyên nhân từ trị pháp luật 13 Ngun nhân từ phía mơi trường kinh tế khơng ổn định 13 1.2.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 14 1.2.5.3 Các nguyên nhân từ phía ngân hàng 15 1.2.6 Hậu rủi ro tín dụng cho vay DNNVV 16 1.2.6.1 Đối với NH .16 1.2.6.2 Đối với DNNVV 17 1.2.6.3 Đối với kinh tế 17 2.3 Đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV MB – Hoàng Quốc Việt 56 2.3.2 Những tồn cần khắc phục .58 2.3.3 Nguyên nhân tồn 59 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan .59 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 60 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 60 63 CHƯƠNG .64 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 64 3.1 Định hướng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV NHTMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 64 3.3.3Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân Đội .80 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh Hoàng Quốc Việt .Error: Reference source not found Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay theo mức phán chi nhánh Error: Reference source not found BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Doanh số cho vay DNNVV .Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2 Cơ cấu dư nợ theo kì hạn Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế Error: Reference source not found Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ theo hình thức bảo đảm tiền vay Error: Reference source not found Biều đồ 2.5 Nợ xấu cho vay DNNVV Error: Reference source not found Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế nước ta nay, hoạt động DNNVV phần lớn gặp khó khăn, số doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản khơng ngừng tăng Năm 2012 hứa hẹn năm khó khăn cho kinh tế Trước tình hình NHNN có sách thiết thực nhằm hỗ trợ doanh nghiệp, đặt biệt DNNVV Điển hình việc giảm lãi xuất thời gian vừa qua Khi mà doanh nghiệp hoạt động phần nhờ vốn vay, vay ngân hàng chiếm tỷ trọng khơng nhỏ Vì làm để ngân hàng vừa đảm bảo lợi nhuận vừa hạn chế rủi ro tình hình điều không dễ Mặt khác, thân ngân hàng thương mại nước nước ngồi có cạnh tranh liệt với nên gây nhiều khó khăn, buộc hệ thống ngân hàng phải nới lỏng yêu cầu cho vay cắt giảm lãi xuất gây nhiều nguy rủi ro hoạt động tín dụng Bên cạnh cạnh tranh ảnh hưởng đến kết kinh doanh doanh nghiệp gián tiếp ảnh hưởng đến ngân hàng Các doanh nghiệp mục tiêu lợi nhuận sử dụng vốn vay ngân hàng khơng mục đích đầu tư khơng hiệu quả, lợi nhuận khơng đủ bù đắp chi phí…dẫn đến khơng trả nợ ngân hàng đến hạn, tất điều gián tiếp gây rủi ro tín dụng Vì việc hạn chế rủi ro tín dụng thực có ý nghĩa ln vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Việt Nam Trong thời gian thực tập NHTMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt, em nhận thấy đại phận ngân hàng, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chủ yếu đặc biệt từ cho vay DNNVV Khi mở rộng hoạt động cho vay, rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi Từ luận điểm em thực đề tài “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV NHTMCP Qn đội chi nhánh Hồng Quốc Việt” khơng có ý nghĩa lý luận mà có tính cấp thiết thực tiễn Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa lý luận phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Phân tích, đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt Đề xuất giải pháp