Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn phú thọ

http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N L IM Đ U H th ng Ngân hàng Vi t Nam c n có nh ng bư c đ i m i m nh m t t OBO OKS CO M c m t, nhi m v hàng ñ u ph i t p trung vào v n đ phòng ng a h n ch r i ro tín d ng, ho t ñ ng tín d ng m t nh ng ho t ñ ng b n ñ c thù ho t ñ ng kinh doanh c a Ngân hàng thương m i Chuy n sang ho t ñ ng theo ch th trư ng, NHNo & PTNT Vi t Nam nói chung, Chi nhánh NHNo & PTNT t nh Phú Th nói riêng có nhi u bi n pháp vi c phòng ng a h n ch r i ro tín d ng ñ tăng hi u qu ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng Tuy nhiên, th c ti n nhi u v n đ c n ti p t c gi i quy t m i có th nâng cao n a ch t lư ng kinh doanh c a Chi nhánh NHNo & PTNT t nh Phú Th Hi n t l n h n chi nhánh Phú Th cao c n ph i nghiên cưu ñ th y rõ th c tr ng tìm hi u nguyên nhân ñ xu t bi n pháp kh!c ph c Nh n th"c ñư c t m quan tr ng c a v n ñ trên, em ñã ch n đ tài “Gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nơng thơn Phú Th ” làm đ tài cho lu n văn t t nghi p Ngoài ph n m ñ u k t lu n, lu n văn ñư c k t c u thành chương: Chương 1: Ngân hàng thương m i r i ro tín d ng ho t đ ng kinh doanh c a NHTM KI L Chương 2: Th c tr ng r i ro tín d ng t i Chi nhánh NHNo & PTNT Phú Th Chương 3: G i pháp ch y u nh m phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh NHNo & PTNT Phú Th Do th i gian th c t p trình đ nghiên c"u nhi u h n ch nên lu n văn không th tránh kh$i nh ng thi u sót, em r t mong mu n nh n đư c nh ng ý ki n đóng góp c a th y đ lu n văn c a em đư c hồn thi n có ch t lư ng t t http://kilobooks.com THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG NGÂN HÀNG THƯƠNG M I VÀ R I RO TÍN D NG OBO OKS CO M TRONG HO T Đ NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I I HO T Đ NG C A NHTM TRONG N N KINH T TH TRƯ NG Khái quát v Ngân hàng thương m i Theo quan ñi m c a nhà kinh t h c, cho r%ng: “Ngân hàng thương m i t ch"c nh n ti n g&i cho vay ti n” Lu t ngân hàng c a Pháp năm 1941 ñ nh nghĩa: “ñư c coi Ngân hàng nh ng xí nghi p hay s hành ngh thư ng xuyên nh n c a cơng chúng dư i hình th"c ký thác hay hình th"c khác s ti n mà h dùng cho h vào nghi p v chi t kh u, tín d ng hay làm d ch v tài chính” Lu t Ngân hàng c a (n Đ năm 1950 ñư c b sung năm 1959 ñã nêu: “Ngân hàng s nh n kho n ti n ký thác ñ cho vay hay tài tr ñ u tư” * Vi t Nam, theo Đi u 20 Lu t t ch"c tín d ng c a Vi t Nam có nêu: “T ch"c tín d ng doanh nghi p đư c thành l p theo quy ñ nh c a Lu t quy ñ nh khác c a pháp lu t ñ ho t ñ ng kinh doanh ti n t , làm d ch v ngân hàng v i n i dung nh n ti n g&i s& d ng ti n g&i đ c p tín d ng cung "ng d ch v tốn” T đ nh nghĩa chung ta có đ nh nghĩa NHTM: “Ngân KI L hàng thương m i m t t ch c tín d ng kinh doanh ti n t mà ho t ñ ng ch y u thư ng xuyên nh n ti n g i, s d ng s ti n ñ cho vay cung ng d ch v toán khác cho n n kinh t ” Ho t ñ ng ch y u c a NHTM 2.1 Ho t ñ ng huy ñ ng v n Đây m t nh ng nghi p v b n c a NHTM thơng qua nghi p v NHTM ñã th c hi n ch"c t o ti n Ngân hàng thương m i http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N “góp nh t” tồn b ngu+n v n nhàn r,i n n kinh t b%ng cách nh n ti n g&i c a doanh nghi p, t ch"c xã h i cá nhân b%ng hình th"c như: ti n g&i khơng kỳ h n; ti n g&i có kỳ h n; ti n g i ti t ki m Ngoài ra, c n thêm OBO OKS CO M v n, Ngân hàng có th huy ñ ng v n b%ng cách phát hành ch"ng ch ti n g&i, trái khoán ngân hàng hay ñi vay t ngân hàng t ch"c tín d ng khác 2.2 Ho t đ ng s d ng v n Đây nghi p v kinh doanh ñem l i ph n l i nhu n l n cho NHTM Các NHTM dùng ngu+n v n ñã huy ñ ng ñư c ñ cho vay t ñó thu l i nhu n s chênh l ch phí đ u vào đ u Th c hi n nghi p v này, NHTM khơng nh ng th c hi n đư c ch"c xã h i c a thơng qua vi c m r ng v n ñ u tư, gia tăng s n ph.m xã h i c i thi n ñ i s ng nhân dân mà có ý nghĩa r t l n đ n tồn b đ i s ng k/ thu t thơng qua ho t ñ ng tài tr cho ngành, lĩnh v c phát tri n công nghi p, nông nghi p n n kinh t Ngồi ho t đ ng cho vay ch y u, NHTM th c hi n ho t ñ ng ñ u tư hùn v n, liên doanh liên k t, kinh doanh ch"ng khoán th trư ng tài Ho t đ ng v a mang l i l i nhu n cho ngân hàng v a góp ph n u hòa lưu thông ti n t n n kinh