Slide bài giảng luật ngân hàng 2018

CHƯƠNG 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển họat động ngân hàng hệ thống ngân hàng 1.1.1 Sự hình thành họat động ngân hàng sơ khai  Tiền đề:  Trong xã hội công xã nguyên thủy giai đọan đầu thời kỳ chiếm hữu nô lệ: sản xuất tự cung, tự cấp, chưa xuất sở hữu tư nhân tư liệu sản xuất, khơng có nhu cầu trao đổi, mua bán hàng hóa Quan hệ vay mượn hình thành có phạm vi hẹp với đối tượng tài sản  Trong xã hội chiếm hữu nô lệ: Sự công cơng lao động dẫn đến có cải dư thừa tích lũy dẫn đến nhu cầu tích lũy Xuất tiền tệ cơng cụ tích lũy bảo quản Xuất nhóm người chuyên giữ tiền công chúng Nhu cầu sử dụng tiền tệ vào mục đích đầu tư, tiêu dùng làm xuất nhu cầu vay, mượn tiền 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển họat động ngân hàng hệ thống ngân hàng 1.1.1 Sự hình thành họat động ngân hàng sơ khai  Hình thái biểu hiện:  Nhận giữ tiền cho vay  Mua bán, chuyển đổi lọai ngọai tệ  Thanh tóan khơng dùng tiền mặt 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển họat động ngân hàng hệ thống ngân hàng 1.1.2 Qúa trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng  Giai đọan hình thành ngân hàng đầu tiên:  Nhu cầu hạn chế rủi ro tối đa hóa lợi nhuận dẫn đến liên kết, hùn vốn để kinh doanh chủ tiệm cầm đồ chủ “bàn đổi tiền”  Sự hình thành ngân hàng đầu tiên: Genoa (1407), Amsterdam (1609), Humburg (1873)…  Các nhân hàng phát hành tiền (hệ thống ngân hàng cấp) 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển họat động ngân hàng hệ thống ngân hàng 1.1.2 Qúa trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng  Giai đọan hình thành ngân hàng cấp:  Nguyên nhân: Mội ngân hàng phát hành tiền tràn lan dẫn đến tình trạng cân đối làm hệ thống tài biến động sụp đổ Nhà nước thấy cần can thiệp cải tổ lại hệ thống ngân hàng  Hệ thống ngân hàng chia thành nhóm: Các ngân hàng độc quyền phát hành tiền (ngân hàng phát hành) ngân hàng lại khơng phát hành tiền làm trung gian tín dụng tóan (ngân hàng trung gian) 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển họat động ngân hàng hệ thống ngân hàng 1.1.2 Qúa trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng  Hệ thống ngân hàng nay:  NHTW không trực tiếp tham gia kinh doanh mà thực chức phát hành tiền quản lý NN  NHTW thuộc sở hữu NN, vốn NN chi phối  NHTW đóng vai trò NH NH thương mại  Hình thành qui tắc, thơng lệ quốc tế  xố bỏ dần mâu thuẫn, xung đột NH quốc gia giới  NH thương mại thực chức kinh doanh trung gian tiền tệ 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển họat động ngân hàng hệ thống ngân hàng 1.1.2 Qúa trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam  Giai đọan trước 1945:  Dưới chế độ phong kiến : kinh tế nông nghiệp tự cung tự cấp, nội thương phát triển, ngoại thương khơng có  Thời kỳ thuộc địa Pháp : Ngân hàng Đông dương (15/01/1875)  độc quyền phát hành cho vay 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển họat động ngân hàng hệ thống ngân hàng 1.1.2 Qúa trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam  Giai đọan từ 1945 - 1987:  Ngân hàng Quốc gia Việt Nam (15/SL, 06/05/1951)  đổi thành Ngân hàng Nhà nước Việt nam (1960)  Ngân hàng Đầu tư (1957) trực thuộc Bộ Tài  Ngân hàng Ngoại thương (1959) trực thuộc NH Nhà nước Quỹ tiết kiệm XHCN Đặc