kiến nghị phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt từ năm 2009 đến 2011 Phương pháp nghiên cứu Duy vật biện chứng, suy luận logic, vật lịch sử Sử dụng số liệu thực tế để luận chứng thông qua phương pháp: so sánh, thống kê, đồ thị Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận kết cấu khóa luận gồm ba chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTM 1.1 Tín dụng ngân hàng DNNVV 1.1.1 Khái niệm đặc điểm DNNVV 1.1.1.1 Khái niệm DNNVV Muốn hiểu DNVVN trước hết ta cần tìm hiểu doanh nghiệp Theo luật Doanh nghiệp năm 2005: Doanh nghiệp TCKT có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ sở giao dịch ổn định đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Trên giới có nhiều khái niệm DNNVV, nhìn chung DNNVV DN có số vốn, lao động hay doanh thu mức giới hạn Cho đến nay, chưa có tiêu chuẩn chung quốc tế để phân loại DNNVV Theo tiêu chuẩn ngân hàng giới World Bank, doanh nghiệp chia theo quy mô sau:  Doanh nghiệp siêu nhỏ (Micro enterprise): Có đến 10 lao động, tổng giá trị tài sản trị giá không 100.000 USD doanh thu hàng năm không 100.000 USD  Doanh nghiệp nhỏ (Small enterprise): Có khơng q 50 lao động, tổng giá trị tài sản không 15 triệu USD tổng doanh thu hàng năm không triệu USD  Doanh nghiệp vừa (Medium enterprise): Có khơng q 300 lao động, tổng tài sản trị giá không 15 triệu USD tổng doanh thu hàng năm không 15 triệu USD Việc quy định doanh nghiệp lớn, DNNVV tùy thuộc vào điều kiện kinh tế xã hội quốc gia thay đổi theo giai đoạn thời kì phát triển kinh tế Ở Việt Nam, nay, theo Điều Nghị định số 56/2009/NĐ-CP Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 74 Học viện Ngân hàng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa…Như tổn thất vốn vay thiên tai gây quan bảo hiểm than toán, giảm thiểu đáng kể thiệt hại cho NH Việc liên kết với công ty bảo hiểm mang lại cho NH nhiều lợi ích Thứ nhất, việc chuyển phần rủi ro cho nhà bảo hiểm đảm bảo độ tin cậy người vay cao hơn, tạo điều kiện giảm thiểu RRTD cho NH nâng cao chất lượng tài sản có NH NH tập trung thời gian nguồn lực vào việc trực tiếp cung cấp dịch vụ NH, tạo khả hoạt động theo chế linh hoạt việc xác định cân đối lợi ích rủi ro thu nhập Thứ hai, chuyên gia công ty bảo hiểm có nhiều điều kiện việc chuyên mơn hóa đánh giá khách quan rủi ro xây dựng chiến lượng rủi ro Nhờ tính bền vững, độ tin cậy NH tăng cường có tác động tích cực đến nâng cao uy tín, thương hiệu NH NH sử dụng loại hình bảo hiểm sau phòng ngừa RRTD: bảo hiểm tài sản (trong có bảo hiểm tài sản đảm bảo), bảo hiểm chu kỳ sản xuất, bảo hiểm trách nhiệm loại (trong có trách nhiệm với người thứ ba khơng hồn thành nghĩa vụ theo hợp đồng), bảo hiểm hàng hóa vận chuyển NH yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm để đề phòng bất trắc tự NH mua bảo hiểm cho sản phẩm tín dụng 3.2.2.3 Thực thỏa thuận với công ty mua bán nợ NH ký hợp đồng với cơng ty mua bán nợ, theo NH bán khoản nợ tồn đọng bao gồm khoản nợ phân loại vào nhóm 3, 4, theo định 493 NHNN Do chưa có phận chuyên xử lý nợ q hạn nợ khó đòi, nên việc xử lý nợ qua hạn NH nhiều khó khăn, việc bán khoản nợ giúp cho NH thu tiền từ thực quay vòng vốn theo kế hoạch, tránh chi phí phát sinh xử lý nợ hạn Việc bán khoản nợ hạn biện pháp làm đẹp báo cáo tài 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 75 Học viện Ngân hàng 3.2.3.1 Nâng cao trình độ cán tín dụng Nâng cao chất lượng cán