t 2.3 Ho t đ ng trung gian tốn Ngân hàng làm trung gian toán th c hi n toán theo yêu c u c a KI L khách hàng b%ng cách cung c p công c toán thu n l i như: séc, y nhi m thu, y nhi m chi, th0 toán, th0 tín d ng… Ho t đ ng góp ph n làm tăng l i nhu n thông qua vi c thu phí d ch v tốn đ+ng th i làm tăng ngu+n v n cho vay c a ngân hàng th hi n s dư có tài kho n ti n g&i c a khách hàng Ngồi ho t đ ng ch y u trên, NHTM cung c p cho khách hàng nhi u lo i d ch v khác như: d ch v y thác; ñ i lý tài s n v n c a t ch"c, cá http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N nhân theo h p ñ+ng; d ch v mua bán ngo i t ; d ch v tư v n ñ u tư ch"ng khoán cho khách hàng; tham gia b o lãnh phát hành ch"ng khốn… Vai trò c a NHTM đ i v i s phát tri n c a n n kinh t OBO OKS CO M Tr i qua l ch s& t+n t i ho t đơng lâu dài, NHTM ñã ngày ch"ng minh ñư c vai trò quan tr ng c a đ i v i n n kinh t Th nh t, NHTM nơi cung c p v n cho n n kinh t , góp ph n thúc đ.y s n xu t lưu thơng hàng hóa thơng qua ho t ñ ng huy ñ ng kho n ti n nhàn r,i xã h i r+i th c hi n cho vay ñ i v i n n kinh t Th hai, NHTM công c ñ Nhà nư c ñi u ti t vĩ mô n n kinh t Thông qua ho t ñ ng c a NHTM, NHTW th c hi n sách ti n t ph c v m c tiêu ng!n h n ho c dài h n c a Chính ph b%ng cơng c như: n ñ nh h n m"c tín d ng; t l d tr b!t bu c; lãi su t tái chi t kh u; nghi p v th trư ng m ñ tác ñ ng t i lư ng ti n cung "ng lưu thông Th ba, NHTM c u n i gi a doanh nghi p v i th trư ng thơng qua ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng đ i v i doanh nghi p Th tư, NHTM c u n i n n tài qu c gia v i n n tài qu c t R i ro ho t ñ ng kinh doanh c a NHTM R i ro nh ng bi n c x y ý mu n khơng d tính trư c đư c gây nh ng thi t h i cho m t công vi c c th Trong ho t đ ng kinh doanh ngân hàng thư ng x y nh ng lo i r i ro sau: KI L - R i ro tín d ng: nh ng t n th t mà ngân hàng ph i gánh ch u khách hàng không tr ho c không tr ñúng h n ti n g c ho c ti n lãi - R i ro lãi su t: nh ng t n th t ti m tàng mà ngân hàng ph i gánh ch u lãi su t th trư ng có s bi n đ i - R i ro h i đối: thi t h i ti m tàng cho ngân hàng s bi n ñ ng c a t giá h i đối th trư ng R i ro xu t hi n ngân hàng khơng có s cân b%ng v tr ng thái ngo i h i t i th i ñi m t giá bi n đ i http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYEÁ N - R i ro kho n: R i ro kho n phát sinh nh ng ngư i g&i ti n đ+ng th i có nhu c u rút ti n g&i ngân hàng l p t"c Khi g p ph i vay t NHTW OBO OKS CO M trư ng h p ngân hàng ph i bán tài s n có tính l$ng th p v i giá r0 hay - R i ro v ngu n v n: Khi ngân hàng khơng cho vay h t đư c s ti n ñã huy ñ ng t dân cư d1n ñ n vi c dư th a v n H u qu vi c thu nh p t vi c s& d ng ngu+n v n khơng bù đ!p đư c chi phí mà ngân hàng b$ đ huy đ ng v n Ngồi có r i ro khác như: r i ro công ngh , r i ro qu c gia g!n li n v i ho t ñ ng ñ u tư II R I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Khái ni m r i ro tín d ng R i ro tín d ng nh ng bi n c x y quan h tín d ng gi a ngân hàng khách hàng R i ro ho t đ ng tín d ng có th đư c hi u m t cách đơn gi n cho vay khơng nh n ñư c tr n , làm thi t h i ñ n v n, tài s n c a ngân hàng, làm m t cán b suy gi m lòng tin c a c p, ngành khách hàng Có th nói kinh doanh ngân hàng đ c bi t b i s n ph.m mà ngân hàng kinh doanh m t lo i s n ph.m ñ c quy n ch"a ñ ng r i ro r t l n ti n t Trong n n kinh t th trư ng ñ y c nh tranh bi n ñ ng, nhu c u v v n ñ m r ng s n xu t kinh doanh, c i ti n trang thi t b k/ thu t, nâng cao công ngh KI L nhu c u khác ph c v s n xu t kinh doanh ln tăng lên Đ đáp "ng nhu c u này, NHTM ph i m r ng quy mơ ho t đ ng tín d ng, u có nghĩa r i ro tín d ng phát sinh nhi u V n ñ ngân hàng ch ñư c m r ng ho t ñ ng tín d ng s nâng cao ch t lư ng tín d ng Có v y ngân hàng m i có th phòng ng a r i ro tín d ng h n ch h u qu c a đ n m"c th p nh t S c n thi t ph i phòng ng a h n ch r i ro tín d ng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N * Đ i v i b n thân ngân hàng Khi r i ro x y ra, trư c tiên l i nhu n kinh doanh c a ngân hàng s b hư ng N u r i ro x y nh m"c đ nh$ ngân hàng có th bù đ!p b%ng kho nd OBO OKS CO M phòng r i ro (ghi vào chi phí) b%ng v n t có, nhiên s nh hư ng tr c ti p t i kh m r ng kinh doanh