điểm :  Hệ thống NH cấp  Nhà nước sở hữu độc quyền  Các NH chuyên doanh thực chất phận đặc biệt NH Nhà nước  Hoạt động NH tiến hành theo kế hoạch tập trung 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển họat động ngân hàng hệ thống ngân hàng 1.1.2 Qúa trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam  Giai đọan từ sau 1987 đến nay:  Giai đoạn chuyển tiếp 1987 – 1990 : chuyển đổi hệ thống ngân hàng Việt Nam  Khung pháp lý: Nghị VI BCH Trung Ương Đảng khoá VI; Chỉ thị 218/CT, 13/07/1987 HĐ Bộ trưởng; Nghị định 53/NĐ/HĐBT, 26/03/1988  Đặc trưng:  Có phân định chức NH Nhà nước Việt nam ngân hàng chuyên doanh  Vẫn mang tính độc quyền tuyệt đối Nhà nước lĩnh vực ngân hàng 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển họat động ngân hàng hệ thống ngân hàng 1.1.2 Qúa trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam  Giai đọan từ sau 1987 đến nay:  Giai đoạn từ 1990 đến nay: Hình thành hệ thống NH cấp  Khung pháp lý :  Pháp lệnh số 37 NH NHà nước Việt nam ngày 23/05/1990, hiệu lực ngày 01/10/1990  Pháp lệnh số 38 NH thương mại, HTX tín dụng cơng ty tài ngày 23/05/1990, hiệu lực ngày 01/10/1990  Luật Ngân hàng Nhà nước Việt nam – Luật số 01/1997/QH10 (thay PL 37) Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.2 Chế độ pháp lý hoạt động chiết khấu GTCG: 3.2.2 Bản chất pháp lý hoạt động chiết khấu GTCG Là hình thức cấp tín dung, vì:  Là việc TCTD ứng trước tiền cho người khác sử dụng để đổi lấy quyền đòi nợ tương ali để kiếm lời  Có hòan trả khỏan tiền (giá trị GTCG mà TCTD chiết khấu) lãi (là chênh lệch GTCG thời điểm tóan người mắc nợ theo GTCG (người phát hành) giá trị giấy tờ TCTD chiết khấu) Khác với cho vay: chủ thể hòan trả khơng trùng với chủ thể xin chiết khấu  Sự tín nhiệm TCTD người vay (người bán GTCG) tín nhiệm khả hòan trả người mắc nợ (người phát hành GTCG) 207 Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.2 Chế độ pháp lý hoạt động chiết khấu GTCG: 3.2.3 Điều kiện, thủ tục chiết khấu GTCG  Chủ thể :  Bên mua giấy tờ có giá – bên cấp tín dụng: TCTD  Bên bán giấy tờ có giá (đang thụ hưởng giấy tờ có giá) – bên vay: khách hàng có nhu cầu chiết khấu  Bên có nghĩa vụ tốn: chủ thể phát hành giấy tờ có giá  Hình thức pháp lý: hợp đồng chiết khấu giấy tờ có giá  Đối tượng hợp đồng: loại giấy tờ có giá có khả chuyển nhượng Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.2 Chế độ pháp lý hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá: 3.2.4 Các loại giấy tờ có giá chiết khấu , tái chiết khấu  Các loại giấy tờ có giá phát hành theo qui định pháp luật :  Các giấy tờ có giá TCTD  Tín phiếu NHNN  Các loại chứng khốn nợ Chính phủ  Tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu tổ chức khác  Hối phiếu nhận nợ & hối phiếu đòi nợ  Các điều kiện chiết khấu giấy tờ có giá TCTD :  Thuộc quyền sở hữu hợp pháp khách hàng  Chưa đến hạn toán  Được phép giao dịch  Được toán theo qui định tổ chức phát hành 209 Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.2 Chế độ pháp lý hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá: 3.2.5 Phương thức chiết khấu , tái chiết khấu  Chiết khấu, tái chiết khấu toàn thời gian lại giấy tờ có giá  Chiết khấu, tái chiết khấu có thời hạn  Mức chiết khấu tối đa :  Đối với khách hàng: 15% vốn tự có TCTD,  Chiết khấu, tái chiết khấu để vay đầu tư kinh doanh chứng khốn, tổng dư nợ cho vay khơng vượt q 20% vốn tự có TCTD  Trình tự thủ tục chiết khấu:  Khách hàng lập hồ sơ đề nghị chiết khấu  TCTD thẩm định chứng từ chiết khấu, định  Nếu bên đồng ý, khách hàng làm thủ tục chuyển nhượng  TCTD lập thủ tục đòi nợ chứng từ đến hạn tốn 210 Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.3 Chế độ pháp lý hoạt động bảo lãnh ngân hàng: 3.3.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng:  Bảo lãnh NH cam kết văn TCTD với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho TCTD số tiền trả thay  Hoạt động bảo lãnh NH thực chủ thể:  NHNN Việt nam tiến hành bảo lãnh cho TCTD vay vốn nước ngồi theo định Chính phủ  Các TCTD bảo lãnh cho tổ chức, cá nhân vay vốn TCTD 211 Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.3 Chế độ pháp lý hoạt động bảo lãnh ngân hàng: 3.3.2 Các loại hình bảo lãnh ngân hàng:  Bảo lãnh vay vốn: Là biện pháp đảm bảo tiền vay  Bảo lãnh dự thầu: có mục đích đảm bảo cho việc người dự thầu không rút lui, thay đổi ý định lý trúng thầu  Bảo lãnh thực hợp đồng: có mục đích đảm bảo cho việc thực đúng, đầy đủ nghĩa vụ người trúng thầu theo hợp đồng ký kết 212 Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.3 Chế độ pháp lý hoạt động bảo lãnh ngân hàng: 3.3.3 Điều kiện bảo lãnh:  Điều kiện thực nghiệp vụ bảo lãnh TCTD :  Được NHNN cấp phép  Trường hợp bảo lãnh nước ngoài, phải NHNN cấp phép hoạt động toán quốc tế  Điều kiện bảo lãnh khách hàng :  Tổ chức, cá nhân có đủ lực pháp luật lực hành vi dân  Có tài liệu chứng minh nghĩa vụ cần bảo lãnh  Có đủ uy tín (trên sở tài sản đảm bảo) tình hình tài lành mạnh 213 Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.4 Chế độ pháp lý hoạt động cho thuê tài chính: 3.4.1 Khái niệm cho thuê tài chính:  Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung hạn, dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê TCTD với khách hàng thuê  Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại tiếp tục thuê tài sản theo điều kiện thoả thuận hợp đồng thuê  Trong thời hạn cho thuê, bên không đơn phương huỷ bỏ hợp đồng 3.4.2 Bản chất cho th tài :  Bên th có nhu cầu bổ sung tài sản cố định cho hoạt động sản xuất kinh doanh  Bên cho thuê mua tài sản cố định theo yêu cầu bên thuê cho thuê 214  Khi hết hạn thuê, bên thuê trả lại tài sản thuê, tiếp tục thuê, mua lại Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.4 Chế độ pháp lý hoạt động cho thuê tài chính: 3.4.3 Quan hệ pháp luật cho thuê tài chính:  Quan hệ pháp luật cho th tài thể thơng qua Hợp đồng cho thuê tài chính, văn thoả thuận quyền nghĩa vụ bên quan hệ thuê mua tài  Chủ thể quan hệ pháp luật thuê mua tài chính:  Bên cho th: cơng ty tài cho th tài NHNN cấp phép thành lập hoạt động  Bên thuê: tổ chức, cá nhân có nhu cầu thuê mua tài sản, có lực pháp luật lực hành vi dân  Đối tượng quan hệ thuê mua tài chính: tài 215 sản cố định (thơng thường máy móc, thiết bị, Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.4 Chế độ pháp lý hoạt động cho thuê tài chính: 3.4.3 Quan hệ pháp luật cho thuê tài chính:  Quyền nghĩa vụ bên cho thuê :  Quyền : Mua, nhập trực yêu cầu bên thuê Yêu cầu bên thuê bồi thường thiệt hại, chi phí phát sinh suốt q trình cho thuê Thu hồi tài sản, yêu cầu bên thuê tốn tồn số