tín dụng đồng nghĩa với việc nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ tư cách đạo đức CBTD từ CVQHKH, HTTD đến TĐTD Việc thực từ khâu tuyển dụng CBTD Trong tuyển dụng phải thực khách quan vơ tư, tuyển dụng CBTD thực có trình độ Mở rộng lớp tập huấn nghiệp vụ chuyên sâu tín dụng ngành nghề, pháp luật, thị trường môi trường kinh doanh nhằm giúp cơng tác tín dụng đạt kết tốt mang lại hiệu cao hơn, cử cán đào tạo nước để đáp ứng yêu cầu NH hội nhập giới Ngoài việc quan tâm nhiều đến công tác đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ nhân viên, NH phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao hơn, có thái độ rõ ràng nhân viên Một là, lực công tác yêu cầu cán NH đặc biệt cán có liên quan đến cơng tác cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà phải khơng ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Hai là, phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm u cầu cán tín dụng phải ln tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao phải gương mẫu thực quy chế cho vay, quy định bảo đảm tiền vay, quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng RRTD để sử lý rủi ro hoạt động NH văn có liên quan khác Có vậy, giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý Đối với nhân viên lâu năm tuyển dụng , lãnh đạo chi nhánh cần phải định hướng rõ cho họ tầm quan trọng việc thường xuyên nghiên cứu, học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn kiến thức xã hội khác, gắn với lí luận thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo, hiệu tiến hành cho vay DNNVV, đảm bảo đồng Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 76 Học viện Ngân hàng chất lương cán tín dụng tồn chi nhánh Bên cạnh kiến thức chuyên môn, chi nhánh cần đào tạo thêm cho cán tín dụng sử dụng thành thạo kỹ giao tiếp, kỹ điều tra, phân tích, đàm phán, thương thuyết với khách hàng thông qua việc tổ chức thường xuyên khóa đào tạo kỹ mềm ngắn hạn co cá nhân, tổ chức có chun mơn sâu sắc, uy tín lĩnh vực kỹ giảng dạy trực tiếp Kiện tồn cơng tác sử dụng, phân phối cán công nhân viên : tùy theo chức nhiệm vụ u cầu vị trí ,phòng ban cơng tác phân cơng hoạt động tín dụng mà người cán tín dụng có tiêu chuẩn riêng phù hợp Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 3.2.3.2 Nâng cao hiệu công tác thu thập xử lý thông tin phục vụ hoạt động tín dụng Sự khơng cân xứng thơng tin NH khách hàng nguyên nhân dẫn đến RRTD Vì vậy, MB – Hồng Quốc Việt cần phải nâng cao hiệu cơng tác thu thập thông tin để phục vụ công tác xếp hạng tín dụng nội bộ, thẩm địnhvà phân tích lực trả nợ khách hàng DN, MB – Hoàng Quốc Việt cần thực biện pháp sau: Một là, CBTD phải tăng cường khai thác xử lý thông tin từ nhiều nguồn Từ hồ sơ khách hàng, từ CIC, vấn chủ DN, người có quan hệ kinh doanh với DN, nhân viên DN CBTD cần có chuyến thực tế khách hàng, tiếp cận thơng tin từ báo chí, internet, tập san chuyên ngành,… Hai là, CBTD phải khai thác triệt để nguồn thông tin CIC cung cấp Ba là, MB – Hoàng Quốc Việt cần cung cấp khai thác tốt thơng tin tín dụng hệ thống MB Bốn là, MB – Hoàng Quốc Việt nên xây dựng mối liên kết với hiệp hội DNNVV: hiệp hội làng nghề, hiệp hội DN trẻ, để nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ, đồng thời truyền tải thông tin hoạt Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 77 Học viện Ngân hàng động NH tới DNNVV, tạo mối quan hệ qua lại thường xuyên