c a ngân hàng Nghiêm tr ng hơn, n u r i ro x y m"c ñ l n, ngu+n v n c a ngân hàng khơng đ bù đ!p, v n kh d ng b thi u, lòng tin c a khách hàng gi m t t y u s d1n t i phá s n ngân hàng * Đ i v i n n kinh t Trong n n kinh t th trư ng, ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng liên quan ñ n r t nhi u thành ph n kinh t t cá nhân, h gia đình, t ch"c kinh t cho t i t ch"c tín d ng khác Vì v y, k t qu kinh doanh c a ngân hàng ph n ánh k t qu s n xu t kinh doanh c a n n kinh t ñương nhiên ph thu c r t l n vào tình hình t ch"c s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p khách hàng Ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng khơng th có k t qu t t ho t ñ ng kinh doanh c a n n kinh t chưa t t hay nói cách khác ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng s có nhi u r i ro ho t ñ ng kinh t có nhi u r i ro R i ro x y d1n t i tình tr ng m t n ñ nh th trư ng ti n t , gây khó khăn cho doanh nghi p s n xu t kinh doanh, làm nh hư ng tiêu c c ñ i v i n n kinh t ñ i s ng xã h i Do đó, phòng ng a h n ch r i ro tín d ng khơng nh ng v n đ s ng đ i v i ngân hàng mà yêu c u c p thi t c a n n kinh t góp ph n vào s n KI L ñ nh phát tri n c a toàn xã h i Nguyên nhân c a r i ro tín d ng 3.1 Nguyên nhân t phía ngân hàng Th c t ho t ñ ng kinh doanh ngân hàng th i gian qua cho th y r i ro tín d ng thư ng gây nh ng nguyên nhân sau: http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Ngân hàng đưa sách tín d ng khơng phù h p v i n n kinh t th l cho vay sơ h đ khách hàng l i d ng chi m ño t v n c a ngân hàng Ví d , n n kinh t giai đo n suy thối mà ngân hàng đưa sách OBO OKS CO M m r ng đ.y m nh cho vay kh x y r i ro r t l n - Do cán b ngân hàng chưa ch p hành quy trình cho vay khơng đánh giá đ y đ xác khách hàng trư c cho vay; cho vay kh ng; thi u tài s n b o ñ m; cho vay vư t t l an tồn; quy t đ nh cho vay thi u thông tin xác th c Đ+ng th i cán b ngân hàng không ki m tra, giám sát ch t ch v tình hình s& d ng v n vay c a khách hàng - Do trình đ nghi p v c a cán b tín d ng y u nên vi c đánh giá d án, h+ sơ xin vay chưa t t, x y tình tr ng d án thi u tính kh thi mà v1n cho vay - Cán b ngân hàng thi u tinh th n trách nhi m vi ph m ñ o ñ"c kinh doanh thơng đ+ng v i khách hàng l p h+ sơ gi ñ vay v n, xâm tiêu gi i ngân hay thu n , đơi n nang quan h khách hàng - Ngân hàng đơi tr ng v l i nhu n, ñ t l i nhu n cao nh ng kho n cho vay lành m nh - Do áp l c c nh tranh v i ngân hàng khác - Do tình tr ng tham nhũng, gian l n di n n i b ngân hàng 3.2 Nguyên nhân t phía khách hàng KI L * Nguyên nhân ch quan - Ngư i vay v n s& d ng v n vay sai m c đích s& d ng vào ho t đ ng có r i ro cao d1n đ n thua l, khơng tr ñư c n cho ngân hàng - Do trình ñ kinh doanh y u kém, kh t ch"c ñi u hành s n xu t kinh doanh c a lãnh đ o h n ch - Doanh nghi p vay ng!n h n ñ ñ u tư vào tài s n lưu ñ ng c ñ nh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Doanh nghi p s n xu t kinh doanh thi u s linh ho t, không c i ti n quy trình cơng ngh , khơng trang b máy móc hi n đ i, khơng thay đ i m1u mã ho c nghiên c"u nâng cao ch t lư ng s n ph.m d1n t i s n ph.m s n xu t thi u s OBO OKS CO M c nh tranh, b " ñ ng th trư ng n cho doanh nghi p khơng có kh thu h+i v n tr n cho ngân hàng - Do b n thân doanh nghi p có ch đ nh l a g t, chi m d ng v n c a ngân hàng, dùng m t lo i tài s n th ch p vay nhi u nơi, khơng đ l c pháp nhân * Nguyên nhân khách quan - Do s thay ñ i b t thư ng c a sách kinh t Nhà nư c tăng thu m t s m t hàng, s& d ng m t s cơng c sách kinh t vĩ mơ doanh nghi p ñang vào th i kỳ s n xu t, bu c doanh nghi p ph i tính tốn l i giá c , chi phí đ u vào… gây thi t h i cho doanh nghi p gián ti p gây thi t h i cho ngân hàng - Do r i ro b t kh kháng thiên tai, d ch b nh, ho ho n… - Do s thay ñ i v lu t kinh t nư c ho c nh ng nư c mà nh p kh.u kh.u m t hàng c a doanh nghi p n ph i hu b$ h p ñ+ng d1n t i m t th trư ng tiêu th , gi m s n lư ng… n cho doanh nghi p khơng có kh tr n h n cho ngân hàng KI L - Do hành vi gian l n tr trư ng hàng gi tràn lan làm t n h i t i doanh thu c a doanh nghi p 3.3 Nguyên nhân khác - Do môi trư ng pháp lý l$ng l0o, thi u ñ+ng b , thi u nhi u sơ h d1n t i khơng ki m sốt đư c hi n tư ng l a ñ o vi c s& d ng v n c a khách hàng - Do s bi n đ ng tr – xã h i ngồi nư c gây khó khăn cho doanh nghi p d1n t i r i ro cho ngân hàng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Ngân hàng khơng theo k p ñà phát tri n c a xã h i, nh t s b t c p trình ñ chuyên môn công ngh ngân hàng - Do s bi n ñ ng c a kinh t suy thối kinh t , bi n đ ng t giá, l m phát OBO OKS CO M gia tăng nh hư ng t i doanh nghi p ngân hàng - S b t bình đ2ng ñ i x& c a Nhà nư c dành cho ngân hàng thương m i khác - Chính sách Nhà nư c ch m thay ñ i ho c chưa phù h p v i tình hình phát tri n ñ t nư c M t s ch tiêu đo lư ng r i ro tín d ng Đo lư ng r i ro s ñ ngân hàng xây d ng sách tín d ng h p lý, sách lãi su t phù h p cho t ng th i kỳ, xây d ng h s r i ro cho t ng lo i tài s n có cho t ng kho n cho vay Thơng thư ng đ đo lư ng r i ro tín d ng ngân hàng thư ng d a vào ch tiêu n h n 4.1 N h n: kho n n mà khách hàng khơng tr đư c đ n h n tho thu n ghi h p đ+ng tín d ng Có hai lo i n h n + N h n có kh thu h i: Là nh ng kho n n mà ngư i vay v1n có kh ti p t c tr n ngân hàng Thông thư ng nguyên nhân c a nh ng kho n n ch m tr chu kỳ s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p mang tính th i KI L v ho c doanh nghi p g p khó khăn nh ng nguyên nhân b t kh kháng gây thiên tai, ho ho n… + N h n khơng có kh thu h i: Là nh ng kho n n mà ngư i vay r t có kh tr n đư c cho ngân hàng Trong nh ng trư ng h p này, kh m t v n c a ngân hàng r t l n Nguyên nhân c a nh ng kho n n thư ng doanh nghi p làm ăn thua l,, d1n ñ n phá s n, ho c ngư i vay l a ñ o c tình chi m d ng v n c a ngân hàng Các ch tiêu n h n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N N h n 4.2 T n n h n = x 100 4.3 T l n h n khơng có kh = h i OBO OKS CO M T ng dư n N q h n khơng có kh thu h+i x 100 thu T ng dư n 4.4 T l n h n N q h n khơng có kh thu h+i kh thu h i so v i = KI L t ng dư n h n T ng dư n q h n x100 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N M c dù Chi nhánh ñã ti n hành nhi u bi n pháp ñ phòng tránh h n ch r i ro v1n không th tránh kh$i nh ng t+n t i l n sau đây: - Trình đ cán b y u chưa đư c đào t o b+i dư3ng chu ñáo, d1n ñ n OBO OKS CO M nh ng b t c p m!c m t s nh ng sai l m công tác x& lý tài s n b o ñ m tài s n th ch p, chưa phân tích, th.m đ nh k/ tình hình tài phương án ñi vay trư c cho vay, ñ c bi t th.m ñ nh tư cách pháp nhân c a khách hàng - Do công tác ki m tra ki m sốt c a ngân hàng v1n nhi u h n ch , ch quan tâm t i khâu th.m ñ nh trư c cho vay mà quên ñi vi c qu n lý ki m tra s& d ng kho n vay d1n t i vi c s& d ng kho n vay sai m c ñích làm nh hư ng t i ch t lư ng tín d ng c a Chi nhánh - Các doanh nghi p Nhà nư c khách hàng c a ngân hàng ch y u lo i hình v a nh$, ho t đ ng kinh doanh h n ch , không mang l i hi u qu cao d1n ñ n s& d ng v n vay khơng đ t hi u qu mong mu n - Ho t ñ ng s n xu t kinh doanh c a dân cư mang tính mùa v , ng!n h n r i ro cao d1n t i t l n h n l n - Bên c nh năm 2003, cu c ch y ñua lãi su t c a ngân hàng gây nhi u khó khăn cho Chi nhánh Lãi su t huy ñ ng v n cao ph i đ.y cao lãi su t cho vay K t qu nhi u d án cho vay khơng th hồn tr đư c c lãi g c ñ n h n chi phí v n vay q cao nhi u KI L - N ñư c khoanh, n ñư c giãn v1n cao, k c n khê đ ng khó ñòi Nguyên nhân c a nh ng t n t i + Nguyên nhân ch quan: - Do thi u h t thông tin v khách hàng, ho c thông tin sai l m Nguyên nhân xu t phát t phía cán b tín d ng khơng n!m b!t tìm hi u k/ tình hình kh tài c a khách hàng, quan h kinh t c a khách hàng v i ch th kinh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N t khác, tình hình tài s n c m c th ch p hay ñánh giá tài s n th ch p chưa xác - Cho vay khơng ngun t!c, m t s cán b tín d ng thi u ñ o ñ"c ngh OBO OKS CO M nghi p khơng th c hi n quy trình cho vay ho c vơ tình ho c thi u rèn luy n mà c p tín d ng cho c phương án kinh doanh hi u qu , d1n t i khơng tr n đư c Chi nhánh - Do tư tư ng ch quan d1n t i vi c ki m tra, ki m sốt khơng t t, khơng sâu t i t ng đ a bàn ngư i dân đ đơn đ c ki m tra thư ng xuyên - Do s c nh tranh gay g!t lĩnh v c kinh doanh ngân hàng, ch y ñua v i NNTM khác - Do ngân hàng chưa t t khâu ñ m b o tín d ng, đơi mang tài s n lý giá tr tài s n l i nh$ nhi u so v i giá tr ñ nh giá cho vay + Nguyên nhân khách quan - Do l c c a ngư i ñi vay d1n t i b t!c trình x& lý v n vay ho c s& d ng v n vay không hi u qu - Do doanh nghi p thi u thông tin kinh doanh: Là khu v c thu c ñ a bàn t nh kh thu th p thơng tin s n xu t kinh doanh đơi h n ch - Do s ưu tiên, ưu ñãi ñ i v i doanh nghi p qu c doanh, môi trư ng kinh t Vi t Nam chưa n ñ nh, hành lang pháp lý chưa thơng thống nên chưa t o u KI L ki n thu n l i cho khách hàng vay v n có th phát huy l c kinh doanh - M t s khách hàng có bi u hi n chây ì, ch p gi t, l a ñ o ñ chi m d ng v n - Các nguyên nhân b t kh kháng như: Thiên tai, bão l t, h n hán, d ch b nh… http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Chương GI1I PHÁP PHÒNG NG2A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG T I CHI NHÁNG NHNO & PTNT T"NH PHÚ TH# TH# OBO OKS CO M I Đ NH HƯ3NG PHÁT TRI4N C A CHI NHÁNH NHNO & PTNT PHÚ Năm 2004 m t năm ñư c ñánh giá thu n l i cho s phát tri n kinh t c a Vi t Nam Đ góp ph n th c hi n t t chi n lư c m c tiêu ñ t c a NHNo & PTNT Vi t Nam, Chi nhánh NHN0 & PTNT t nh Phú Th ñ t ñ nh hư ng ch tiêu ph n ñ u sau: - T ng v n huy ñ ng tăng 32% so v i năm 2003 - T ng dư n tăng 25% so v i năm 2003 - T l n h n dư i 4% t ng dư n - K t qu tài chính: Đ m b o kinh doanh có lãi - Chênh l ch lãi su t ñ u - ñ u vào: 0.3%/tháng - T tr ng thu d ch v t ng thu chi m 25% II GI1I PHÁP PHÒNG NG2A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG T I CHI NHÁNH NHNO & PTNT T"NH PHÚ TH# Căn c" vào ñ nh hư ng phát tri n c a chi nhánh Phú Th , ñ kh!c ph c nh ng thi u sót t+n t i vi c phòng ng a h n ch r i ro tín d ng, em xin ki n ngh v i chi nhánh NHNo Phú Th m t s gi i pháp sau: KI L Nghiên c&u phân tích khách hàng ñ s m nh+n d$u hi u r i ro 1.1 Phân tích tình hình tài c a khách hàng vay v n Đ ñánh giá đư c tình hình tài chính, uy tín c a khách hàng, Chi nhánh ph i c" vào quan h tính d ng gi a khách hàng v i b n thân Chi nhánh hay v i ngân hàng khác th i gian g n ñây, th hi n vi c vay tr ñúng h n, không phát sinh n h n, tư cách ngư i vay, s& d ng v n vay có m c đích khơng, có hi n tư ng l a ñ o tham nhũng, l m d ng v n hay khơng Chi http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N nhánh ph i xem xét th t k/ phân tích ho t đ ng c a doanh nghi p qua tài li u k tốn, báo cáo tài chính, b ng cân đ i tài s n Chi nhánh c n x p lo i khách hàng theo tiêu th"c: V doanh thu; l i nhu n; OBO OKS CO M quan h v i ngân hàng khác; t l v n ch s h u; h s toán nhanh s x p khách hàng thành lo i A - B - C Khách hàng lo i A đư c đánh giá doanh nghi p có ho t ñ ng s n xu t kinh doanh n đ nh lành m nh, có quan h tốn sòng ph2ng v i b n hàng quan h vay mư n v i t ch"c tín d ng Vi c m r ng dư n ñ+ng nghĩa v i vi c thu hút thêm nhi u khách hàng lo i Khách hàng lo i B ñư c ñánh giá nh ng doanh nghi p s n xu t kinh doanh chưa n đ nh, năm l,, năm lãi V i nh ng khách hàng Chi nhánh chưa có s tín nhi m cao, v y ch nên cho vay ñ i v i nh ng d án th c s kh thi có tài s n th ch p hay b o lãnh bên th" ba Còn đ i v i khách hàng lo i C nh ng khách hàng có tình hình s n xu t kinh doanh thua l,, khơng tr đư c n cũ Chi nhánh c n t ch i nh ng khách hàng ho c n u ñã cho vay c n g p rút thu h+i n 1.2 Th m ñ nh d án xin vay c a kháh hàng Đó vi c th.m ñ nh hi u qu kinh t , kh th c thi c a phương án vay v n Đây m t công vi c quan tr ng khó khăn đ i v i cán b c a chi nhánh Khi xem xét m t d án xin vay v n tính kh thi c a d án ñi u ki n ñ ngân KI L hàng cho vay Mà m t d án kh thi có nghĩa có kh sinh l i cao, hàng hóa s n xu t phù h p v i nhu c u th hi u c a th trư ng Ngoài l i nhu n c a d án ñem l i, tu i th c a d án th i gian kh u hao c a d án nh ng y u t quan tr ng tác ñ ng ñ n kh hoàn tr v n cho ngân hàng ñúng h n 1.3 Th m ñ nh tư cách pháp nhân c a khách hàng Đ i khách hàng l n ñ u tiên quan h v i ngân hàng, ngân hàng c n ph i th.m ñ nh tư cách pháp nhân b%ng cách yêu c u h xu t trình quy t đ nh như: - Quy t ñ nh thành l p doanh nghi p http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Quy t ñ nh kinh doanh - Đi u l ho t ñ ng - Quy t ñ nh b nhi m Giám đ c, K tốn trư ng OBO OKS CO M Còn đ i v i khách hàng có quan h v i ngân hàng khơng c n th.m đ nh mà ch có s thay ñ i v tư cách pháp nhân