tiền th vi phạm hợp đồng  Nghĩa vụ: Ký hợp đồng mua tài sản, hồn tất thủ tục nhập khẩu, tốn tồn tiền mua tài sản Bồi thường thiệt hại cho bên thuê bên cho thuê vi phạm hợp đồng 216 Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.4 Chế độ pháp lý hoạt động cho thuê tài chính: 3.4.3 Quan hệ pháp luật cho thuê tài chính:  Quyền nghĩa vụ bên thuê:  Quyền : Đàm phán với người bán việc mua tài sản thuê Trực tiếp nhận tài sản thuê từ người bán Lựa chọn việc tiếp tục thuê mua tài sản thuê kết thúc hợp đồng thuê mua tài sản  Nghĩa vụ: Sử dụng tài sản mục đích, khơng chuyển nhượng QSD tài sản cho bên người thứ ba Thanh tốn chi phí nhập khẩu, thuế, bảo hiểm, … tiền thuê Chịu rủi ro thiệt hại tài sản thuê, tài sản thuê gây tổ chức, cá nhân khác Trả lại tài sản thuê hết hạn hợp đồng thuê Không dùng tài sản thuê làm đảm bảo cho khoản vay bất217 kỳ Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.5 Chế độ pháp lý hoạt động bao toán: 3.5.1 Khái niệm bao tốn: Bao tốn hình thức cấp tín dụng TCTD cho bên bán hàng thơng qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá bên bán hàng thoả thuận hợp đồng mua bán hàng 218 Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.5 Chế độ pháp lý hoạt động bao toán: 3.5.2 Chủ thể tham gia hoạt động bao toán:  Chủ thể bao toán: NH thương mại nhà nước, NH thương mại cổ phần, NH liên doanh, NH 100% vốn nước ngoài, chi nhánh NH nước Việt nam, cơng ty tài  Điều kiện để cấp phép hoạt động bao tốn:  Có nhu cầu hoạt động bao toán  Tỷ lệ nợ hạn/ tổng dư nợ ≤ 5% tháng gần  Không bị xem xét bị xử lý vi phạm hoạt động lĩnh vực tài NH (dù khắc phục)  Có giấy phép hoạt động ngoại hối hoạt động bao tốn xuất nhập  Đăng cơng báo số liên tiếp 219 Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.5 Chế độ pháp lý hoạt động bao toán: 3.5.2 Chủ thể tham gia hoạt động bao toán :  Chủ thể bao toán : Các tổ chức kinh tế nước ngồi cung ứng hàng hố thụ hưởng khoàn phải thu Đối tượng hợp đồng bao tốn sản phẩm hàng hố, khơng sản phẩm dịch vụ  Mối quan hệ chủ thể bao toán chủ thể bao toán quan hệ tín dụng, chủ thể thực nghĩa vụ trả nợ chủ thể thứ ba – bên mua hàng  Hợp đồng bao toán phải thể nội dung chuyển quyền đòi nợ từ chủ thể bao toán 220 sang chủ thể bao tốn Chế độ pháp lý tín dụng NH 3.5 Chế độ pháp lý hoạt động bao tốn: 3.5.3 Các loại hình bao tốn :  Căn vào khả truy đòi :  Bao tốn có quyền truy đòi : việc bên bao tốn có quyền truy đòi lại bên bao tốn bên mua hàng khơng thực nghĩa vụ toán nợ tiền mua hàng  Bao tốn khơng có quyền truy đòi : việc bên bao tốn gánh chịu hồn tồn rủi ro bên mua hàng không thực nghĩa vụ toán nợ tiền mua hàng  Căn vào địa giới hành :  Bao tốn nước  Bao toán xuất 221 ... CHUNG VỀ LUẬT NGÂN HÀNG 2.4 Nguồn Luật ngân hàng:  Hiến pháp 1992;  Các văn luật: luật chuyên ngành (Luật NHNN Việt nam, Luật TCTD); luật chung (Bộ luật dân sự, Luật thương mại); luật có liên... LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển họat động ngân hàng hệ thống ngân hàng 1.1.2 Qúa trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng  Hệ thống ngân hàng nay:... Luật Ngân hàng Nhà nước Việt nam – Luật số 01/1997/QH10 (thay PL 37) 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG VÀ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển họat động ngân hàng hệ thống ngân hàng