giữ NH DNNVV, Năm là, MB – Hoàng Quốc Việt cần tập hợp BCTC DN có quan hệ tín dụng: thực lưu trữ theo ngành, theo lĩnh vực kinh doanh gửi lên hội sở để tập hợp thông tin thành kho liệu chung cho hệ thống Đồng thời, cập nhập thông tin thay đổi vào hệ thống liệu trình thực giám sát, theo dõi tín dụng 3.3.3.3 Tăng cường đầu tư cơng nghệ đại hóa ngân hàng Cơng nghệ có vai trò quan trọng phát triển NH Công nghệ đại giúp cán NH xử lý nghiệp vụ cách nhanh chóng, đồng thời hộ trợ cơng tác quản lý hiệu Do đó, MB-HQV cần phải tăng cường đầu tư cơng nghệ đại hóa NH, với giải pháp sau:  Nâng cao sở hạn tầng công nghệ, trang bị đầy đủ hệ thống máy tính, nâng cao chất lượng đường truyền nhằm giúp cán bộ, nhân viên NH xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, xác  Trang bị đầy đủ thiết bị cần thiết, trọng tới yếu tố đồng kịp thời đầu tư cơng nghệ Có kế hoạch đầu tư công nghệ thông tin để tạo điều kiện thuận lợi triển khai dịch vụ NH  Nâng cao việc nghiên cứu, ứng dụng chương trình phần mềm tiên tiến nhằm hỗ trợ cơng tác quản lý sở liệu, phân tích, đo lường quản lý RRTD  Đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng thông qua dịch vụ nhưu Internet Banking, Home Banking, vấn tin tài khoản trực tuyến…Tuy nhiên phải trọng đến khâu bảo mật, bảo vệ tài sản KH nguồn vốn NH 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Thứ nhất, Chính phủ cần thiết lập môi trường kinh tế ổn định, phát huy vai trò điều tiết vĩ mơ nhà nước Các sách kinh tế vĩ mơ cần ban hành cách đồng hướng đến mục tiêu chiến lược hoạch định Thúc đẩy thị trường tài chính, thị trường tiền tệ trước hết thị trường liê NH nhằm xác định khn Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 78 Học viện Ngân hàng khổ hoạt động NH, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Thứ hai, Chính phủ cần tiếp tục hồn thiện mơi trường pháp lý Hồn thiên quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng NH quy định giao dịch bảo đảm đăng kí giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh, Chính phủ cần điều phối kết hợp ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia quan điểm phòng ngừa hạn chê RRTD, phối hợp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng NH Thứ ba, Chính phủ cần quy định chuẩn mực chế độ kế toán DNNVV Chính phủ cần hồn thiện quy định thuế, chế độ kế tốn, báo cáo tài chính, chế độ hóa dơn chứng từ để giúp DN tuân thủ đầy đủ, nâng cao tính xác cho BCTC DN Vừa tạo nguồn thu ngân sách, giúp tăng cường quản lý số liệu thống kê DN Đồng thời, tạo điều kiện giám sát, đánh giá hoạt động DNNVV NH Thêm vào đó, Chính phủ càn có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài DN có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiếm toán sơ sài thiếu trung thực Thứ tư, Chính phủ cần ban hành sách để tạo điều kiện cho DNNVV hoạt động hiệu quả, tích cực giám sát kiểm tra việc thực thi sách Xây dựng mơi trường kinh doanh bình đẳng, thơng thống cho tất DN thuộc thành phần kinh tế Cần tăng cường hiệu hoạt động Hiệp hội DNNVV Việt Nam hiệp hội DNNVV tỉnh, thành phố Chính phủ cần thành lập Quỹ phát triển DNNVV 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 79 Học viện Ngân hàng  Cần đẩy nhanh tiến trình cấu lại lành mạnh hóa tài chính: ngân hàng quốc doanh cổ phần nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh, tăng cường tính minh bạch , hiệu cạnh tranh đảm nhận tốt vai trò trung gian việc