ñ i tên ñơn v , thay lãnh ñ o… yêu c u h xu t trình văn b n, quy t ñ nh cho ngân hàng 1.4 Giám sát trình s d ng v n vay c a khách hàng N u m c đích c a vi c nghiên c"u tình hình tài th.m ñ nh d án vay c a khách hàng đ quy t đ nh có cho vay hay khơng giám sát trình s& d ng v n vay c a khách hàng đ xem khách hàng có th c hi n m c đích, nh ng cam k t trư c vay hay không Trên th c t đơi khách hàng c tình gian l n ho c cho dù s& d ng m c đích có nh ng r i ro b t kh kháng x y n khách hàng m t kh tr n cho ngân hàng Đ i v i nh ng r i ro b t kh kháng, Chi nhánh ch có th tìm bi n pháp tháo g3 ho c h n ch t i đa h u qu Còn trư ng h p khác, vi c giám sát khách hàng thư ng xuyên r t có hi u qu vi c phát hi n s m d u hi u r i ro đ có th ngăn ch n phòng ng a Xây d ng th c hi n t t chi n lư*c khách hàng 2.1 Đ i v i khách hàng g i ti n Huy ñ ng s& d ng v n hai ho t ñ ng b n c a m t ngân hàng thương KI L m i, có huy đ ng đư c v n m i có v n đ cho vay Như bi t tín d ng trung dài h n r i ro cao tín d ng ng!n h n l i nhu n mang l i cao Tuy nhiên có r t nhi u d án trung dài h n r t có giá tr h"a h4n kh sinh l i cao, m"c đ an tồn cao, có nhi u d án c a Nhà nư c Nh ng d án đòi h$i kho n vay l n, th i gian vay dài mà n u bù ñ!p b%ng kho n huy ñ ng ng!n h n Chi nhánh ph i đ i m t v i r i ro m t kh toán B i v y Chi nhánh m t m t c n tăng cư ng huy ñ ng ti n g&i ti t ki m t dân cư v i lãi su t ti n g&i dài h n h p lý, m t khác trì s dư cao tài kho n ti n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N g&i c a t ch"c kinh t Vì ñã bi t ngu+n ngu+n huy ñ ng v i chi phí th p nh t, kh i lư ng l n tính n đ nh không cao l i ph thu c vào trung dài h n OBO OKS CO M chu kì kinh doanh c a doanh nghi p nên không th s& d ng vào m c đích cho vay Đ thu hút t ch"c kinh t g&i ti n khuy n khích s dư cao n đ nh tài kho n ti n g&i c a h , Chi nhánh nên nghiên c"u k/ m"c lãi su t h p lý ñ+ng th i nâng cao ch t lư ng ph c v : tính ti n ích nhanh chóng tốn h , ho c có th cung c p thơng tin c n thi t lĩnh v c ngân hàng, tư v n mi n phí cho khách hàng 2.2 Đ i v i khách hàng vay ti n Bên c nh vi c trì quan h v i khách hàng có uy tín cũ, Chi nhánh có m c tiêu thu hút thêm khách hàng m i nh ng Cơng ty thu c T ng cơng ty 90, 91, T ng cơng ty có quy mơ l n, v n l n, tình hình tài lành m nh, có uy tín đ a bàn t nh Tuy nhiên làm th ñ thu hút ñư c nh ng khách hàng l i ph thu c vào uy tín c a Chi nhánh, ch t lư ng ph c v nh ng ưu ñãi mà Chi nhánh cho h Theo quy ñ nh nh ng khách hàng ñư c coi có tình hình tài t t, quan h vay tr sòng ph2ng s đư c vay v i lãi su t th p hơn, lư ng vay l n mà đơi khơng c n ph i có tài s n th ch p, c m c V y d a vào th m nh c a mình, Chi nhánh có th cho vay m"c lãi su t h p lý không vi ph m khung lãi su t NHNN ban hành mà v1n có th có l i nhu n Trong năm KI L g n Chi nhánh có tăng c v s tương ñ i t ñ i dư n qu c doanh, v i thành ph n quy đ nh v cho vay có ch t ch ñ i v i thành ph n kinh t qu c doanh, không nên kh!t khe làm m t ñi h i kinh doanh c a Chi nhánh Các gi i pháp phòng ng a, phân tán r i ro 3.1 Đa d ng hố lo i hình d ch v Ho t ñ ng c a NHTM kinh doanh ña ho t ñ ng c a chi nhánh Phú Th ch y u v1n ho t ñ ng tín d ng mà tín d ng g p r t nhi u r i ro B i http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N v y Chi nhánh nên đa d ng hóa ho t ñ ng nghi p v như: th c hi n liên doanh, liên k t, th c hi n tín d ng th mua, b o lãnh hay đa d ng hóa s n ph.m d ch v c a ngân hàng OBO OKS CO M 3.2 Cho vay đ ng tài tr Đây hình th"c cho vay trư ng h p nhu c u v v n c a khách hàng l n mà m t Chi nhánh khơng th đ m đương ñư c ho c Chi nhánh ch ñ ng phân tán r i ro tín d ng Theo đó, m i v n đ m"c v n góp, quy n h n, trách nhi m, l i nhu n t n th t ñ u ñư c chia s0 cho nhi u bên tham gia ñ+ng tài tr Như v y gánh n ng cho vay c a Chi nhánh s ñư c gi m b t vi c giám sát trình s& d ng v n vay c a khách hàng s ñư c t t c bên ñ+ng tài tr ch u trách nhi m 3.3 L!p qu d phòng r i ro Đây bi n pháp mà Chi nhánh trích đư c phép ghi vào chi phí l p qu/ d phòng r i ro theo t l quy ñ nh s ñánh giá m"c ñ r i ro ñ i v i t ng lo i cho vay ñ trang tr i m t ph n ho c toàn b kho n t n th t Th c hi n quy ch ñ m b o ti n vay Thông thư ng trư c quy t đ nh cho