huy động phân bổ vốn Tránh tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay khoản vay để trả nợ cho ngân hàng khác (đảo nợ), hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn khiến cho nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh doanh NHTM đảm bảo phát triển bền vững an toàn  Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng Hốn đổi tín dụng (credit swap) Đây cơng cụ thị trường tài phát triển cao giúp NHTM phòng ngừa bảo hiểm rủi ro, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng  Đưa hệ thống văn pháp luật hồn thiện phù hợp với thơng lệ quốc tế NHNN cần trọng việc rà soát, sửa đổi bổ sung ban hành văn liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM theo hướng thơng thống, linh hoạt, đơn giản thật hiệu thủ tục, điều kiện, quy trình cho vay tín dụng DNVVN, đưa chế cho vay DNVVN khác với loại hình DN khác, giảm thiểu thời gian thẩm định tín dụng hợp lý Kết kiểm toán theo chuẩn mực Việt Nam chuẩn mực quốc tế có khác biệt số tiêu số liệu dự phòng rủi ro tín dụng, nguồn vốn chủ sở hữu NHNN cần phối hợp với tài sửa đổi, bổ sung hồn thiện chế độ kế toán cho phù hợp với chuẩn mực kế toán quốc tế, ban hành chuẩn mực kiểm toán độc lập với TCTD  Tăng cường hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Phát huy vai trò tích cực trung tâm thơng tin tín dụng cơng tác đánh giá chất lượng tín dụng việc thiết thực mà NHNN hỗ trợ cho Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 80 Học viện Ngân hàng NHTM việc hạn chế RRTD Hiện Việt Nam chưa có chế cơng bố thơng tin đầy đủ doanh nghiệp ngân hàng Các thông tin doanh nghiệp trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng cung cấp, thơng tin doanh nghiệp đơn điệu thiếu cập nhập Việc kết nối thông tin với trang web CIC chi cục tin học ngân hàng nhiều trục trặc, chưa đáp ứng yêu cầu tra cứu thơng tin Để phát huy vai trò thơng tin tín dụng ngân hàng, đề nghị CIC khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để ngân hàng biết Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu trung tâm chuyển đổi thành hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt nam để hỗ trợ hoạt động cho NHTM dựa tiếp thu học tập mơ hình giới 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân Đội Thứ nhất, hỗ trợ chi nhánh công tác tuyển dụng đào tạo cán Kế hoạch tuyển dụng cán tín dụng khơng hợp lý dã dẫn đến tình trạng khó khăn trước yêu cầu mở rộng mạng lưới để nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh Trong thời gian tới MB – Hồng Quốc Việt có kế hoạch phát triển mạng lưới mở rộng hoạt động Vì Hội sở cần xem xét có sách công tác tuyển dụng nhân để chi nhánh hoạt động hiệu Trong lĩnh vực ngân hàng, tín dụng nghề đòi hỏi phải có lực phân tích , đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Thứ hai, thiết kế thủ tục hồ sơ gọn nhẹ phải đảm bảo đầy đủ, có tình pháp lý Giảm thiểu quy trình thời gian thẩm định dự án, phương án đầu tư để tạo thuận lợi cho khách hàng tiếp cận vốn ngân hàng Thứ ba, đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống Phân tích thực trạng tín dụng, định kì rà sốt phân loại tín dụng để kịp thời có biện pháp xử lý, hạn chế nợ xấu Thực quản lý danh mục nợ xấu để Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 81 Học viện Ngân hàng có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế nợ xấu phát sinh chi nhánh hệ thống Thứ tư, trọng đến trang thiết bị sở vật chất