vay ngân hàng u c u khách hàng ph i có đ m b o: ñ m b o b%ng th ch p tài s n c a ngư i vay, ñ m b o b%ng tài s n b o lãnh c a bên th" ba, ñ m b o b%ng c m c , b%ng uy tín c a ngư i vay Nhưng hình th"c đ m b o tài s n th ch p đư c coi cơng KI L c đ!c l c nh t đ ngân hàng có kh thu h+i n khách hàng khơng có kh tr n Ho t ñ ng cho vay c a Chi nhánh ch y u thành ph n KTQD Đ i v i thành ph n Chi nhánh ưu ñãi h2n thành ph n KTNQD Bên c nh m t s khách hàng đư c vay theo ch đ nh c a Chính ph , khơng c n tài s n đ m b o, m t s dù ñang kinh doanh thua l, v1n ti p t c ñư c vay, ñó n h n v1n ti p t c phát sinh Vì v y đ kh!c ph c tình tr ng này, Chi nhánh c n ph i có quy ñ nh ch t ch v tài s n đ m b o, tính http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N xác c a gi y t s h u tài s n c a khách hàng ñ tránh khách hàng dùng m t tài s n ñ th ch p nhi u ch, Tích c c tìm m)i bi n pháp gi m n* h n OBO OKS CO M M c dù n h n c a Chi nhánh NHNo & PTNT Phú Th ñã gi m nhi u năm qua có t l n h n th p so v i NHTM khác ñ a bàn Tuy v y t l n h n cao, 5% m t th c t ñáng no ng i Đ gi m n h n, trư c h t ph i h n ch vi c phát sinh n h n m i, ñ+ng th i tích c c ti n hành rà sốt nh ng kho n n h n cũ d a nh ng thơng tin thu đư c v tình hình tài c a khách hàng, m i quan h v n có gi a Chi nhánh v i khách hàng ñ ñ nh ng bi n pháp x& lý thích h p, tích c c thu ñ gi m b t n h n c a chi nhánh Tăng cư ng công tác ki m tra, ki m soát n i b Vi c ki m tra, ki m sốt n i b đóng vai trò quan tr ng cơng tác qu n tr ñi u hành ngân hàng Th c t ñã ch"ng minh nhi u ngân hàng ñã g p ph i nh ng t n th t to l n không tr ng t i ho t ñ ng ki m tra, ki m soát n i b Đ c bi t, ñi u ki n c nh tranh quy t li t gi a ngân hàng, d ch v ña d ng phong phú, ch t lư ng tín d ng ngày nâng cao ho t đ ng ki m tra, ki m soát n b b!t bu c ñ i v i m,i ngân hàng Do v y th c hi n t t công tác qu n lý, giám sát, tra, ki m soát n i b ti n ñ nâng cao phát huy hi u qu kinh doanh c a chi nhánh b tín d ng KI L Đào t o b(i dư5ng trình đ nghi p v , rèn luy n ñ o ñ&c ph6m ch$t c a cán Đ i v i ngân hàng ñ t o ñư c k t qu kinh doanh không nh ng c n có cán b tín d ng có trình đ nghi p v chuyên môn sâu, hi u bi t nh ng v n ñ v th trư ng, xã h i r ng rãi mà ph i có đ o đ"c, có lòng u ngh , nhanh nh y trình x& lý nghi p v khơng làm m t nh ng h i kinh doanh mang l i l i nhu n cao cho ngân hàng Do v y, t bây gi Chi nhánh ph i http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N khơng ng ng xây d ng cho m t chi n lư c phát tri n nhân s lâu dài h p lý, g!n li n v i chi n lư c phát tri n chung c a Chi nhánh Theo quy ch c a NHNo & PTNTVN, trách nhi m t ng v trí đư c xác OBO OKS CO M đ nh r t c th Đ i v i cán b tín d ng, trách nhi m g!n v i tồn b quy trình cho vay, thu nh p thơng tin, nghiên c"u khách hàng, th.m ñ nh d án, giám sát trình khách hàng s& d ng v n đ n q trình thu n Cho nên, Chi nhánh ph i thư ng xuyên t ch"c ñào t o nâng cao trình đ đ i ngũ cán b nhân viên tồn Chi nhánh đ+ng th i k t h p v i vi c ñ sách khuy n khích h, tr v v t ch t v tinh th n cho nh ng cán b nhân viên tr c ti p tham gia khóa h c hay t h c nâng cao trình đ nghi p v chun mơn K T LU7N R i ro tín d ng m t v n đ có tính t t y u đ i v i ngân hàng thương m i n n kinh t th trư ng Trong ñi u ki n hi n nay, m,i ngân hàng ñ u ph i tr l i câu h$i: Làm th ñ ngân hàng ho t ñ ng có hi u qu , ñem l i l i nhu n cao? Đi u ch có th đ t đư c ngân hàng làm t t cơng tác huy đ ng v n s& d ng v n m t cách có hi u qu Nhưng v i m,i ngân hàng có u ki n, kh đư ng l i kinh doanh khác ngân hàng ph i c" vào đ tri n khai ho t đ ng tín d ng cho phù h p Nhưng q trình huy đ ng v n s& d ng v n c a NHTM thư ng có r t nhi u r i ro x y KI L Do vi c phân tích đưa bi n pháp phòng ng a h n ch r i ro ho t đ ng kinh doanh tín d ng c a ngân hàng nói chung Chi nhánh NHNo & PTNT t nh Phú Th nói riêng r t c n thi t nhân t quy t ñ nh ñ n s thành b i c a ngân hàng Có th nói nh ng k t qu ñ t ñư c nh ng năm qua ñã t o ñà cho Chi nhánh Phú th bư c vào giai đo n m i có nhi u thu n l i g p khơng khó khăn T đòi h$i chi nhánh NHNo & PTNT Phú Th ph i ti p t c đ i m i, phát tri n tồn di n, v ng ch!c, hi u qu , an toàn c v huy đ ng v n, dư n tín