kĩ thuật cho chi nhánh Đặc biệt công nghệ thông tin nhằm nâng cao hiệu công việc, phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro, có RRTD KẾT LUẬN CHƯƠNG Xuất phát từ vấn đề tồn cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro MB – Hoàng Quốc Việt phân tích chương 2, chương khố luận đưa giải pháp nhằm góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV cho MB – Hoàng Quốc Việt Bên cạnh đưa kiến nghị với Chính phủ, với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với MB nhằm hồn thiện mơi trường MB – Hồng Quốc Việt hệ thống MB nói riêng NHTM nói chung thành cơng cơng tác phòng ngừa hạn chế RRTD Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 82 Học viện Ngân hàng KẾT LUẬN Trong tình hình kinh tế khó khăn nay, số DNNVV phá sản ngày tăng, ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng cho vay DNNVV, RRTD cho vay DNNVV vấn đề tránh khỏi cần quan tâm mức Với tinh thần mong góp vốn kiến thức nhỏ bé vào việc phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV NHTMCP Quân Đội chi nhánh Hồng Quốc Việt, em thực đề tài khóa luận: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt” Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu thực tiễn ghi nhận trình thực tập Cùng bảo, giúp đỡ tận tình anh chị MB – Hoàng Quốc Việt TS Đỗ Thị Hồng Hạnh Với 85 trang khóa luận em đề cập đến nội dung sau: Hệ thống hóa lý luận phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh, thực trạng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNVNN MB – Hồng Quốc Việt Qua đưa đánh giá kết đạt tồn cần khắc phục, rút nguyên nhân tồn cơng tác phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV Chi nhánh Đưa giải pháp nhằm góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV cho MB – Hồng Quốc Việt Bên cạnh đưa kiến nghị với Chính phủ, với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với MB nhằm hoàn thiện mơi trường MB – Hồng Quốc Việt hệ thống MB nói riêng NHTM nói chung hiệu cơng tác phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV Trong trình thực đề tài, hẳn không tránh khỏi thiếu sót định, mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy bạn Em xin chân thành cảm ơn! Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 83 Học viện Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [2] Tô Kim Ngọc (2005), Lý thuyết tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [3] Peter Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [4] MB – Hoàng Quốc Việt (2009 – 2011) Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh [5] MB (2009 – 2011) Báo cáo thường niên [6] MB – Hoàng Quốc Việt (2009 – 2011) Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng [7] MB Số 3533/QĐ-MB-HS Ban hành quy trình tín dụng [8] Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng [9] Các website: vanban.chinhphu.vn sbv.gov.vn mbbank.com.vn vneconomy.vn cafef.vn vinasme.com.vn saga.vn Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 84 Học viện Ngân hàng PHỤ LỤC Diễn giải sơ đồ 2.2 Giai đoạn 1: Thẩm định xét duyệt cấp tín dụng (1.1) Tiếp nhận hồ sơ khách hàng - Chuyên viên QHKH thu thập hồ sơ vay vốn/bảo lãnh/TTQT thông tin KH theo yêu cầu hướng dẫn MB (1.2) Lập báo cáo đề xuất tín dụng - Chuyên viên QHKH lập báo cáo đề xuất tín dụng cho KH (theo mẫu báo cáo đề xuất tín dụng MB), báo cáo cấp có thẩm quyền kiểm sốt (Trưởng/Phó phòng/Giám đốc phòng giao dịch) chuyển sang thẩm