http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N d ng, d ch v ngân hàng, k tốn tài chính, t i đa hóa l i nhu n gi m thi u r i ro Đó n i dung lu n văn t t nghi p c a em, m c dù ñã h t s"c c g!ng OBO OKS CO M kinh nghi m th c t có h n, th i gian th c t p khơng nhi u, ch!c ch!n vi t KI L nhi u m khuy t, em mong ñư c nhà trư ng th y cô lư ng th" http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N TÀI LI8U THAM KH1O (H c vi n ngân hàng) OBO OKS CO M - Giáo trình nghi p v kinh doanh Ngân hàng - Qu n tr r i ro tín d ng kinh doanh Ngân hàng (Nguy!n Văn Ti n ch biên) - Giáo trình lý thuy t ti n t Ngân hàng - Ti n t Ngân hàng th trư ng tài (Frederic S.Miskin) - Báo cáo t ng k t ho t ñ ng kinh doanh c a Chi nhánh (2001 - 2003) - Báo cáo thư ng niên c a Chi nhánh NHNo & PTNT Phú Th (2003) KI L - Ngân hàng Thương m i - Qu n tr nghi p v (ĐHKTQD) http://kilobooks.com KI L OBO OKS CO M THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Phú Th) (LV; 10) L IM Đ U OBO OKS CO M M CL C CHƯƠNG 1: NGÂN HÀNG THƯƠNG M I VÀ R I RO TÍN D NG TRONG HO T Đ NG C A NHTM TRONG N N KINH T TH TRƯ NG I Ho t ñ ng c a NTM n n kinh t th9 trư ng Khái quát v Ngân hàng thương m i Ho t ñ ng ch y u c a NHTM 2.1 Ho t ñ ng huy ñ ng v n 2.2 Ho t ñ ng s& d ng v n 2.3 Ho t ñ ng trung gian tốn Vai trò c a NHTM đ i v i s phát tri n c a n n kinh t R i ro ho t ñ ng kinh doanh c a NHTM II R i ro tín d ng c a ngân hàng thương m i Khái quát r i ro tín d ng S c n thi t ph i phòng ng a h n ch r i ro tín d ng Nguyên nhân c a r i ro tín d ng 3.1 Nguyên nhân t phía ngân hàng 3.2 Nguyên nhân t phía khách hàng KI L 3.3 Nguyên nhân khác M t s ch tiêu ño lư ng r i ro tín d ng CHƯƠNG 2: TH!C TR NG R I RO TÍN D NG T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHI8P VÀ PHÁT TRI4N NÔNG THÔN T"NH PHÚ TH# I Khái quát v chi nhánh NHNo phát tri n c a Chi nhánh Quá trình hình thành phát tri n c a chi nhánh Nhi m v ch y u c a Chi nhánh Cơ c u t ch"c b máy, ch"c nhi m v phòng ban http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N K t qu ho t ñ ng kinh doanh c a Chi nhánh NHNo & PTNT T nh Phú Th 4.1 Ho t ñ ng huy ñ ng v n 4.3 Các ho t ñ ng khác OBO OKS CO M 4.2 Ho t ñ ng cho vay II Th c tr ng r i ro tín d ng t i chi nhánh NHNo &PTNT t nh Phú Th) Nh n d ng r i ro tín d ng t i Chi nhánh NHNo & PTNT Phú Th Tình hình n q h n Phân tích n q h n 3.1 Theo lo i tín d ng 3.2 N h n theo th i gian Nh ng k t qu , t+n t i nguyên nhân d1n đ n r i ro tín d ng 4.1 K t qu ñ t ñư c 4.2 T+n t i nguyên nhân d1n ñ n r i ro tín d ng CHƯƠNG 3: GI1I PHÁP PHỊNG NG2A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHI8P VÀ PHÁT TRI4N NÔNG THÔN T"NH PHÚ TH# I Đ9nh hư ng phát tri n c a chi nhánh NHNo & PTNT Phú Th) II Gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i chi nhánh NHNo & PTNT T nh Phú Th) Nghiên c"u phân tích khách hàng đ s m nh n d u hi u r i ro KI L 1.1 Phân tích tình hình tài c a khách hàng vay v n 1.2 Th.m ñ nh d án xin vay c a khách hàng 1.3 Th.m ñ nh tư cách pháp nhân c a khách hàng 1.4 Giám sát trình s& d ng v n vay c a khách hàng Xây d ng th c hi n t t chi n lư c khách hàng 2.1 Đ i v i khách hàng g&i ti n 2.2 Đ i v i khách hàng vay v n Các gi i pháp phòng ng a, phân tán r i ro http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N 3.1 Đa d ng hố lo i hình d ch v 3.2 Cho vay ñ+ng tài tr 3.3 L p qu/ d phòng r i ro OBO OKS CO M Th c hi n quy ch ñ m b o ti n vay Tích c c tìm m i bi npháp gi m n h n Tăng cư ng công tác ki m tra, ki m soát n i b Đào t o b+i dư3ng trình đ , rèn luy n ñ o ñ"c ph.m ch t c a cán b tín d ng K T LU7N KI L TÀI LI8U THAM KH1O ... u vào: 0.3%/tháng - T tr ng thu d ch v t ng thu chi m 25% II GI1I PHÁP PHÒNG NG2A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG T I CHI NHÁNH NHNO & PTNT T"NH PHÚ TH# Căn c" vào ñ nh hư ng phát tri n c a chi nhánh. .. s Ngân hàng t nh chi nhánh 125 cán b công nhân viên Chi nhánh NHNo & PTNN t nh Phú Th có chi nhánh Chi nhánh phư ng Thanh Mi u, phư ng Gia C.m phư ng Vân Cơ Sơ ñ( t% ch&c ñi u hành c a Chi nhánh. .. t đ ng tín d ng, u có nghĩa r i ro tín d ng phát sinh nhi u V n ñ ngân hàng ch ñư c m r ng ho t đ ng tín d ng s nâng cao ch t lư ng tín d ng Có v y ngân hàng m i có th phòng ng a r i ro tín d