định tín dụng theo quy định MB ∗ Lưu ý: Chuyên viên QHKH có trách nhiệm kiểm tra xác thực thông tin trước chuyển đến TĐTD; thường xuyên theo dõi trình thẩm định, phê duyệt hồ sơ, liên hệ, thông tin cho KH tình hình xử lý hồ sơ thời gian dự kiến giải xong hồ sơ (1.3) Lập báo cáo thẩm định tín dụng - Chuyên viên TĐTD tiến hành thẩm định tín dụng KH (theo mẫu báo cáo thẩm định tín dụng – quy định chi tiết tới nhóm khách hàng, sản phẩm) - Trường hợp gặp vấn đề vướng mắc, chưa rõ ràng do: thiếu thông tin, phương án kinh doanh cần cấu…TĐTD trao đổi/yêu cầu QHKH để bổ sung thông tin/gặp KH… (1.4) Thẩm định TSBĐ - HTQHKH chịu trách nhiệm thẩm định TSBĐ theo quy định MB ∗ Lưu ý: TĐTD, HTQHKH, QHKH phối hợp linh hoạt để mang lại hiệu cao q trình cấp tín dụng cho KH phù hợp quy định pháp luật quy định MB thời kỳ (1.5) Xét duyệt - TĐTD gửi báo cáo đề xuất tín dụng, báo cáo thẩm định tín dụng hồ sơ tới cấp có thẩm quyền chi nhánh để phê duyệt ∗ Lưu ý: Chỉ cấp có thẩm quyền phê duyệt có quyền từ chối cấp tín dụng Giai đoạn 2: Hoàn thiện hồ sơ, ký hợp đồng cấp tín dụng văn kiện Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 85 Học viện Ngân hàng cấp tín dụng có liên quan (2.1) Hoàn thiện hồ sơ, thủ tục theo phê duyệt - TĐTD nhận lại phê duyệt từ cấp có thẩm quyền (kèm theo hồ sơ) chuyển đến HTQHKH, QHKH để thực bước - QHKH, TĐTD, HTQHKH họp để thống điều kiện, điều khoản văn kiện tín dụng theo phê duyệt (nếu cần) - QHKH thông báo cho KH nội dung liên quan khoản vay, bổ sung, hoàn thiện hồ sơ, thủ tục theo phê duyệt (nếu có) ∗ Lưu ý: Trường hợp KH không đồng ý với điều kiện vay vốn/BL/TTQT mà MB đưa ra, QHKH cân nhắc xin ý kiến cấp có thẩm quyền để xem xét lại điều kiện đưa nhằm nâng cao lợi ích mối quan hệ với KH Trong trường hợp này, quy trình thực bắt đầu lại từ bước (1.1) (2.2) Ký văn kiện tín dụng - HTQHKH soạn thảo văn kiện tín dụng theo quy định MB phù hợp với nội dung phê duyệt - QHKH giới thiệu KH với HTQHKH để phối hợp ký văn kiện tín dụng hoàn thiện thủ tục theo quy định pháp luật, quy định MB - Sau KH hồn tất thủ tục ký văn kiện tín dụng có liên quan, HTQHKH trình ký cấp có thẩm quyền - HTQHKH hoàn thiện thủ tục liên quan đến TSBĐ theo quy định pháp luật, quy định MB ∗ Lưu ý: - HTQHKH soạn thảo văn kiện tín dụng theo mẫu MB Trường hợp chưa có mẫu, chi nhánh đề xuất quan quản lý khối kinh doanh hội sở để phối hợp thực việc soạn thảo văn kiện tín dụng theo quy định MB - Trường hợp KH không đồng ý với số điều khoản văn kiện tín dụng mà khơng làm thay đổi điều kiện vay vốn/BL/TTQT mà MB đưa phê duyệt, chuyên viên QHKH chuyên viên HTQHKH trao đổi, thống trình cấp có thẩm quyền phê duyệt ký hợp đồng xem xét, đạo Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 86 Học viện Ngân hàng Giai đoạn 3: Giải ngân, phát hành thư BL/TTQT (3.1) Nhận lập hồ sơ - Đối với hồ sơ giải ngân + Khi KH có nhu cầu giải ngân, chuyên viên HTQHKH tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra điều kiện giải ngân (nếu QHKH nhận hồ sơ từ KH thực chuyển lại cho HTQHKH) + Trường hợp điều kiện giải ngân đáp ứng, chuyên viên HTQHKH chuyển toàn hồ sơ giải ngân (khế ước nhận nợ,chứng từ giải ngân,…) cho phụ trách phòng/bộ phận ký kiểm sốt, trình lãnh đạo phê duyệt việc giải ngân + Cấp có thẩm quyền chi nhánh giám đốc chi nhánh người ủy quyền ký duyệt giải ngân ∗ Lưu ý: Trường hợp điều kiện giải ngân không đáp ứng, HTQHKH trao đổi với QHKH để bổ sung, cung cấp thơng tin Trường hợp cần có thay đổi nội dung phê duyệt, quy trình thực lại từ bước (1.1) - Đối với hồ sơ phát hành thư BL Sau hoàn thiện tất thủ tục theo phương án BL phê duyệt, chuyên viên HTQHKH soạn thảo thư BL, trình thư BL lãnh đạo phòng/bộ phận kiểm sốt nội dung trình cấp có thẩm quyền ký kết - Đối với hồ sơ TTQT Chuyên viên HTQHKH hoàn thiện hồ sơ chuyển đến phận/phòng/trung tâm TTQT theo quy định nghiệp vụ tín dụng chứng từ nhập MB (3.2) Nhập thông tin vào hệ thống, lưu hồ sơ - Hồ sơ giải ngân: Chuyên viên HTQHKH sau trình duyệt hồ sơ giải ngân tiến hàng lấy số khế ước, nhập liệu khoản vay vào hệ thống, thực giải ngân theo quy định MB - Hồ sơ BL: Chuyên viên HTQHKH thực nhập liệu vào hệ thống theo quy định MB - Chuyên viên HTQHKH/hoặc thông qua chuyên viên QHKH trả hồ sơ, chứng từ cho KH - Chuyên viên HTQHKH lưu hồ sơ theo quy định thông tin khoản vay cho chuyên viên QHKH Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 87 Học viện Ngân hàng ∗ Lưu ý: + Trong trường hợp, chuyên viên HTQHKH trao đổi thơng tin liên quan đến q trình cấp tín dụng cho chuyên viên QHKH + Đối với hồ sơ BL: Do đặc điểm trình thực nghiệp vụ BL diễn nhanh chóng nên bước q trình tác nghiệp thực đồng thời nhằm rút ngắn thời gian giải hồ sơ, thủ tục cho KH Giai đoạn 4: Quản lý, kiểm tra thu hồi tín dụng - Chuyên viên HTQHKH thường xuyên theo dõi, quản lý tài khoản/giao dịch KH, thông tin cho QHKH diễn biến tài khoản - Chuyên viên QHKH thực kiểm tra sau giải ngân: sử dụng vốn vay, tình hình khoản vay/BL, tình hình KH… Việc kiểm tra sử dụng vốn vay, TSBĐ thể biên kiểm tra sử dụng vốn (có xác nhận KH, báo cáo lãnh đạo phòng) - Trường hợp phát có dấu hiệu rủi ro q trình kiểm tra, chuyên viên QHKH chủ động báo cáo, đề xuất biện pháp xử lý trình lãnh đạo phòng, lãnh đạo chi nhánh xem xét, đạo - Chuyên viên HTQHKH theo dõi điều kiện, điều khoản hợp đồng.Thông báo cho KH, chuyên viên QHKH việc thực điều kiện hợp đồng như: đánh giá lại TSBĐ, nợ gốc lãi đến hạn, hết hạn bảo lãnh,… - Chuyên viên HTQHKH (QHKH phối hợp) giải vấn đề phát sinh: gia hạn hiệu lực, sửa đổi/bổ sung, hủy bỏ văn kiện tín dụng, giải tỏa bảo lãnh, tất toán khoản vay trước hạn/đến hạn… Giai đoạn 5: Xử lý tín dụng xấu - Khi phát sinh nợ hạn nhóm 2/đề nghị thực nghĩa vụ BL/thanh toán LC…, QHKH, TĐTD, HTQHKH họp bàn phương án xử lý - TĐTD lập báo cáo trình cấp có thẩm quyền xem xét giải - QHKH, TĐTD, ban giám đốc chi nhánh làm việc với KH để xử lý (TĐTD chủ trì trình xử lý nợ) - Đối với tín dụng nhóm – 5, khối QTRR chủ trì trình xử lý nợ Nợ xấu xử lý việc chuyển sang công ty xử lý nợ quản lý tài sản MB (AMC) hình thức khác đề xuất khối QTRR phù hợp với quy định MB quản lý tín dụng xấu Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 Khóa luận tốt nghiệp 88 Học viện Ngân hàng - Chuyên viên QHKH có trách nhiệm quản lý, theo dõi thơng tin KH q trình xử lý tín dụng xấu Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 ... ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt Đề xuất giải pháp kiến nghị phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân Đội. .. trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh. .. hoạt động cho vay, rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi Từ luận điểm em thực đề tài Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV NHTMCP Quân đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt khơng